金蝶專業(yè)版使用說(shuō)明(賬務(wù)處理—往來(lái))

1、金蝶專業(yè)版使用說(shuō)明（賬務(wù)處理一往來(lái)）金蝶專業(yè)版使用說(shuō)明賬務(wù)處理一一往來(lái)往來(lái)往來(lái)業(yè)務(wù)管理是財(cái)務(wù)管理的重要職能之一，系統(tǒng)提供了往來(lái)業(yè)務(wù)管理的功能。通過(guò)設(shè)置、核銷、對(duì)賬單、最后賬齡分析表等一體的設(shè)置和處理，可以實(shí)現(xiàn)往來(lái)業(yè)務(wù)的管理。在往來(lái)管理這一個(gè)模塊中，分為1往來(lái)核銷、1往來(lái)對(duì)賬單查詢、K賬齡分析表這三大部分。核銷的業(yè)務(wù)處理，此過(guò)程為一個(gè)非必須的業(yè)務(wù)流程，不進(jìn)行核銷處理也可以進(jìn)行往來(lái)對(duì)賬單查詢和賬齡分析表的查詢。如果需要對(duì)一些往來(lái)業(yè)務(wù)的賬齡按每筆業(yè)務(wù)進(jìn)行計(jì)算，則需要進(jìn)行核銷的處理；如果只需對(duì)賬齡進(jìn)行一個(gè)粗略的計(jì)算，則可以不進(jìn)行往來(lái)核銷的處理。賬務(wù)處理系統(tǒng)中的往來(lái)業(yè)務(wù)的處理提供了兩種處理方式，分別是不

2、進(jìn)行往來(lái)業(yè)務(wù)核銷和進(jìn)行往來(lái)業(yè)務(wù)的核銷。如果進(jìn)行往來(lái)業(yè)務(wù)核銷的業(yè)務(wù)處理，必須在系統(tǒng)參數(shù)中將啟用往來(lái)業(yè)務(wù)核銷的這個(gè)選項(xiàng)選中，否則進(jìn)入【往來(lái)核銷】將給出提示，不允許使用往來(lái)業(yè)務(wù)核銷功能。往來(lái)管理的主要內(nèi)容有：?與往來(lái)業(yè)務(wù)相關(guān)的設(shè)置?核銷管理?往來(lái)對(duì)賬單?賬齡分析表與往來(lái)業(yè)務(wù)相關(guān)的設(shè)置?系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置?科目設(shè)置?業(yè)務(wù)初始化?憑證中與核銷處理相關(guān)的部分系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置選擇K基礎(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)1,必須在系統(tǒng)參數(shù)中選中啟用往來(lái)業(yè)務(wù)核銷這個(gè)選項(xiàng)，否則【往來(lái)核銷】這個(gè)功能不可用，同時(shí)在初始數(shù)據(jù)錄入時(shí)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間這個(gè)項(xiàng)目將不會(huì)在核算項(xiàng)目錄入中出現(xiàn)，所以必須先啟用核銷，再錄入初始余額的數(shù)據(jù)?？颇吭O(shè)置如果需要進(jìn)行往來(lái)業(yè)務(wù)核銷

3、，必須對(duì)科目設(shè)置以下屬性。往來(lái)業(yè)務(wù)核算在科目設(shè)置時(shí)必須選擇往來(lái)業(yè)務(wù)核算這一個(gè)選項(xiàng)。核算項(xiàng)目設(shè)置科目下必須下設(shè)至少一個(gè)核算項(xiàng)目類別，可以設(shè)置多個(gè)核算項(xiàng)目類別。業(yè)務(wù)初始化不進(jìn)行核銷處理時(shí)的初始化處理如果不需要進(jìn)行核銷，則錄入初始余額時(shí)，需要錄入核算項(xiàng)目余額和最后一筆業(yè)務(wù)的發(fā)生時(shí)間。進(jìn)行核銷處理時(shí)的初始化錄入處理在系統(tǒng)參數(shù)中加入核銷的控制，如果啟用核銷，則按照新的賬齡計(jì)算方法進(jìn)行賬齡的計(jì)算，但是必須對(duì)初始化數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，錄入相應(yīng)的業(yè)務(wù)編號(hào)才可以，如果用戶一時(shí)無(wú)法實(shí)現(xiàn)，則建議用戶不要使用這一功能，可以在年末結(jié)賬時(shí)對(duì)往來(lái)業(yè)務(wù)做一些清理后再進(jìn)行重新的初始化數(shù)據(jù)的錄入，這樣才可以啟用核銷功能。如果用戶沒(méi)有在

4、初始數(shù)據(jù)中錄入相應(yīng)的信息而又啟用了核銷，則在進(jìn)行核銷時(shí)應(yīng)提示用戶此功能不可用，因初始數(shù)據(jù)不完整，賬齡的計(jì)算延用以前的方法以最后一筆業(yè)務(wù)發(fā)生日期來(lái)進(jìn)行計(jì)算。只有在初始數(shù)據(jù)完整的情況下才可以進(jìn)行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的核銷處理，進(jìn)行賬齡的分段計(jì)算。系統(tǒng)的初始化時(shí)，對(duì)于設(shè)有往來(lái)核算的會(huì)計(jì)科目（帶有核算項(xiàng)目的）在錄入期初余額時(shí)，需要錄入業(yè)務(wù)編號(hào)，對(duì)于同一個(gè)核算項(xiàng)目，可以有多個(gè)不同業(yè)務(wù)編號(hào)的初始余額，系統(tǒng)會(huì)計(jì)算出同一個(gè)核算項(xiàng)目不同業(yè)務(wù)編號(hào)的合計(jì)數(shù)據(jù)，每個(gè)業(yè)務(wù)編號(hào)的數(shù)據(jù)都一個(gè)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間。對(duì)于組合的核算項(xiàng)目的錄入數(shù)據(jù)也是一樣，業(yè)務(wù)編號(hào)和業(yè)務(wù)發(fā)生日期都是和余額相關(guān)，與本年的累計(jì)發(fā)生額無(wú)關(guān)。在錄入核算基目的初始化資料時(shí)錄入

