風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)點(diǎn)精簡(jiǎn)版

1、第一章 風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)論第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)的定義及構(gòu)成要素一、風(fēng)險(xiǎn)的定義基本含義：某種事件發(fā)生的不確定性。但是，在經(jīng)濟(jì)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、決策理論和保險(xiǎn)學(xué)中尚無(wú)一個(gè)適用于他們各個(gè)領(lǐng)域的一致公認(rèn)的定義。（一）經(jīng)濟(jì)學(xué)：損失機(jī)會(huì)和損失可能性。把風(fēng)險(xiǎn)定義為損失機(jī)會(huì)，表明風(fēng)險(xiǎn)是面臨損失的可能性，是一定狀況下的概率。（二）統(tǒng)計(jì)學(xué)：實(shí)際結(jié)果與預(yù)期結(jié)果的偏差。（三）決策理論：損失的不確定性。二、風(fēng)險(xiǎn)的度量1、損失頻率：用于度量事件是否經(jīng)常發(fā)生2、損失程度：用于度量每一事故造成的損害概率損失程度圖1-1風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的一般規(guī)律三、風(fēng)險(xiǎn)的特征(一)客觀性。風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，可以用概率度量風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。(二)損害性。損害是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的后

2、果，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)則無(wú)保險(xiǎn)。(三)不確定性。1、空間上的不確定性：損失發(fā)生的地點(diǎn)不確定2、時(shí)間上的不確定性：損失發(fā)生的時(shí)間不確定3、損失程度的不確定性：損失的后果不確定（四）可預(yù)測(cè)性。大量風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生呈現(xiàn)出一定的規(guī)律性，奠定了保險(xiǎn)費(fèi)率確定的基礎(chǔ)。（五）發(fā)展性可變性當(dāng)代高新技術(shù)的開(kāi)發(fā)與應(yīng)用，使風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展性更為突出。如使用網(wǎng)絡(luò)和手機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)，電信詐騙。四、風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成的要素（一）風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)因素：引起或增加風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的各種原因或條件，或者風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)，導(dǎo)致?lián)p失擴(kuò)大的原因或條件。通常分為三種：物質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素：與物質(zhì)的物理功能有關(guān)，與人無(wú)關(guān)有形的；道德風(fēng)險(xiǎn)因素：與人的修養(yǎng)有關(guān)，偏重于人的惡意行為無(wú)形的；心理風(fēng)險(xiǎn)因素

3、：與人的心理狀態(tài)有關(guān)，偏重于人的善意行為無(wú)形的； 實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)因素 道德風(fēng)險(xiǎn)因素 人為風(fēng)險(xiǎn)因素 心理風(fēng)險(xiǎn)因素（二）風(fēng)險(xiǎn)事故：風(fēng)險(xiǎn)事件的具體表現(xiàn)形式風(fēng)險(xiǎn)的載體風(fēng)險(xiǎn)事故，也稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)事件，是造成生命財(cái)產(chǎn)損害的偶發(fā)事件，是造成損害的直接的、外在的原因，是損害的媒介物。（三）損失風(fēng)險(xiǎn)事件的結(jié)果，包括直接損失和間接損失非故意的、非計(jì)劃的、非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少。（1)直接損失（Physical Loss)風(fēng)險(xiǎn)事故直接造成的有形損失，所保風(fēng)險(xiǎn)的第一結(jié)果（2)間接損失（Consequential Loss) 由直接損失引發(fā)的無(wú)形損失，所保風(fēng)險(xiǎn)的第二結(jié)果包括：額外費(fèi)用損失（Extra Expense Loss

4、) 收入損失(Income Loss) 責(zé)任損失(Liability Loss)風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故與損失之間的關(guān)系：三者共同構(gòu)成了風(fēng)險(xiǎn)。其中，風(fēng)險(xiǎn)因素是造成風(fēng)險(xiǎn)事故的直接原因，但僅是造成損失的間接原因；風(fēng)險(xiǎn)事故才是造成損失的直接原因。產(chǎn)生引起導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)事故損失的可能風(fēng)險(xiǎn)損失間接原因損失直接原因如：剎車(chē)失靈車(chē)禍車(chē)毀人亡第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)一、風(fēng)險(xiǎn)的基本分類(lèi)（一）按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分類(lèi) 1.自然風(fēng)險(xiǎn)：自然力的不規(guī)則變化 2.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)：個(gè)人行為的反常或不可預(yù)料的團(tuán)體行為 3.政治風(fēng)險(xiǎn)：又稱(chēng)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)，指在對(duì)外投資和貿(mào)易過(guò)程中，因政治或訂約雙方所不能控制的原因，使債權(quán)人可能遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。 4.經(jīng)濟(jì)風(fēng)

5、險(xiǎn)：對(duì)各種相關(guān)因素判斷錯(cuò)誤而導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)失敗的風(fēng)險(xiǎn)。 5.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：科技發(fā)展、生產(chǎn)方式改變帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)（二）按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的環(huán)境分類(lèi)1.靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)條件沒(méi)有變化的情況下，由于自然力不規(guī)則變化或反常現(xiàn)象及人們的過(guò)失行為造成的風(fēng)險(xiǎn)。如自然災(zāi)害、民事糾紛。影響少數(shù)，有規(guī)律性，可預(yù)測(cè)。2.動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)在經(jīng)濟(jì)條件變化的情況下造成的經(jīng)濟(jì)損失的可能性。與社會(huì)發(fā)展有直接關(guān)系的事物發(fā)生變化導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，通常涉及范圍通常較大，引起連鎖反應(yīng)。與社會(huì)的經(jīng)濟(jì)、政治變動(dòng)有關(guān)。如：技術(shù)進(jìn)步、人口增長(zhǎng)、政治經(jīng)濟(jì)體制的改革。（三）按風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的結(jié)果(性質(zhì))分類(lèi)1.純粹風(fēng)險(xiǎn)只有損失而無(wú)獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)果是“損失”和“無(wú)損失”。2.投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)既有損

