商業(yè)銀行及信貸基礎(chǔ)知識及監(jiān)管法規(guī)課件

1、2022-3-6 Seite 1商業(yè)銀行及信貸基礎(chǔ)商業(yè)銀行及信貸基礎(chǔ)知識知識中國郵政儲蓄銀行分行中國郵政儲蓄銀行分行2022-3-6 Seite 2課程安排課程安排2022-3-6 Seite 3中國銀行業(yè)概況中國銀行業(yè)概況 中央銀行、監(jiān)管機(jī)構(gòu)與自律組織中央銀行、監(jiān)管機(jī)構(gòu)與自律組織 中央銀行中央銀行 中國的中央銀行是中國的中央銀行是中國人民銀行中國人民銀行，成立于，成立于19481948年。自年。自19841984年年1 1月月1 1日日起，中國人民銀行開始專門行使中央銀行的職能。起，中國人民銀行開始專門行使中央銀行的職能。 20032003年年1212月月2727日修訂后的日修訂后的中國人民

2、銀行法中國人民銀行法第二條規(guī)定了中國人第二條規(guī)定了中國人民銀行的職能：民銀行的職能：“中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護(hù)金融穩(wěn)定。政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護(hù)金融穩(wěn)定?！?具體職能包括：發(fā)布命令和規(guī)章；依法制定和執(zhí)行具體職能包括：發(fā)布命令和規(guī)章；依法制定和執(zhí)行貨幣政策貨幣政策；發(fā)行；發(fā)行人民幣人民幣，管理人民幣流通；監(jiān)督管理銀行業(yè)同業(yè)拆借市場和銀行間，管理人民幣流通；監(jiān)督管理銀行業(yè)同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場；監(jiān)督管理銀行間債券市場；監(jiān)督管理銀行間外匯市場行和黃金市場外匯市場行和黃金市場，經(jīng)理，經(jīng)理國庫國庫，從，

3、從事國際金融活動等事國際金融活動等2022-3-6 Seite 4 監(jiān)管機(jī)構(gòu)：監(jiān)管機(jī)構(gòu)： 中國的銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)是中國的銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)是中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（簡稱銀監(jiān)（簡稱銀監(jiān)會）會） ，成立于，成立于20032003年年4 4月。月。銀行業(yè)監(jiān)督管理法銀行業(yè)監(jiān)督管理法規(guī)定：規(guī)定：“銀監(jiān)會銀監(jiān)會負(fù)責(zé)對全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動的監(jiān)督管理的工作。負(fù)責(zé)對全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動的監(jiān)督管理的工作?！?監(jiān)管理念：監(jiān)管理念：“管風(fēng)險管風(fēng)險”、“管法人管法人”、“管內(nèi)控管內(nèi)控”、“提高透明度提高透明度” 自律組織：自律組織： 中國銀行業(yè)的自律組織是中國銀行業(yè)的自律組織是中

4、國銀行業(yè)協(xié)會中國銀行業(yè)協(xié)會，成立于，成立于20002000年，是在民年，是在民政部登記注冊的全國性非營利社會團(tuán)體，主管單位為銀監(jiān)會。政部登記注冊的全國性非營利社會團(tuán)體，主管單位為銀監(jiān)會。 中國銀行業(yè)協(xié)會以促進(jìn)會員單位實(shí)現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、中國銀行業(yè)協(xié)會以促進(jìn)會員單位實(shí)現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能，維護(hù)銀行業(yè)合法權(quán)益與市場秩序，提高從維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能，維護(hù)銀行業(yè)合法權(quán)益與市場秩序，提高從業(yè)人員素質(zhì)，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展。業(yè)人員素質(zhì)，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展。中國銀行業(yè)概況中國銀行業(yè)概況2022-3-6 Seite 5 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu) 政策性銀行：國家開發(fā)銀行

5、、中國進(jìn)出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行政策性銀行：國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 大型商業(yè)銀行：工農(nóng)中建交大型商業(yè)銀行：工農(nóng)中建交 中小商業(yè)銀行：中小商業(yè)銀行：股份制商業(yè)銀行股份制商業(yè)銀行城市商業(yè)銀行城市商業(yè)銀行 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)：農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)：農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社 中國郵政儲蓄銀行中國郵政儲蓄銀行 外資銀行外資銀行中國銀行業(yè)概況中國銀行業(yè)概況2022-3-6 Seite 6 非銀行金融機(jī)構(gòu)非銀行金融機(jī)構(gòu) 中國中國銀監(jiān)會銀監(jiān)會監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公監(jiān)管的非銀

6、行金融機(jī)構(gòu)包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)司、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司等公司等 中國中國證監(jiān)會證監(jiān)會監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)包括：證券公司、基金管理公司、監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)包括：證券公司、基金管理公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司以及證券期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)等期貨經(jīng)紀(jì)公司以及證券期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)等 中國中國保監(jiān)會保監(jiān)會監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)包括：財產(chǎn)保險公司、人身保險監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)包括：財產(chǎn)保險公司、人身保險公司、再保險公司、保險中介機(jī)構(gòu)以及保險資產(chǎn)管理公司等公司、再保險公司、保險中介機(jī)構(gòu)以及保險資產(chǎn)管理公司等 2022-3

7、-6 Seite 7銀行經(jīng)營環(huán)境銀行經(jīng)營環(huán)境 經(jīng)濟(jì)環(huán)境經(jīng)濟(jì)環(huán)境 經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平?jīng)Q定可供銀行利用的資金的富裕程度，以及經(jīng)濟(jì)主體對經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平?jīng)Q定可供銀行利用的資金的富裕程度，以及經(jīng)濟(jì)主體對借貸資金和服務(wù)的需求程度，從而決定銀行的資金實(shí)力、業(yè)務(wù)種類和借貸資金和服務(wù)的需求程度，從而決定銀行的資金實(shí)力、業(yè)務(wù)種類和范圍。范圍。 周期性：商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模和利潤是順經(jīng)濟(jì)周期的。在衰退階段，周期性：商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模和利潤是順經(jīng)濟(jì)周期的。在衰退階段，生產(chǎn)縮減，商品滯銷，企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難，造成商業(yè)銀行負(fù)債規(guī)模生產(chǎn)縮減，商品滯銷，企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難，造成商業(yè)銀行負(fù)債規(guī)模嚴(yán)重下降，信用投放能力下降；而在經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇階段，

8、企業(yè)開始大規(guī)嚴(yán)重下降，信用投放能力下降；而在經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇階段，企業(yè)開始大規(guī)模投資，經(jīng)營利潤增加，對借貸資金需求增加，銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模投資，經(jīng)營利潤增加，對借貸資金需求增加，銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模和利潤也有了明顯擴(kuò)大。模和利潤也有了明顯擴(kuò)大。2022-3-6 Seite 8 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)：我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)主要是傳統(tǒng)的第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)，增長產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)：我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)主要是傳統(tǒng)的第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)，增長方式是粗放的，第三產(chǎn)業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中占比較低，這是商業(yè)銀行中方式是粗放的，第三產(chǎn)業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中占比較低，這是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)在銀行業(yè)務(wù)中占比低的重要原因。間業(yè)務(wù)在銀行業(yè)務(wù)中占比低的重要原因。 消費(fèi)與投資的比例：推動經(jīng)濟(jì)