5、相應(yīng)的業(yè)務(wù)編號(hào)的業(yè)務(wù)發(fā)生日期，初始業(yè)務(wù)日期必須錄入，否則無(wú)法計(jì)算出正確的余額數(shù)據(jù)和賬齡。注意:初始化處理時(shí)，對(duì)每一個(gè)核算項(xiàng)目指定余額中的每筆業(yè)務(wù)和發(fā)生時(shí)間是一個(gè)很煩鎖的過(guò)程，有時(shí)根本無(wú)法對(duì)期初余額進(jìn)行區(qū)分，在這種情況下，可以對(duì)期初余額設(shè)置一個(gè)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)編號(hào)（或是對(duì)期初余額做一個(gè)有識(shí)別標(biāo)識(shí)的統(tǒng)一的業(yè)務(wù)編號(hào)）和業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間,在以后的業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，把期初余額都作為老款進(jìn)行處理，收到以前發(fā)生業(yè)務(wù)的款項(xiàng)時(shí)錄入相應(yīng)的業(yè)務(wù)編號(hào)對(duì)期初業(yè)務(wù)進(jìn)行核銷。對(duì)于新發(fā)生的業(yè)務(wù)，詳細(xì)的錄入相關(guān)的業(yè)務(wù)時(shí)間和業(yè)務(wù)編號(hào)，這樣隨著時(shí)間的推進(jìn)，老款的逐漸收回，賬齡的計(jì)算將會(huì)變得更精確。憑證中與核銷處理相關(guān)的部分憑證錄入在憑證錄入時(shí)需要

6、錄入業(yè)務(wù)編號(hào)。在錄入憑證時(shí)，錄入相應(yīng)的業(yè)務(wù)編號(hào)和業(yè)務(wù)發(fā)生日期。對(duì)于業(yè)務(wù)編號(hào)，系統(tǒng)不做控制，對(duì)于兩張憑證可以錄入相同的業(yè)務(wù)編號(hào)。業(yè)務(wù)編號(hào)不是必錄項(xiàng)，只有在設(shè)置了往來(lái)核算的科目錄入時(shí)才會(huì)彈出錄入業(yè)務(wù)編號(hào)的錄入框，如果不是往來(lái)核算，則在界面上不會(huì)顯示業(yè)務(wù)編號(hào)的錄入框。業(yè)務(wù)編號(hào)同會(huì)計(jì)分錄關(guān)聯(lián)，在錄入了進(jìn)行往來(lái)業(yè)務(wù)核算的會(huì)計(jì)科目后進(jìn)行錄入業(yè)務(wù)編號(hào)的信息。注意：業(yè)務(wù)編號(hào)的設(shè)置在往來(lái)業(yè)務(wù)是一個(gè)很重要的內(nèi)容，具體應(yīng)用時(shí)，可以將業(yè)務(wù)編號(hào)視為發(fā)票或單據(jù)的編號(hào)，可以將合同號(hào)設(shè)置為業(yè)務(wù)編號(hào)，具體采用哪種應(yīng)視具體業(yè)務(wù)而定。一旦采用了某一種業(yè)務(wù)編號(hào)的編碼原則后，錄入業(yè)務(wù)編號(hào)時(shí)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)照規(guī)則來(lái)執(zhí)行，才能在后面的往來(lái)對(duì)賬單和

7、賬齡分析中得到正確有用的報(bào)表信息。如果會(huì)計(jì)科目是往來(lái)科目，在錄入時(shí)會(huì)彈出業(yè)務(wù)編號(hào)的錄入框，用戶如果沒(méi)有錄入則系統(tǒng)會(huì)提示用戶，沒(méi)有錄入業(yè)務(wù)編號(hào)，是否繼續(xù)，但是用戶不錄入業(yè)務(wù)編號(hào)時(shí)憑證可以保存。業(yè)務(wù)編號(hào)在憑證中是否必須錄入控制如果需要在憑證錄入時(shí)必須錄入業(yè)務(wù)編號(hào)，需要在系統(tǒng)參數(shù)中設(shè)置了往來(lái)業(yè)務(wù)科目必須錄入業(yè)務(wù)編號(hào)這個(gè)選項(xiàng)，系統(tǒng)會(huì)做相應(yīng)的檢查，如果往來(lái)科目沒(méi)有業(yè)務(wù)編號(hào)，憑證不能保存；如果不設(shè)置這個(gè)選項(xiàng)，則憑證沒(méi)有業(yè)務(wù)編號(hào)的情況下也可以保存。業(yè)務(wù)日期的錄入在憑證錄入時(shí)，系統(tǒng)提供了業(yè)務(wù)日期的錄入功能，如果未對(duì)業(yè)務(wù)日期進(jìn)行指定，系統(tǒng)默認(rèn)的是憑證的記賬日期為業(yè)務(wù)日期。業(yè)務(wù)日期可以是業(yè)務(wù)發(fā)生的日期，如發(fā)票上記

