我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀、困境及對策分析

1、寫作提綱一、我國中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀（一）我國中小企業(yè)目前的融資來源（二）我國中小企業(yè)融資的需求量難以滿足（三）中小企業(yè)對所融資金特征二、我國中小企業(yè)融資難的原因（一）中小企業(yè)自身方面的原因1.中小企業(yè)信用度不足2.管理水平低下3.中小企業(yè)不能提供有效的信貸保證（二）我國金融體制和銀行管理體制對中小企業(yè)融資的制約1.資本市場缺乏層次2.直接融資體系結(jié)構(gòu)缺陷3.間接融資體系制度缺陷（三）政府及社會(huì)融資機(jī)構(gòu)方面的不足1. 中小企業(yè)擔(dān)保信用體系不完善2. 缺乏完善的信用評級體系3. 缺乏完善的法律法規(guī)的支持保障4. 民間融資法律地位不清三、解決中小企業(yè)融資難的對策和建議（一）企業(yè)方面1.加強(qiáng)企業(yè)管理2

2、.提高信用觀念3.拓展融資渠道，吸取民間資本（二）銀行方面1.轉(zhuǎn)變觀念，開辟中小企業(yè)融資市場2.改變服務(wù)，為中小企業(yè)排憂解難3.擴(kuò)大服務(wù)，提供更豐富的金融產(chǎn)品4.健全和完善為中小企業(yè)服務(wù)的機(jī)構(gòu)（三）政府方面我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀、困境及對策分析內(nèi)容摘要：近年來，商業(yè)銀行面對中小企業(yè)貸款，大多持憂慮，觀望狀態(tài)，不愿把資金貸給中小企業(yè)，以致中小企業(yè)融資難，這嚴(yán)重影響了中小企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，也有悖于商業(yè)銀行服務(wù)經(jīng)濟(jì)服務(wù)社會(huì)的宗旨，不利于經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展。本文對商業(yè)銀行不愿意支持中小企業(yè)發(fā)展及政府與銀行又應(yīng)采取哪些策略扶持中小企業(yè)發(fā)展進(jìn)行分析并提出幾點(diǎn)建議。關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 融資 對策一、我國中小企業(yè)的融

3、資現(xiàn)狀 中小企業(yè)是企業(yè)規(guī)模形態(tài)的概念，是相對于大企業(yè)而言的。它是構(gòu)筑在雇員人數(shù)、企業(yè)資產(chǎn)總值、企業(yè)經(jīng)營收入和其它數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)上動(dòng)態(tài)的相對的概念。中小企業(yè)界定方面是一個(gè)相對的、比較模糊的概念，很難從理論上給它下一個(gè)很確切的定義，現(xiàn)階段國際上對中小企業(yè)特征能夠達(dá)成基本共識是：“獨(dú)立所有，自主經(jīng)營，在其所在行業(yè)領(lǐng)域中不占壟斷地位”。（一）我國中小企業(yè)目前的融資來源目前我國總中小企業(yè)融資渠道狹窄，其目前發(fā)展主要依靠自身內(nèi)部積累，即中小企業(yè)融資呈內(nèi)部融資比重大，外源融資低的現(xiàn)狀。銀行貸款是中小企業(yè)最重要的外源融資渠道，但銀行主要提供的是流動(dòng)資金及國家資產(chǎn)更新自己，而很少提供長期信貸。同時(shí)抵押貸款和擔(dān)保貸款成

4、為銀行給中小企業(yè)最主要的貸款方式，因此資信質(zhì)量高的企業(yè)就成為各金融機(jī)構(gòu)爭奪的對象，一些有發(fā)展?jié)摿Φ荒芴峁┳銐蛐刨J保證或者剛開始發(fā)展規(guī)模小無有效抵押物質(zhì)的中小企業(yè)，由于銀行缺乏敏銳的識別能力，往往受到冷落。所以現(xiàn)在我國中小企業(yè)通過信貸獲得資金的可能性就存在了兩極分化?，F(xiàn)在親友借貸、職工內(nèi)部集資以及明間借貸等非正規(guī)金融在中小企業(yè)融資中發(fā)揮了重要作用，但也由于各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平以及民間信用體系的差異，非正規(guī)金融在不同的地區(qū)發(fā)育程度差異極大也使很多中小企業(yè)發(fā)展受到了更大的阻礙。（二）我國中小企業(yè)融資的需求量難以滿足我國的中小企業(yè)中有六成以上從未獲得過1-3年的中長期貸款，而56%的中小企業(yè)將貸款作為獲

