財(cái)務(wù)部職能職責(zé)及崗位說(shuō)明書(shū)

1、財(cái)務(wù)部部門職責(zé) 部門名稱財(cái)務(wù)部部門負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)直接上級(jí)總經(jīng)理崗位編制財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)1人會(huì)計(jì)主管1人應(yīng)收會(huì)計(jì)2人存貨會(huì)計(jì)2人費(fèi)用會(huì)計(jì)1人應(yīng)付會(huì)計(jì)2人門店會(huì)計(jì)1人出納2人審計(jì)稽核1人網(wǎng)管3人部門使命建立科學(xué)、有效的財(cái)務(wù)管理體系，實(shí)現(xiàn)公司財(cái)務(wù)資源和財(cái)務(wù)狀況最優(yōu)化。部門主要職能一、財(cái)務(wù)預(yù)算1、負(fù)責(zé)根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，組織公司各部門編制公司年度預(yù)算。2、負(fù)責(zé)對(duì)各部門的財(cái)務(wù)預(yù)算情況進(jìn)行監(jiān)督。3、負(fù)責(zé)編制公司年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告。二、財(cái)務(wù)分析1、負(fù)責(zé)審核公司財(cái)務(wù)報(bào)告，保證其真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。2、負(fù)責(zé)從財(cái)務(wù)角度對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的成果進(jìn)行分析。3、負(fù)責(zé)對(duì)公司預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析。4、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)成本與費(fèi)用的分析。

2、5、負(fù)責(zé)為公司的重大決策提供財(cái)務(wù)分析信息。6、定期召開(kāi)財(cái)務(wù)分析會(huì)議，對(duì)財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行分析和整改。三、成本管理1、財(cái)務(wù)費(fèi)用的控制。2、監(jiān)控標(biāo)準(zhǔn)成本體系。四、財(cái)務(wù)核算與財(cái)務(wù)報(bào)表1、組織進(jìn)行資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益、成本、費(fèi)用、利潤(rùn)核算。2、編制各項(xiàng)會(huì)計(jì)報(bào)表，并按規(guī)定報(bào)送內(nèi)外相關(guān)部門。五、資金管理1、資金計(jì)劃a)制定資金使用計(jì)劃。b)編制應(yīng)收款回收計(jì)劃并跟催實(shí)施。c)根據(jù)資金計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行平衡。2、資金籌集a)擬定公司融資計(jì)劃及方案，保證其合理、經(jīng)濟(jì)、可行。b)根據(jù)融資計(jì)劃進(jìn)行融資，保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的資金供應(yīng)和資金的良性循環(huán)。c)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和對(duì)外投資等方面的需要，建立融資渠道。3、資金運(yùn)用a)現(xiàn)金流量平衡管理

3、。b)審核各類資金款項(xiàng)的支出。4、資本運(yùn)作a)公司上市。b)增資擴(kuò)股、收購(gòu)、兼并、分立。c)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)、利潤(rùn)再投資。六、信用管理1、負(fù)責(zé)擬訂客戶信用管理方案并進(jìn)行信用分析與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。2、提供賬齡分析。3、督促業(yè)務(wù)人員按時(shí)回收貨款。4、協(xié)助催討貨款。七、稅務(wù)管理1、稅賦籌劃，確保遵守國(guó)家財(cái)政稅務(wù)法規(guī)，防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2、結(jié)合公司實(shí)際用好用活國(guó)家稅收優(yōu)惠政策，優(yōu)化稅務(wù)支出。3、議定內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價(jià)原則。4、納稅申報(bào)納稅預(yù)算與納稅資金安排。5、及時(shí)申報(bào)、繳納稅款。八、組織工資結(jié)算與發(fā)放九、審計(jì)稽核1、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)收支、經(jīng)營(yíng)效益的審計(jì)工作。2、負(fù)責(zé)對(duì)公司門店經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行全面審計(jì)。3、負(fù)責(zé)對(duì)公司內(nèi)