8、錄的日期，收款時(shí)可以是收到款項(xiàng)時(shí)的日期，也可以就是憑證的記賬日期，具體采用哪一種日期作為業(yè)務(wù)日期，需視業(yè)務(wù)而定。業(yè)務(wù)日期與賬齡的計(jì)算直接相關(guān)，所以只有錄入了準(zhǔn)確的業(yè)務(wù)日期才能計(jì)算出準(zhǔn)確的賬齡。憑證錄入時(shí)往來(lái)資料的查詢?cè)跇I(yè)務(wù)編號(hào)處理時(shí)，當(dāng)光標(biāo)指向業(yè)務(wù)編號(hào)的錄入框時(shí)，按F7鍵會(huì)彈出當(dāng)前核算項(xiàng)目的往來(lái)業(yè)務(wù)資料，可以進(jìn)行相應(yīng)的查詢和選擇。憑證過(guò)賬和反過(guò)賬與核銷之間的關(guān)系要進(jìn)行核銷處理，必須是憑證已經(jīng)過(guò)賬后才可以進(jìn)行核銷。對(duì)于未過(guò)賬的憑證，核銷時(shí)不會(huì)顯示在核銷記錄中。如果已進(jìn)行了會(huì)計(jì)分錄的核銷，在進(jìn)行反過(guò)賬時(shí)，不能對(duì)已過(guò)賬的記錄進(jìn)行反過(guò)賬。此時(shí)，必須對(duì)已核銷的記錄進(jìn)行反核銷后才可以進(jìn)行反過(guò)賬。在核銷時(shí)，

9、允許用戶手工修改需要核銷的數(shù)據(jù)，未核銷的金額是由系統(tǒng)自動(dòng)根據(jù)業(yè)務(wù)編號(hào)的余額提供，需要核銷的金額可以由用戶來(lái)進(jìn)行修改（在核銷界面上可以看到），在核銷區(qū)域中以上下兩邊的記錄不相等時(shí)，以兩邊之中的最小值來(lái)進(jìn)行核銷。核銷管理在主界面，點(diǎn)擊K賬務(wù)處理口-K往來(lái)核銷口，進(jìn)入核銷業(yè)務(wù)的處理操作中。本章介紹的主要內(nèi)容有：?核銷方法和要求?核銷的業(yè)務(wù)處理過(guò)程?核銷日志核銷管理的方法和要求在K往來(lái)核銷口這個(gè)業(yè)務(wù)模塊中，包括了三個(gè)部分的內(nèi)容，分別為核銷、反核銷和核銷日志的查詢，這里介紹一下核銷的方法和要求。往來(lái)核銷的方法賬務(wù)處理中的核銷只以核算項(xiàng)目和業(yè)務(wù)編號(hào)為準(zhǔn)。在往來(lái)項(xiàng)目（如果是核算項(xiàng)目組合，必須是核算項(xiàng)目組合相

10、同）才可以進(jìn)行核銷。而對(duì)于業(yè)務(wù)編號(hào)，系統(tǒng)提供兩種方法：業(yè)務(wù)編號(hào)相同核銷和業(yè)務(wù)編號(hào)不相同核銷。業(yè)務(wù)編號(hào)在錄入憑證時(shí)錄入，如果沒(méi)有選擇“業(yè)務(wù)編號(hào)不相同核銷”選項(xiàng)，核銷時(shí)按業(yè)務(wù)編號(hào)進(jìn)行核銷，列出業(yè)務(wù)編號(hào)相同但業(yè)務(wù)記錄相反的憑證的信息，類似應(yīng)收款中的核銷管理，但賬務(wù)處理的核銷比較簡(jiǎn)單，不按收款日期而是按業(yè)務(wù)發(fā)生日期，這樣在賬齡分析表中則不存在到期或是未到期的情況，賬齡的計(jì)算以業(yè)務(wù)的發(fā)生日期起、所有未核銷的業(yè)務(wù)至截止日的時(shí)間。如選擇“業(yè)務(wù)編號(hào)不相同核銷”選項(xiàng)，則沒(méi)有業(yè)務(wù)編號(hào)相同的限制，按順序進(jìn)行核銷。所以用戶應(yīng)慎用該功能，建議先進(jìn)行業(yè)務(wù)編號(hào)相同的核銷，再進(jìn)行業(yè)務(wù)編號(hào)不相同核銷，而且建議用手工核銷，這樣能

11、保證核銷結(jié)果精確。在核銷時(shí)，系統(tǒng)提供同一個(gè)方向的發(fā)生額，但一正一負(fù)的情況，如應(yīng)收賬款先錄入一筆正的發(fā)生額100,而后又錄入了一筆負(fù)數(shù)-50,這兩筆發(fā)生額都在借方，可以進(jìn)行核銷，同理如果是同在貸方的一正一負(fù)的兩筆業(yè)務(wù)也同樣可以進(jìn)行核銷。在核銷中可以選擇不同的幣別，如果是外幣，對(duì)于原幣已經(jīng)核銷為0但本位幣沒(méi)有為0的情況，應(yīng)分開(kāi)計(jì)算原幣和本位幣進(jìn)行相應(yīng)的計(jì)算。在進(jìn)行核銷處理時(shí)，此時(shí)顯示的是分錄的信息，通過(guò)查看憑證的按鈕則可以查看相應(yīng)的會(huì)計(jì)憑證。核算項(xiàng)目和業(yè)務(wù)編號(hào)的要求進(jìn)行往來(lái)業(yè)務(wù)核銷時(shí)，必須是核算項(xiàng)目相同才可以進(jìn)行核銷處理。業(yè)務(wù)編號(hào)可以為空，業(yè)務(wù)編號(hào)都為空時(shí)，視為業(yè)務(wù)編號(hào)相同，可以進(jìn)行核銷。對(duì)于業(yè)務(wù)