5、得外部融資的組要途徑。而這種畸形的融資局面使得占企業(yè)總數(shù)99%的中小企業(yè)僅獲得全國總貸款數(shù)量的20%。（三）中小企業(yè)對所融資金特征中小企業(yè)流動(dòng)資金需求特點(diǎn):短、頻、快、小。就是能從銀行取得貸款,貸款審批程序煩瑣,資金到位,已經(jīng)錯(cuò)失商機(jī),失去短期借款的目的;再者中小企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)大、資金需求量小、頻率快的特性也增加了銀行貸款的管理成本和風(fēng)險(xiǎn),影響銀行貸款的積極性。二、我國中小企業(yè)融資難的原因（一）中小企業(yè)自身方面的原因1.中小企業(yè)信用度不足 由于中小企業(yè)的管理體系不夠完整，各種有失職業(yè)操守的行為鑄成了中小企業(yè)的信用危機(jī)。在一個(gè)競爭強(qiáng)烈的市場經(jīng)濟(jì)中，企業(yè)得靠信譽(yù)活著。然而，同因?yàn)槭苁袌鼋?jīng)濟(jì)的洗禮，

6、誠信隨著個(gè)人私欲的極具上升而日漸消逝。國內(nèi)大型企業(yè)及企業(yè)集團(tuán)都面臨著信用危更何況中小企業(yè)。其原因主要有以下幾個(gè)方面：第一，倒閉破產(chǎn)逃廢債。對占有銀行貸款的中小企業(yè)，最令銀行頭痛的莫過于企業(yè)的倒閉、破產(chǎn)和轉(zhuǎn)制。對倒閉企業(yè)銀行不得不采取訴訟手段以保全資產(chǎn)，在清產(chǎn)核算中，在保障國家稅收、員工工作及安置費(fèi)的前提下才考慮銀行的資產(chǎn)問題，最后已是杯水車薪，銀行往往是贏了官司輸了錢。對轉(zhuǎn)制企業(yè)新老公司掛賬，一個(gè)不愿還，一個(gè)卻還不起，對銀行資產(chǎn)而言不過就是有賬無實(shí)。第二，貸款違約率居高不下。貸款的高違約率也是銀行不愿意向中小企業(yè)貸款的一個(gè)重要原因。更因?yàn)橹行∑髽I(yè)規(guī)模小，自身積累薄弱，如果再一次商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)中受挫對

7、中小企業(yè)的打擊是非常大的，嚴(yán)重的可能導(dǎo)致企業(yè)無能力償還貸款，所以，中小企業(yè)欠款欠息的現(xiàn)象也很嚴(yán)重。第三，中小企業(yè)為了得到貸款而虛報(bào)“軍情”，形成銀行信息與企業(yè)實(shí)際信息不對稱。比如，報(bào)表信息不真實(shí)，財(cái)務(wù)信息失真嚴(yán)重，稅務(wù)、銀行、企業(yè)各一套，對稅務(wù)隱瞞盈利實(shí)情，對銀行夸大經(jīng)營成果，使得銀行不能掌握企業(yè)的真實(shí)情況，也就不能對信貸資金進(jìn)行有效的跟蹤和監(jiān)控，對銀行就容易形成貸款風(fēng)險(xiǎn)。這導(dǎo)致了金融機(jī)構(gòu)謹(jǐn)慎的對待中小企業(yè)的融資需求，甚至迫使金融機(jī)構(gòu)對那部分健康成長的中小企業(yè)的融資需求也忽略。2.管理水平低下 管理水平低下是現(xiàn)在中小企業(yè)的突出問題。第一，管理的不科學(xué)，管理體系的不完善，沒有好的市場經(jīng)營策略。由

