業(yè)務(wù)招待費管理制度資料

1、業(yè)務(wù)招待費管理制度草稿1、目的：為規(guī)范中心/各部業(yè)務(wù)招待行為，切實厲行勤儉節(jié)約，提高費用使用效益，加強 公司費用管理，嚴格控制公司業(yè)務(wù)招待費用的支出，特制定本制度。2、范圍：2.1適應(yīng)于公司前端業(yè)務(wù)市場開拓費用控制及標準操作執(zhí)行；2.2適用于公司財務(wù)費用標準的審核及監(jiān)督執(zhí)行；2.3適應(yīng)于公司行政中心人員對費用開支標準的執(zhí)行與監(jiān)督，票據(jù)審核；3、權(quán)責：3.1行政、財務(wù)部門對標準的制定與修訂權(quán)、最終的解釋權(quán)；3.2因公業(yè)務(wù)開發(fā)或事務(wù)招待標準，主導(dǎo)部門執(zhí)行權(quán)；3.3部門招待標準審核權(quán)，總經(jīng)理招待費用審批權(quán)。第一章總則管理原則：先申請、后執(zhí)行；預(yù)算總額控制；對口接待，?？顚Ｓ?，全程監(jiān)督。第1條接待計劃

2、（接待方案）的擬定與接待分工：（一）接待計劃（接待方案）包括迎送、陪同人員、日程、交通工具、食宿安排，以及領(lǐng)導(dǎo)會見、宴請等內(nèi)容。（二）上級領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)單位領(lǐng)導(dǎo)來中心的指導(dǎo)、考察等接待工作，由行 政部根據(jù)相關(guān)規(guī)定，經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)的批示擬定接待計劃， 報請領(lǐng)導(dǎo)審批后 由行政部和有關(guān)事務(wù)對接部門負責承辦。（三）其他業(yè)務(wù)部門人員的接待工作，經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)批準，履行相關(guān)手續(xù) 后，由業(yè)務(wù)相關(guān)部門負責接待，需要的物資（票務(wù)、賓館及酒店預(yù)定、 會場需用物資等）行政部可依據(jù)事項接洽部門交至的 業(yè)務(wù)招待費申請 單的領(lǐng)導(dǎo)批示，配合接待部門做好接待工作。第2條業(yè)務(wù)招待費用定義：業(yè)務(wù)費：是指因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的禮品、購物卡及因業(yè)務(wù)需

3、要贈送的茶葉、其他紀念品等。招待費：是指因工作關(guān)系招待有關(guān)人員就餐費、 娛樂費用；因業(yè)務(wù)需要 接待相關(guān)單位人員發(fā)生的差旅費、住宿費、參觀費、旅游費等；因招待 領(lǐng)用的酒水及香煙等。第3條 使用范圍：與開拓市場、維護客情關(guān)系、 打通項目渠道等相關(guān)的主管單位、客戶以及其他外部關(guān)系單位所發(fā)生的應(yīng)酬、招待費等費用。3.1 上級主管部門領(lǐng)導(dǎo)來我司檢查、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)工作；3.2 兄弟公司的領(lǐng)導(dǎo)、職工因公來我司考察、聯(lián)系業(yè)務(wù)、洽談工作；3.3 外單位來公司或與相關(guān)單位聯(lián)系業(yè)務(wù)、洽談合作事項；3.4 其他因公需要招待事項。第 4 條 使用原則：4.1 業(yè)務(wù)招待費應(yīng)堅決貫徹“可接待可不接待，不接待” ， “可發(fā)生可

4、不發(fā) 生費用，不發(fā)生”，“態(tài)度熱情，費用從簡”的原則。4.2 陪同人員堅持適度從緊原則，原則上不能超過需接待人員的 1/2。（原則 上不能多于需接待人員）4.3 嚴格執(zhí)行規(guī)定限額和招待標準，分檔次接待原則，堅決控制非業(yè)務(wù)性接 待，嚴禁隨意超標進行業(yè)務(wù)招待， 特殊情況需說明原因， 經(jīng)請示總經(jīng)理 同意后方可進行招待，否則，財務(wù)部門不予報銷。第二章 費用發(fā)生具體規(guī)定第 5 條 費用申請制度及審批流程： 業(yè)務(wù)費用實行事先申請， 事中控制， 事后報 銷。發(fā)生招待費前應(yīng)由 具體業(yè)務(wù)承辦接待部門 先填寫“業(yè)務(wù)招待費申請表” （附件一），注明接待原因、被接待對象及級別、接待地點等內(nèi)容，并 根據(jù)招待對象進行費用