12、編號(hào)的要求，通過(guò)選項(xiàng)“業(yè)務(wù)編號(hào)不相同核銷”控制。如果不選該選項(xiàng)，業(yè)務(wù)記錄和業(yè)務(wù)編號(hào)不同，不可以進(jìn)行核銷的處理，系統(tǒng)提供了嚴(yán)格的控制。如選擇該選項(xiàng)則對(duì)業(yè)務(wù)編號(hào)是否相同不控制。核算項(xiàng)目組合情況下的核銷處理在核算項(xiàng)目是多個(gè)核算項(xiàng)目組合時(shí)，在核銷的過(guò)濾條件只能選擇單一的核算項(xiàng)目類別，所以在“往來(lái)業(yè)務(wù)核銷”的界面中只顯示了所選中的這一個(gè)核算項(xiàng)目的類別，而實(shí)際上是一個(gè)核算項(xiàng)目的組合。所以就有可以能出現(xiàn)這樣一種情況，從“往來(lái)業(yè)務(wù)核銷”的界面中來(lái)看，似乎記錄核算項(xiàng)目和業(yè)務(wù)編號(hào)都相同，但核銷時(shí)卻提示，業(yè)務(wù)記錄不匹配，無(wú)法進(jìn)行核銷處理，在這種情況下應(yīng)是核算項(xiàng)目組合不同，無(wú)法核銷，程序的處理是正確的，不要認(rèn)為這是一

13、個(gè)程序的錯(cuò)誤。外幣業(yè)務(wù)的核銷處理在有外幣業(yè)務(wù)的核銷時(shí)，是分幣別進(jìn)行核銷的，所以有可能出現(xiàn)原幣已為零而本位還有余額的情況。對(duì)此賬務(wù)系統(tǒng)中是通過(guò)調(diào)匯來(lái)進(jìn)行結(jié)平本位幣的余額的。但是，對(duì)于調(diào)匯的憑證，因其是多筆業(yè)務(wù)的一個(gè)合計(jì)數(shù)據(jù)，而且不是正常業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的記錄，無(wú)法進(jìn)行相應(yīng)的核銷，所以在對(duì)外幣的核銷時(shí)，是按外幣來(lái)進(jìn)行核銷的，本幣是直接取其的真實(shí)的發(fā)生額，由此所產(chǎn)生的差額，在用戶查詢賬齡分析表并按綜合本位幣查詢時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)將原幣為零而本位幣不為零的憑證（如調(diào)匯憑證）的發(fā)生額加入賬齡分析表中，賬齡按憑證的業(yè)務(wù)日期與截止日期之間的差額來(lái)確定，這樣可保證賬齡分析表中的余額與真實(shí)的余額一致。核銷的業(yè)務(wù)處理過(guò)程核銷

14、處理的過(guò)濾條件設(shè)置在賬務(wù)處理系統(tǒng)的主界面中，單擊K往來(lái)核銷，進(jìn)入“核銷處理”界面，此時(shí)會(huì)彈出一個(gè)“過(guò)濾條件”的設(shè)置界面，這個(gè)界面中是對(duì)核銷日志查詢的過(guò)濾條件進(jìn)行設(shè)置，不是進(jìn)行核銷處理的過(guò)濾條件設(shè)置。如果不想查詢核銷日志，可以單擊【取消】，退出核銷日志的查詢。在“往來(lái)業(yè)務(wù)核銷”中，單擊工具條中的【核銷】，彈出核銷“過(guò)濾條件的設(shè)置”界面，在此需設(shè)置以下一些內(nèi)容：數(shù)據(jù)項(xiàng)說(shuō)明業(yè)務(wù)日期指業(yè)務(wù)發(fā)生日期，可以選定一個(gè)范圍，只有業(yè)務(wù)日期是所設(shè)置的范圍內(nèi)。會(huì)計(jì)科目指進(jìn)行往來(lái)核算的會(huì)計(jì)科目。核算類別指進(jìn)行往來(lái)核算的核算項(xiàng)目的類別，可以是部門(mén)、客戶、數(shù)據(jù)項(xiàng)說(shuō)明供應(yīng)商以及職員等，由用戶自已確定。核算項(xiàng)目指定具體的核算

15、項(xiàng)目。業(yè)務(wù)編號(hào)指定需要核銷的業(yè)務(wù)編號(hào)，可以手工錄入業(yè)務(wù)編號(hào)的范圍，對(duì)指定業(yè)務(wù)編號(hào)范圍的業(yè)務(wù)記錄進(jìn)行核銷。幣別指定相應(yīng)的幣別，只能是某一個(gè)具體的幣別，沒(méi)有綜合幣本位幣的選擇。金額指定對(duì)某一個(gè)金額范圍發(fā)生的業(yè)務(wù)進(jìn)行核銷的業(yè)務(wù)處理，需用戶手工錄入，如果不錄入，則系統(tǒng)默認(rèn)為全部。業(yè)務(wù)編號(hào)+業(yè)務(wù)日期先按業(yè)務(wù)編號(hào)排序，再按業(yè)務(wù)日期排序。數(shù)據(jù)項(xiàng)說(shuō)明業(yè)務(wù)先按業(yè)務(wù)日期排序，再按業(yè)日期務(wù)編號(hào)排序。+業(yè)務(wù)編號(hào)按照所指定的過(guò)濾條件進(jìn)入核銷的處理。核銷的順序考慮到核銷的復(fù)雜性，系統(tǒng)提供了多種核銷的次序。只有核算項(xiàng)目相同的往來(lái)才可以進(jìn)行核銷。當(dāng)在“過(guò)濾”界面選擇“業(yè)務(wù)編號(hào)+業(yè)務(wù)日期”參數(shù)，在“往來(lái)業(yè)務(wù)核銷”界面上，是按照