9、增長的主要力量是投資，私人消費(fèi)對消費(fèi)與投資的比例：推動經(jīng)濟(jì)增長的主要力量是投資，私人消費(fèi)對經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)較小，決定了我國商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)對象是企業(yè)，經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)較小，決定了我國商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)對象是企業(yè)，主要業(yè)務(wù)內(nèi)容是批發(fā)業(yè)務(wù)。主要業(yè)務(wù)內(nèi)容是批發(fā)業(yè)務(wù)。 經(jīng)濟(jì)全球化：經(jīng)濟(jì)全球化使得企業(yè)業(yè)務(wù)擴(kuò)展到境外，引發(fā)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)濟(jì)全球化：經(jīng)濟(jì)全球化使得企業(yè)業(yè)務(wù)擴(kuò)展到境外，引發(fā)銀行業(yè)務(wù)的全球化。的全球化。2022-3-6 Seite 9 金融市場金融市場 我國金融市場從我國金融市場從2020世界世界8080年代起步，經(jīng)過二十多年發(fā)展，形成了初具年代起步，經(jīng)過二十多年發(fā)展，形成了初具規(guī)模、層次清楚、分工明確

10、的金融市場體系。包括貨幣市場、資本市規(guī)模、層次清楚、分工明確的金融市場體系。包括貨幣市場、資本市場、其他市場如外匯市場、黃金市場、期貨市場、保險市場等。場、其他市場如外匯市場、黃金市場、期貨市場、保險市場等。 金融市場發(fā)展對銀行的影響：金融市場發(fā)展對銀行的影響： 促進(jìn)作用促進(jìn)作用銀行是金融市場的重要參與者，金融市場是銀行融入資金的重銀行是金融市場的重要參與者，金融市場是銀行融入資金的重要來源，也為銀行富余資金的運(yùn)用提供了有效的渠道。要來源，也為銀行富余資金的運(yùn)用提供了有效的渠道。貨幣市場和資本市場能為銀行提供大量的風(fēng)險管理工具，提高貨幣市場和資本市場能為銀行提供大量的風(fēng)險管理工具，提高風(fēng)險管理

11、水平。風(fēng)險管理水平。金融市場的發(fā)展為商業(yè)銀行的客戶評價及風(fēng)險度量提供了參考金融市場的發(fā)展為商業(yè)銀行的客戶評價及風(fēng)險度量提供了參考標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)。銀行經(jīng)營環(huán)境銀行經(jīng)營環(huán)境2022-3-6 Seite 10 對銀行的挑戰(zhàn)：對銀行的挑戰(zhàn)：隨著資本市場的發(fā)展，優(yōu)質(zhì)客戶在資本市場上直接融資，造成隨著資本市場的發(fā)展，優(yōu)質(zhì)客戶在資本市場上直接融資，造成銀行優(yōu)質(zhì)客戶的流失；另外，儲蓄者將資金投資于資本市場，銀行優(yōu)質(zhì)客戶的流失；另外，儲蓄者將資金投資于資本市場，會減少銀行資金的來源會減少銀行資金的來源金融市場的波動對銀行資產(chǎn)和負(fù)債價值的影響會不斷加大，銀金融市場的波動對銀行資產(chǎn)和負(fù)債價值的影響會不斷加大，銀行風(fēng)險管理

12、的難度也越來越大。行風(fēng)險管理的難度也越來越大?；ヂ?lián)網(wǎng)金融?；ヂ?lián)網(wǎng)金融。2022-3-6 Seite 11 金融工具金融工具 按按期限期限長短劃分：短期金融工具和長期金融工具長短劃分：短期金融工具和長期金融工具 按按融資方式融資方式劃分：直接融資工具和間接融資工具劃分：直接融資工具和間接融資工具 按按投資人所擁有的權(quán)利投資人所擁有的權(quán)利劃分：債權(quán)工具、股權(quán)工具和混合工具劃分：債權(quán)工具、股權(quán)工具和混合工具 按按金融工具金融工具職能分：用于投資和籌資的工具；用于支付、便于商品職能分：用于投資和籌資的工具；用于支付、便于商品流通的工具；用于保值、投機(jī)等目的的工具流通的工具；用于保值、投機(jī)等目的的工具銀

13、行經(jīng)營環(huán)境銀行經(jīng)營環(huán)境2022-3-6 Seite 12 貨幣政策貨幣政策 商業(yè)銀行是貨幣政策的主要傳導(dǎo)媒介，尤其是在中國金融體系是以商商業(yè)銀行是貨幣政策的主要傳導(dǎo)媒介，尤其是在中國金融體系是以商業(yè)銀行為主題的環(huán)境下，貨幣政策的調(diào)整將直接影響商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)銀行為主題的環(huán)境下，貨幣政策的調(diào)整將直接影響商業(yè)銀行的經(jīng)營管理。管理。 貨幣政策工具主要包括公開市場業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金、再貸款與再貼現(xiàn)、貨幣政策工具主要包括公開市場業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金、再貸款與再貼現(xiàn)、利率政策、匯率政策和窗口指導(dǎo)六大類。其中，前三者是中央銀行應(yīng)利率政策、匯率政策和窗口指導(dǎo)六大類。其中，前三者是中央銀行應(yīng)用最為廣泛的貨幣政策工具，

14、被稱為用最為廣泛的貨幣政策工具，被稱為“三大法寶三大法寶”。2022-3-6 Seite 13銀行主要業(yè)務(wù)銀行主要業(yè)務(wù) 存款業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù) 基本概念：存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存入銀行，并可基本概念：存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存入銀行，并可以按約定時間支取款項(xiàng)的一種信用行為。存款業(yè)務(wù)是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，以按約定時間支取款項(xiàng)的一種信用行為。存款業(yè)務(wù)是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，是銀行對存款人的負(fù)債，是銀行最主要的資金來源是銀行對存款人的負(fù)債，是銀行最主要的資金來源。 存款業(yè)務(wù)的分類如下表所示：存款業(yè)務(wù)的分類如下表所示：2022-3-6 Seite 14存款業(yè)務(wù) 人民幣存款個人存款活期存款定期

15、存款 整存整取零存整取整存零取存本取息定活兩便存款個人通知存款教育儲蓄存款單位存款單位活期存款基本存款賬戶一般存款賬戶臨時存款賬戶專用存款賬戶單位定期存款單位協(xié)定存款單位通知存款約期存款和協(xié)議存款外幣存款外匯儲蓄存款、單位外匯存款等2022-3-6 Seite 15銀行主要業(yè)務(wù)銀行主要業(yè)務(wù) 貸款業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù) 基本概念：基本概念： 貸款是指經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)對借款人提供的并按約定的貸款是指經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)對借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。貸款是銀行最主要的資產(chǎn)，是銀行最主利率和期限還本付息的貨幣資金。貸款是銀行最主要的資產(chǎn)，是銀行最主要的資金運(yùn)用