8、于缺乏明確的營銷戰(zhàn)略和相應(yīng)的營銷知識、營銷人員和營銷渠道，無法進(jìn)行系統(tǒng)的市場調(diào)研來了解自己產(chǎn)品的市場需求趨勢，只能通過原始的直接推銷和訂貨加工來進(jìn)行產(chǎn)品的銷售和服務(wù)，因此市場的空間較小，企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)就很大。第二，財(cái)務(wù)管理低下，賬目不清，報(bào)表賬目不全，內(nèi)控制度不嚴(yán)，財(cái)務(wù)信息失真嚴(yán)重。成本核算粗放，缺少財(cái)務(wù)分析，對自己的流動(dòng)性、資金使用的合理性和效益性就不能得到良好的分析和安排。缺乏精細(xì)的財(cái)務(wù)管理，企業(yè)的盈利水平就不高，企業(yè)自身積累資金能力就相對薄弱。3.中小企業(yè)不能提供有效的信貸保證 中小企業(yè)融資難最大的障礙就是不能提供有效的信貸保證，一些企業(yè)單位怕銀行追究連帶責(zé)任，誰都不愿意冒風(fēng)險(xiǎn)為別人提供

9、擔(dān)保，即使能找到一個(gè)為自己擔(dān)保的往往也會(huì)因?yàn)榻?jīng)營不善、資產(chǎn)質(zhì)量差等原因而不具備擔(dān)保能力。其次，中小企業(yè)融資時(shí)難以像企業(yè)提供相應(yīng)的抵押品，提供的一些產(chǎn)品、設(shè)備的變現(xiàn)能力低，銀行都不愿接受。另外，抵押擔(dān)保的程序也很復(fù)雜，企業(yè)如要辦理一批財(cái)產(chǎn)的抵押，需要辦理財(cái)產(chǎn)評估、登記、保險(xiǎn)、公正等復(fù)雜手續(xù)，涉及到許多的職能部門，并需要提供很多相關(guān)的資料。由于中小企業(yè)抵押擔(dān)保的質(zhì)量低和難以落實(shí)，致使金融機(jī)構(gòu)都不愿意貸款給中小企業(yè)。（二）我國金融體制和銀行管理體制對中小企業(yè)融資的制約1.資本市場缺乏層次 我國現(xiàn)有銀行體系仍然為國有銀行所控制，民間資本進(jìn)入的壁壘較高。即使有少量民間資本進(jìn)入銀行業(yè)，也因受到行政控制而無

10、法真正按市場準(zhǔn)則運(yùn)行。 現(xiàn)在的資本市場結(jié)構(gòu)單一，所產(chǎn)生的不良后果以表現(xiàn)在：一，難以發(fā)揮資本市場機(jī)制。二，難以提高資本市場的集中度。三，不利于降低資本市場的整體風(fēng)險(xiǎn)。2.直接融資體系結(jié)構(gòu)缺陷 我國直接融資的結(jié)構(gòu)體系不完善導(dǎo)致效率低下。一是橫向結(jié)構(gòu)失衡，表現(xiàn)為傳統(tǒng)行業(yè)與高科技產(chǎn)業(yè)獲得融資比例的失衡。二是縱向結(jié)構(gòu)失衡，主要表現(xiàn)是國內(nèi)儲(chǔ)蓄不能有效的轉(zhuǎn)化為國內(nèi)投資。三是資本體制的單一和行政管制，造成資本市場和功能定位的不合理，沒有很好的滿足多層次企業(yè)融資的需求。3.間接融資體系制度缺陷 從所有制方面分析，目前中國金融市場上國有股直接控制的股份制銀行占絕對優(yōu)勢，這種所有制結(jié)構(gòu)導(dǎo)致銀行業(yè)跟不上經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展