6、失可能又有獲利機(jī)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)果：“損失”、“無(wú)損失”和“獲利”。如購(gòu)買(mǎi)股票。（四）按風(fēng)險(xiǎn)損害的對(duì)象分類(lèi)（純粹風(fēng)險(xiǎn)）1.財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)：導(dǎo)致有形財(cái)產(chǎn)毀損、滅失或貶值的風(fēng)險(xiǎn)。 2.人身風(fēng)險(xiǎn)人們因生、老、病、傷殘等原因而導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)和精神損失的風(fēng)險(xiǎn)。人身風(fēng)險(xiǎn)所致的損失一般有兩種：一是收入能力損失；二是額外費(fèi)用損失。3.責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)依法或根據(jù)有效合同對(duì)他人所遭受的人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失應(yīng)負(fù)的法律賠償責(zé)任或合同賠償責(zé)任。4.信用風(fēng)險(xiǎn)（違約風(fēng)險(xiǎn)）因一方不守信用而給對(duì)方造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理概述二、風(fēng)險(xiǎn)管理的定義風(fēng)險(xiǎn)管理可以定義為有關(guān)純粹風(fēng)險(xiǎn)的決策，是應(yīng)用一般的管理原理去管理一個(gè)組織的資源和活動(dòng)，并盡可能減少意外

7、事故損失和它對(duì)組織及其環(huán)境的不利影響。三、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)（一）總目標(biāo)：最小的成本換取最大的安全保障（二）具體目標(biāo)：1、損前目標(biāo)： 2、損后目標(biāo)： 四、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序（一）制定風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃書(shū)（二）識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)： (三)衡量風(fēng)險(xiǎn)：（四）選擇對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)的方法（五）貫徹和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的決策（六）檢查和評(píng)價(jià)第二章 風(fēng)險(xiǎn)分析第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)分析概述一、風(fēng)險(xiǎn)分析的含義風(fēng)險(xiǎn)分析是一個(gè)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的復(fù)雜過(guò)程。二、風(fēng)險(xiǎn)分析的組成風(fēng)險(xiǎn)的分析也可以具體細(xì)化為風(fēng)險(xiǎn)與人的行為、風(fēng)險(xiǎn)分析方法和統(tǒng)計(jì)分析三部分：三、風(fēng)險(xiǎn)分析的成本風(fēng)險(xiǎn)效益風(fēng)險(xiǎn)控制支出圖2-1 風(fēng)險(xiǎn)效益與控制支出關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)分析的收益：通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分析能夠發(fā)現(xiàn)

8、那些尚未被識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn),并有助于敦促人們采取控制措施以減少損失,最終降低損失成本。隨著風(fēng)險(xiǎn)分析成本的增加，風(fēng)險(xiǎn)分析的收益由正值變?yōu)樨?fù)值。風(fēng)險(xiǎn)分析要在合理的財(cái)務(wù)范圍內(nèi)進(jìn)行。第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)和人的行為一、對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度和行為1. 以風(fēng)險(xiǎn)偏好來(lái)表示不同的人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，以及面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)可能采取的行為什么是風(fēng)險(xiǎn)偏好？因不確定性的存在，不同的人面對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)總會(huì)有不同的敏感度和認(rèn)識(shí)。簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)偏好就是不同人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度。2. 衡量對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度：風(fēng)險(xiǎn)理論將風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度劃分為3類(lèi)：風(fēng)險(xiǎn)愛(ài)好、風(fēng)險(xiǎn)中性和風(fēng)險(xiǎn)回避（厭惡）者。對(duì)個(gè)人和企業(yè)都適用。二、衡量對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度1、標(biāo)準(zhǔn)賭博衡量法：從經(jīng)濟(jì)上衡量2、技術(shù)衡量法：從個(gè)

9、人認(rèn)知角度，應(yīng)用更廣。通過(guò)考察個(gè)人對(duì)某個(gè)事件發(fā)生的可能性的判斷，來(lái)研究個(gè)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度。（1）風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)調(diào)查表（2）風(fēng)險(xiǎn)排序調(diào)查表第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別一、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法4.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法的優(yōu)缺點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查可獲得第一手資料，而不必依賴(lài)別人的報(bào)告；有助于與基層人員和車(chē)間負(fù)責(zé)人建立和維持良好的關(guān)系。缺點(diǎn)：耗費(fèi)時(shí)間多，成本高；認(rèn)真的調(diào)查容易引起員工的警戒和反感。二、審核表調(diào)查法1.審核表類(lèi)型：項(xiàng)目清單，提問(wèn)的形式，選擇最符合的描述2.審核表調(diào)查法的優(yōu)缺點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：能夠獲取大量的風(fēng)險(xiǎn)信息且成本合算，在時(shí)間和費(fèi)用上較節(jié)?。粓?zhí)行簡(jiǎn)單迅速；有利于對(duì)企業(yè)進(jìn)行逐年的有效的跟蹤監(jiān)測(cè)；審核表易于修改缺點(diǎn)：制定審核標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)難以確

10、定；填寫(xiě)不準(zhǔn)確，不客觀，真實(shí)性低；回復(fù)率低三、組織結(jié)構(gòu)圖示法描述風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的領(lǐng)域和范圍四、流程圖法流程圖識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)，可以用來(lái)描述公司內(nèi)任何形式的“流動(dòng)”。Ø 流程圖的優(yōu)缺點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：把一個(gè)圖分成若干個(gè)可以管理的部分；風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理通過(guò)一幅圖就可以認(rèn)識(shí)到整個(gè)生產(chǎn)過(guò)程。缺點(diǎn)：耗費(fèi)大量的時(shí)間；過(guò)于籠統(tǒng)，不描述生產(chǎn)的細(xì)節(jié)；無(wú)法對(duì)事故發(fā)生的可能性進(jìn)行評(píng)估，缺乏定量分析。五、危險(xiǎn)因素和可行性研究危險(xiǎn)因素和可行性研究是用在項(xiàng)目計(jì)劃階段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性識(shí)別，包含四個(gè)主要問(wèn)題：確定受檢部分的目的/任務(wù)/責(zé)任；受檢部分與目的之間的偏差；偏差產(chǎn)生的原因；偏差產(chǎn)生的后果及相應(yīng)對(duì)策。六、風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)法用具體的數(shù)值表示風(fēng)險(xiǎn)程度