16、。要的資金運(yùn)用。 業(yè)務(wù)分類：業(yè)務(wù)分類： 貸款業(yè)務(wù)有多種分類標(biāo)準(zhǔn)，按照客戶類型可劃分為個人貸款和公司貸款；貸款業(yè)務(wù)有多種分類標(biāo)準(zhǔn)，按照客戶類型可劃分為個人貸款和公司貸款；按照貸款期限可劃分為短期貸款和中長期貸款；按有無擔(dān)?？煞譃樾庞觅J按照貸款期限可劃分為短期貸款和中長期貸款；按有無擔(dān)?？煞譃樾庞觅J款和擔(dān)保貸款等款和擔(dān)保貸款等 貸款基準(zhǔn)利率貸款基準(zhǔn)利率 20042004年年1010月月2929日，中國人民銀行決定放開人民幣貸款利率的上限，允許金日，中國人民銀行決定放開人民幣貸款利率的上限，允許金融機(jī)構(gòu)上浮貸款利率。根據(jù)人民銀行規(guī)定的基準(zhǔn)利率，結(jié)合自身經(jīng)營目標(biāo)，融機(jī)構(gòu)上浮貸款利率。根據(jù)人民銀行規(guī)定的

17、基準(zhǔn)利率，結(jié)合自身經(jīng)營目標(biāo)，具體制定本機(jī)構(gòu)的貸款利率。相應(yīng)的，存款利率也被放開，允許金融機(jī)構(gòu)具體制定本機(jī)構(gòu)的貸款利率。相應(yīng)的，存款利率也被放開，允許金融機(jī)構(gòu)下浮存款利率下浮存款利率 20122012年年6 6月月8 8日，中國人民銀行宣布了擴(kuò)大存貸款利率浮動區(qū)間：自同日起，日，中國人民銀行宣布了擴(kuò)大存貸款利率浮動區(qū)間：自同日起，將金融機(jī)構(gòu)存款利率浮動區(qū)間的上限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的將金融機(jī)構(gòu)存款利率浮動區(qū)間的上限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的1.11.1倍倍; ;將金融機(jī)構(gòu)將金融機(jī)構(gòu)貸款利率浮動區(qū)間的下限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的貸款利率浮動區(qū)間的下限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的0.80.8倍。倍。2022-3-6 Seite 16銀

18、行主要業(yè)務(wù)銀行主要業(yè)務(wù) 其他銀行業(yè)務(wù)其他銀行業(yè)務(wù) 隨著利率市場化進(jìn)程的逐步推進(jìn)，資本市場的逐漸發(fā)達(dá)，銀行業(yè)競爭隨著利率市場化進(jìn)程的逐步推進(jìn)，資本市場的逐漸發(fā)達(dá)，銀行業(yè)競爭日益激烈，商業(yè)銀行僅靠獲得傳統(tǒng)的存貸利差收入很難保持長期競爭日益激烈，商業(yè)銀行僅靠獲得傳統(tǒng)的存貸利差收入很難保持長期競爭力，需要大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)。力，需要大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)。 資金業(yè)務(wù)資金業(yè)務(wù) 資金業(yè)務(wù)是銀行除貸款外最重要的資金運(yùn)用渠道，也是銀行重要的資金業(yè)務(wù)是銀行除貸款外最重要的資金運(yùn)用渠道，也是銀行重要的資金來源渠道。按業(yè)務(wù)種類的不同分為短期資金業(yè)務(wù)、債券業(yè)務(wù)、資金來源渠道。按業(yè)務(wù)種類的不同分為短期資金業(yè)

19、務(wù)、債券業(yè)務(wù)、外匯業(yè)務(wù)和衍生品業(yè)務(wù)。外匯業(yè)務(wù)和衍生品業(yè)務(wù)。 票據(jù)業(yè)務(wù)票據(jù)業(yè)務(wù) 票據(jù)業(yè)務(wù)是指以商業(yè)匯票為媒介進(jìn)行的票據(jù)發(fā)行、交易及其延伸業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)是指以商業(yè)匯票為媒介進(jìn)行的票據(jù)發(fā)行、交易及其延伸業(yè)務(wù)。包括票據(jù)承兌業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)等。務(wù)。包括票據(jù)承兌業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)等。2022-3-6 Seite 17信貸基礎(chǔ)知識信貸基礎(chǔ)知識 目前，我國銀行信貸管理一般實(shí)行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審目前，我國銀行信貸管理一般實(shí)行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合，以切實(shí)防范、控制和化貸分離、分級審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合，以切實(shí)防范、控制和化解貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險。解貸款

20、業(yè)務(wù)風(fēng)險。 貸款業(yè)務(wù)流程如圖所示：貸款業(yè)務(wù)流程如圖所示： （1 1）貸款申請）貸款申請 不論是借款人主動找銀行要求貸款，還是銀行主動向借款人推銷貸不論是借款人主動找銀行要求貸款，還是銀行主動向借款人推銷貸款，借款人都要提出正式的書面貸款申請，包括借款金額、借款用款，借款人都要提出正式的書面貸款申請，包括借款金額、借款用途、償還能力及還款方式等途、償還能力及還款方式等。貸款申請貸款申請貸款調(diào)查貸款調(diào)查貸款審批貸款審批貸款發(fā)放貸款發(fā)放貸后管理貸后管理2022-3-6 Seite 18信貸基礎(chǔ)知識信貸基礎(chǔ)知識 （2 2）貸款調(diào)查）貸款調(diào)查 貸款人受理借款人申請后，應(yīng)當(dāng)對借款人的信用等級以及借款的合貸

21、款人受理借款人申請后，應(yīng)當(dāng)對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性和盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查和評估，核實(shí)抵押物、質(zhì)物、法性、安全性和盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查和評估，核實(shí)抵押物、質(zhì)物、保證人情況，測定貸款的風(fēng)險度。保證人情況，測定貸款的風(fēng)險度。 審核內(nèi)容包括：借款人提供的各類信息；財務(wù)狀況、現(xiàn)金流量、歷審核內(nèi)容包括：借款人提供的各類信息；財務(wù)狀況、現(xiàn)金流量、歷史還款記錄等，評估借款人的還款能力；擔(dān)保的質(zhì)量和法律效力；史還款記錄等，評估借款人的還款能力；擔(dān)保的質(zhì)量和法律效力；發(fā)放公司貸款時，要嚴(yán)格審查借款人的資產(chǎn)負(fù)債狀況以及預(yù)測借款發(fā)放公司貸款時，要嚴(yán)格審查借款人的資產(chǎn)負(fù)債狀況以及預(yù)測借款人的現(xiàn)金流量；

22、發(fā)放項(xiàng)目貸款時，評估貸款項(xiàng)目的未來現(xiàn)金流預(yù)測人的現(xiàn)金流量；發(fā)放項(xiàng)目貸款時，評估貸款項(xiàng)目的未來現(xiàn)金流預(yù)測情況和質(zhì)權(quán)、抵押權(quán)以及保證或保險等。情況和質(zhì)權(quán)、抵押權(quán)以及保證或保險等。 貸款調(diào)查中的信用評級：我國銀行的貸款評價多采用內(nèi)部信用等級貸款調(diào)查中的信用評級：我國銀行的貸款評價多采用內(nèi)部信用等級評定，主要從借款人的市場競爭力、償債能力、管理水平和發(fā)展前評定，主要從借款人的市場競爭力、償債能力、管理水平和發(fā)展前景等方面進(jìn)行評定。景等方面進(jìn)行評定。2022-3-6 Seite 19 （3 3）貸款審批）貸款審批 貸款的審查和批準(zhǔn)一般由兩個不同的部門或不同人員來完成。貸款貸款的審查和批準(zhǔn)一般由兩個不同的