16、核算項(xiàng)目、業(yè)務(wù)編號(hào)、業(yè)務(wù)日期、憑證號(hào)的順序來(lái)進(jìn)行排序的，也按此順序來(lái)核銷。相同的業(yè)務(wù)編號(hào)在進(jìn)行核銷時(shí)，按業(yè)務(wù)日期的先后、憑證字號(hào)的先后順序（如果有期初期初余額，先核銷期初余額）進(jìn)行核銷。當(dāng)在過(guò)濾界面選擇“業(yè)務(wù)日期+業(yè)務(wù)編號(hào)”參數(shù)，在“往來(lái)業(yè)務(wù)核銷”界面上，是按照核算項(xiàng)目、業(yè)務(wù)日期、業(yè)務(wù)編號(hào)、憑證號(hào)的順序來(lái)進(jìn)行排序的，也按此順序來(lái)核銷。相同日期的業(yè)務(wù)在進(jìn)行核銷時(shí)，以業(yè)務(wù)編號(hào)、憑證字號(hào)的先后順序來(lái)進(jìn)行排序的核銷，相同的業(yè)務(wù)編號(hào)，按憑證字號(hào)的先后順序（如果有期初期初余額，先核銷期初余額）進(jìn)行核銷。核銷的業(yè)務(wù)處理過(guò)程核銷的“過(guò)濾條件”設(shè)置完成，單擊【確定】，進(jìn)行“核銷”的處理界面?！昂虽N”界面由上下兩

17、部分組成，上半部分是需要進(jìn)行核銷的記錄，下半部分是收款或是付款業(yè)務(wù)，如果是資產(chǎn)類科目，則借方發(fā)生額在上面，貸方發(fā)生額在下面；如果是負(fù)債類科目，則是貸方發(fā)生額在上面，借方發(fā)生額在下面。在核銷界面提供了三個(gè)選項(xiàng)，可以多選：“業(yè)務(wù)編號(hào)不相同核銷”：該選項(xiàng)只是一個(gè)輔助功能，是為了彌補(bǔ)用戶一時(shí)大意未輸入業(yè)務(wù)編號(hào)或輸入錯(cuò)誤業(yè)務(wù)編號(hào)而提供的一種補(bǔ)救功能。因此建議用戶不到萬(wàn)不得已最好不要使用該功能?！鞍吹剐蜻M(jìn)行沖銷”：內(nèi)部金額進(jìn)行沖銷時(shí)，如果不選擇此選項(xiàng)，則負(fù)數(shù)金額的沖銷是從第一條正數(shù)金額進(jìn)行沖銷；如果選擇了此選項(xiàng)，則負(fù)數(shù)金額的沖銷從該筆金額上面的倒數(shù)第一條正數(shù)金額開(kāi)始沖銷。注意：如果負(fù)數(shù)金額在第一條，那么選

18、擇此選項(xiàng)后從最后一條正數(shù)金額開(kāi)始沖銷。內(nèi)部沖銷時(shí)金額相等優(yōu)先：即如果在一個(gè)核銷的內(nèi)部區(qū)域內(nèi)，有金額相等方向相反的沖銷記錄應(yīng)優(yōu)先核銷。否則按照系統(tǒng)原來(lái)的處理程序，沖銷金額（負(fù)數(shù)）從該區(qū)域內(nèi)的第一筆正數(shù)金額開(kāi)始按照排列的順序依次核銷，直到核銷完為止。現(xiàn)就業(yè)務(wù)編號(hào)相同的情況作業(yè)務(wù)處理過(guò)程：系統(tǒng)提供了兩種核銷標(biāo)準(zhǔn)，按金額或是按數(shù)量進(jìn)行核銷。系統(tǒng)提供兩種核銷方式，手工核銷和自動(dòng)核銷。手工核銷時(shí)，用戶選擇相同的的業(yè)務(wù)編號(hào)，核銷的原則是按業(yè)務(wù)編號(hào)相同但業(yè)務(wù)發(fā)生相反的記錄進(jìn)行。在選擇的方框中顯示一個(gè)選中的記號(hào)，如果用戶選擇了不同的業(yè)務(wù)編號(hào)，核銷時(shí)系統(tǒng)則應(yīng)提示：不同的業(yè)務(wù)編號(hào)不可以進(jìn)行核銷。系統(tǒng)的核銷方式為自動(dòng)

19、核銷時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)所有業(yè)務(wù)編號(hào)相同但業(yè)務(wù)發(fā)生相反的記錄進(jìn)行核銷，余額為未核銷金額。（如果是用戶的紅字沖銷，則用戶必須錄入同一筆相同的業(yè)務(wù)編號(hào)，由用戶自己確定，否則該筆業(yè)務(wù)將無(wú)法核銷）。一經(jīng)核銷，如果全部金額都核銷了，則在該筆記錄不再顯示，表示這筆記錄已被核銷完成，如果是部分核銷，則應(yīng)顯示未核銷金額。如果進(jìn)行了相應(yīng)的反核銷，系統(tǒng)則應(yīng)將已核銷的標(biāo)記去掉，用戶可以重新進(jìn)行核銷。界面上的本次核銷金額為可以修改的項(xiàng)目。反核銷系統(tǒng)提供了對(duì)已經(jīng)核銷的記錄進(jìn)行反核銷，撤消原來(lái)的核銷記錄。操作的步驟如下：1、通過(guò)過(guò)濾界面查詢出已經(jīng)核銷過(guò)單據(jù)，即核銷日志。2、雙擊需要反核銷的記錄，將需要反核銷的記錄選上。3、選【