4、部控制制度的評(píng)審工作。4、負(fù)責(zé)對(duì)公司有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)(包括采購(gòu)、銷售、工程建設(shè)等)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。5、協(xié)助相關(guān)部門或中介審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司進(jìn)行年度財(cái)務(wù)審計(jì)及各項(xiàng)專項(xiàng)審計(jì)工作。十、部門建設(shè)1、制定部門年度工作計(jì)劃及階段性工作計(jì)劃及組織實(shí)施，并定期完成工作總結(jié)。2、編制本部門相關(guān)費(fèi)用預(yù)算，并監(jiān)督執(zhí)行。3、組織建立部門內(nèi)部各項(xiàng)管理規(guī)章制度，完善工作流程，并督促檢查各項(xiàng)規(guī)章制度、實(shí)施細(xì)則在工作中的具體落實(shí)。4、負(fù)責(zé)組織本部門資產(chǎn)的管理和維護(hù)。5、組織本部門員工隊(duì)伍建設(shè)以及員工的招聘、培養(yǎng)、選拔、培訓(xùn)、考評(píng)等人事工作。6、組織本部門員工按ISO9000等管理體系的標(biāo)準(zhǔn)完成工作。7、負(fù)責(zé)宣導(dǎo)公司的企業(yè)文化，提高

5、部門員工的凝聚力和活力。財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)崗位說(shuō)明書(shū)崗位編號(hào)崗位名稱財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)所屬部門財(cái)務(wù)部崗位類型上級(jí)崗位總經(jīng)理編制日期崗位目的建立科學(xué)、有效的財(cái)務(wù)管理體系，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)資源和財(cái)務(wù)狀況最優(yōu)化。履行職責(zé)履行責(zé)任負(fù)責(zé)程度1、制訂部門工作計(jì)劃與預(yù)算。（1）根據(jù)公司年度工作計(jì)劃和部門年度工作目標(biāo)，組織制定年度工作計(jì)劃和階段性工作計(jì)劃并定期完成工作總結(jié)。（2）分解年度工作計(jì)劃和階段性工作計(jì)劃，監(jiān)督指導(dǎo)下屬員工執(zhí)行，并定期完成工作總結(jié)。（3）編制本部門相關(guān)費(fèi)用預(yù)算，并監(jiān)督執(zhí)行。全部2、組織建立部門內(nèi)部各項(xiàng)管理規(guī)章制度，完善工作流程。（1）組織制定部門內(nèi)部各項(xiàng)管理規(guī)章制度和實(shí)施細(xì)則。（2）完善部門內(nèi)部的工作流程和各崗

6、位職責(zé)。（3）督促檢查各項(xiàng)規(guī)章制度、實(shí)施細(xì)則在工作中的具體落實(shí)。全部3、負(fù)責(zé)組織編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算并監(jiān)督執(zhí)行。（1）負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)公司各部門提供編制預(yù)算所需數(shù)據(jù)。（2）負(fù)責(zé)組織編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算。（3）負(fù)責(zé)監(jiān)督公司各部門預(yù)算執(zhí)行情況。（4）負(fù)責(zé)及時(shí)總結(jié)分析預(yù)算執(zhí)行情況，并根據(jù)具體情況調(diào)整。全部4、負(fù)責(zé)組織制定公司財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)政策及相關(guān)管理制度。（1）負(fù)責(zé)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略，組織制定財(cái)務(wù)發(fā)展規(guī)劃。（2）根據(jù)相關(guān)規(guī)定，組織制定公司會(huì)計(jì)政策。（3）根據(jù)有關(guān)規(guī)定和公司實(shí)際情況組織建立會(huì)計(jì)核算體系。（4）負(fù)責(zé)組織制定和完善公司財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、內(nèi)部控制的各項(xiàng)規(guī)章制度。（5）組織對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制環(huán)節(jié)、財(cái)務(wù)監(jiān)督及規(guī)章

7、制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。全部5、負(fù)責(zé)公司籌資管理和資金調(diào)度。（1）根據(jù)公司預(yù)算資金缺口，組織擬定籌資計(jì)劃和使用方案，保證資金供應(yīng)。（2）監(jiān)督月度資金計(jì)劃的制定、執(zhí)行，組織編寫(xiě)資金運(yùn)用分析報(bào)告，提出改進(jìn)建議。（3）監(jiān)控各部門資金使用，對(duì)資金合理調(diào)配。全部6、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督工作。（1）負(fù)責(zé)對(duì)公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全過(guò)程進(jìn)行財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)監(jiān)督。（2）負(fù)責(zé)組織對(duì)基建財(cái)務(wù)的管理和監(jiān)督。（3）參與公司各種經(jīng)濟(jì)計(jì)劃、業(yè)務(wù)計(jì)劃等的制定和重大經(jīng)濟(jì)合同的起草、審查工作。（4）定期組織固定資產(chǎn)、流動(dòng)資金清查、核實(shí)。（5）負(fù)責(zé)組織稅務(wù)籌劃，合法納稅。（6）監(jiān)督督促應(yīng)收賬款的回收、監(jiān)督與分析，組織對(duì)不良債權(quán)處置。全