5、預(yù)算，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，財務(wù)部審核，公司總 經(jīng)理批準后執(zhí)行。第 6 條 招待物品的采購： 為降低業(yè)務(wù)招待費成本， 原則上由辦公室根據(jù)常規(guī)招 待需求統(tǒng)一競價采購， 并由專人進行物品與臺賬管理， 憑招待物品購 買申請表（物資采購申請單） （附件二）與采購發(fā)票到財務(wù)報賬。6.1 招待物品的領(lǐng)用：由具體業(yè)務(wù)承辦接待部門經(jīng)辦人根據(jù)已審批的業(yè) 務(wù)招待費申請表填寫招待物品領(lǐng)用單 （附件三），并由物品保管 人和辦行政部經(jīng)理簽字，方能對領(lǐng)用的物品到財務(wù)辦理核銷手續(xù)。6.2 各業(yè)務(wù)部門在接待工作中或外出聯(lián)系工作需使用的必要招待物品經(jīng)辦 公室主任同意，可到物品管理員處簽字領(lǐng)取。一次領(lǐng)用價值超過600元的招待物品，需總

6、經(jīng)理批準。第7條 如到協(xié)議酒店/飯店招待時，原則上實行現(xiàn)款結(jié)算，也可以實行授權(quán)簽字，分階段按協(xié)議統(tǒng)一結(jié)算。對于授權(quán)簽字，具體規(guī)定如下：7.1 簽字人必須為公司有效的授權(quán)人，非授權(quán)人必須事先得到授權(quán)人的批準；7.2 簽單時須注明：招待單位、招待事由、招待人數(shù)、陪同人員、授權(quán)人及 招待日期。第三章招待類別1、政府、商會招待；2、高校接待（領(lǐng)導(dǎo)層）3、阿里總部（含）義烏阿里；4、老師接待；5、街道接待；6、雙選接待；7、學(xué)生接待；第8條有關(guān)業(yè)務(wù)招待費用標準：原則要求用工作餐。如果確需招待的，原則只安排一次，重要來賓或因工作需要停留時間較長者， 可視情況增加一次 招待，其余時間盡量安排工作餐。附件【類

7、別標準表】招待類別招待內(nèi)容陪同人數(shù)招待標準政府、商會招待三星級別以上酒店/餐飲3酒店300內(nèi)，餐飲實銷高校接待（領(lǐng)導(dǎo)層）三星級別以上酒店/餐飲2酒店300內(nèi)，餐飲實銷阿里總部（含）義烏阿里三星級別以上酒店/餐飲2酒店300內(nèi)，餐飲實銷老師接待常規(guī)賓館（優(yōu)質(zhì)）/常規(guī)酒樓1-2賓纟官168元，餐飲根據(jù)實情核定街道接待常規(guī)酒樓（無住宿）2餐飲350內(nèi)標準雙選接待常規(guī)賓館（常規(guī)酒家）現(xiàn)場為主餐飲10-15快餐內(nèi)標準學(xué)生接待常規(guī)賓館（雙床4人房間）不包吃無普通賓館90-120元省級領(lǐng)導(dǎo)或知名人士四星級以上酒店實際消費為準。8.1 工作餐標準按被接待賓客的級別安排。學(xué)校老師按照每人50元餐費標準給予操作，

8、（不含）酒水等輔助品。8.2 學(xué)校主任及領(lǐng)導(dǎo)層面餐飲招待費用為 500元標準/每餐，住宿費用為300 元標準。8.3 外單位來本公司聯(lián)系工作、參觀等需用餐的招待標準按客人中最高級別安排，其開支標準：總經(jīng)理級別每人次200元，副總經(jīng)理及以上級別每 人次150元，5人以上的招待團隊按每人次120元標準開支；副總經(jīng)理 以下級別每人次80元,5人以上的招待團隊按每人次60元標準開支。 如需安排旅游、食宿，旅游經(jīng)費按照各景點費用市價進行控制，食宿參照公司差旅費管理辦法標準進行控制?！敬藯l政府及商會款招待可 參照8.3條款執(zhí)行，依據(jù)實際情況給予調(diào)整】8.4 股東企業(yè)來我司考察、聯(lián)系業(yè)務(wù)、洽談工作的，原則上

9、安排工作餐。如因需要安排在外招待的，其開支標準：每人次130元，其余級別賓客每人次為80元，5人以上的招待團隊按每人次 60元的標準開支?！敬藯l款高校及阿里招待可參照 8.4條款執(zhí)行，依據(jù)實際情況給予調(diào)整】8.5 如因?qū)嶋H需要安排來賓住宿的，可由業(yè)務(wù)承辦部門事先提出申請，由公司總經(jīng)理批準后方可辦理。開支標準參照公司差旅費管理辦法，按照來賓最高級別人員參照我司對應(yīng)級別人員標準進行控制。8.6 因工作需要在外招待客人，根據(jù)上述三條對應(yīng)的招待對象標準控制開支，招待事項應(yīng)事先填寫“業(yè)務(wù)招待費申請表”經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，公司總經(jīng)理批準后執(zhí)行。8.7 招待用酒水（僅指白酒）原則上由辦公室統(tǒng)一配置，按統(tǒng)一標準安