11、，最常用的是道氏火災(zāi)與爆炸指數(shù)（簡(jiǎn)稱(chēng)道指）。它的基本原理是：衡量損失可能性并以數(shù)值表示出來(lái)，用于比較并對(duì)每年的變化進(jìn)行管理。 七、事故樹(shù)法（ATA）事故樹(shù)法是運(yùn)用邏輯推理，分析系統(tǒng)致?lián)p事件（事故）和原因之間的因果聯(lián)系的一種方法。事故樹(shù)法可以找出事故發(fā)生的原因和計(jì)算發(fā)生的概率，是一種定性和定量相結(jié)合的有效方法。布爾代數(shù)規(guī)則布爾代數(shù)規(guī)則如下（A、B、C代表三個(gè)集合，A、B為對(duì)應(yīng)的補(bǔ)集）：（1）交換律：A·B=B·A，A+B=B+A（2）結(jié)合律：A+（B+C）=（A+B）+C，A·（B·C）=（A·B）·C（3）分配律：A·（B+

12、C）=A·B+A·C，A+（B·C）=（A+B） ·（A+C）（4）吸收律：A·（A+B）=A，A+（A·B）=A（5）互補(bǔ)律：A+A=1，A·A=（表示空集）（6）冪等律：A·A=A，A+A=A（7）狄·摩根定律：（A·B）=A+B，（A+B）=A·B（8）對(duì)合律：（A）=A（9）重疊律：A+AB=A+B=B+BA（二）基本符號(hào)事故樹(shù)定性分析主要內(nèi)容：利用布爾代數(shù)簡(jiǎn)化事故樹(shù)；求取事故樹(shù)最小割集或最小徑集；計(jì)算各基本事件結(jié)構(gòu)重要度；定性分析結(jié)論。割集、最小割集的概念：割 集：故障樹(shù)中一

13、些底事件的集合，當(dāng)這些底事件同時(shí)發(fā)生時(shí)，頂事件必然發(fā)生；最小割集：引起頂上事件發(fā)生的基本事件的最低限度的集合叫最小割集。第三章 企業(yè)損失風(fēng)險(xiǎn)分析第一節(jié) 企業(yè)損失風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)一、企業(yè)損失風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值（一）財(cái)產(chǎn)損失分類(lèi) 有形財(cái)產(chǎn)和無(wú)形財(cái)產(chǎn)（二）凈收入損失凈收入=收入減去支出，損失風(fēng)險(xiǎn)會(huì)造成企業(yè)收入減少或費(fèi)用增加，致使企業(yè)凈收入損失。 營(yíng)業(yè)中斷（如建筑施工） 間接營(yíng)業(yè)中斷 1、收入減少 制成品利潤(rùn)損失（制成品損失） 租金收入減少（房屋毀損） 應(yīng)收賬款減少（呆帳、壞賬） 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用增加（如水、電、石油） 2、費(fèi)用增加 租金增加和加急費(fèi)用（三）法律責(zé)任刑事責(zé)任：違反對(duì)社會(huì)承擔(dān)的責(zé)任引起的公訴企業(yè)的法律責(zé)任 合

14、同責(zé)任：由違約引起 民事責(zé)任 侵權(quán)責(zé)任違反對(duì)個(gè)人承擔(dān)的責(zé)任引起的公訴（四）員工服務(wù)人力資本損失 喪失員工服務(wù)的原因： 1、死亡 2、喪失工作能力 3、退休 4、辭職和失業(yè)二、損失原因 1、自然原因 2、人為原因 3、經(jīng)濟(jì)原因第二節(jié) 企業(yè)財(cái)產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)分析三、財(cái)產(chǎn)損失金額的評(píng)估在評(píng)價(jià)財(cái)產(chǎn)損失的經(jīng)濟(jì)后果時(shí)，可以選擇以下幾種估價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：(一)原始成本購(gòu)置價(jià)格，往往在會(huì)計(jì)報(bào)表上反映 (二)帳面價(jià)值原始成本累計(jì)折舊 (三)重置成本重新購(gòu)置所需金額1、直接法（加和法）重置全價(jià)直接成本間接成本間接成本直接成本×間接成本占直接成本的百分率間接成本人工成本總額×分配率2、功能價(jià)值法資產(chǎn)功能與資產(chǎn)

15、成本之間存在線(xiàn)性關(guān)系或指數(shù)關(guān)系。3、物價(jià)指數(shù)法利用統(tǒng)計(jì)預(yù)測(cè)，求取價(jià)格變化趨勢(shì)等指標(biāo)，對(duì)被評(píng)估資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行調(diào)整，得出估算資產(chǎn)現(xiàn)時(shí)的重置全價(jià)。（四）復(fù)制成本復(fù)制原物的成本，適用于文物、藝術(shù)品不動(dòng)產(chǎn)和動(dòng)產(chǎn)的復(fù)制成本是指使用相同的材料和技藝復(fù)制原物的成本，較之其他估價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，其成本更高，一般適用于對(duì)歷史文物、藝術(shù)品和重要文件的估價(jià)（五）功能重置成本注重功能的價(jià)值，而不是財(cái)產(chǎn)本身的價(jià)值，最適合于對(duì)處于技術(shù)迅速變化年代的財(cái)產(chǎn)的估價(jià)。如過(guò)時(shí)的計(jì)算機(jī)。第三節(jié) 企業(yè)凈收入損失風(fēng)險(xiǎn)分析凈收入損失風(fēng)險(xiǎn)是指由于意外事故引起企業(yè)收入減少或費(fèi)用增加的風(fēng)險(xiǎn)。凈收入損失的一個(gè)顯著特征就是正常的企業(yè)活動(dòng)被中斷了一段時(shí)間。所

