某環(huán)保公司績效考核辦法

1、XX股份XX年度績效考核辦法根據(jù)公司XX年經(jīng)營目標(biāo)，為確保公司各項經(jīng)營計劃的全面完成，同時激勵各考核單位的經(jīng)營積極性，根據(jù)各事業(yè)部及區(qū)域公司不同特點(diǎn)制定此辦法。一、適用圍公司所屬各事業(yè)部、區(qū)域運(yùn)營公司、區(qū)域營銷公司、XX公司、職能部室、XX中心。二、績效考核原則1、XXX事業(yè)部、XX事業(yè)部、XX公司按照實(shí)現(xiàn)的邊際貢獻(xiàn)額，根據(jù)確定的百元邊際貢獻(xiàn)工資系數(shù)，結(jié)合資金回籠完成率、重大工作任務(wù)完成情況進(jìn)行考核。2、XX運(yùn)營板塊，各區(qū)域運(yùn)營根據(jù)確定的責(zé)任利潤貢獻(xiàn)工資含量系數(shù)及超額獎勵系數(shù)，按照本年度年實(shí)際實(shí)現(xiàn)的責(zé)任利潤貢獻(xiàn)額，并結(jié)合資金回籠完成率、重大工作任務(wù)完成情況，考核確定當(dāng)年的實(shí)際工資總額。3、區(qū)域

2、營銷公司，根據(jù)區(qū)域營銷公司市場任務(wù)完成情況及重要市場工作相結(jié)合進(jìn)行考核。特別需要提出的是，區(qū)域運(yùn)營公司及公司總部（非區(qū)域營銷公司）跟蹤的投資運(yùn)營類項目不計入?yún)^(qū)域營銷公司的考核額。三、考核辦法（一）工資總額定義工資總額指除市場提成及公司政策文件規(guī)定的單項獎（包括各板塊報公司批準(zhǔn)的單項獎）以外，所有工資性收入：包括基本工資、績效工資（包括年終）、加班費(fèi)、各類津貼、獎勵。1、XX事業(yè)部、XXX事業(yè)部、XX公司工資總額計算公式1）季度工資總額的計算公式當(dāng)季工資總額=當(dāng)年當(dāng)期累計邊際貢獻(xiàn)額X百元邊際貢獻(xiàn)工資含量系數(shù)（K1）X貨款回籠完成率+當(dāng)期實(shí)際完成利潤總額x利潤提取系數(shù)（K2）2）年度工資總額的計算

3、公式企業(yè)當(dāng)年工資總額=當(dāng)年累計邊際貢獻(xiàn)額x百元邊際貢獻(xiàn)工資含量系數(shù)（K1）x貨款回籠完成率+當(dāng)年實(shí)際完成利潤總額x利潤提取系數(shù)（K2）X重大工作任務(wù)完成（K3）2、區(qū)域運(yùn)營公司工資總額計算公式1）季度工資總額的計算公式企業(yè)當(dāng)季工資總額=各廠當(dāng)季累計責(zé)任利潤貢獻(xiàn)額x百元責(zé)任利潤貢獻(xiàn)工資含量系數(shù)（K1）+（各廠當(dāng)年實(shí)際完成責(zé)任利潤貢獻(xiàn)額-各廠當(dāng)年預(yù)算責(zé)任利潤貢獻(xiàn)額）x百元綜合貢獻(xiàn)工資含量獎勵系數(shù)（K2）X貨款回籠完成率2）年度工資總額的計算公式企業(yè)當(dāng)年工資總額=各廠當(dāng)年累計責(zé)任利潤貢獻(xiàn)額x百元綜合貢獻(xiàn)工資含量系數(shù)（K1）+工（各廠當(dāng)年實(shí)際完成責(zé)任利潤貢獻(xiàn)額-各廠當(dāng)年預(yù)算責(zé)任利潤貢獻(xiàn)額）x百元綜合貢