8、部7、負(fù)責(zé)組織開(kāi)展會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)審核和內(nèi)部控制工作。（1）負(fù)責(zé)按照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的會(huì)計(jì)制度設(shè)置會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)賬簿，組織開(kāi)展各種會(huì)計(jì)核算工作。（2）組織審核原始憑證，編制記賬憑證，登記賬簿，編制會(huì)計(jì)報(bào)告。（3）組織歸集、整理和保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及其他會(huì)計(jì)資料。（4）負(fù)責(zé)組織開(kāi)展貨幣資金、實(shí)物資產(chǎn)、對(duì)外投資、工程項(xiàng)目、采購(gòu)和付款、籌資、銷售與收款、成本費(fèi)用等經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)監(jiān)督和內(nèi)部控制工作。全部8、負(fù)責(zé)組織公司報(bào)表編制和財(cái)務(wù)分析工作。（1）組織做好財(cái)務(wù)綜合分析，為公司的重大財(cái)務(wù)決策提供財(cái)務(wù)分析建議和信息支持。（2）定期組織編制并審核公司內(nèi)部財(cái)務(wù)報(bào)表，提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告。（3）定期組織

9、編制并審核資金資產(chǎn)報(bào)表，編制財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明，提供財(cái)務(wù)建議。（4）負(fù)責(zé)向上級(jí)提交報(bào)表及編寫(xiě)財(cái)務(wù)說(shuō)明。全部9、建立健全公司融資渠道，完成融資計(jì)劃。全部10、組織信用管理。（1）負(fù)責(zé)擬訂客戶信用管理方案并進(jìn)行信用分析與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。（2）組織提供賬齡分析。（3）督促銷售人員按時(shí)回收貨款。（4）協(xié)助催討貨款。全部11、部門綜合管理（1）負(fù)責(zé)組織本部門資產(chǎn)的管理和維護(hù)。（2）組織本部門員工隊(duì)伍建設(shè)以及員工的招聘、培養(yǎng)、選拔、培訓(xùn)、考評(píng)等人事工作。（3）組織本部門員工按ISO9000、ISO14000等管理體系的標(biāo)準(zhǔn)完成工作。（4）負(fù)責(zé)宣導(dǎo)公司的企業(yè)文化，提高部門員工的凝聚力和活力。全部12、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的

10、其他工作任務(wù)。全部關(guān)鍵指標(biāo)工作關(guān)系直接下屬人數(shù)15間接下屬人數(shù)無(wú)與公司其他部門主要關(guān)系各部門外部主要關(guān)系金融、工商部門、稅務(wù)部門任職資格要求一般條件最佳學(xué)歷本科最低學(xué)歷本科年齡要求無(wú)專業(yè)要求財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)等相關(guān)專業(yè)資格證書(shū)會(huì)計(jì)師以上職稱必要知識(shí)工作經(jīng)驗(yàn)必要知識(shí)財(cái)務(wù)知識(shí)、金融知識(shí)、經(jīng)濟(jì)法、稅法及相關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)知識(shí)、外語(yǔ)要求簡(jiǎn)單讀寫(xiě)計(jì)算機(jī)要求熟練掌握一般辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件工作經(jīng)驗(yàn)8年以上崗位經(jīng)驗(yàn)，必要的能力和態(tài)度能力計(jì)劃能力、組織協(xié)調(diào)能力、口頭表達(dá)能力、分析能力、崗位專業(yè)技能態(tài)度文化認(rèn)同、敬業(yè)精神、忠誠(chéng)度、責(zé)任心、保密意識(shí)、公平公正意識(shí)、以身作則其他事項(xiàng)任職者(簽名)直接上級(jí)(簽名)會(huì)計(jì)主管崗位說(shuō)明

11、書(shū)崗位編號(hào)崗位名稱會(huì)計(jì)主管所屬部門財(cái)務(wù)部崗位類型上級(jí)崗位財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)編制日期崗位目的負(fù)責(zé)總部帳套的會(huì)計(jì)核算處理和財(cái)務(wù)報(bào)表編制，進(jìn)行科學(xué)的稅務(wù)籌劃。履行職責(zé)履行責(zé)任負(fù)責(zé)程度1、協(xié)助財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)擬定本部門的工作流程和制度草案。協(xié)助2、組織日常會(huì)計(jì)核算工作。（1）監(jiān)督實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)按規(guī)定的處理程序進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。（2）監(jiān)督檢查出納、應(yīng)收、應(yīng)付、存貨等崗位的工作，確保每月各模塊按時(shí)對(duì)帳，并向財(cái)務(wù)部長(zhǎng)提交對(duì)帳簽字報(bào)表；（3）監(jiān)督分管賬套資產(chǎn)的完整性與安全性，按照有關(guān)制度定期組織資產(chǎn)的盤點(diǎn)全部3、費(fèi)用審核。（1）熟悉會(huì)計(jì)制度和財(cái)政部門對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支的有關(guān)規(guī)定，在預(yù)算范圍內(nèi)，嚴(yán)格掌握費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，堅(jiān)持原則，節(jié)