16、有的凈收入損失都在一定程度上降低了在既定成本基礎(chǔ)上生產(chǎn)和獲利的能力。一、凈收入損失風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值 凈收入損失風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值是預(yù)期的收入減去預(yù)期的費(fèi)用。三、經(jīng)濟(jì)后果的衡量 衡量?jī)羰杖霌p失程度需要考慮以下六個(gè)因素： 1. 停產(chǎn)或停業(yè)時(shí)間。 2. 停產(chǎn)或停業(yè)程度。它分為全部停工和部分停工。 3. 收入減少。（1）銷(xiāo)售收入。（2）生產(chǎn)銷(xiāo)售價(jià)值。（3）預(yù)期的投資收益。 4、停產(chǎn)或停業(yè)期間的費(fèi)用 主要包括以下三種： 1）繼續(xù)開(kāi)支的費(fèi)用。2）為了繼續(xù)經(jīng)營(yíng)而發(fā)生的額外費(fèi)用。3）為了減少損失發(fā)生的加急費(fèi)用。5、凈收入正常水平：正常情況下的經(jīng)濟(jì)收入 6、恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)狀況所需要的時(shí)間 恢復(fù)期不僅包括停產(chǎn)或停業(yè)的時(shí)間，而且還

17、包括重新生產(chǎn)或營(yíng)業(yè)后到恢復(fù)到正常經(jīng)營(yíng)的一段時(shí)間。這里的正常經(jīng)營(yíng)是指收入金額已恢復(fù)到停產(chǎn)或停業(yè)前的狀況。第四節(jié) 企業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)分析一、責(zé)任和補(bǔ)救方法的種類(lèi)（一） 責(zé)任的種類(lèi)：刑事責(zé)任和民事責(zé)任（合同責(zé)任、侵權(quán)責(zé)任）違約責(zé)任：當(dāng)事人因違反合同或協(xié)議而引起民事責(zé)任。侵權(quán)責(zé)任：因侵害他人合法或自然的財(cái)產(chǎn)權(quán)利和人身權(quán)利而可能受到受害人起訴并承擔(dān)民事賠償?shù)呢?zé)任，包括：故意侵權(quán)、過(guò)失侵權(quán)和無(wú)過(guò)失侵權(quán)。四、違法者的經(jīng)濟(jì)后果1、遵守特別履行指令和命令的費(fèi)用2、損害賠償金、罰款3、法律費(fèi)用：法律抗辯費(fèi)用、聘請(qǐng)證人和提供證據(jù)，被告支付陪審員費(fèi)、檔案費(fèi)、保證金等。4、名譽(yù)損失和市場(chǎng)份額損失第五節(jié) 企業(yè)人員損失風(fēng)險(xiǎn)分析三

18、、人員損失的主要原因（一）死亡（二）喪失工作能力（三）退休（四）辭職與失業(yè)第四章 風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)與概率分析三、數(shù)據(jù)的計(jì)量（一）位置的計(jì)量1、平均數(shù)：2、中位數(shù)： 3、眾數(shù)（二）衡量數(shù)據(jù)的離散性：波動(dòng)大小1、極差：最大值與最小值的差額2、標(biāo)準(zhǔn)差：數(shù)據(jù)偏離算術(shù)平均數(shù)的程度（1）不分組 （2）分組（3）標(biāo)準(zhǔn)差的比較：變差系數(shù)越大，風(fēng)險(xiǎn)越大變差系數(shù)：標(biāo)準(zhǔn)差/均值（三）偏態(tài)1、沒(méi)有偏態(tài)：平均數(shù)中位數(shù)2、分布集中于左而向右偏：平均數(shù)>中位數(shù)（偏態(tài)系數(shù)為正）3、分布集中于右而向左偏：平均數(shù)<中位數(shù)（偏態(tài)系數(shù)為負(fù)）第二節(jié) 概率的計(jì)算概率：是描述一個(gè)隨機(jī)事件發(fā)生的可能性大小的數(shù)值。二、復(fù)合概率已經(jīng)取得概率

19、的基礎(chǔ)上，如何使用這些信息當(dāng)兩種或兩種以上事件結(jié)合發(fā)生時(shí)，總的發(fā)生概率為復(fù)合概率。（一）擇一事件：遵循加法法則計(jì)算一個(gè)事件或另一個(gè)事件發(fā)生的概率。1、互斥事件：不可能同時(shí)發(fā)生P(A或B)=P(A)+P(B)2、非互斥事件：P(A或B)=P(A)+P(B)-P(A和B)（二）聯(lián)合事件：遵循乘法法則計(jì)算多個(gè)事件同時(shí)發(fā)生的概率1、相互獨(dú)立事件： 一個(gè)事件的發(fā)生不影響另一個(gè)事件發(fā)生 P（AB）P（A）P（B）2、不相互獨(dú)立事件：一個(gè)事件的發(fā)生導(dǎo)致另一個(gè)事件同時(shí)發(fā)生。 P（B隨A發(fā)生）P（A）P（B/A） P（A隨B發(fā)生）P（B）P（A/B）第三節(jié) 概率分布概率分布的含義：概率分布是顯示各種結(jié)果發(fā)生概率

20、的函數(shù)，可以用來(lái)描述損失原因所導(dǎo)致各種損失發(fā)生可能性大小的分布情況。一、離散型變量概率分布和連續(xù)型變量概率分布1.離散型變量的概率分布：變量只能取整數(shù)2.連續(xù)型變量的概率分布：變量可以取非整數(shù)，如工資、損失金額、各種費(fèi)用支出等。三、正態(tài)分布正態(tài)分布屬于連續(xù)型變量的理論分布。正態(tài)分布的眾數(shù)、中位數(shù)、平均值重合。呈鐘形，在均值左右對(duì)稱(chēng)分布。四、二項(xiàng)分布（二項(xiàng)分布：只有兩種結(jié)果）二項(xiàng)分布屬于離散型變量的理論分布。二項(xiàng)分布需要滿(mǎn)足的三個(gè)條件：只有兩種結(jié)果、事件相互獨(dú)立、事件發(fā)生的概率不隨時(shí)間等情況的變化而變化。二項(xiàng)分布的主要參數(shù)：n實(shí)驗(yàn)次數(shù)；p成功的概率。n對(duì)分布的影響；p對(duì)分布的影響。第五章 對(duì)付風(fēng)