4、獻(xiàn)工資含量獎勵系數(shù)（K2）X貨款回籠完成率X重大工作任務(wù)完成（K3）3）當(dāng)年未完成預(yù)算利潤貢獻(xiàn)額的計算公式企業(yè)當(dāng)年工資總額=各廠當(dāng)年實(shí)際責(zé)任利潤貢獻(xiàn)額X百元綜合貢獻(xiàn)工資含量系數(shù)（K1）X貨款回籠完成率X重大工作任務(wù)完成（K3）（二）各指標(biāo)及系數(shù)計算公式1、貨款回籠完成率的計算公式X100%本期實(shí)收銷售收入累計值J貨款回籠率=上年末應(yīng)收賬款余額xn+本期銷售收入12貨款回籠完成率=實(shí)際貨款回籠率X100%n為月數(shù)。預(yù)算貨款回籠率注：1、對于長期無法收回的應(yīng)收賬款，在未按財務(wù)制度規(guī)定報請公司批準(zhǔn)核銷之前，計算回籠率時不予剔除。2、當(dāng)貨款回籠完成率大于100%時按100%計算。2、K1系數(shù)概念1）百

5、元邊際貢獻(xiàn)工資含量系數(shù)K1,百元邊際貢獻(xiàn)工資含量系數(shù)K1按確定的系數(shù)執(zhí)行。2）百元責(zé)任利潤貢獻(xiàn)工資含量系數(shù)K1,百元責(zé)任利潤貢獻(xiàn)工資含量系數(shù)K1以公司確定的系數(shù)為準(zhǔn)。注：1、對于新增運(yùn)營廠，出現(xiàn)保底水量的變化、公司主導(dǎo)的技改投入、調(diào)價等因素的廠，以及未滿負(fù)荷生產(chǎn)的廠，則根據(jù)相應(yīng)情況設(shè)定或重新核定K1系數(shù)。2、對于因社會平均工資上漲、物價上漲等因素造成的工資提升，以及公司要求并確認(rèn)的儲備干部薪酬，報公司批準(zhǔn)后執(zhí)行，另行加入工資總額。3、邊際貢獻(xiàn)額/責(zé)任利潤貢獻(xiàn)額計算公式1）邊際貢獻(xiàn)額XX事業(yè)部預(yù)算邊際貢獻(xiàn)額=預(yù)算銷售收入-預(yù)算變動成本XXX事業(yè)部A、集成業(yè)務(wù)：預(yù)算邊際貢獻(xiàn)額=預(yù)算銷售收入-預(yù)算變

6、動成本B、總包工程類預(yù)算邊際貢獻(xiàn)額=預(yù)算銷售收入-預(yù)算銷售成本（以配比成本計算）C、BT類預(yù)算邊際貢獻(xiàn)額=預(yù)算銷售收入+財務(wù)收入-預(yù)算銷售成本-融資成本（以配比成本計算）2）責(zé)任利潤貢獻(xiàn)額責(zé)任利潤貢獻(xiàn)額=銷售收入-可控費(fèi)用注:可控費(fèi)用包含1、生產(chǎn)成本中直接材料費(fèi)、燃料動力費(fèi)、污泥處置費(fèi)以及制造費(fèi)用中的辦公費(fèi)、水電費(fèi)、燃料費(fèi)、通訊費(fèi)、郵遞費(fèi)、差旅交通費(fèi)、租賃費(fèi)、物資材料消耗、低值易耗品攤銷、檢測費(fèi)、技術(shù)服務(wù)費(fèi)、排污費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)等。2、管理費(fèi)用中辦公費(fèi)、招聘費(fèi)、宣傳費(fèi)、水電費(fèi)、通訊費(fèi)、中央空調(diào)使用費(fèi)、郵遞費(fèi)、差旅交通費(fèi)、修理費(fèi)、低值易耗品攤銷、咨詢顧問費(fèi)、財務(wù)審計費(fèi)、稅務(wù)代理費(fèi)、工程造價審計

