工程付款管理流程

1、附件四工程付款管理流程（試行稿）（內(nèi)部資料不得外傳）山東長(zhǎng)河豪門投資置業(yè)有限公司2010年1月工程付款管理流程1.流程概述1.1.流程目的及適用范圍流程目的規(guī)范公司工程付款工作的操作程序，效率，控制成本的目的。加強(qiáng)對(duì)工作中各環(huán)節(jié)的監(jiān)控，達(dá)到確保質(zhì)量、適用范圍適用于公司工程付款管理。1.2.定義無無1.3.流程關(guān)系流程等級(jí)母流程子流程關(guān)聯(lián)流程二級(jí)流程成本管理流程無1. 工程尾款支付管理流程2. 工程保修款支付管理流程1.4.責(zé)任部門部門名稱本流程中承擔(dān)的主要職責(zé)主辦部門財(cái)務(wù)管理部1. 負(fù)責(zé)付款申請(qǐng)單及附件集中付款時(shí)限內(nèi)財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理的簽字審批；2. 管理各種成本合同、協(xié)議等；3. 建立、健全成

2、本臺(tái)帳，并及時(shí)準(zhǔn)確登記臺(tái)帳；4. 嚴(yán)格按照合同條款規(guī)定，審查對(duì)外付款。對(duì)票據(jù)的合法性、準(zhǔn)確性、審批手續(xù)和附件的完整性負(fù)責(zé)，對(duì)超合同金額付款負(fù)責(zé)，對(duì)實(shí)付金額與付款申請(qǐng)單金額的一致性負(fù)責(zé)；5. 及時(shí)辦理全部付款業(yè)務(wù)；6. 受理付款查詢。配合部門項(xiàng)目公司1. 接收施工單位請(qǐng)款報(bào)告，審核工程驗(yàn)收資料；2. 填制付款申請(qǐng)單，并附齊相關(guān)附件，對(duì)付款的合理性、正確性負(fù)責(zé)；3. 付款申請(qǐng)單及附件的簽字；在集中付款時(shí)限內(nèi)，負(fù)責(zé)付款申請(qǐng)單上本部門經(jīng)理、主管副總簽字；在集中付款時(shí)限外，或因改單及補(bǔ)充附件等原因錯(cuò)過集中付款簽字時(shí)限的，負(fù)責(zé)付款申請(qǐng)單及附件的全部簽字；4. 將付款申請(qǐng)單按公司相關(guān)時(shí)限的規(guī)定送至財(cái)務(wù)管理部

3、；5. 登記工程款支付臺(tái)賬；6. 保存授權(quán)委托書、確認(rèn)書原件、工程驗(yàn)收單、竣工結(jié)算造價(jià)協(xié)議書復(fù)印件。物業(yè)公司1. 整理工程維修資料，并就維修款項(xiàng)承擔(dān)問題與施工單位洽談，對(duì)應(yīng)由施工單位承擔(dān)的維修金額的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)；2. 審核保修款的支付，對(duì)提前于合問約定時(shí)間付款負(fù)責(zé)；3. 填制付款申請(qǐng)單，并附齊相關(guān)附件，對(duì)付款的合理性、正確性負(fù)責(zé)；4. 將付款申請(qǐng)單按公司相關(guān)時(shí)限的規(guī)定送至財(cái)務(wù)管理部；5. 付款申請(qǐng)單及附件的簽字。在集中付款時(shí)限內(nèi)，負(fù)責(zé)付款申請(qǐng)單上物業(yè)公司經(jīng)理簽字；在集中付款時(shí)限外，或因改單及補(bǔ)充附件等原因錯(cuò)過集中付款簽字時(shí)限的，負(fù)責(zé)付款申請(qǐng)單及附件的全部簽字。產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）1. 產(chǎn)品研發(fā)

4、部（成本管理）登記工程款支付臺(tái)賬；2. 產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）登記甲供材付款臺(tái)帳。工程管理部1. 簽訂工程合同、協(xié)議，并將合同、協(xié)議的原件通過綜合管理部檔案室，由綜合管理部下發(fā)項(xiàng)目公司、財(cái)務(wù)管理部和產(chǎn)品研發(fā)部；2. 負(fù)責(zé)甲供材料設(shè)備付款申請(qǐng)及辦理；3. 合同付款執(zhí)行的審核。嚴(yán)格按照工程質(zhì)量、進(jìn)度和合同約定審核對(duì)外付款，對(duì)付款金額的準(zhǔn)確性、按照合同付款的約定執(zhí)行以及合同超付負(fù)責(zé)；4. 保存工程結(jié)算工作交接單、工程結(jié)算審批表、竣工結(jié)算造價(jià)協(xié)議書、工程驗(yàn)收單原件；并及時(shí)提供復(fù)印竣工結(jié)算造價(jià)協(xié)議書和工程結(jié)算審批表送交財(cái)務(wù)管理部留存。決策部門公司總經(jīng)理被授權(quán)人1.按各自權(quán)限審批工程付款。1.5.輸入及輸

5、出流程輸入文件流程輸出文件1. 工程驗(yàn)收單2. 竣工結(jié)算造價(jià)協(xié)議書3. 授權(quán)委托書4. 確認(rèn)書2.流程圖3.流程操作指引3.1. 工程付款申請(qǐng)階段3.1.1. 工程結(jié)算付款的申請(qǐng)：1）施工單位出具請(qǐng)款報(bào)告書面材料，提供相應(yīng)驗(yàn)收資料及經(jīng)監(jiān)理單位審核過的工程驗(yàn)收單給項(xiàng)目公司；2）竣工結(jié)算時(shí)，施工單位還需要提供經(jīng)監(jiān)理單位審核通過的工程結(jié)算工作交接單、工程結(jié)算審批表竣工結(jié)算造價(jià)協(xié)議書；3）項(xiàng)目公司項(xiàng)目經(jīng)辦人根據(jù)合同要求，審核施工單位的付款申請(qǐng)；4）將驗(yàn)收單原件、復(fù)印件交產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）。3.1.2. 工程尾款付款申請(qǐng)：1）由施工單位出具請(qǐng)款報(bào)告、提供相應(yīng)驗(yàn)收資料及審核過的工程驗(yàn)收單；2）項(xiàng)目公司