20、反核銷】鍵。系統(tǒng)為了操作的方便，提供了【全選】、【全清】?jī)蓚€(gè)功能。按【全選】，所有記錄全部選上，按【全清】，將選中的記錄全部置為未選狀態(tài)。核銷日志我們可以查詢已經(jīng)核銷記錄，查詢的結(jié)果就是核銷日志。核銷過(guò)濾條件界面如下表：數(shù)據(jù)項(xiàng)說(shuō)明會(huì)計(jì)不目%指定某一個(gè)需要查詢核銷情況的會(huì)計(jì)科目，必須指定，如果不指定會(huì)計(jì)科目則是系統(tǒng)指定為全部的帶所指定的核算項(xiàng)目類別的會(huì)目。核算方別t指定某一個(gè)具體的核算項(xiàng)目的類別，必須指定。核算項(xiàng)指定核算項(xiàng)目的范圍，如果不指定則是指全部的核算項(xiàng)目。幣別選定某一幣別，包括各種夕I幣和綜合本位幣。核銷 期指定具體核銷日期范圍，7 指定則為全部。業(yè)務(wù)臼指定具體業(yè)務(wù)發(fā)生的時(shí)間,不指定則為

21、全部。核銷人業(yè)務(wù)鄉(xiāng) 號(hào)選定某一個(gè)核銷人，不選則是所有。言手工錄入相應(yīng)的業(yè)務(wù)編號(hào)，不錄入則為全部的業(yè)務(wù)編號(hào)。以上的表中核算的類別以用戶選中的類別為準(zhǔn)，不局限于客戶。核銷后應(yīng)提供相應(yīng)的核銷情況的報(bào)表。顯示業(yè)務(wù)編號(hào)、業(yè)務(wù)發(fā)生日期、已核銷、未核銷等情況。在應(yīng)核銷金額和已核銷金額中提供合計(jì)數(shù)據(jù)，對(duì)余額不提供合計(jì)數(shù)據(jù)，因?yàn)橛囝~列是顯示應(yīng)核銷和已核銷的數(shù)據(jù)，統(tǒng)計(jì)無(wú)意義。在核銷時(shí)的依據(jù)是按照業(yè)務(wù)編號(hào)，對(duì)于客戶不同或是會(huì)計(jì)科目不同的同樣可以核銷，因?yàn)橛脩粲锌梢园l(fā)票開(kāi)的是一個(gè)單位，但付款是另外一個(gè)單位，所以核銷是以業(yè)務(wù)編號(hào)為準(zhǔn)，對(duì)科目或是核算項(xiàng)目不做控制。系統(tǒng)還應(yīng)提供反核銷的功能，反核銷的功能在核銷日志中提供，對(duì)

22、于已核銷的業(yè)務(wù)，可以一筆一筆的進(jìn)行核銷，也可以一次核銷多筆已核銷的業(yè)務(wù)。在核銷日志中提供幣別的選項(xiàng)，如果是外幣，則顯示原幣和本位幣，對(duì)原幣和本位幣都進(jìn)行合計(jì)；如果是綜合本位幣，則顯示相應(yīng)的幣別以及原幣本位幣的值，但合計(jì)時(shí)只合計(jì)本位幣的值，原幣是不同的幣別無(wú)法合計(jì)，此時(shí)原幣這一欄的合計(jì)數(shù)據(jù)為空。單擊工具欄上的【引出】，系統(tǒng)可以將當(dāng)前核銷日志的內(nèi)容引出至各種不同的數(shù)據(jù)格式，以利進(jìn)一步加工之用。賬務(wù)往來(lái)對(duì)賬單賬務(wù)處理系統(tǒng)提供的往來(lái)管理主要提供的往來(lái)管理是基于按余額核銷，系統(tǒng)自動(dòng)把設(shè)置往來(lái)的會(huì)計(jì)科目的科目余額屬性方向（如應(yīng)收賬款為借方）的最后一筆業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間為賬齡起算點(diǎn)，所有業(yè)務(wù)自動(dòng)從憑證中提取，采用

23、統(tǒng)一的按余額核銷模式不需要進(jìn)行手動(dòng)核銷，系統(tǒng)自動(dòng)出往來(lái)對(duì)賬單和齡分析表。往來(lái)業(yè)務(wù)管理在企業(yè)的財(cái)務(wù)管理中占有重要的地位，往來(lái)業(yè)務(wù)資料的準(zhǔn)確與否直接關(guān)系到企業(yè)財(cái)務(wù)工作的各個(gè)方面，及時(shí)進(jìn)行往來(lái)業(yè)務(wù)的對(duì)賬可有效的對(duì)往來(lái)業(yè)務(wù)進(jìn)行管理，系統(tǒng)為您提供往來(lái)對(duì)賬的功能進(jìn)行往來(lái)業(yè)務(wù)的管理。在“賬務(wù)處理”主界面中，單擊【往來(lái)對(duì)賬單】，進(jìn)入“往來(lái)對(duì)賬單的查詢”中。?往來(lái)對(duì)賬單介紹?過(guò)濾條件?瀏覽?重新設(shè)置往來(lái)對(duì)賬單的條件?引出往來(lái)對(duì)賬單的介紹不進(jìn)行往來(lái)業(yè)務(wù)核銷的業(yè)務(wù)處理往來(lái)對(duì)賬單在沒(méi)有進(jìn)行往來(lái)業(yè)務(wù)核銷時(shí)，往來(lái)對(duì)賬單的查詢同普通的核銷項(xiàng)目明細(xì)賬的查詢一樣。進(jìn)行往來(lái)業(yè)務(wù)核銷的業(yè)務(wù)處理往來(lái)對(duì)賬單在采用了核銷的方式，對(duì)往來(lái)對(duì)