12、約費(fèi)用，不該支付的費(fèi)用不予報(bào)銷。（2）認(rèn)真審核各種費(fèi)用單據(jù)，授權(quán)審批人和經(jīng)手人簽字齊全，原始單據(jù)數(shù)字清楚，業(yè)務(wù)情況反映明確。全部4、編制所管帳套三大會(huì)計(jì)報(bào)表及會(huì)計(jì)報(bào)表附注。（3）按照會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范要求，負(fù)責(zé)對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行審核核并記賬。（4）及時(shí)編制各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表及管理報(bào)表。全部5、稅務(wù)工作。（1）根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算，擬定并推行稅務(wù)籌劃方案，合理減輕企業(yè)稅負(fù)。（2）負(fù)責(zé)每月的納稅申報(bào)工作及與稅務(wù)部門關(guān)系維護(hù)。全部6、負(fù)責(zé)組織財(cái)務(wù)資料、檔案的收集、整理、裝訂、歸檔保存，負(fù)責(zé)完善財(cái)務(wù)檔案的記錄管理工作。全部7、配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)及稅務(wù)、監(jiān)事會(huì)、券商等機(jī)構(gòu)的審查。（1）提供審計(jì)、審查所需的全部資

13、料，提供賬務(wù)查詢所需軟硬件條件。（2）根據(jù)會(huì)計(jì)師事務(wù)所提出的問(wèn)題出據(jù)答復(fù)意見(jiàn)。（3）根據(jù)會(huì)計(jì)師事務(wù)所提出的審計(jì)意見(jiàn)進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。（4）對(duì)于審計(jì)、審查涉及的出納、固定資產(chǎn)、物資等崗位的實(shí)物和現(xiàn)金的核查工作進(jìn)行協(xié)調(diào)，收集并提供所需資料。（5）配合稅務(wù)、監(jiān)事會(huì)、券商等機(jī)構(gòu)的其他事項(xiàng)的審查。全部8、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作任務(wù)。全部關(guān)鍵指標(biāo)工作關(guān)系直接下屬人數(shù)1間接下屬人數(shù)與公司其他部門主要關(guān)系各部門外部主要關(guān)系稅務(wù)部門、工商部門、銀行、會(huì)計(jì)師事務(wù)所任職資格要求一般條件最佳學(xué)歷本科最低學(xué)歷大專年齡要求無(wú)專業(yè)要求財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)等相關(guān)專業(yè)資格證書(shū)會(huì)計(jì)師以上職稱必要知識(shí)工作經(jīng)驗(yàn)必要知識(shí)財(cái)務(wù)知識(shí)、稅務(wù)知識(shí)外語(yǔ)要

14、求簡(jiǎn)單讀寫(xiě)計(jì)算機(jī)要求一般辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件工作經(jīng)驗(yàn)5年以上崗位經(jīng)驗(yàn)必要的能力和態(tài)度能力人際交往能力、口頭表達(dá)能力、計(jì)劃能力、執(zhí)行能力、專業(yè)技術(shù)技能態(tài)度文化認(rèn)同、責(zé)任心、忠誠(chéng)度、成本意識(shí)、積極主動(dòng)性、保密意識(shí)、公平公正意識(shí)、以身作則其他事項(xiàng)任職者(簽名)直接上級(jí)(簽名)出納崗位說(shuō)明書(shū)崗位編號(hào)崗位名稱出納所屬部門財(cái)務(wù)部崗位類型上級(jí)崗位財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)編制日期崗位目的通過(guò)對(duì)現(xiàn)金會(huì)計(jì)事項(xiàng)的核算、控制和分析，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金安全性和效益最大化。履行職責(zé)履行責(zé)任負(fù)責(zé)程度1、辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)（1）按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真執(zhí)行公司現(xiàn)金管理制度。（2）嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付款的原始憑證，保證其完整性、真實(shí)性和準(zhǔn)確性，按規(guī)定辦理款項(xiàng)收