11、的變化，造成金融服務(wù)效率的低下，金融工具單一，信用監(jiān)督和評估系統(tǒng)缺乏。從金融體制方面分析與中小企業(yè)相匹配，我國中小銀行不僅數(shù)量嚴(yán)重不足，而且面臨進(jìn)一步發(fā)展的諸多障礙。（三）政府及社會(huì)融資機(jī)構(gòu)方面的不足1. 中小企業(yè)擔(dān)保信用體系不完善。由于中小企業(yè)量大面廣，貸款需求是多種多樣的，僅靠政府出資的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足中小企業(yè)的需要。2. 缺乏完善的信用評級體系。長期以來，我國對中小企業(yè)信用評估制度一直欠完善，而且缺乏一個(gè)授信主體之間的共享機(jī)制，授信主體在評價(jià)企業(yè)信用上花費(fèi)過多的經(jīng)歷和成本，當(dāng)企業(yè)融資規(guī)模不大時(shí)，單位資金分?jǐn)偟馁M(fèi)用會(huì)高，所以金融機(jī)構(gòu)會(huì)理性的選擇貸款規(guī)模大，企業(yè)信用好不需要再評估的

12、企業(yè)為貸款對象。3. 缺乏完善的法律法規(guī)的支持保障。我國有關(guān)中小企業(yè)的法律法規(guī)，多數(shù)是以條例和辦法的形式有國務(wù)院和國務(wù)院個(gè)部門制定的，這里面存在許多重疊同事也存在許多空白。一些地方政府為了自身局部的利益，默許或者縱容企業(yè)逃廢銀行債務(wù)，這就加劇了金融機(jī)構(gòu)的“恐貸”心理。4. 民間融資發(fā)綠地位不清。長期以來，中國合法的放貸機(jī)構(gòu)僅限于銀行和正規(guī)金融機(jī)構(gòu)。雖然民間資本非?；钴S，但一直處于“地下”或者“半地下”的狀態(tài)，其法律地位含糊不清。事實(shí)上，民間融資規(guī)模已經(jīng)在國內(nèi)中小企業(yè)融資中占了不小比例，作用不可小覷。三、解決中小企業(yè)融資難的對策和建議解決中小企業(yè)融資困難的問題是一項(xiàng)復(fù)雜的工程，從政府到銀行及企業(yè)

13、都需要重新審視，需要密切配合，才能建立起中小型企業(yè)融資的有效機(jī)制，徹底解決中小企業(yè)融資難的問題，使中小企業(yè)快速、健康的發(fā)展。（一）企業(yè)方面1.加強(qiáng)企業(yè)管理 中小企業(yè)應(yīng)不斷深化改革，完善中小企業(yè)的制度管理，明晰產(chǎn)權(quán)，完善企業(yè)內(nèi)部的治理結(jié)構(gòu)。要實(shí)行管理科學(xué)化、制度規(guī)范化、營銷市場化。加強(qiáng)人才與科技的吸納與培養(yǎng)，要不斷開發(fā)技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)品創(chuàng)新，提高市場競爭力和市場效益，不斷完善和壯大自己。2.提高信用觀念在企業(yè)內(nèi)部要樹立誠實(shí)守信的觀念，企業(yè)對外要與社會(huì)各界坦誠相待，建立起良好的信用關(guān)系。要多溝通和聯(lián)系，爭取個(gè)方面的理解與支持，樹立在社會(huì)上的良好形象。3.拓展融資渠道，吸取民間資本在我國，居民儲(chǔ)蓄非常龐