23、部門或不同人員來完成。貸款的審查一般由風(fēng)險管理部門進(jìn)行。根據(jù)不同的貸款金額，批準(zhǔn)由集的審查一般由風(fēng)險管理部門進(jìn)行。根據(jù)不同的貸款金額，批準(zhǔn)由集體（信貸審批委員會）或個人（有審批權(quán)的各級副行長）作出。體（信貸審批委員會）或個人（有審批權(quán)的各級副行長）作出。 銀行應(yīng)當(dāng)建立銀行應(yīng)當(dāng)建立審貸分離、分級審批審貸分離、分級審批的貸款管理制度。審查人員應(yīng)當(dāng)?shù)馁J款管理制度。審查人員應(yīng)當(dāng)對企業(yè)提供的資料進(jìn)行核實(shí)、評定，復(fù)測貸款風(fēng)險度，提出意見，對企業(yè)提供的資料進(jìn)行核實(shí)、評定，復(fù)測貸款風(fēng)險度，提出意見，按規(guī)定權(quán)限報批。按規(guī)定權(quán)限報批。 （4 4）貸款發(fā)放）貸款發(fā)放 審查批準(zhǔn)后，按照審查批準(zhǔn)后，按照中華人民共和國合

24、同法中華人民共和國合同法等有關(guān)法律簽訂合同。等有關(guān)法律簽訂合同。對于擔(dān)保貸款，要簽訂貸款擔(dān)保合同，需要公證或登記的應(yīng)依法辦對于擔(dān)保貸款，要簽訂貸款擔(dān)保合同，需要公證或登記的應(yīng)依法辦理公證和登記手續(xù)。理公證和登記手續(xù)。信貸基礎(chǔ)知識信貸基礎(chǔ)知識2022-3-6 Seite 20 （5 5）貸后管理）貸后管理 貸后管理是從貸款發(fā)放之日到貸款本息收回之時為止的貸款管理。主貸后管理是從貸款發(fā)放之日到貸款本息收回之時為止的貸款管理。主要內(nèi)容包括：監(jiān)控信貸資金的支付和使用情況；運(yùn)用貸款風(fēng)險預(yù)警機(jī)要內(nèi)容包括：監(jiān)控信貸資金的支付和使用情況；運(yùn)用貸款風(fēng)險預(yù)警機(jī)制及時防范、控制和化解貸款風(fēng)險；對信貸資產(chǎn)要按照貸款分

25、類標(biāo)準(zhǔn)制及時防范、控制和化解貸款風(fēng)險；對信貸資產(chǎn)要按照貸款分類標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行科學(xué)分類，加強(qiáng)不良貸款的檢測、分析；明確貸后責(zé)任等。進(jìn)行科學(xué)分類，加強(qiáng)不良貸款的檢測、分析；明確貸后責(zé)任等。 我國自我國自20022002年開始全面實(shí)施國際銀行業(yè)普遍認(rèn)同的年開始全面實(shí)施國際銀行業(yè)普遍認(rèn)同的“貸款五級分類貸款五級分類法法”，將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類，其中后三類，將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類，其中后三類稱為稱為“不良貸款不良貸款”，應(yīng)嚴(yán)格控制不良貸款規(guī)模。不良貸款率是衡量銀，應(yīng)嚴(yán)格控制不良貸款規(guī)模。不良貸款率是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標(biāo)。行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標(biāo)。信貸基礎(chǔ)知識信貸

26、基礎(chǔ)知識2022-3-6 Seite 21 個人貸款業(yè)務(wù)個人貸款業(yè)務(wù) 個人住房貸款個人住房貸款 （1 1）貸款期限及貸款比例）貸款期限及貸款比例期限一般最長不超過期限一般最長不超過3030年，住房貸款與房價款的比例最高為年，住房貸款與房價款的比例最高為70%70%。 （2 2）貸款利率）貸款利率個人住房貸款利率上限放開實(shí)行下限管理，客戶可以在貸款合個人住房貸款利率上限放開實(shí)行下限管理，客戶可以在貸款合同中與銀行約定貸款利率按固定方式或者浮動方式執(zhí)行。同中與銀行約定貸款利率按固定方式或者浮動方式執(zhí)行。 （3 3）還款方式）還款方式貸款期限在一年以下（含一年）的，采用利隨本清的還款方式。貸款期限在

27、一年以下（含一年）的，采用利隨本清的還款方式。貸款期限在一年以上的，采用按月還款方式償還貸款本息，按貸款期限在一年以上的，采用按月還款方式償還貸款本息，按月還款方式有兩種：等額本息還款法和等額本金還款法。月還款方式有兩種：等額本息還款法和等額本金還款法。信貸基礎(chǔ)知識信貸基礎(chǔ)知識2022-3-6 Seite 22貸款基礎(chǔ)知識貸款基礎(chǔ)知識 個人汽車消費(fèi)貸款個人汽車消費(fèi)貸款 貸款人發(fā)放自用車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價格的貸款人發(fā)放自用車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價格的80%80%；商用車貸款的金額不得超過所購汽車價格的商用車貸款的金額不得超過所購汽車價格的70%70%，二手車不得超過，

28、二手車不得超過50%50%。 汽車貸款的期限不得超過汽車貸款的期限不得超過5 5年，其中，二手車貸的期限不得超過年，其中，二手車貸的期限不得超過3 3年。年。 信用卡透支信用卡透支 持卡人進(jìn)行信用消費(fèi)、取現(xiàn)或其他情況所產(chǎn)生的累積未還款金額。持卡人進(jìn)行信用消費(fèi)、取現(xiàn)或其他情況所產(chǎn)生的累積未還款金額。 個人助學(xué)貸款個人助學(xué)貸款 國家助學(xué)貸款：每人每年國家助學(xué)貸款：每人每年60006000元，最長期限不超過元，最長期限不超過1010年年 一般商業(yè)性助學(xué)貸款：額度不超過一般商業(yè)性助學(xué)貸款：額度不超過5050萬元，最短期限萬元，最短期限6 6個月，最長個月，最長期限期限5 5年年 其他個人貸款其他個人貸

29、款信貸基礎(chǔ)知識信貸基礎(chǔ)知識2022-3-6 Seite 23信貸基礎(chǔ)知識信貸基礎(chǔ)知識 公司貸款業(yè)務(wù)公司貸款業(yè)務(wù) 短期貸款短期貸款 流動資金貸款流動資金貸款 流動資金循環(huán)貸款流動資金循環(huán)貸款 法人賬戶透支法人賬戶透支 中長期貸款中長期貸款 項(xiàng)目貸款項(xiàng)目貸款 房地產(chǎn)開發(fā)貸款房地產(chǎn)開發(fā)貸款 銀團(tuán)貸款銀團(tuán)貸款2022-3-6 Seite 24 貿(mào)易融資貿(mào)易融資 信用證信用證 押匯押匯 保理保理 福費(fèi)廷福費(fèi)廷 還款方式還款方式： 流動資金貸款：按月或按季解析，到期一次還本流動資金貸款：按月或按季解析，到期一次還本 中長期貸款：可采用等額本金還款法，也可采用按期（月、季、半中長期貸款：可采用等額本金還款法