15、付業(yè)務(wù)。全部2、負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)、賬實(shí)相符、賬賬相符，在會(huì)計(jì)主管人員輔導(dǎo)下參與編制現(xiàn)金業(yè)務(wù)記賬憑證。全部3、負(fù)責(zé)保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、重要空白憑證等，簽發(fā)各種票據(jù)。（1）掌管保險(xiǎn)柜，保證庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券、重要空白憑證等的安全與完整無(wú)缺。（2）負(fù)責(zé)對(duì)空白支票、匯票等重要空白憑證及有價(jià)證券進(jìn)行入庫(kù)與領(lǐng)用的登記。（3）負(fù)責(zé)保管并簽發(fā)現(xiàn)金支票、現(xiàn)金繳款單等重要票據(jù)。（4）承兌匯票收取、記賬、以及付出索取客戶（或供應(yīng)商）簽收單全部4、銀行結(jié)算與銀企對(duì)賬工作。（1）負(fù)責(zé)去銀行提取第二天所需的現(xiàn)金備用金。（2）負(fù)責(zé)辦理銀行存款、匯款、劃款等銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。（3）審核需支付結(jié)算票據(jù)申請(qǐng)的合規(guī)性，

16、并據(jù)以開(kāi)具結(jié)算憑證，交由會(huì)計(jì)復(fù)核蓋章。（4）每月與銀行進(jìn)行對(duì)賬，編制銀行余額調(diào)節(jié)表，提交會(huì)計(jì)主管或經(jīng)理。（5）負(fù)責(zé)與開(kāi)戶銀行其他往來(lái)票據(jù)的傳遞，去銀行領(lǐng)取銀行回單、對(duì)賬單等單據(jù)。全部5、及時(shí)在系統(tǒng)（分銷、U8）中制作收付款業(yè)務(wù)的記賬憑證。全部6、每日下班前報(bào)出資金日?qǐng)?bào)表。全部7、員工工資發(fā)放。全部8、協(xié)助部門負(fù)責(zé)人搞好資金計(jì)劃，籌集資金，以及完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作任務(wù)。全部關(guān)鍵指標(biāo)工作關(guān)系直接下屬人數(shù)無(wú)間接下屬人數(shù)無(wú)與公司其他部門主要關(guān)系各部門外部主要關(guān)系開(kāi)戶銀行任職資格要求一般條件最佳學(xué)歷大專最低學(xué)歷高中/中專年齡要求無(wú)專業(yè)要求財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)等相關(guān)專業(yè)資格證書(shū)會(huì)計(jì)上崗證必要知識(shí)工作經(jīng)驗(yàn)必要知

17、識(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)、財(cái)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)外語(yǔ)要求無(wú)計(jì)算機(jī)要求熟練掌握一般辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件工作經(jīng)驗(yàn)2年以上崗位經(jīng)驗(yàn)必要的能力和態(tài)度能力溝通能力、人際交往能力、解決問(wèn)題的能力、執(zhí)行力態(tài)度文化認(rèn)同、責(zé)任心、忠誠(chéng)度、積極主動(dòng)性其他事項(xiàng)任職者(簽名)直接上級(jí)(簽名)門店會(huì)計(jì)崗位說(shuō)明書(shū)崗位編號(hào)崗位名稱門店會(huì)計(jì)所屬部門財(cái)務(wù)部崗位類型上級(jí)崗位財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)編制日期崗位目的負(fù)責(zé)門店總部帳套的會(huì)計(jì)核算處理和財(cái)務(wù)報(bào)表編制，進(jìn)行科學(xué)的稅務(wù)籌劃。履行職責(zé)履行責(zé)任負(fù)責(zé)程度1、協(xié)助財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)擬定本部門的工作流程和制度草案。協(xié)助2、組織日常會(huì)計(jì)核算工作。（1）監(jiān)督實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)按規(guī)定的處理程序進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。（2）監(jiān)督檢查出納、應(yīng)收、應(yīng)