21、險(xiǎn)的方法風(fēng)險(xiǎn)處理的技術(shù)/方法v 風(fēng)險(xiǎn)控制：在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)衡量的基礎(chǔ)上，針對(duì)企業(yè)所存在的危險(xiǎn)因素，積極采取控制技術(shù)，以消除危險(xiǎn)因素或減少危險(xiǎn)因素的危險(xiǎn)性。v 財(cái)務(wù)處理：用經(jīng)濟(jì)方法來(lái)處理確實(shí)會(huì)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)損失，通過(guò)事先的財(cái)務(wù)計(jì)劃，籌措資金，以便對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事故造成的經(jīng)濟(jì)損失進(jìn)行及時(shí)而充分的補(bǔ)償。第一節(jié) 避免風(fēng)險(xiǎn)第二節(jié) 損失管理?yè)p失管理：有意識(shí)采取行動(dòng)防止或減少災(zāi)害事故的發(fā)生以及所造成的經(jīng)濟(jì)及社會(huì)損失。 相對(duì)于避免風(fēng)險(xiǎn)的方法，這是一種積極的方法。一、損失管理的理論在風(fēng)險(xiǎn)分析的過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理經(jīng)常需要弄清楚事故發(fā)生的原因，根據(jù)對(duì)事故解釋的側(cè)重點(diǎn)不同，可以分為兩種理論，即：海因里希的人為因素管理理論和哈頓的能

22、量破壞性釋放理論1、人為因素管理理論又稱(chēng)人際關(guān)系理論，代表人物美國(guó)人海因里希 。該觀點(diǎn)認(rèn)為，損失管理應(yīng)該注重人為因素管理，即加強(qiáng)安全規(guī)章制度建設(shè)，向員工灌輸安全意識(shí)，以杜絕導(dǎo)致事故的不安全行為。海因里希研究了20世紀(jì)20年代美國(guó)的許多工業(yè)事故，發(fā)現(xiàn)80的意外事故都是由不安全行為導(dǎo)致的，其余歸因于其他因素，如有缺陷的機(jī)械設(shè)備。據(jù)此，海因里希提出了著名的多米諾骨牌理論。五張骨牌代表意外傷害的五個(gè)關(guān)鍵階段：社會(huì)環(huán)境（影響）人的性格、工作態(tài)度、工作方式認(rèn)識(shí)能力局限（造成）人的過(guò)失（直接表現(xiàn)）不安全行為（導(dǎo)致）意外傷害。海因里希認(rèn)為，以上五階段是連續(xù)作用的，構(gòu)成造成意外傷害的整個(gè)過(guò)程。消除前面幾環(huán)中的任

23、何一個(gè)，傷害即可避免，而最容易的方法就是消除人的不安全行為。2、能量破壞性釋放理論1970年，美國(guó)的哈頓提出能量破壞性釋放理論，認(rèn)為人員或者財(cái)產(chǎn)損失基本上都是能量的意外破壞性釋放的后果，如颶風(fēng)、閃電、火災(zāi)、車(chē)禍等，因此，損失管理應(yīng)該重視機(jī)械或物的因素的管理。哈頓列舉了十種控制能量破壞性釋放的策略：1.防止能量的聚集，如禁止工人爬到可能摔傷的高度。2.減少已聚集的可能引發(fā)事故的能量，如減少被允許爬到高度的工人的人數(shù)。3.防止已聚集能量的釋放，如安裝護(hù)欄防止從高度墜落。4.減慢能量釋放的速度，如想辦法降低工作位置的高度，使用限制能量釋放速度的緩沖裝置。5.從時(shí)間或空間上把釋放的能量與易損對(duì)象隔離開(kāi)

24、，如用道路護(hù)欄分隔行人與機(jī)動(dòng)車(chē)輛，遇大霧天氣時(shí)關(guān)閉機(jī)場(chǎng)和高速公路。6.用物質(zhì)屏障達(dá)到能量與易損對(duì)象的隔離，如要求工人穿戴安全靴、護(hù)目鏡。7.改變接觸面的物質(zhì)以減少傷害，如打磨毛邊、尖點(diǎn)等。8.加強(qiáng)易損對(duì)象對(duì)所釋放能量的抗護(hù)能力，如提高建筑物的防火性能，接種疫苗以增強(qiáng)人體的抵抗力。9.減輕發(fā)生的事故的損害，如安裝自動(dòng)噴水滅火系統(tǒng)，配備緊急醫(yī)療救護(hù)設(shè)備。10.事故后的恢復(fù)或復(fù)原措施，如殘疾公認(rèn)的康復(fù)，受損設(shè)施的修復(fù)或重置。二、損失管理的方法1.防損（loss prevention）損失發(fā)生之前，全面地消除損失發(fā)生的根源，減少損失發(fā)生的頻率。目的是減少損失發(fā)生的次數(shù)或消除損失發(fā)生的可能性。2.減損（

25、loss reduction）指減輕損失的程度和不利后果，即盡力保護(hù)受損財(cái)產(chǎn)的價(jià)值和受傷人員的身體機(jī)能。損失減少活動(dòng)的目的就是為了減少某種損失的潛在嚴(yán)重程度。發(fā)生在損失之后，如交通事故之后的緊急救援服務(wù)、噴水槍等。三、損失管理的原則1.預(yù)防損失和減損措施并重2.人為因素和物質(zhì)因素兼顧加強(qiáng)對(duì)員工的安全教育加強(qiáng)安全工程管理3.加強(qiáng)系統(tǒng)安全的概念將企業(yè)視為完整的系統(tǒng)，考察企業(yè)的各個(gè)部分，應(yīng)用系統(tǒng)工程的原理和數(shù)理方法，分析潛在的缺陷之間的關(guān)系和后果，作出定量和定性分析，預(yù)測(cè)事故發(fā)生的可能性，然后采取相應(yīng)的安全措施。第三節(jié) 分離風(fēng)險(xiǎn)單位和非保險(xiǎn)方式的轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)一、分離風(fēng)險(xiǎn)單位大數(shù)法則：風(fēng)險(xiǎn)單位特別是同質(zhì)風(fēng)