7、費(fèi)、訴訟費(fèi)、清潔排污費(fèi)、綠化費(fèi)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、合同公證費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、招待所費(fèi)用、社會團(tuán)體會費(fèi)、節(jié)日慶典費(fèi)、信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、管理費(fèi)用-其他等。3、財務(wù)費(fèi)用中手續(xù)費(fèi)、融資費(fèi)用和財務(wù)費(fèi)用-其他。4、利潤提取系數(shù)K21）XX事業(yè)部、XXX事業(yè)部預(yù)算利潤提取系數(shù)K2原則上定為0.1,按此系數(shù)計提的工資額計入當(dāng)期成本或費(fèi)用。2）區(qū)域運(yùn)營公司、XX公司K2系數(shù)是根據(jù)公司經(jīng)營情況及集團(tuán)確定的環(huán)保工資含量系數(shù)確定為0.2。5、重大工作任務(wù)考核K3為確?？沙掷m(xù)發(fā)展，對各考核單位重大工作任務(wù)進(jìn)行考核，主要根據(jù)各板塊經(jīng)營責(zé)任狀確定的重要工作容確定，根據(jù)不同的工作任務(wù)賦予不同權(quán)重進(jìn)行考核。重大工作任

8、務(wù)考核指標(biāo)分成二大類，一類是定量指標(biāo)，一類定性指標(biāo)；定量指標(biāo)占考核權(quán)重的3740%,重大工作任務(wù)指標(biāo)，占考核權(quán)重的6063%。其中，定量指標(biāo)以當(dāng)年實(shí)際完成情況與上年度實(shí)際完成情況進(jìn)行對比考核；如系數(shù)調(diào)整，則以當(dāng)年實(shí)際完成情況與當(dāng)年預(yù)算情況進(jìn)行對比考核，如系數(shù)未調(diào)整則以當(dāng)年實(shí)際完成情況與確定系數(shù)當(dāng)年預(yù)算情況進(jìn)行對比考核。指標(biāo)關(guān)鍵經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)目標(biāo)單位權(quán)重實(shí)際完成得分1人均利潤率2037（以150%為上限）2人均銷售（運(yùn)營）收入率53經(jīng)營性凈現(xiàn)金流124重大工作任務(wù)635（三）設(shè)計研究院績效考核辦法XX年績效工資總額以完成公司經(jīng)濟(jì)考核指標(biāo)基礎(chǔ)上，按完成利潤部分實(shí)行分段超額累進(jìn)比例提取，并配合重要工作

9、任務(wù)考核。具體比例如下：50萬元及以下的部分，按照的比例核定。50萬元至100萬元的部分，按照的比例核定。100萬元至300萬元的部分，按照的比例核定。300萬元至500萬元的部分，按照的比例核定。500萬元的部分，按照的比例核定。績效工資總額=完成實(shí)際利潤x提取比例x重要工作任務(wù)完成情況-已發(fā)各類工資性收入總額經(jīng)營層按薪酬比例分配績效工資。其中院長按XX年年薪標(biāo)準(zhǔn)占工資總額比例享受績效工資，院長分配其他經(jīng)營層績效工資，報公司執(zhí)行。如在經(jīng)營過程中實(shí)現(xiàn)利潤，為激勵員工提前支取績效工資，所發(fā)部分提前報公司備案，不計入核算成本，年終從考核績效工資中扣除。資質(zhì)費(fèi)用按事業(yè)部制改革實(shí)施意見執(zhí)行（四）XX事

