DE_流程手冊(cè)_9102年結(jié)帳及對(duì)外報(bào)表編制

1、"江豚電刀蘇州供電公司SUPPtyCOMPANY財(cái)務(wù)管理核算管理索引號(hào)9.2.10.2主題年度結(jié)賬及對(duì)外報(bào)表編制生效日期版本號(hào)最新修改日期核準(zhǔn)者：年度結(jié)賬及對(duì)外報(bào)表編制1 .范圍本流程適用于蘇州供電公司財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部進(jìn)行年度結(jié)賬及對(duì)外編制報(bào)表。2 .控制目標(biāo)規(guī)范年度結(jié)賬及對(duì)外編制報(bào)表的流程，保證賬務(wù)、報(bào)表等財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)之間勾稽關(guān)系的一致性，上年末數(shù)據(jù)與下年初數(shù)據(jù)一致。3 .主要涉及部門財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部4 .主要前提和假設(shè)所有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的申請(qǐng)都必須在每年末完成會(huì)計(jì)報(bào)表編制數(shù)據(jù)的來源為已記賬的會(huì)計(jì)憑證系統(tǒng)數(shù)據(jù)之間的勾稽、平衡、校對(duì)都能自動(dòng)實(shí)現(xiàn)年度結(jié)賬是滯后的系統(tǒng)具有上下會(huì)計(jì)年度自

2、動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)功能，包括會(huì)計(jì)體系結(jié)轉(zhuǎn)和數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)，財(cái)務(wù)部能根據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)和下年度需要進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部統(tǒng)一核算處理“江蘇電力蘇州供電公司SUZMMJWWtnSUPPLYtOMNV財(cái)務(wù)管理核算管理索引號(hào)9.2.10.25 .主要控制點(diǎn)年度結(jié)賬前，復(fù)制上年體系至下年，進(jìn)行適當(dāng)?shù)男薷纳?、下年之間體系變化后對(duì)應(yīng)關(guān)系年度結(jié)賬后，上年賬務(wù)、報(bào)表等數(shù)據(jù)不能修改外江辦電力蘇州供電公司SUPPLYC0WMW財(cái)務(wù)管理核算管理索引號(hào)9.2.10.26 .流程說明9.2.10.2年度結(jié)帳及對(duì)外財(cái)務(wù)報(bào)表編制財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部開始會(huì)計(jì)報(bào)表。江辦電力蘇州供電公司財(cái)務(wù)管理核算管理索引號(hào)9.2.10.2步驟說明負(fù)責(zé)人輸出1.復(fù)制整

3、套體系全卜年并修改1.1整體復(fù)制，進(jìn)行適當(dāng)修改財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部會(huì)計(jì)科目體系、預(yù)算項(xiàng)目體系、業(yè)務(wù)類型、往來體系等2.設(shè)置對(duì)照關(guān)系報(bào)表2.1對(duì)修改后的新體系與原體系設(shè)置對(duì)應(yīng)關(guān)系財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部體系對(duì)照表3.跨年預(yù)結(jié)3.1根據(jù)對(duì)應(yīng)關(guān)系將數(shù)據(jù)先預(yù)結(jié)至下年初財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部4.下年體系啟用4.1系統(tǒng)進(jìn)行正常啟用時(shí)所需校驗(yàn)平衡財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部5.編制報(bào)表5.1根據(jù)已記賬的憑證數(shù)據(jù)生成報(bào)表，進(jìn)行勾稽、上報(bào)上級(jí)單位，財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部會(huì)計(jì)報(bào)表6.跨年正式啟用6.1進(jìn)行上、下年數(shù)據(jù)校對(duì)平衡財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部7.主要涉及文檔/信息流程文檔名稱編制部門/人員主要內(nèi)容聯(lián)數(shù)提交部門/人員提交時(shí)限/頻率系統(tǒng)整套體系財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)

4、管理部會(huì)計(jì)科目體系、預(yù)算項(xiàng)目體系、業(yè)務(wù)類型、往來體系等1財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部年度體系對(duì)照表財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部會(huì)計(jì)科目體系、預(yù)算項(xiàng)目體系、往來體系等上、下年的對(duì)照1財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部年度會(huì)計(jì)報(bào)表財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部總賬報(bào)表專職整套會(huì)計(jì)報(bào)表紙質(zhì)、磁盤文件1省公司財(cái)務(wù)部每月情感語錄1 .愛情合適就好，不要委屈將就，只要隨意，彼此之間不要太大壓力2 .時(shí)間會(huì)把最正確的人帶到你身邊，在此之前，你要做的，是好好的照顧自己3 .女人的眼淚是最無用的液體，但你讓女人流淚說明你很無用4 .總有一天，你會(huì)遇上那個(gè)人，陪你看日出，直到你的人生落幕。江辦電力蘇州供電公司ggqjXWWG因COMWN財(cái)務(wù)管理核算管理索引號(hào)9.2.1

5、0.25 .最美的感動(dòng)是我以為人去樓空的時(shí)候你依然在6 .我莫名其妙的地笑了，原來只因?yàn)橄氲搅四? .會(huì)離開的都是廢品，能搶走的都是垃圾8 .其實(shí)你不知道，如果可以，我愿意把整顆心都刻滿你的名字9 .女人誰不愿意青春永駐，但我愿意用來換一個(gè)疼我的你10 .我們和好吧，我想和你拌嘴吵架，想鬧小脾氣，想為了你哭鼻子，我想你了11 .如此情深，卻難以啟齒。其實(shí)你若真愛一個(gè)人，內(nèi)心酸澀，反而會(huì)說不出話來12 .生命中有一些人與我們擦肩了，卻來不及遇見；遇見了，卻來不及相識(shí)；相識(shí)了，卻來不及熟悉，卻還要是再見13 .對(duì)自己好點(diǎn)，因?yàn)橐惠呑硬婚L(zhǎng)；對(duì)身邊的人好點(diǎn)，因?yàn)橄螺呑硬灰欢苡鲆?4 .世上總有一顆心在期待、呼喚著另一顆心15 .離開之后，我想你不要忘記一件事：不要忘記想念我。想念我的時(shí)候，不要忘記我也在想念你16 .有一種緣分叫鐘情，有一種感覺叫曾經(jīng)擁有，有一種結(jié)局叫命中注定，有一種心痛叫綿綿無期17 .冷戰(zhàn)也好，委屈也罷，不管什么時(shí)候，只要你一句軟話，一個(gè)微笑或者一個(gè)擁抱，我都能笑著原諒18 .不