26、險(xiǎn)單位越多，對(duì)未來(lái)?yè)p失的預(yù)測(cè)就越接近實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)1、分割風(fēng)險(xiǎn)單位：將面臨損失的風(fēng)險(xiǎn)單位分割，即“化整為零”，而不是將它們?nèi)考性诳赡軞в谝淮螕p失的同一地點(diǎn)，即“不要把所有的雞蛋放在一只籃子里”。 優(yōu)點(diǎn)：降低損害幅度缺點(diǎn)：增加成本；增大損失頻率2、復(fù)制風(fēng)險(xiǎn)單位：增加風(fēng)險(xiǎn)單位數(shù)量，不是采用“化整為零”的措施，而是完全重復(fù)生產(chǎn)備用的資產(chǎn)或設(shè)備，只有在使用的資產(chǎn)或設(shè)備遭受損失后才會(huì)把它們投入使用。例：關(guān)鍵儀器設(shè)備的元件、資料、財(cái)產(chǎn)、備份、復(fù)原件，數(shù)據(jù)備份、關(guān)鍵人物接班人的培養(yǎng)。優(yōu)點(diǎn)：降低營(yíng)業(yè)中斷損失缺點(diǎn)：增大成本，增加損失頻率（加倍） 二、非保險(xiǎn)方式的轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)：將自己面臨的損失風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他個(gè)人

27、或單位去承擔(dān)的行為。非保險(xiǎn)方式的轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)現(xiàn)大多是借助協(xié)議或合同，將損失的法律責(zé)任或財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)由他人承擔(dān)。非保險(xiǎn)方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的三種途徑：（一）轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)源風(fēng)險(xiǎn)源擁有的財(cái)產(chǎn)遭受損失在從事生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中使他人的財(cái)產(chǎn)遭受人身?yè)p失或人身受到傷害，要負(fù)賠償責(zé)任。1.出售承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)：面臨風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)通過(guò)交易轉(zhuǎn)移給新的所有者。原所有者新所有者，風(fēng)險(xiǎn)也由原所有者轉(zhuǎn)移新的所有者，實(shí)際上是一種避免風(fēng)險(xiǎn)的方式。2.財(cái)產(chǎn)租賃：如車(chē)主將閑置的車(chē)輛出租，從而將使用該車(chē)輛的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承租人；出租人承租人，租約約定哪些風(fēng)險(xiǎn)是可以轉(zhuǎn)移的，哪些不可以轉(zhuǎn)移的。如房屋租賃，使用過(guò)程中的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，陽(yáng)臺(tái)上花盆砸到行人、財(cái)產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)等

28、轉(zhuǎn)移。可以使財(cái)產(chǎn)所有人部分地轉(zhuǎn)移自己所面臨的風(fēng)險(xiǎn)物損失、租金損失和責(zé)任損失。3.利用分包合同轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)：建筑工程中的承包商可以利用分包合同轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。圖5-2 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)示意圖（二）簽訂免除責(zé)任協(xié)議適用于轉(zhuǎn)移帶有風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)或活動(dòng)不現(xiàn)實(shí)或不經(jīng)濟(jì)的情況（部分地轉(zhuǎn)移）。典型的是醫(yī)生醫(yī)院手術(shù)前的免責(zé)協(xié)議，不轉(zhuǎn)移帶有風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)（動(dòng)手術(shù)），只轉(zhuǎn)移可能的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。（三）利用合同中的轉(zhuǎn)移責(zé)任條款1.轉(zhuǎn)移責(zé)任條款必須是一個(gè)合法、有效合同的有效組成部分2.可能的費(fèi)用問(wèn)題3.風(fēng)險(xiǎn)是否真能轉(zhuǎn)移第四節(jié) 損失補(bǔ)償?shù)幕I資措施一、自留風(fēng)險(xiǎn)自留風(fēng)險(xiǎn)是指面臨風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)或單位自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致的損失，并做好相應(yīng)的資金安排。（一）自留風(fēng)險(xiǎn)

29、的特點(diǎn)1.自留風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)質(zhì)是：當(dāng)損失發(fā)生后受損單位通過(guò)資金融通來(lái)彌補(bǔ)經(jīng)濟(jì)損失，即在損失發(fā)生后自行提供財(cái)務(wù)保障。2.自留風(fēng)險(xiǎn)也許是無(wú)奈的選擇。其他方法無(wú)法處理或成本太高。3.自留風(fēng)險(xiǎn)可分為主動(dòng)的、有意識(shí)的、有計(jì)劃的自留和被動(dòng)的、無(wú)意識(shí)的、無(wú)計(jì)劃的自留。4.按自留風(fēng)險(xiǎn)的程度可分為全部自留和部分自留。全部自留風(fēng)險(xiǎn)：損失頻率高，損失程度小的風(fēng)險(xiǎn)部分自留風(fēng)險(xiǎn)：與其他方法一起運(yùn)用，如購(gòu)買(mǎi)帶有免賠額的保險(xiǎn)。（二）自留風(fēng)險(xiǎn)的籌資措施1.現(xiàn)收現(xiàn)付2.非基金制的準(zhǔn)備金3.專(zhuān)用基金（自?；穑?4.專(zhuān)業(yè)自保公司5.借入資金（借貸）（三）風(fēng)險(xiǎn)自留的考慮因素（風(fēng)險(xiǎn)自留VS保險(xiǎn)） 1.成本與服務(wù)相比較：附加保費(fèi)與保險(xiǎn)人提供