10、排，10人及以上每桌不超過4瓶（500ML，10人以下每桌不超過1-3瓶（500ML，招待用的酒水由行政部門做好購買及領(lǐng)用管理，標準為300元以內(nèi)。因特殊情況不能從行政部領(lǐng)用酒水，需要臨時購買的，單價（原則上）不能超過150-200元/瓶（500ML，超過部分需總經(jīng)理批準方可報銷。8.8 單次購買招待鮮花（50-120元）、水果（80元）、飲料（30元）標準 原則上不能超過50元。8.10因特殊情況緊急發(fā)生需要業(yè)務(wù)招待時，不方便先填寫“業(yè)務(wù)招待費申請 表”的，可根據(jù)招待對象的級別及人數(shù)向總經(jīng)理口頭請示后執(zhí)行，在回公司兩個工作日內(nèi)補簽“業(yè)務(wù)招待費申請表”方可到財務(wù)報銷?！疽陨蠈徟稍诠炯娤礓N

11、客中做出審批，并附上具體原因及明細】第三章費用報銷第9條 報銷“業(yè)務(wù)招待費”時，應(yīng)如實整理單據(jù)并填寫“付款申請單”按規(guī)定 的程序?qū)徟?，并附上?jīng)審批的“業(yè)務(wù)招待費申請表”。9.1 禮品、報銷時要求有兩人或兩人以上人員同時經(jīng)辦證明，在發(fā)票背面 簽字并注明日期；9.2 在辦公室領(lǐng)用招待物品，憑簽字手續(xù)完整的招待物品領(lǐng)用單，方可到財務(wù)辦理核銷手續(xù)。第10條發(fā)票要求：10.1 不允許用白條、假票報銷；10.2 定額發(fā)票印章要清晰可識別，發(fā)票歸屬地與費用發(fā)生地必須一致；10.3 手工開具的發(fā)票書寫要求清晰，內(nèi)容完整且印章必須清晰，不得套開、 虛開；10.4 機打發(fā)票發(fā)生日期必須與費用發(fā)生日期一致。第11條

12、報銷審批流程：報銷人一部門負責人一分管領(lǐng)導(dǎo)審核一財務(wù)審核 -財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審核-總經(jīng)理審批一財務(wù)出納處領(lǐng)款或核銷第四章費用報銷責任界定第12條報銷人的責任12.1報銷人對所報銷項目的真實性、準確性、及時性負責，單據(jù)及附件應(yīng)合 法、完整。12.2各項報銷票證、資料必須齊全并按要求粘貼整齊（發(fā)票正面向上、平均 攤薄粘貼），否則財務(wù)部有權(quán)拒絕報銷。第13條分管領(lǐng)導(dǎo)的責任13.1 負責審查費用項目申請及批準手續(xù)， 報銷金額是否控制在申請的預(yù)算之 內(nèi)。13.2 對所報銷項目的真實性、合理性負責。第 14 條 財務(wù)審核人員的責任14.1 負責審查單據(jù)的合法性、真實性，報銷內(nèi)容是否符合有關(guān)標準。14.2 審查

13、報銷項目審批手續(xù)的完整性。第 15 條 審批者的責任 審批者對報銷項目的真實性、必要性、費用總體的合理性負責。第五章 處罰辦法第 16 條 報銷人營私舞弊、 弄虛作假， 不予報銷不真實不合理部分。 對已經(jīng)報銷 的，除退回違規(guī)報銷金額外，同時對報銷人予以違規(guī)報銷金額 20%-100%但不低于 100 元的罰款，對于情節(jié)嚴重的。第 17 條 分管領(lǐng)導(dǎo)在資料不全、 原始憑證不充分、 項目不真實的情況下簽名準予 報銷的，對其給予違規(guī)報銷金額 10%-50%但不低于 50 元的罰款。第 18 條 財務(wù)審核人員審核不嚴使中心造成損失的， 對財務(wù)審核人員按違規(guī)報銷 金額 5%-15%的罰款。第 19 條 審

14、批人對違規(guī)報銷或?qū)徍瞬粐澜o中心造成的損失承擔連帶責任。第六章 附則第 20 條 本規(guī)定由中心財務(wù)部負責解釋和修訂。第 21 條 本規(guī)定自發(fā)布之日開始施行附件業(yè)務(wù)招待費申請表申請時間：年 月 日單位：元申請部門經(jīng)辦人申請原因被接待對象級別接待人數(shù)就餐地點費 用 預(yù) 算計劃餐費早餐中餐晚餐合計招待費用差旅費、住宿費禮品費其他合計總經(jīng)理審批：財務(wù)審核：分管領(lǐng)導(dǎo):業(yè)務(wù)招待費申請表申請部門經(jīng)辦人申請原因被接待對象級別接待人數(shù)就餐地點費 用 預(yù) 算計劃餐費早餐中餐晚餐合計招待費用差旅費、住宿費禮品費其他合計申請時間：總經(jīng)理審批：年月日財務(wù)審核：單位：元分管領(lǐng)導(dǎo)：附件二招待物品購買申請表申請時間：年月日單位：元申請人申請部門物品名稱數(shù)量單價金額備注合計填表說明：“備注”欄