14、大，如何讓充分利用，使其轉(zhuǎn)化為資本，也是一個(gè)需要解決的問題。通過股份合作制方式改造中小企業(yè)，講大量的民間資金轉(zhuǎn)化為民間資本，其利益導(dǎo)向?qū)⑹蛊淙谫Y功能更加強(qiáng)大。中小企業(yè)可通過清產(chǎn)核算、確認(rèn)股權(quán)，再通過招股、擴(kuò)股以及股權(quán)置換、重組，乃至必要的合理合法的股權(quán)交易，可以把籌資和投資渠道延伸到社會(huì)各個(gè)層面、各個(gè)領(lǐng)域，把潛力分散在資金集中的同一經(jīng)濟(jì)實(shí)體中，形成新的生產(chǎn)規(guī)模，促進(jìn)生產(chǎn)力的發(fā)展。（二）銀行方面1.轉(zhuǎn)變觀念，開辟中小企業(yè)融資市場在市場經(jīng)濟(jì)大潮中，商業(yè)銀行要立足擴(kuò)大市場份額，必須認(rèn)識到中小企業(yè)貸款的商機(jī)所在。國有銀行要中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，特別是地方商業(yè)銀行要找準(zhǔn)自己的服務(wù)地方和經(jīng)濟(jì)的市場定位，選擇相

15、應(yīng)的目標(biāo)市場，積極為中小企業(yè)提供融資服務(wù)。同時(shí)，銀行工作人員要參與企業(yè)經(jīng)營決定的制定，為企業(yè)管理把關(guān)定向，降低企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)銀行與企業(yè)共贏。2.改變服務(wù)，為中小企業(yè)排憂解難 商業(yè)銀行要降低貸款的門檻，千方百計(jì)的為中小企業(yè)提供融資服務(wù)，解決中小企業(yè)融資短缺、擔(dān)保難尋、抵押難辦等問題。要拿出一定的資金專門扶持中小企業(yè)。對擔(dān)保問題，可以通過擔(dān)保公司為銀行反擔(dān)保，或企業(yè)聯(lián)保提高擔(dān)保能力。對抵押貸款銀行要簡化程序，放寬抵押物質(zhì)的限制。當(dāng)然，銀行在放寬貸款條件的同時(shí)也要考慮風(fēng)險(xiǎn)的問題，也要考慮企業(yè)的信譽(yù)、產(chǎn)品在市場的發(fā)展?jié)摿?，企業(yè)負(fù)責(zé)人道德等各方面的因素。3.擴(kuò)大服務(wù)，提供更豐富的金融產(chǎn)品銀行在資金規(guī)

16、模受限制的情況下，可以通過間接融資方式，比如擴(kuò)展銀行相應(yīng)的中間業(yè)務(wù)，為中小企業(yè)提供更多的金融服務(wù)。與中小企業(yè)資金融通的相關(guān)中間業(yè)務(wù)包括票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)、代理融通、結(jié)算等業(yè)務(wù)。金融機(jī)構(gòu)發(fā)展此類業(yè)務(wù)，可以很好的幫助企業(yè)資金方面的流通，環(huán)節(jié)資金困難，又可使銀行在靈活運(yùn)用基礎(chǔ)上增加效益，還能促進(jìn)社會(huì)資金的流通使得社會(huì)資金呈良性循環(huán)，具有很強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)意義。同時(shí)，鼓勵(lì)銀行對中小企業(yè)發(fā)行的商業(yè)票據(jù)提供承兌擔(dān)保業(yè)務(wù)，經(jīng)過承兌的商業(yè)發(fā)票由于得到銀行的支付保證，其收益性、流動(dòng)性大為增強(qiáng)。4.健全和完善為中小企業(yè)服務(wù)的機(jī)構(gòu)銀行應(yīng)建立為中小企業(yè)服務(wù)的組織體系，從客戶咨詢、支付結(jié)算、貸款扶持等環(huán)節(jié)要有相應(yīng)的服務(wù)機(jī)構(gòu)，包括