30、的服務(wù)2.期望損失與財(cái)務(wù)實(shí)力相適應(yīng)：可靠的預(yù)期損失<企業(yè)的最大財(cái)務(wù)承受能力 自留風(fēng)險(xiǎn)可靠的預(yù)期損失>企業(yè)的最大財(cái)務(wù)承受能力 投保3.機(jī)會(huì)成本的影響：損失的發(fā)生時(shí)間往往滯后于繳納保費(fèi)的時(shí)間，企業(yè)失去這段時(shí)間的投資收益，即保險(xiǎn)的機(jī)會(huì)成本。若企業(yè)對(duì)投資回報(bào)有信心，則可選擇自留風(fēng)險(xiǎn)。二、利用合同的籌資措施當(dāng)企業(yè)面臨某些損失風(fēng)險(xiǎn)而又擔(dān)心損失發(fā)生后自己無(wú)力籌措所需資金時(shí)，可以事先與其他企業(yè)簽訂合同，以期求得必要的損失保障。（一）種類(lèi)1.保證合同（1）合同保證（履約保證）：業(yè)主為轉(zhuǎn)嫁承包商因不履行義務(wù)而使業(yè)主遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，可以要求承包商提供履約保證（2）忠誠(chéng)保證：保證被保證人發(fā)生不誠(chéng)實(shí)行為給業(yè)

31、主造成損失，由保證人負(fù)責(zé)賠償雇主2.保險(xiǎn)合同（第六章）3.融資租賃合同出租人根據(jù)承租人的租賃要求和選擇，出資向供貨商購(gòu)買(mǎi)租賃物，租給承租人使用，承租人支付租金，可在租賃期滿(mǎn)時(shí)取得租賃物的所有權(quán)或續(xù)租或退租。租賃物的質(zhì)量責(zé)任、維修保養(yǎng)責(zé)任和損壞責(zé)任都由承租人承擔(dān)。出租方既取得了租賃財(cái)產(chǎn)的租金收入，又避免了租賃財(cái)產(chǎn)的損失責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。第六章 保險(xiǎn)第一節(jié) 保險(xiǎn)的職能和代價(jià)一、保險(xiǎn)的定義現(xiàn)代保險(xiǎn)學(xué)者從兩方面解釋保險(xiǎn)：（一）經(jīng)濟(jì)角度：保險(xiǎn)是分?jǐn)倿?zāi)害事故損失的一種財(cái)務(wù)安排。少數(shù)不幸成員的損失由包括受損者在內(nèi)的所有成員分?jǐn)偅ǘ┓梢饬x：保險(xiǎn)是一方同意補(bǔ)償另一方損失的合同安排，同意賠償損失的一方是保險(xiǎn)人，被賠償

32、損失的一方是被保人。保險(xiǎn)合同就是保險(xiǎn)單，被保險(xiǎn)人通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)單把損失轉(zhuǎn)移到保險(xiǎn)人。二、保險(xiǎn)的基本職能（一）分?jǐn)倱p失或分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)建立在災(zāi)害事故偶然性和必然性對(duì)立統(tǒng)一的基礎(chǔ)上對(duì)個(gè)別投保單位和個(gè)人：災(zāi)害事故的發(fā)生是偶然的和不確定的對(duì)所有投保單位和個(gè)人：災(zāi)害事故的發(fā)生是必然的和確定的保險(xiǎn)機(jī)制運(yùn)轉(zhuǎn)：被保險(xiǎn)人愿意以繳付小額確定的保險(xiǎn)費(fèi)換取大額不確定的損失補(bǔ)償。（二）經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償：針對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)人身保險(xiǎn)存在非補(bǔ)償成分，生命價(jià)值不能以貨幣表示具有返還儲(chǔ)蓄性質(zhì)的人身保險(xiǎn)：給付保險(xiǎn)金三、保險(xiǎn)的派生職能（一）投資 保險(xiǎn)資金運(yùn)動(dòng)：保險(xiǎn)費(fèi)收取準(zhǔn)備金的積累和運(yùn)用經(jīng)濟(jì)補(bǔ)修（二）防災(zāi)防損保險(xiǎn)公司參與防災(zāi)防損工作的特點(diǎn)是積極配合所有防

33、災(zāi)防損主管部門(mén)和單位（社會(huì)上專(zhuān)職防災(zāi)防損部門(mén)：公安消防、交通安全、生產(chǎn)安全、勞動(dòng)保護(hù)、防震、防汛、防洪部門(mén)）由保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)決定：防災(zāi)防損工作經(jīng)驗(yàn)豐富，減少保險(xiǎn)賠付，促使投保單位和個(gè)人重視防災(zāi)防損工作，減少災(zāi)害事故給社會(huì)帶來(lái)的損失。在保險(xiǎn)業(yè)發(fā)達(dá)的國(guó)家里，一些大型保險(xiǎn)公司向企業(yè)提供損失管理服務(wù)，如某保險(xiǎn)公司下屬的損失管理服務(wù)公司可以提供各種服務(wù)：職業(yè)健康、火災(zāi)、產(chǎn)品責(zé)任、航空安全、海洋運(yùn)輸、機(jī)動(dòng)車(chē)輛、建筑業(yè)。四、保險(xiǎn)的代價(jià)（一）經(jīng)營(yíng)費(fèi)用：銷(xiāo)售、管理、工資、利潤(rùn)、稅收等支出占保險(xiǎn)費(fèi)的20%投保人以附加保費(fèi)的形式繳付 （二）欺詐性索賠：道德風(fēng)險(xiǎn)因素（三）對(duì)防損工作的疏忽：心理風(fēng)險(xiǎn)因素（四）漫天要價(jià)：