30、，也可采用按期（月、季、半年、一年）結(jié)算利息，到期一次償還本金的方法。年、一年）結(jié)算利息，到期一次償還本金的方法。2022-3-6 Seite 25信貸基礎(chǔ)知識信貸基礎(chǔ)知識商業(yè)銀行貸款商業(yè)銀行貸款, ,應(yīng)當(dāng)遵守下列資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定應(yīng)當(dāng)遵守下列資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定: : ( (一一) )資本充足率不得低于百分之八；資本充足率不得低于百分之八； ( (二二) )貸款余額與存款余額的比例不得超過百分之七十五；貸款余額與存款余額的比例不得超過百分之七十五； ( (三三) )流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于百分之二十五；流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于百分之二十五； (

31、(四四) )對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百分對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百分之十；之十； ( (五五) )國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定。 2022-3-6 Seite 26資產(chǎn)管理理論中的信貸理論資產(chǎn)管理理論中的信貸理論商業(yè)貸款理論商業(yè)貸款理論(commercial-loan theory) 是最早的資產(chǎn)管理理論，商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)主要集中于短期自償是最早的資產(chǎn)管理理論，商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)主要集中于短期自償性貸款，即基于商業(yè)行為能自動清償?shù)馁J款，以保持與資金來源

32、高度性貸款，即基于商業(yè)行為能自動清償?shù)馁J款，以保持與資金來源高度流動性相適應(yīng)的資產(chǎn)的高度流動性。流動性相適應(yīng)的資產(chǎn)的高度流動性。 理論背景：產(chǎn)生于商業(yè)銀行發(fā)展初期，企業(yè)主要依賴內(nèi)源融資，需向理論背景：產(chǎn)生于商業(yè)銀行發(fā)展初期，企業(yè)主要依賴內(nèi)源融資，需向銀行借入的資金多屬于商業(yè)周轉(zhuǎn)性流動資金；此時中央銀行體制尚未銀行借入的資金多屬于商業(yè)周轉(zhuǎn)性流動資金；此時中央銀行體制尚未產(chǎn)生，銀行經(jīng)營管理更強(qiáng)調(diào)維護(hù)自身的流動性。產(chǎn)生，銀行經(jīng)營管理更強(qiáng)調(diào)維護(hù)自身的流動性。 理論價值：商業(yè)貸款理論奠定了現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營理論的一些重要原理論價值：商業(yè)貸款理論奠定了現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營理論的一些重要原則。則。 理論缺陷：沒有

33、認(rèn)識到活期存款余額具有相對穩(wěn)定性理論缺陷：沒有認(rèn)識到活期存款余額具有相對穩(wěn)定性 ；忽視了貸款；忽視了貸款需求的多樣性需求的多樣性 ；忽視了貸款清償?shù)耐獠織l件；忽視了貸款清償?shù)耐獠織l件 。 在當(dāng)代的應(yīng)用：是貿(mào)易融資或自償性貸款的理論基礎(chǔ)在當(dāng)代的應(yīng)用：是貿(mào)易融資或自償性貸款的理論基礎(chǔ)2022-3-6 Seite 27資產(chǎn)管理理論中的信貸理論資產(chǎn)管理理論中的信貸理論可轉(zhuǎn)換理論可轉(zhuǎn)換理論 該理論認(rèn)為為了應(yīng)付提存所需保持的流動性，商業(yè)銀行可以將其資金該理論認(rèn)為為了應(yīng)付提存所需保持的流動性，商業(yè)銀行可以將其資金的一部分投資于具備轉(zhuǎn)讓條件的證券上。由于這些盈利資產(chǎn)能夠隨時的一部分投資于具備轉(zhuǎn)讓條件的證券上。

34、由于這些盈利資產(chǎn)能夠隨時出售，轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，所以貸款不一定非要局限于短期和自償性投放范出售，轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，所以貸款不一定非要局限于短期和自償性投放范圍。圍。 理論背景：可轉(zhuǎn)換理論于理論背景：可轉(zhuǎn)換理論于2020世紀(jì)初提出，這種理論是以金融工具和金世紀(jì)初提出，這種理論是以金融工具和金融市場的發(fā)展為背景的。融市場的發(fā)展為背景的。 理論價值：可轉(zhuǎn)換理論的產(chǎn)生，使商業(yè)銀行資產(chǎn)的范圍擴(kuò)大，業(yè)務(wù)經(jīng)理論價值：可轉(zhuǎn)換理論的產(chǎn)生，使商業(yè)銀行資產(chǎn)的范圍擴(kuò)大，業(yè)務(wù)經(jīng)營更加靈活多樣。營更加靈活多樣。 理論缺陷：但在人們競相拋售證券的時候，銀行也很難不受損失地將理論缺陷：但在人們競相拋售證券的時候，銀行也很難不受損失地將所

35、持證券順利轉(zhuǎn)讓以達(dá)到保持流動性的預(yù)期目的。所持證券順利轉(zhuǎn)讓以達(dá)到保持流動性的預(yù)期目的。2022-3-6 Seite 28資產(chǎn)管理理論中的信貸理論資產(chǎn)管理理論中的信貸理論預(yù)期收入理論預(yù)期收入理論 銀行以借款人未來收入為基礎(chǔ)而估算其還債計劃，并據(jù)以安排其放款銀行以借款人未來收入為基礎(chǔ)而估算其還債計劃，并據(jù)以安排其放款的期限結(jié)構(gòu)，便能維持銀行的流動性。的期限結(jié)構(gòu)，便能維持銀行的流動性。 理論背景：預(yù)期收入理論產(chǎn)生于第二次世界大戰(zhàn)后西方各國經(jīng)濟(jì)的恢理論背景：預(yù)期收入理論產(chǎn)生于第二次世界大戰(zhàn)后西方各國經(jīng)濟(jì)的恢復(fù)和發(fā)展的背景之下。復(fù)和發(fā)展的背景之下。 理論價值：預(yù)期收入理論為銀行拓展盈利性的新業(yè)務(wù)提供了理

36、論依據(jù)，理論價值：預(yù)期收入理論為銀行拓展盈利性的新業(yè)務(wù)提供了理論依據(jù)，使銀行資產(chǎn)運(yùn)用的范圍更為廣泛，鞏固了商業(yè)銀行在金融業(yè)中的地位。使銀行資產(chǎn)運(yùn)用的范圍更為廣泛，鞏固了商業(yè)銀行在金融業(yè)中的地位。 理論缺陷：對借款人未來收入的預(yù)測是銀行主觀判斷的經(jīng)濟(jì)參數(shù)。理論缺陷：對借款人未來收入的預(yù)測是銀行主觀判斷的經(jīng)濟(jì)參數(shù)。 理論應(yīng)用：按揭貸款和開發(fā)性金融。理論應(yīng)用：按揭貸款和開發(fā)性金融。 思考與討論：理論對我們做好信貸業(yè)務(wù)發(fā)展和管理的作用？我們?nèi)绾嗡伎寂c討論：理論對我們做好信貸業(yè)務(wù)發(fā)展和管理的作用？我們?nèi)绾慰创渌虡I(yè)銀行的一些做法？如何處理工作中的疑難問題看待其它商業(yè)銀行的一些做法？如何處理工作中的疑難