24、賬單的查詢可以按業(yè)務(wù)編號(hào)進(jìn)行匯總，可以查詢出未核銷的資料。過(guò)濾條件在賬務(wù)處理的界面中按往來(lái)對(duì)賬單按鈕，系統(tǒng)彈出往來(lái)對(duì)賬單條件的設(shè)置。數(shù)據(jù)項(xiàng)說(shuō)明數(shù)據(jù)項(xiàng)說(shuō)明會(huì)計(jì)期間確定往來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)生的開(kāi)始日期及截止日期。會(huì)計(jì)科目選擇錄入往來(lái)對(duì)賬的會(huì)計(jì)科目的范圍。幣別確定往來(lái)核算的幣種。項(xiàng)目類別確定要查詢的往來(lái)業(yè)務(wù)的核算項(xiàng)目類別，如客戶等。只支持一個(gè)核算項(xiàng)目類別的查詢。項(xiàng)目代碼確定要查詢的往來(lái)業(yè)務(wù)的核算項(xiàng)目類別中的核算項(xiàng)目范圍。只支持一個(gè)核算項(xiàng)目類別的查詢。業(yè)務(wù)日期往來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)生的業(yè)務(wù)日期，對(duì)應(yīng)憑證的業(yè)務(wù)日期。業(yè)務(wù)編號(hào)往來(lái)業(yè)務(wù)編號(hào)的范圍。項(xiàng)目類別組合選擇按核算項(xiàng)目組合查詢，支持多個(gè)核算項(xiàng)目類別，適合往來(lái)科目下設(shè)多個(gè)數(shù)據(jù)

25、項(xiàng)說(shuō)明核算項(xiàng)目的查詢。選擇按該方式查詢時(shí)，單項(xiàng)目類別與項(xiàng)目代碼不可選。期末余額為零不顯示期末余額為零的往來(lái)對(duì)賬信息不顯示。包含未過(guò)賬憑證選擇該選項(xiàng)，所有的資料都將顯示，否則只有已經(jīng)過(guò)賬的資料才顯示出來(lái)。無(wú)發(fā)生額不顯示選擇期間沒(méi)有發(fā)生額的往來(lái)賬不顯示。從未使用不顯示從未使用的不顯示。按業(yè)務(wù)編號(hào)匯總按業(yè)務(wù)編號(hào)匯總顯示。核銷范圍提供“未核銷、全部”兩個(gè)選擇。所有的這些條件設(shè)置完成之后，單擊【確定】完成條件設(shè)置。瀏覽在所有的條件設(shè)置完成后，進(jìn)入“往來(lái)對(duì)賬單”的操作界面。在往來(lái)對(duì)賬單中，您可以隨時(shí)調(diào)出各個(gè)往來(lái)核算科目的往來(lái)對(duì)賬單。您可以用記錄移動(dòng)器或K查看口菜單中的K最前口、向前X、向后X、K最后n選項(xiàng)

26、來(lái)移動(dòng)核算項(xiàng)目，進(jìn)行查看不同核算項(xiàng)目的往來(lái)對(duì)賬單。重新設(shè)置往來(lái)對(duì)賬單的條件在往來(lái)對(duì)賬單的查詢和瀏覽中，您可以在不退出往來(lái)對(duì)賬單的情況下重新錄入往來(lái)對(duì)賬單的條件。單擊工具條中的過(guò)濾按鈕或是選擇查看菜單中的過(guò)濾選項(xiàng)，系統(tǒng)即可在不退出往來(lái)對(duì)賬單的操作下重新錄入往來(lái)對(duì)賬單的條件。引出選擇1文件一K引出X,系統(tǒng)可以將當(dāng)前對(duì)賬單的內(nèi)容引出至各種不同的數(shù)據(jù)格式，以利進(jìn)一步加工之用。預(yù)覽、打印單擊工具條中的【預(yù)覽】、【打印】或是選擇1文件菜單中的K打印預(yù)覽、K打印選項(xiàng),可預(yù)覽、打印輸出往來(lái)對(duì)賬單的資料。在此功能中，系統(tǒng)提供了往來(lái)對(duì)賬單的連續(xù)預(yù)覽與打印功能，只要將過(guò)濾條件設(shè)置完畢，系統(tǒng)將會(huì)自動(dòng)地將符合條件的對(duì)賬