6、審核后，填制工程尾款結(jié)算審批表附工程驗(yàn)收單等資料上報(bào)審批，審批通過后，項(xiàng)目公司填制工程尾款結(jié)算協(xié)議書與施工單位確定結(jié)算金額；3）結(jié)算金額達(dá)成一致意見后，將洽談結(jié)果提交產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）。4）詳見工程尾款支付管理流程。3.1.3. 工程保修款付款的申請(qǐng)1）由施工單位出具請(qǐng)款報(bào)告、竣工結(jié)算造價(jià)確認(rèn)單、工程驗(yàn)收單，向物業(yè)公司（或項(xiàng)目公司）提交；2）物業(yè)公司（或項(xiàng)目公司）經(jīng)辦人審核是否符合合同保修時(shí)間的約定，避免提前付款，填制工程保修款支付確認(rèn)單，提交物業(yè)公司及公司檔案室簽批，保證保修服務(wù)完成及工程檔案完整，按相應(yīng)金額權(quán)限上報(bào)審批；3）審批通過的，物業(yè)公司（或項(xiàng)目公司）經(jīng)辦人填制工程保修款結(jié)算協(xié)議

7、書與施工單位確定結(jié)算金額；4）結(jié)算金額達(dá)成一致意見后，將洽談結(jié)果提交產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）；5）詳見工程保修款支付管理流程。3.2.制單及首次簽單階段3.2.1. 產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）對(duì)付款節(jié)奏進(jìn)行監(jiān)控，每單合同每月至多付款一次；3.2.2. 產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）通過查驗(yàn)工程進(jìn)度，查看工程驗(yàn)收單，或詢問項(xiàng)目工程師，根據(jù)上期累計(jì)付款金額，控制全部工程進(jìn)度款的支付比例，從而確定本期應(yīng)付金額；3.2.3. 產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）登記項(xiàng)目工程款支付臺(tái)賬；3.2.4. 項(xiàng)目公司或物業(yè)公司根據(jù)產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）核定的付款金額填制付款申請(qǐng)單，附齊相關(guān)附件，并按照相應(yīng)權(quán)限上報(bào)簽批；3.2.5. 合同類

8、付款申請(qǐng)單后附相關(guān)附件包括以下幾項(xiàng)：1）請(qǐng)款報(bào)告原件；2）票據(jù)原件；3）工程驗(yàn)收單原件或復(fù)印件（參見工程驗(yàn)收單）;4）竣工結(jié)算造價(jià)協(xié)議書復(fù)印件（結(jié)算期付款）（參見竣工結(jié)算造價(jià)協(xié)議書）;5）授權(quán)委托書復(fù)印件（首次付款）（參見授權(quán)委托書）;6）確認(rèn)書復(fù)印件（收款單位非合同簽約乙方）（參見確認(rèn)書）;7）其他附件。3.2.6. 非合同類付款申請(qǐng)單后附相關(guān)附件包括以下幾項(xiàng)：1）票據(jù)原件；2）相關(guān)報(bào)告；3）其他附件。3.2.7. 經(jīng)辦人（項(xiàng)目公司或物業(yè)公司）將簽字和附件齊全的付款申請(qǐng)單按公司相關(guān)時(shí)限規(guī)定送至財(cái)務(wù)管理部。3.3. 財(cái)務(wù)管理部對(duì)工程付款的審核階段3.3.1. 對(duì)付款節(jié)奏進(jìn)行監(jiān)督，每單合同每月至

9、多付款一次；3.3.2. 按照公司相關(guān)規(guī)定收單并登記；3.3.3. 審核付款申請(qǐng)單是否附件齊全；3.3.4. 查驗(yàn)相關(guān)票據(jù)的合法性，審核票據(jù)的抬頭、金額、摘要、日期等要素的準(zhǔn)確性；3.3.5. 合同執(zhí)行的審核。進(jìn)行合同資料管理，準(zhǔn)確登記并核對(duì)合同臺(tái)帳，根據(jù)工程驗(yàn)收單所列工程進(jìn)度，核對(duì)累計(jì)付款金額，避免超合同金額付款、超比例付進(jìn)度款、提前于合同規(guī)定時(shí)間付款等，確保按照合同約定付進(jìn)度款和保修款；3.3.6. 審核付款簽字。包括審核付款申請(qǐng)單以及后附附件的簽字是否齊全；3.3.7. 將審核無誤的工程付款在相關(guān)臺(tái)賬上登記；3.3.8. 每月最后一天為公司的集中付款期。在集中付款時(shí)限內(nèi)，由財(cái)務(wù)管理部按時(shí)將財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后的付款申請(qǐng)單送至財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理處簽字。在集中付款時(shí)限外，由經(jīng)辦人將財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后的付款申請(qǐng)單送至財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理處報(bào)簽；3.3.9. 財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理根據(jù)合同約定和公司相關(guān)規(guī)定審核付款申請(qǐng)單，并簽署意見。3.4. 工程付款階段3.4.1. 對(duì)完成審核后的付款申請(qǐng)單，出納再次審核簽字是否齊全，發(fā)票是否符合稅法規(guī)定,金額是否正確；3.4.2.