37、問題- -是否有是否有理論支撐？理論支撐？2022-3-6 Seite 29 風(fēng)險管理風(fēng)險管理 與其他行業(yè)相比，銀行的風(fēng)險具有獨(dú)特的特點(diǎn)。與其他行業(yè)相比，銀行的風(fēng)險具有獨(dú)特的特點(diǎn)。 銀行的自有資本金在其全部資金來源中所占比重很低，屬于高負(fù)債銀行的自有資本金在其全部資金來源中所占比重很低，屬于高負(fù)債經(jīng)營；經(jīng)營； 銀行的經(jīng)營對象是貨幣且具有特殊的信用創(chuàng)造功能；銀行的經(jīng)營對象是貨幣且具有特殊的信用創(chuàng)造功能； 銀行是市場經(jīng)濟(jì)的中樞，其風(fēng)險的外部負(fù)效應(yīng)巨大銀行是市場經(jīng)濟(jì)的中樞，其風(fēng)險的外部負(fù)效應(yīng)巨大 風(fēng)險的特殊性要求銀行具備比一般企業(yè)更強(qiáng)大的風(fēng)險管理能力，以便風(fēng)險的特殊性要求銀行具備比一般企業(yè)更強(qiáng)大的風(fēng)

38、險管理能力，以便及時發(fā)現(xiàn)、防御、控制和轉(zhuǎn)移風(fēng)險及時發(fā)現(xiàn)、防御、控制和轉(zhuǎn)移風(fēng)險銀行管理銀行管理2022-3-6 Seite 30銀行管理銀行管理 銀行的風(fēng)險主要包括：銀行的風(fēng)險主要包括： 信用風(fēng)險：信用風(fēng)險又稱為違約風(fēng)險，是指債務(wù)人對交易對手未能信用風(fēng)險：信用風(fēng)險又稱為違約風(fēng)險，是指債務(wù)人對交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而給銀行帶來損失履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而給銀行帶來損失的可能性的可能性 市場風(fēng)險：因市場價格（包括利率、匯率、股票價格和商品價格）市場風(fēng)險：因市場價格（包括利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。

39、的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。 操作風(fēng)險：由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件操作風(fēng)險：由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險所造成損失的風(fēng)險。2022-3-6 Seite 31 流動性風(fēng)險：無法在不增加成本或資產(chǎn)價值不發(fā)生損失的條件下及流動性風(fēng)險：無法在不增加成本或資產(chǎn)價值不發(fā)生損失的條件下及時滿足客戶的流動性需求，從而使銀行遭受損失的可能性時滿足客戶的流動性需求，從而使銀行遭受損失的可能性 國家風(fēng)險國家風(fēng)險 聲譽(yù)風(fēng)險聲譽(yù)風(fēng)險 法律風(fēng)險法律風(fēng)險 戰(zhàn)略風(fēng)險戰(zhàn)略風(fēng)險2022-3-6 Seite 32 全面風(fēng)險管理全面風(fēng)險管理 隨著隨著198

40、81988年年巴塞爾資本協(xié)議巴塞爾資本協(xié)議和和20042004年年巴塞爾新資本協(xié)議巴塞爾新資本協(xié)議的出的出臺，國際銀行業(yè)形成了相對完整的風(fēng)險管理原則體系，由單純的信貸臺，國際銀行業(yè)形成了相對完整的風(fēng)險管理原則體系，由單純的信貸風(fēng)險管理模式轉(zhuǎn)變?yōu)樾庞蔑L(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險并舉，組織流程風(fēng)險管理模式轉(zhuǎn)變?yōu)樾庞蔑L(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險管理階段再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險管理階段 “全面風(fēng)險管理全面風(fēng)險管理”意味著：意味著： 全球的風(fēng)險管理體系全球的風(fēng)險管理體系 全面的風(fēng)險管理范圍全面的風(fēng)險管理范圍 全程的風(fēng)險管理過程全程的風(fēng)險管理過程 全新的風(fēng)險管

41、理方法全新的風(fēng)險管理方法銀行管理銀行管理2022-3-6 Seite 33銀行管理銀行管理 銀行風(fēng)險管理流程：銀行風(fēng)險管理流程： 1 1、風(fēng)險識別、風(fēng)險識別 風(fēng)險專家調(diào)查列舉法風(fēng)險專家調(diào)查列舉法 資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法 情景分析法情景分析法 分解分析法分解分析法 失誤樹分析法失誤樹分析法 2 2、風(fēng)險計量、風(fēng)險計量 3 3、風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險監(jiān)測 4 4、風(fēng)險控制、風(fēng)險控制2022-3-6 Seite 34 資本管理：資本管理： 銀行通常在三個意義上使用銀行通常在三個意義上使用“資本資本”這一概念，即財務(wù)會計、銀行監(jiān)這一概念，即財務(wù)會計、銀行監(jiān)管和內(nèi)部風(fēng)險管理，對應(yīng)的概念分別是會計資

42、本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資管和內(nèi)部風(fēng)險管理，對應(yīng)的概念分別是會計資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本。本。 會計資本，也稱賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后會計資本，也稱賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益。的余額，即所有者權(quán)益。 監(jiān)管資本，是指銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管的要求、促進(jìn)銀行審慎監(jiān)管資本，是指銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管的要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本。經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本。 經(jīng)濟(jì)資本，指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險計算的、銀經(jīng)濟(jì)資本，指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險計算的、銀行需要保有的最

43、低資本量。它用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線超出預(yù)計損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線銀行管理銀行管理2022-3-6 Seite 35 巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議 19881988年年7 7月，巴塞爾委員會通過了月，巴塞爾委員會通過了關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)定本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)定（即（即巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議），規(guī)定銀行必須根據(jù)自己的實(shí)），規(guī)定銀行必須根據(jù)自己的實(shí)際信用風(fēng)險水平持有一定數(shù)量的資本際信用風(fēng)險水平持有一定數(shù)量的資本 巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議

44、主要有四部分內(nèi)容：主要有四部分內(nèi)容： 確定了資本的構(gòu)成，即核心資本和附屬資本兩類，附屬資本不得超確定了資本的構(gòu)成，即核心資本和附屬資本兩類，附屬資本不得超過核心資本的過核心資本的100%100% 根據(jù)資產(chǎn)信用風(fēng)險的大小，將資產(chǎn)分為根據(jù)資產(chǎn)信用風(fēng)險的大小，將資產(chǎn)分為0 0、20%20%、50%50%和和100%100%四個風(fēng)四個風(fēng)險檔次險檔次 通過設(shè)定一些轉(zhuǎn)換系數(shù)，將表外授信業(yè)務(wù)也納入資本監(jiān)管。通過設(shè)定一些轉(zhuǎn)換系數(shù)，將表外授信業(yè)務(wù)也納入資本監(jiān)管。 規(guī)定銀行的資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于規(guī)定銀行的資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于8%8%，其中核心資本，其中核心資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于與

45、風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于4%4%銀行管理銀行管理2022-3-6 Seite 36 巴塞爾協(xié)議是衡量單家銀行乃至整個銀行體系穩(wěn)健型的最重要的指標(biāo)，巴塞爾協(xié)議是衡量單家銀行乃至整個銀行體系穩(wěn)健型的最重要的指標(biāo)，為各國銀行監(jiān)管當(dāng)局提供了統(tǒng)一的資本監(jiān)管框架，使全球資本監(jiān)管總為各國銀行監(jiān)管當(dāng)局提供了統(tǒng)一的資本監(jiān)管框架，使全球資本監(jiān)管總體上趨于一致。體上趨于一致。2022-3-6 Seite 37 巴塞爾新資本協(xié)議巴塞爾新資本協(xié)議 20042004年年6 6月由巴塞爾委員會發(fā)表，在信用風(fēng)險和市場風(fēng)險的基礎(chǔ)上，新月由巴塞爾委員會發(fā)表，在信用風(fēng)險和市場風(fēng)險的基礎(chǔ)上，新增了對操作風(fēng)險的資本要求；在最低資本要