18、付、存貨等崗位的工作，確保每月各模塊按時(shí)對(duì)帳，并向財(cái)務(wù)部長(zhǎng)提交對(duì)帳簽字報(bào)表；（3）監(jiān)督分管賬套資產(chǎn)的完整性與安全性，按照有關(guān)制度定期組織資產(chǎn)的盤點(diǎn)全部3、費(fèi)用審核。（1）熟悉會(huì)計(jì)制度和財(cái)政部門對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支的有關(guān)規(guī)定，在預(yù)算范圍內(nèi)，嚴(yán)格掌握費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，堅(jiān)持原則，節(jié)約費(fèi)用，不該支付的費(fèi)用不予報(bào)銷。（2）認(rèn)真審核各種費(fèi)用單據(jù)，授權(quán)審批人和經(jīng)手人簽字齊全，原始單據(jù)數(shù)字清楚，業(yè)務(wù)情況反映明確。全部4、編制所管帳套三大會(huì)計(jì)報(bào)表及會(huì)計(jì)報(bào)表附注。（3）按照會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范要求，負(fù)責(zé)對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行審核核并記賬。（4）及時(shí)編制各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表及管理報(bào)表。全部5、稅務(wù)工作。（1）根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算，擬定并推行稅務(wù)

19、籌劃方案，合理減輕企業(yè)稅負(fù)。（2）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、指導(dǎo)門店每月的納稅申報(bào)工作及與稅務(wù)部門關(guān)系維護(hù)。全部6、負(fù)責(zé)組織所管帳務(wù)的財(cái)務(wù)資料、檔案的收集、整理、裝訂、歸檔保存，負(fù)責(zé)完善財(cái)務(wù)檔案的記錄管理工作。全部7、配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)及稅務(wù)、監(jiān)事會(huì)、券商、總公司等機(jī)構(gòu)的審查。（1）提供審計(jì)、審查所需的全部資料，提供賬務(wù)查詢所需軟硬件條件。（2）根據(jù)會(huì)計(jì)師事務(wù)所提出的問(wèn)題出據(jù)答復(fù)意見(jiàn)。（3）根據(jù)會(huì)計(jì)師事務(wù)所提出的審計(jì)意見(jiàn)進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。（4）對(duì)于審計(jì)、審查涉及的出納、固定資產(chǎn)、物資等崗位的實(shí)物和現(xiàn)金的核查工作進(jìn)行協(xié)調(diào)，收集并提供所需資料。（5）配合稅務(wù)、監(jiān)事會(huì)、券商、總公司等機(jī)構(gòu)的其他事項(xiàng)的審查。全部8、完

20、成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作任務(wù)。全部關(guān)鍵指標(biāo)工作關(guān)系直接下屬人數(shù)1間接下屬人數(shù)與公司其他部門主要關(guān)系各部門外部主要關(guān)系稅務(wù)部門、工商部門、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、供應(yīng)商、客戶任職資格要求一般條件最佳學(xué)歷本科最低學(xué)歷大專年齡要求無(wú)專業(yè)要求財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)等相關(guān)專業(yè)資格證書(shū)助理會(huì)計(jì)師以上職稱必要知識(shí)工作經(jīng)驗(yàn)必要知識(shí)財(cái)務(wù)知識(shí)、稅務(wù)知識(shí)外語(yǔ)要求簡(jiǎn)單讀寫(xiě)計(jì)算機(jī)要求一般辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件工作經(jīng)驗(yàn)5年以上崗位經(jīng)驗(yàn)必要的能力和態(tài)度能力人際交往能力、口頭表達(dá)能力、計(jì)劃能力、執(zhí)行能力、專業(yè)技術(shù)技能態(tài)度文化認(rèn)同、責(zé)任心、忠誠(chéng)度、成本意識(shí)、積極主動(dòng)性、保密意識(shí)、公平公正意識(shí)、以身作則其他事項(xiàng)任職者(簽名)直接上級(jí)(簽名)審計(jì)稽核說(shuō)明書(shū)

21、崗位編號(hào)崗位名稱審計(jì)稽核所屬部門財(cái)務(wù)中心崗位類型上級(jí)崗位部長(zhǎng)編制日期崗位目的對(duì)公司及其分支機(jī)構(gòu)的法規(guī)執(zhí)行情況、內(nèi)控制度、業(yè)務(wù)管理、經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)管理等進(jìn)行常規(guī)和專項(xiàng)稽核審計(jì)。履行職責(zé)履行責(zé)任負(fù)責(zé)程度1、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)收支、經(jīng)營(yíng)效益的審計(jì)工作。全部2、負(fù)責(zé)對(duì)公司門店經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行全面審計(jì)。全部3、負(fù)責(zé)對(duì)公司內(nèi)部控制制度流程的評(píng)審工作。全部4、負(fù)責(zé)對(duì)公司有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)(包括采購(gòu)、銷售、工程建設(shè)等)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。全部5、對(duì)存貨的真實(shí)性進(jìn)行及時(shí)抽查稽核。全部6、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作任務(wù)。全部關(guān)鍵指標(biāo)工作關(guān)系直接下屬人數(shù)間接下屬人數(shù)與公司其他部門主要關(guān)系各部門外部主要關(guān)系客戶、供應(yīng)商任職資

