DE_流程手冊_9102年結(jié)帳及對外報表編制

1、"江豚電刀蘇州供電公司SUPPtyCOMPANY財務管理核算管理索引號9.2.10.2主題年度結(jié)賬及對外報表編制生效日期版本號最新修改日期核準者：年度結(jié)賬及對外報表編制1 .范圍本流程適用于蘇州供電公司財務與產(chǎn)權(quán)管理部進行年度結(jié)賬及對外編制報表。2 .控制目標規(guī)范年度結(jié)賬及對外編制報表的流程，保證賬務、報表等財務管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)之間勾稽關(guān)系的一致性，上年末數(shù)據(jù)與下年初數(shù)據(jù)一致。3 .主要涉及部門財務與產(chǎn)權(quán)管理部4 .主要前提和假設(shè)所有經(jīng)濟業(yè)務的申請都必須在每年末完成會計報表編制數(shù)據(jù)的來源為已記賬的會計憑證系統(tǒng)數(shù)據(jù)之間的勾稽、平衡、校對都能自動實現(xiàn)年度結(jié)賬是滯后的系統(tǒng)具有上下會計年度自

2、動結(jié)轉(zhuǎn)功能，包括會計體系結(jié)轉(zhuǎn)和數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)，財務部能根據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)和下年度需要進行相應調(diào)整財務與產(chǎn)權(quán)管理部統(tǒng)一核算處理“江蘇電力蘇州供電公司SUZMMJWWtnSUPPLYtOMNV財務管理核算管理索引號9.2.10.25 .主要控制點年度結(jié)賬前，復制上年體系至下年，進行適當?shù)男薷纳?、下年之間體系變化后對應關(guān)系年度結(jié)賬后，上年賬務、報表等數(shù)據(jù)不能修改外江辦電力蘇州供電公司SUPPLYC0WMW財務管理核算管理索引號9.2.10.26 .流程說明9.2.10.2年度結(jié)帳及對外財務報表編制財務與產(chǎn)權(quán)管理部開始會計報表。江辦電力蘇州供電公司財務管理核算管理索引號9.2.10.2步驟說明負責人輸出1.復制整

3、套體系全卜年并修改1.1整體復制，進行適當修改財務與產(chǎn)權(quán)管理部會計科目體系、預算項目體系、業(yè)務類型、往來體系等2.設(shè)置對照關(guān)系報表2.1對修改后的新體系與原體系設(shè)置對應關(guān)系財務與產(chǎn)權(quán)管理部體系對照表3.跨年預結(jié)3.1根據(jù)對應關(guān)系將數(shù)據(jù)先預結(jié)至下年初財務與產(chǎn)權(quán)管理部4.下年體系啟用4.1系統(tǒng)進行正常啟用時所需校驗平衡財務與產(chǎn)權(quán)管理部5.編制報表5.1根據(jù)已記賬的憑證數(shù)據(jù)生成報表，進行勾稽、上報上級單位，財務與產(chǎn)權(quán)管理部會計報表6.跨年正式啟用6.1進行上、下年數(shù)據(jù)校對平衡財務與產(chǎn)權(quán)管理部7.主要涉及文檔/信息流程文檔名稱編制部門/人員主要內(nèi)容聯(lián)數(shù)提交部門/人員提交時限/頻率系統(tǒng)整套體系財務與產(chǎn)權(quán)

4、管理部會計科目體系、預算項目體系、業(yè)務類型、往來體系等1財務與產(chǎn)權(quán)管理部年度體系對照表財務與產(chǎn)權(quán)管理部會計科目體系、預算項目體系、往來體系等上、下年的對照1財務與產(chǎn)權(quán)管理部年度會計報表財務與產(chǎn)權(quán)管理部總賬報表專職整套會計報表紙質(zhì)、磁盤文件1省公司財務部每月情感語錄1 .愛情合適就好，不要委屈將就，只要隨意，彼此之間不要太大壓力2 .時間會把最正確的人帶到你身邊，在此之前，你要做的，是好好的照顧自己3 .女人的眼淚是最無用的液體，但你讓女人流淚說明你很無用4 .總有一天，你會遇上那個人，陪你看日出，直到你的人生落幕。江辦電力蘇州供電公司ggqjXWWG因COMWN財務管理核算管理索引號9.2.1

5、0.25 .最美的感動是我以為人去樓空的時候你依然在6 .我莫名其妙的地笑了，原來只因為想到了你7 .會離開的都是廢品，能搶走的都是垃圾8 .其實你不知道，如果可以，我愿意把整顆心都刻滿你的名字9 .女人誰不愿意青春永駐，但我愿意用來換一個疼我的你10 .我們和好吧，我想和你拌嘴吵架，想鬧小脾氣，想為了你哭鼻子，我想你了11 .如此情深，卻難以啟齒。其實你若真愛一個人，內(nèi)心酸澀，反而會說不出話來12 .生命中有一些人與我們擦肩了，卻來不及遇見；遇見了，卻來不及相識；相識了，卻來不及熟悉，卻還要是再見13 .對自己好點，因為一輩子不長；對身邊的人好點，因為下輩子不一定能遇見14 .世上總有一顆心在期待、呼喚著另一顆心15 .離開之后，我想你不要忘記一件事：不要忘記想念我。想念我的時候，不要忘記我也在想念你16 .有一種緣分叫鐘情，有一種感覺叫曾經(jīng)擁有，有一種結(jié)局叫命中注定，有一種心痛叫綿綿無期17 .冷戰(zhàn)也好，委屈也罷，不管什么時候，只要你一句軟話，一個微笑或者一個擁抱，我都能笑著原諒18 .不