46、求的基礎(chǔ)上，提出了監(jiān)管增了對操作風(fēng)險的資本要求；在最低資本要求的基礎(chǔ)上，提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場約束的新規(guī)定，形成了資本監(jiān)管的部門監(jiān)督檢查和市場約束的新規(guī)定，形成了資本監(jiān)管的“三大支柱三大支柱” 第一支柱：最低資本要求。兩大創(chuàng)新：一是資本充足率計算公式中第一支柱：最低資本要求。兩大創(chuàng)新：一是資本充足率計算公式中全面年反映了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險的資本要求；而是引全面年反映了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險的資本要求；而是引入了計量信用風(fēng)險的內(nèi)部評級法。入了計量信用風(fēng)險的內(nèi)部評級法。 第二支柱：外部監(jiān)管。監(jiān)管當(dāng)局可以采用現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查的方法第二支柱：外部監(jiān)管。監(jiān)管當(dāng)局可以采用現(xiàn)場和非現(xiàn)場

47、檢查的方法審核銀行的資本充足情況。審核銀行的資本充足情況。 第三支柱：市場約束。強(qiáng)調(diào)銀行的信息披露水平，要求及時、全面第三支柱：市場約束。強(qiáng)調(diào)銀行的信息披露水平，要求及時、全面的提供準(zhǔn)確信息，加大透明度，以便利益相關(guān)者作出判斷、采取措的提供準(zhǔn)確信息，加大透明度，以便利益相關(guān)者作出判斷、采取措施。施。銀行管理銀行管理2022-3-6 Seite 38 合規(guī)管理合規(guī)管理 合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。 合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項(xiàng)核心的風(fēng)險管理活動。通過建立健全合規(guī)風(fēng)合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項(xiàng)核心的風(fēng)險管理活動。通過建立健全合

48、規(guī)風(fēng)險管理框架，實(shí)現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險的有效識別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險管理險管理框架，實(shí)現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險的有效識別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營。體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營。銀行管理銀行管理2022-3-6 Seite 39 持續(xù)關(guān)注法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展，正確理解法律、規(guī)則和準(zhǔn)持續(xù)關(guān)注法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展，正確理解法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的規(guī)定及其精神，準(zhǔn)確把握法律、規(guī)則和準(zhǔn)則對商業(yè)銀行經(jīng)營的則的規(guī)定及其精神，準(zhǔn)確把握法律、規(guī)則和準(zhǔn)則對商業(yè)銀行經(jīng)營的影響影響 制定并執(zhí)行風(fēng)險為本的合規(guī)管理計劃，包括特定政策和程序的實(shí)施制定并執(zhí)行風(fēng)險為本的合規(guī)管理計劃，包括特定政策和程序的實(shí)施與評價、合

49、規(guī)風(fēng)險評估、合規(guī)性測試、合規(guī)培訓(xùn)與教育等與評價、合規(guī)風(fēng)險評估、合規(guī)性測試、合規(guī)培訓(xùn)與教育等 審核評價商業(yè)銀行各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性，組織各業(yè)審核評價商業(yè)銀行各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性，組織各業(yè)務(wù)條線和內(nèi)部控制部門對各項(xiàng)政策、程序和操作指南進(jìn)行梳理和修務(wù)條線和內(nèi)部控制部門對各項(xiàng)政策、程序和操作指南進(jìn)行梳理和修訂訂 對新員工及所有員工定期進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)等對新員工及所有員工定期進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)等2022-3-6 Seite 40 謝謝大家！謝謝大家！2022-3-6 Seite 41信貸監(jiān)管法規(guī)簡介信貸監(jiān)管法規(guī)簡介中國郵政儲蓄銀行福州市分行中國郵政儲蓄銀行福州市分行2014年年7月月福建福

50、建 福州福州2022-3-6 Seite 42 信貸監(jiān)管法規(guī)的層次信貸監(jiān)管法規(guī)的層次 商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引 銀行開展小企業(yè)授信工作指導(dǎo)意見銀行開展小企業(yè)授信工作指導(dǎo)意見 商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行） 關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)大力發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)大力發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見課程內(nèi)容課程內(nèi)容2022-3-6 Seite 43 第一層次：法律第一層次：法律 中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法 中華人民共和國商業(yè)銀行法中華人民共和國商業(yè)銀行法 中華人民共和國中國人民銀行法中華人

51、民共和國中國人民銀行法 中華人民共和國反洗錢法中華人民共和國反洗錢法 中華人民共和國刑法中華人民共和國刑法 全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定等等信貸監(jiān)管法規(guī)的層次：信貸監(jiān)管法規(guī)的層次：2022-3-6 Seite 44 第二層次：行政法規(guī)第二層次：行政法規(guī) 金融違法行為處罰辦法金融違法行為處罰辦法等等 第三層次：銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)章、規(guī)范性文件第三層次：銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)章、規(guī)范性文件 中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)銀行開展小企業(yè)授信工作指導(dǎo)意見銀行開展小企業(yè)授信工作指導(dǎo)意見的通知的通知 商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（

52、試行）商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行） 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展合作風(fēng)險提示的通知開展合作風(fēng)險提示的通知 商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理指引商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理指引 商業(yè)銀行授信工作盡職指引商業(yè)銀行授信工作盡職指引 貸款風(fēng)險分類指引貸款風(fēng)險分類指引 不良金融資產(chǎn)處置盡職指引不良金融資產(chǎn)處置盡職指引 商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引 商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引 銀行抵債資產(chǎn)管理辦法銀行抵債資產(chǎn)管理辦法等等2022-3-6 Seite 45關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)大力發(fā)展農(nóng)村

53、小額貸款業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)大力發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見銀監(jiān)發(fā)銀監(jiān)發(fā)200767200767號號文件解析四：文件解析四：2022-3-6 Seite 46發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的重要意義發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的重要意義農(nóng)村小額貸款的含義農(nóng)村小額貸款的含義農(nóng)戶小額貸款的作用農(nóng)戶小額貸款的作用農(nóng)村小額融資需求變化農(nóng)村小額融資需求變化發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的重要意義發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的重要意義2022-3-6 Seite 47發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的重要意義發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的重要意義農(nóng)戶小額貸款的含義農(nóng)戶小額貸款的含義 農(nóng)村小額貸款是向農(nóng)戶、農(nóng)村工商戶以及農(nóng)村小企業(yè)提供的額度較農(nóng)村小

54、額貸款是向農(nóng)戶、農(nóng)村工商戶以及農(nóng)村小企業(yè)提供的額度較小的貸款。小的貸款。2022-3-6 Seite 48發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的重要意義發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的重要意義農(nóng)戶小額貸款的作用農(nóng)戶小額貸款的作用 近年來，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照監(jiān)管部門的指導(dǎo)和要求，圍繞發(fā)展近年來，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照監(jiān)管部門的指導(dǎo)和要求，圍繞發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)、改進(jìn)農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)、改進(jìn)“三農(nóng)三農(nóng)”金融服務(wù)做了大量工作，金融服務(wù)做了大量工作，農(nóng)戶小額信農(nóng)戶小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款的廣度不斷拓展，的廣度不斷拓展，小額存單質(zhì)押貸款小額存單質(zhì)押貸款試點(diǎn)工作穩(wěn)試點(diǎn)工作穩(wěn)步推進(jìn)，農(nóng)村小企業(yè)融資取得了新的進(jìn)展