22、格要求一般條件最佳學(xué)歷本科最低學(xué)歷大專年齡要求無(wú)專業(yè)要求財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)等相關(guān)專業(yè)資格證書(shū)會(huì)計(jì)師或注冊(cè)會(huì)計(jì)師等以上職稱必要知識(shí)工作經(jīng)驗(yàn)必要知識(shí)財(cái)務(wù)知識(shí)、審計(jì)知識(shí)、稅務(wù)知識(shí)外語(yǔ)要求簡(jiǎn)單讀寫(xiě)計(jì)算機(jī)要求一般辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件工作經(jīng)驗(yàn)5年以上崗位經(jīng)驗(yàn)必要的能力和態(tài)度能力溝通能力、計(jì)劃能力、執(zhí)行能力態(tài)度文化認(rèn)同、責(zé)任心、忠誠(chéng)度、成本意識(shí)、積極主動(dòng)性、保密意識(shí)其他事項(xiàng)任職者(簽名)直接上級(jí)(簽名)存貨會(huì)計(jì)崗位說(shuō)明書(shū)崗位編號(hào)崗位名稱存貨會(huì)計(jì)所屬部門財(cái)務(wù)部崗位類型上級(jí)崗位財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)編制日期崗位目的按制度履行會(huì)計(jì)職責(zé)、進(jìn)行存貨會(huì)計(jì)核算和監(jiān)督，及時(shí)完成報(bào)表履行職責(zé)履行責(zé)任負(fù)責(zé)程度1、每月完成公司存貨核算業(yè)務(wù)，并核對(duì)分銷

23、系統(tǒng)與U8間的關(guān)系。全部2、定期組織庫(kù)存的盤點(diǎn)工作，并出具盤點(diǎn)報(bào)告。全部3、及時(shí)處理分銷系統(tǒng)驗(yàn)收差異單，確保庫(kù)存的現(xiàn)存量與實(shí)物一致。全部4、檢查存貨模塊的成本結(jié)轉(zhuǎn)，確保存貨結(jié)轉(zhuǎn)的準(zhǔn)確性。全部5、定期分析檢查銷售模塊的毛利率，并開(kāi)展異常情況的的調(diào)查處理。全部6、月末關(guān)帳前審核有關(guān)存貨的全部單據(jù)，并及時(shí)將存貨模塊結(jié)轉(zhuǎn)。全部7、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作任務(wù)。全部關(guān)鍵指標(biāo)工作關(guān)系直接下屬人數(shù)無(wú)間接下屬人數(shù)無(wú)與公司其他部門主要關(guān)系各部門外部主要關(guān)系供應(yīng)商任職資格要求一般條件最佳學(xué)歷本科最低學(xué)歷大專年齡要求專業(yè)要求財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)等相關(guān)專業(yè)資格證書(shū)會(huì)計(jì)上崗證、助理會(huì)計(jì)師必要知識(shí)工作經(jīng)驗(yàn)必要知識(shí)財(cái)務(wù)知識(shí)外語(yǔ)要求

24、簡(jiǎn)單讀寫(xiě)計(jì)算機(jī)要求一般辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件工作經(jīng)驗(yàn)三年以上崗位經(jīng)驗(yàn)必要的能力和態(tài)度能力溝通能力、計(jì)劃能力、執(zhí)行能力態(tài)度文化認(rèn)同、責(zé)任心、忠誠(chéng)度、成本意識(shí)、積極主動(dòng)性、保密意識(shí)其他事項(xiàng)任職者(簽名)直接上級(jí)(簽名)費(fèi)用會(huì)計(jì)崗位說(shuō)明書(shū)崗位編號(hào)崗位名稱費(fèi)用會(huì)計(jì)所屬部門財(cái)務(wù)部崗位類型上級(jí)崗位財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)編制日期崗位目的按制度履行會(huì)計(jì)職責(zé)，進(jìn)行費(fèi)用審核和監(jiān)督，及時(shí)完成報(bào)表履行職責(zé)履行責(zé)任負(fù)責(zé)程度1、費(fèi)用審核（1）熟悉會(huì)計(jì)制度和財(cái)政部門對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支的有關(guān)規(guī)定，在預(yù)算范圍內(nèi)，嚴(yán)格掌握費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，堅(jiān)持原則，節(jié)約費(fèi)用，不該支付的費(fèi)用不予報(bào)銷。（2）認(rèn)真審核各種費(fèi)用單據(jù)，授權(quán)審批人和經(jīng)手人簽字齊全，原始單據(jù)數(shù)字清