10、業(yè)部XX年工資總額以XX年工資總額為基礎(chǔ)，增加XX年公司確定的新進(jìn)員工薪酬，公司按季度進(jìn)行核定，如未按計劃增人，則工資總額相應(yīng)減少。年終績效工資以完成公司經(jīng)濟(jì)考核指標(biāo)基礎(chǔ)上，完成利潤部分按照分段超額累進(jìn)比例提取，并配合重要工作任務(wù)考核。具體比例如下：50萬元及以下的部分，按照的比例核定。50萬元至100萬元的部分，按照的比例核定。100萬元至200萬元的部分，按照的比例核定。200萬元以上的部分，按照的比例核定。績效工資總額=完成實(shí)際利潤x提取比例x重要工作任務(wù)完成情況-已發(fā)各類工資性收入總額經(jīng)營層按薪酬比例分配績效工資?？偨?jīng)理分配其他經(jīng)營層績效工資，報公司執(zhí)行。如在經(jīng)營過程中實(shí)現(xiàn)利潤，為激勵

11、員工提前支取績效工資，所發(fā)部分提前報公司備案，不計入核算成本，年終從考核績效工資中扣除。如未獲得項目，員工工資以及因業(yè)務(wù)拓展而發(fā)生的項目費(fèi)用等由公司承擔(dān)，績效考核則以職能部門考核模式執(zhí)行。（五）區(qū)域營銷公司1、區(qū)域營銷公司總經(jīng)理績效工資計算公式績效工資=考核得分/100x年薪標(biāo)準(zhǔn)-已發(fā)工資額2、區(qū)域營銷公司其他員工以各員工一個月標(biāo)準(zhǔn)工資為年終績效工資基數(shù)，由區(qū)域公司總經(jīng)理進(jìn)行考核調(diào)整，報公司發(fā)放。（六）公司本部職能部門考核職能部門考核主要以事業(yè)部、區(qū)域運(yùn)營公司及員工代表評價，以及部門職責(zé)所承擔(dān)的重要工作事項進(jìn)行考核確定，職能部門考核按半年度考核。具體辦法參見職能部門考核辦法。（七）XX中心考核

12、辦法XX中心考核按照XX中心XX年考核辦法及XX中心研發(fā)人員績效津貼暫行辦法執(zhí)行，詳細(xì)見附件。四、各事業(yè)部、區(qū)域運(yùn)營公司經(jīng)營層績效工資計算公式總經(jīng)理實(shí)際績效工資額=年薪標(biāo)準(zhǔn)/事業(yè)部（區(qū)域公司）薪酬總額X當(dāng)年工資總額-已發(fā)工資額其他經(jīng)營層實(shí)際績效工資額=年薪總額/事業(yè)部（區(qū)域公司）薪酬總額X當(dāng)年工資總額-已發(fā)工資額財務(wù)負(fù)責(zé)人按照年薪30%艮據(jù)被考核單位的考核成績，70燦總部計劃財務(wù)部及財務(wù)總監(jiān)考核，具體辦法由考核部門擬定。其他營層績效工資分配由總經(jīng)理提出具體意見，報公司執(zhí)行。員工績效工資由事業(yè)部、區(qū)域公司確定報公司備案執(zhí)行。年薪標(biāo)準(zhǔn)如無新增減規(guī)模、公司調(diào)整等因素調(diào)整，以XX年標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)；薪酬總額以XX年考核工資總額為準(zhǔn)。五、考核兌現(xiàn)1、各考核單位應(yīng)按照會計準(zhǔn)則和公司會計核算辦法進(jìn)行工資總額的核算，各考核單位做好賬務(wù)處理，準(zhǔn)確反映應(yīng)發(fā)工資總額、已發(fā)放工資總額及工資結(jié)余。2、各考核單位應(yīng)以本辦法為基礎(chǔ)按季計算計提應(yīng)發(fā)工資總額，并制訂部考核辦法，報公司備案。3、對于弄虛作假多計提工資總額的，或?qū)⒐べY作其他支出方式處理未上報的，雙倍扣罰多計提的或隱蔽支出的工資額。六、工資調(diào)整1、各單位如超公司規(guī)