34、索價(jià)>真實(shí)的經(jīng)濟(jì)損失第二節(jié) 保險(xiǎn)合同概述保險(xiǎn)合同：投保人與保險(xiǎn)人約定權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，是保險(xiǎn)關(guān)系雙方訂立的一種在法律上具有約束力的協(xié)議，協(xié)議一方支付對(duì)方保險(xiǎn)費(fèi)，另一方在保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生約定事故時(shí)，或者約定的期限到達(dá)時(shí)，承擔(dān)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償責(zé)任或履行給付保險(xiǎn)金義務(wù)。一、保險(xiǎn)合同的基本原則（一）補(bǔ)償原則：保險(xiǎn)合同最重要的原則被保險(xiǎn)人不應(yīng)取得多于損失實(shí)際現(xiàn)金價(jià)值的賠償實(shí)際現(xiàn)金價(jià)值=重置成本-折舊目的：1、防止被保險(xiǎn)人從保險(xiǎn)中盈利，只能使被保險(xiǎn)人恢復(fù)到損失前的財(cái)務(wù)狀況。2、減少道德危險(xiǎn)因素：騙保補(bǔ)償原則的三種例外情況：1、定值保險(xiǎn)單：賠償保險(xiǎn)單的面額，不考慮實(shí)際現(xiàn)金價(jià)值，適用于古董、藝術(shù)品、祖?zhèn)鲃?dòng)產(chǎn)、遺產(chǎn)

35、2、重置成本保險(xiǎn)：按重置成本確定損失金額，適用于住宅、建筑物、個(gè)人和企業(yè)財(cái)產(chǎn)3、人壽保險(xiǎn)：被保險(xiǎn)人死亡時(shí)向受益人給付約定的金額 （二）保險(xiǎn)利益原則損失發(fā)生，被保險(xiǎn)人必須在經(jīng)濟(jì)上遭受損失或遭受其他種類(lèi)的損害。1、防止賭博2、減少道德風(fēng)險(xiǎn)3、衡量損失（三）代位求償權(quán)原則保險(xiǎn)人取代被保險(xiǎn)人向第三者索賠的權(quán)利1、防止被保險(xiǎn)人在同一次損失中取得重復(fù)賠償2、使肇事者對(duì)損失負(fù)有賠償責(zé)任保險(xiǎn)人在沒(méi)有作出賠償前不能行使代位求償權(quán)（四）最大誠(chéng)信原則 保險(xiǎn)合同雙方應(yīng)向?qū)Ψ教峁┯绊憣?duì)方作出簽約決定的全部真實(shí)情況。 保險(xiǎn)雙方在簽訂和履行保險(xiǎn)合同時(shí)，必須以最大的誠(chéng)意，履行自己應(yīng)盡的義務(wù)，互不欺騙和隱瞞，恪守合同的認(rèn)定與承

36、諾，否則保險(xiǎn)合同無(wú)效。1、陳述或告知2、隱瞞3、保證二、保險(xiǎn)合同的特點(diǎn)1、射幸合同：有賴(lài)于機(jī)會(huì)2、單務(wù)合同：只有一方（保險(xiǎn)人）作出在法律上要強(qiáng)制執(zhí)行的允諾3、有條件的合同：保險(xiǎn)人的賠付責(zé)任取決于被保險(xiǎn)人或受益人是否遵守保險(xiǎn)單上的條件4、屬人合同：是被保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)人之間的合同，承保的是財(cái)產(chǎn)所有人的損失5、要式合同：被保險(xiǎn)人必須全盤(pán)接受合同的條件，沒(méi)有與保險(xiǎn)人討價(jià)還價(jià)的余地三、保險(xiǎn)合同的基本組成部分（一）聲明事項(xiàng)（二）保險(xiǎn)協(xié)議：核心（三）除外責(zé)任（四）條件事項(xiàng)：規(guī)定了被保險(xiǎn)人的義務(wù)（五）其他條款：被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)人的關(guān)系，及保險(xiǎn)人和第三方的關(guān)系第七章 保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人二、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的基本理論保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是指

37、代表投保人在保險(xiǎn)市場(chǎng)上選擇保險(xiǎn)人，同保險(xiǎn)方洽談保險(xiǎn)合同并代辦保險(xiǎn)手續(xù)以及提供相關(guān)服務(wù)的中間人。（一）保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的權(quán)利和義務(wù)權(quán)利：要求支付傭金的權(quán)利； 擁有保單留置權(quán)； 義務(wù)：提供保險(xiǎn)信息，促成客戶(hù)簽訂保險(xiǎn)合同； 監(jiān)督保險(xiǎn)合同履行； 協(xié)助索賠； 損害賠償責(zé)任。（二）保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)合同居間合同 委托合同 咨詢(xún)合同第九章 風(fēng)險(xiǎn)管理決策第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理決策概述一、風(fēng)險(xiǎn)管理決策的概念和意義（一）概念：風(fēng)險(xiǎn)管理決策就是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和衡量的基礎(chǔ)上，對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)管理方法進(jìn)行合理的選擇和組合，并制定出風(fēng)險(xiǎn)管理的總體方案。 風(fēng)險(xiǎn)管理者要達(dá)到以最小的投入（成本）獲得最大安全保障的目標(biāo)，必須在所有的對(duì)策中（

38、方法中）選擇最佳組合，這就是風(fēng)險(xiǎn)管理決策過(guò)程的工作內(nèi)容。（二）意義：1、風(fēng)險(xiǎn)管理決策是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的保障和基礎(chǔ)。2、風(fēng)險(xiǎn)管理決策是對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)管理方法的優(yōu)化組合和綜合運(yùn)用，從宏觀的角度制定總體行動(dòng)方案。二、風(fēng)險(xiǎn)管理決策的特點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理決策與其他一般管理決策相比較的特點(diǎn)： 1、風(fēng)險(xiǎn)管理決策是不確定情況下的決策，而對(duì)未來(lái)不確定性的描述常常運(yùn)用概率分布，因此，概率分布成為風(fēng)險(xiǎn)管理決策的客觀依據(jù)。同時(shí)，正是由于不確定性的存在，決策者的主觀反應(yīng)往往也成為影響決策的一個(gè)重要因素。因此，決策者個(gè)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度及主觀反應(yīng)構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)管理決策的主觀依據(jù)。2、由于風(fēng)險(xiǎn)具有隨機(jī)性和多變性，在決策過(guò)程中，隨時(shí)可能出現(xiàn)新的情況