17、中小企業(yè)客戶服務(wù)中心、中小企業(yè)信貸部等，為中小企業(yè)提供方便、快捷、高效的金融服務(wù)。（三）政府方面首先，發(fā)展和完善中小企業(yè)信用體系。一個(gè)健康發(fā)展的信用擔(dān)保體系應(yīng)該是建立在企業(yè)信用制度上的。在解決中小企業(yè)融資問題上，必須依靠政府的力量盡快的建立起以中小企業(yè)、企業(yè)經(jīng)營者、相關(guān)政府機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)為主體，以信用登記、信息采集、信用評估和信用發(fā)布為組要內(nèi)容的企業(yè)信用制度。政府還有必要維護(hù)和管理信用秩序，即打擊虛假信息，嚴(yán)懲騙取信用等欺詐行為。對信用信息失真的企業(yè)和中介機(jī)構(gòu)一定要根據(jù)相應(yīng)的法律加以嚴(yán)懲。其次，完善中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)要轉(zhuǎn)變觀念，深入中小企業(yè)，主要培養(yǎng)關(guān)系型擔(dān)保，加強(qiáng)內(nèi)部各項(xiàng)運(yùn)行

18、制度建設(shè)，規(guī)范運(yùn)作方式，規(guī)避擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)要積極創(chuàng)造條件，組建區(qū)域性擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)，努力建立健全擔(dān)保機(jī)構(gòu)自我服務(wù)、自我監(jiān)管、自我發(fā)展的自律機(jī)制。最后，建立健全的與擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)的法律體系。通過專門立法，改變我過擔(dān)保機(jī)構(gòu)在稅務(wù)優(yōu)惠、財(cái)務(wù)制度和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的提取等操作上無法可依的狀態(tài)。我國各地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況差異很大，各地政府可以根據(jù)本地區(qū)中小企業(yè)的特點(diǎn)和擔(dān)保操作中的問題，在擔(dān)保法和合同法的基礎(chǔ)上，充分考慮對中小企業(yè)的扶持原則，制定相應(yīng)的地方法規(guī)、政策，使擔(dān)保業(yè)務(wù)在操作中有完整的法律依據(jù)。從理論和實(shí)踐的角度上講，中小企業(yè)的融資問題包括了企業(yè)本身、金融機(jī)構(gòu)、政策、體制、觀念等多方面的因素。中小企業(yè)融資難是多

19、方面原因造成的，只將原因歸咎于商業(yè)銀行不貸款是不正確的。研究中小企業(yè)融資難問題，正確認(rèn)識和對待中小企業(yè)融資困難，并從多角度去尋找方法是解決問題的正確途徑，也是對社會(huì)經(jīng)濟(jì)建設(shè)負(fù)責(zé)的做法。相信通過企業(yè)、銀行、政府多方努力，中小企業(yè)融資難的問題必將得到一定的改善。參考文獻(xiàn)： 1 劉秀菲 中小企業(yè)融資困境及對策 合作經(jīng)濟(jì)與科技，2010年2月 2 劉長祥 我國中小企業(yè)融資的障礙與對策分析 創(chuàng)新科技導(dǎo)報(bào)，2009年第34期 3 王哲生 中小企業(yè)融資困境以及對策 中國知網(wǎng)，2010年9月 4 趙金鳳，陳玉利 我國中小企業(yè)融資面臨的問題及對策 金融天地，2010年1月 5 孫懷林 如何突破中小企業(yè)融資的瓶頸

20、 中國商界，2009年08月總第180期wash stomach, anus exhaust, the abdominal cavity puncture indication and operation and triple cavities tube the indications for use, contraindications and conventional methods of operation. 3. the higher requirements (1) learning content: abdominal tuberculosis (tuberculosis and

21、Tuberculous peritonitis) and chronic diarrhea. (2) clinical knowledge, skills required: clinical knowledge: the differential diagnosis of tuberculous peritonitis; the differential diagnosis of intestinal tuberculosis and Crohn's disease; the pathophysiology of chronic diarrhea and diseases; II s

22、kills required: gastroscopy and gastric juice extraction, the indication of liver biopsy, contraindications and complications, indication of x-ray examination of the digestive system. (11) endocrine Professional 1. familiar Rotary purpose: basic theory of Endocrinology subject of internal medicine, has a system of academic knowledge. Cultivation of clinical thinking ability, mastering the discipline of clinical skills, be able to handle the subject of common diseases. Underst