27、單連續(xù)打印出來(lái)。財(cái)務(wù)賬齡分析表在“賬務(wù)處理”主界面中，單擊【財(cái)務(wù)賬齡分析表】，進(jìn)入“賬齡分析表查詢”中。?賬齡分析表作用?賬齡的計(jì)算原理?設(shè)定賬齡分析表的查詢條件?瀏唬杳詢財(cái)務(wù)賬齡分析表作用財(cái)務(wù)賬齡分析表主要是用來(lái)對(duì)往來(lái)核算科目的往來(lái)款項(xiàng)余額的時(shí)間分布進(jìn)行分析，在賬齡分析表中，我們只提供單核算的賬齡分析表，或者是把往來(lái)核算的科目下所設(shè)置的所有的核算項(xiàng)目都列示出來(lái)。目前系統(tǒng)不提供多個(gè)核算項(xiàng)目的組合查詢。賬齡的計(jì)算原理財(cái)務(wù)賬齡分析表可以對(duì)往來(lái)科目的賬齡進(jìn)行計(jì)算，每一個(gè)核算項(xiàng)目或是核算項(xiàng)目組合只會(huì)處于一個(gè)唯一的賬齡段中。項(xiàng)目余額如果和科目的余額方向相反，如應(yīng)收賬款的科目余額為借方，但其中某一個(gè)核算項(xiàng)

28、目的余額貸方，在余額中顯示為負(fù)數(shù)，正負(fù)數(shù)據(jù)應(yīng)分開(kāi)顯示，分別計(jì)算賬齡。如果進(jìn)行了往來(lái)業(yè)務(wù)核銷，則可以通過(guò)對(duì)每筆業(yè)務(wù)和核銷處理精確的計(jì)算賬齡。每一個(gè)核算項(xiàng)目或是核算項(xiàng)目組合中，賬齡是分段顯示的，也就是說(shuō)可以有多個(gè)賬齡段的顯示，而不進(jìn)行核銷時(shí)，一個(gè)核算項(xiàng)目或是組合中賬齡只能在唯一的一個(gè)賬齡段。不核銷方式下的賬齡的計(jì)算原理在這種情況下，賬齡的計(jì)算是基于最后一筆業(yè)務(wù)的發(fā)生時(shí)間來(lái)進(jìn)行計(jì)算，對(duì)于同一客戶或是供應(yīng)商或是其它核算項(xiàng)目無(wú)法實(shí)現(xiàn)賬齡的分段計(jì)算，只能進(jìn)行一個(gè)賬齡的簡(jiǎn)單計(jì)算。舉例：應(yīng)收賬款-A客戶，期初余額為0,1月10日借方發(fā)生額1000,1月10日的余額為借1000,如果此后沒(méi)有發(fā)生額，截止到1月3

29、1日，余額為1000,賬齡為21天（31-10）;如果在1月20日又發(fā)生了一筆借借方發(fā)生額為2000,則截止1月31日，此時(shí)余額為3000元，賬齡為11天（31-20）,系統(tǒng)是以與科目余額方向相同的正數(shù)的最后一筆發(fā)生額的憑證記賬日期與截止日期之間的時(shí)間差做了賬齡的，如前例，如果1月20發(fā)生的是貸方的2000或是借方-2000則截止1月31日時(shí)，余額為1000,賬齡為21天（31-10）。在這種計(jì)算方式下，每一個(gè)核算項(xiàng)目都只有一個(gè)賬齡段，賬齡計(jì)算不是對(duì)每筆發(fā)生額分別計(jì)算賬齡，而只是一個(gè)粗略的計(jì)算。核銷方式下賬齡計(jì)算原理在這種賬齡計(jì)算方法中，賬齡根據(jù)同一核算項(xiàng)目不同的業(yè)務(wù)編號(hào)進(jìn)行分段匯總，同一核算

30、項(xiàng)目可以有多個(gè)賬齡顯示。在賬齡分析中均是基于業(yè)務(wù)編號(hào)進(jìn)行的，而不論其是業(yè)務(wù)的發(fā)生方向，例如：對(duì)于某一核算項(xiàng)目A,會(huì)計(jì)科目為應(yīng)收賬款，如果期初余額是0,業(yè)務(wù)的組成如下：業(yè)務(wù)編號(hào)業(yè)務(wù)發(fā)生日期金額項(xiàng)目余額12000年1月1日1000（借方）100022000年1月10日2000（貸方）-1000計(jì)算賬齡時(shí)，如果截止日期是1月11日，則A項(xiàng)目的賬齡是1000的為10天，-2000元的為1天，這兩筆業(yè)務(wù)將會(huì)分處于不同的賬齡段。如果一個(gè)核算項(xiàng)目有多筆業(yè)務(wù)發(fā)生，處于相同賬齡段的各筆業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)將會(huì)匯總顯示于賬齡析表中。對(duì)于同一個(gè)核算項(xiàng)目的不同業(yè)務(wù)編號(hào)的尚未核銷的數(shù)據(jù)，如果其發(fā)生方向同會(huì)計(jì)科目相同則以正數(shù)來(lái)顯示，如果同會(huì)計(jì)科目的方向相反則是以負(fù)數(shù)來(lái)顯示。如果是相同的業(yè)務(wù)編號(hào)但方向相反的業(yè)務(wù)，但沒(méi)有進(jìn)行核銷，則余額當(dāng)前余額，賬齡則是分開(kāi)計(jì)算。如上例，兩個(gè)業(yè)務(wù)編號(hào)如果不是1和2而都是1,但未進(jìn)行核銷則賬齡的顯示仍然是（到2000年1月11日止）10天的1000元，1天的-2000元，如果在1月10進(jìn)行了核銷，此時(shí)如果截止2000年1月11日，余額為-1000,賬齡則是-1000元的10天。項(xiàng)目余額如果和科目的余額方向相反，如應(yīng)收賬款的科目余額為借方，但其中某一個(gè)核算項(xiàng)目的余額貸方，在余額中顯示為負(fù)數(shù)，正負(fù)數(shù)據(jù)應(yīng)分開(kāi)顯示，分別計(jì)算賬齡。設(shè)定賬齡分析表查詢條件