55、，在緩解步推進(jìn)，農(nóng)村小企業(yè)融資取得了新的進(jìn)展，在緩解“三農(nóng)三農(nóng)”貸款難，支貸款難，支持農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面發(fā)揮了積極作用。持農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面發(fā)揮了積極作用。2022-3-6 Seite 49農(nóng)村小額融資需求變化農(nóng)村小額融資需求變化 由簡單的生產(chǎn)生活需求向擴(kuò)大再生產(chǎn)、高層次消費(fèi)需求轉(zhuǎn)變由簡單的生產(chǎn)生活需求向擴(kuò)大再生產(chǎn)、高層次消費(fèi)需求轉(zhuǎn)變 由零散、小額的需求向集中、大額的需求轉(zhuǎn)變由零散、小額的需求向集中、大額的需求轉(zhuǎn)變 由傳統(tǒng)耕作的季節(jié)性需求向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的長期性需求轉(zhuǎn)變由傳統(tǒng)耕作的季節(jié)性需求向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的長期性需求轉(zhuǎn)變 呈現(xiàn)出多元化、多層次特征呈現(xiàn)出多元化、多層

56、次特征發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的重要意義發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的重要意義2022-3-6 Seite 50發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的重要意義發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的重要意義 有效解決農(nóng)民貸款難，支持廣大農(nóng)民致富奔小康，促進(jìn)農(nóng)村市場繁榮有效解決農(nóng)民貸款難，支持廣大農(nóng)民致富奔小康，促進(jìn)農(nóng)村市場繁榮和城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展的迫切需要；和城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展的迫切需要； 是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)履行社會責(zé)任，培育新的利潤增長點(diǎn)，提高競爭力是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)履行社會責(zé)任，培育新的利潤增長點(diǎn)，提高競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力的有效選擇；和可持續(xù)發(fā)展能力的有效選擇； 是加強(qiáng)農(nóng)村誠信建設(shè)，優(yōu)化農(nóng)村信用環(huán)境，抑制非法金融活動，建立是加強(qiáng)農(nóng)村誠信建設(shè)，優(yōu)化農(nóng)

57、村信用環(huán)境，抑制非法金融活動，建立良好金融秩序的重要依托。良好金融秩序的重要依托。發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的重要意義發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的重要意義2022-3-6 Seite 51堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村服務(wù)與可持續(xù)發(fā)展相結(jié)合；堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村服務(wù)與可持續(xù)發(fā)展相結(jié)合；堅持發(fā)揮正規(guī)金融主渠道作用與有效發(fā)揮各類小額信貸組織的補(bǔ)充作堅持發(fā)揮正規(guī)金融主渠道作用與有效發(fā)揮各類小額信貸組織的補(bǔ)充作用相結(jié)合；用相結(jié)合；堅持市場競爭與業(yè)務(wù)合作相結(jié)合；堅持市場競爭與業(yè)務(wù)合作相結(jié)合；堅持發(fā)展業(yè)務(wù)和防范風(fēng)險相結(jié)合；堅持發(fā)展業(yè)務(wù)和防范風(fēng)險相結(jié)合；堅持政策扶持與增強(qiáng)自身支農(nóng)能力相結(jié)合。堅持政策扶持與增強(qiáng)自身支農(nóng)能力相結(jié)

58、合。發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的原則發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的原則2022-3-6 Seite 52調(diào)整完善農(nóng)村小額信貸的相關(guān)政策調(diào)整完善農(nóng)村小額信貸的相關(guān)政策放寬小額貸款對象放寬小額貸款對象拓展小額貸款用途拓展小額貸款用途提高小額貸款額度提高小額貸款額度合理確定小額貸款期限合理確定小額貸款期限科學(xué)確定小額貸款利率科學(xué)確定小額貸款利率簡化小額貸款手續(xù)簡化小額貸款手續(xù)強(qiáng)化動態(tài)授信管理強(qiáng)化動態(tài)授信管理改進(jìn)小額貸款服務(wù)方式改進(jìn)小額貸款服務(wù)方式完善小額貸款激勵約束機(jī)制完善小額貸款激勵約束機(jī)制培育農(nóng)村信用文化培育農(nóng)村信用文化2022-3-6 Seite 531.1.放寬小額貸款對象放寬小額貸款對象 進(jìn)一步拓寬小額

59、貸款投放的廣度，在支持家庭傳統(tǒng)耕作農(nóng)戶和養(yǎng)殖戶的進(jìn)一步拓寬小額貸款投放的廣度，在支持家庭傳統(tǒng)耕作農(nóng)戶和養(yǎng)殖戶的基礎(chǔ)上，將服務(wù)對象擴(kuò)大到農(nóng)村多種經(jīng)營戶、個體工商戶以及農(nóng)村各類基礎(chǔ)上，將服務(wù)對象擴(kuò)大到農(nóng)村多種經(jīng)營戶、個體工商戶以及農(nóng)村各類微小企業(yè)，具體包括種養(yǎng)大戶、訂單農(nóng)業(yè)戶、進(jìn)城務(wù)工經(jīng)商戶、小型加微小企業(yè)，具體包括種養(yǎng)大戶、訂單農(nóng)業(yè)戶、進(jìn)城務(wù)工經(jīng)商戶、小型加工戶、運(yùn)輸戶、農(nóng)產(chǎn)品流通戶和其他與工戶、運(yùn)輸戶、農(nóng)產(chǎn)品流通戶和其他與“三農(nóng)三農(nóng)”有關(guān)的城鄉(xiāng)個體經(jīng)營戶有關(guān)的城鄉(xiāng)個體經(jīng)營戶。2022-3-6 Seite 542.2.拓展小額貸款用途拓展小額貸款用途 根據(jù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，拓寬農(nóng)村小額貸款用

60、途；根據(jù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，拓寬農(nóng)村小額貸款用途； 既要支持傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)，也要支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)；既要支持傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)，也要支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)； 既要支持單一農(nóng)業(yè)，也要支持有利于提高農(nóng)民收入的各產(chǎn)業(yè)；既要支持單一農(nóng)業(yè)，也要支持有利于提高農(nóng)民收入的各產(chǎn)業(yè)； 既要滿足農(nóng)業(yè)生產(chǎn)費(fèi)用融資需求，也要滿足農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、加工、運(yùn)輸既要滿足農(nóng)業(yè)生產(chǎn)費(fèi)用融資需求，也要滿足農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、加工、運(yùn)輸、流通等各個環(huán)節(jié)融資需求；、流通等各個環(huán)節(jié)融資需求； 既要滿足農(nóng)民簡單日常消費(fèi)需求，也要滿足農(nóng)民購置高檔耐用消費(fèi)品既要滿足農(nóng)民簡單日常消費(fèi)需求，也要滿足農(nóng)民購置高檔耐用消費(fèi)品、建房或購房、治病、子女上學(xué)等各種合理消費(fèi)需求；、建房或購房、治病、