25、楚，業(yè)務(wù)情況反映明確。全部2、及時(shí)審核監(jiān)督個(gè)人往來(lái)賬的核銷。全部3、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)和低值易耗品的核算和管理、建立資產(chǎn)管理卡片，搞清資產(chǎn)存放地點(diǎn)、使用人員、責(zé)任人員和管理人員，搞好資產(chǎn)新增、變動(dòng)、轉(zhuǎn)移的賬務(wù)登記和處理，做好資產(chǎn)清查工作。全部4、負(fù)責(zé)在建工程、工程物資、預(yù)付工程設(shè)備款的核算和管理。全部5、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作任務(wù)。全部關(guān)鍵指標(biāo)工作關(guān)系直接下屬人數(shù)無(wú)間接下屬人數(shù)無(wú)與公司其他部門主要關(guān)系各部門外部主要關(guān)系任職資格要求一般條件最佳學(xué)歷本科最低學(xué)歷大專年齡要求專業(yè)要求財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)等相關(guān)專業(yè)資格證書(shū)助理會(huì)計(jì)師必要知識(shí)工作經(jīng)驗(yàn)必要知識(shí)財(cái)務(wù)知識(shí)外語(yǔ)要求簡(jiǎn)單讀寫(xiě)計(jì)算機(jī)要求一般辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件工

26、作經(jīng)驗(yàn)3年以上崗位經(jīng)驗(yàn)必要的能力和態(tài)度能力溝通能力、執(zhí)行能力態(tài)度文化認(rèn)同、責(zé)任心、忠誠(chéng)度、成本意識(shí)、積極主動(dòng)性、保密意識(shí)其他事項(xiàng)任職者(簽名)直接上級(jí)(簽名)應(yīng)付會(huì)計(jì)崗位說(shuō)明書(shū)崗位編號(hào)崗位名稱應(yīng)付會(huì)計(jì)所屬部門財(cái)務(wù)部崗位類型上級(jí)崗位會(huì)計(jì)主管編制日期崗位目的按制度履行會(huì)計(jì)職責(zé)，進(jìn)行應(yīng)付、預(yù)付、采購(gòu)的核算和監(jiān)督，及時(shí)完成報(bào)表履行職責(zé)履行責(zé)任負(fù)責(zé)程度1、審核應(yīng)付及預(yù)付款項(xiàng)。（1）付款申請(qǐng)審核。（2）并對(duì)付款中所需要票據(jù)進(jìn)行審核。全部2、負(fù)責(zé)應(yīng)付款項(xiàng)和預(yù)付款項(xiàng)的核算工作。（1）及時(shí)在分銷系統(tǒng)審核合同及訂單。（2）及時(shí)將分銷系統(tǒng)入庫(kù)導(dǎo)入U(xiǎn)8系統(tǒng)。（3）增值稅發(fā)票的核對(duì)與結(jié)算，并對(duì)沒(méi)結(jié)算部分進(jìn)行暫估處理。（

27、4）及時(shí)在總賬中制作采購(gòu)入庫(kù)憑證、暫估、分?jǐn)偟葢{證。全部3、定期進(jìn)行應(yīng)付及預(yù)付款項(xiàng)的對(duì)賬。（1）每月底與供應(yīng)商核對(duì)往來(lái)并及時(shí)未達(dá)賬項(xiàng)調(diào)節(jié)表，及時(shí)跟蹤處理。（2）每月底核對(duì)分銷系統(tǒng)與U8系統(tǒng)，關(guān)于采購(gòu)與應(yīng)付模塊的數(shù)據(jù)。（3）檢查核對(duì)U8各模塊數(shù)據(jù)的相關(guān)性。（4）每月核對(duì)進(jìn)項(xiàng)稅（待攤費(fèi)用-進(jìn)項(xiàng)稅和實(shí)際的抵扣聯(lián)一致）（5）清理幾個(gè)帳套的其他應(yīng)付款，匯總分析,提交給財(cái)務(wù)部長(zhǎng)，并督促各帳套主管處理全部4、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作任務(wù)。全部關(guān)鍵指標(biāo)工作關(guān)系直接下屬人數(shù)無(wú)間接下屬人數(shù)無(wú)與公司其他部門主要關(guān)系各部門外部主要關(guān)系供應(yīng)商任職資格要求一般條件最佳學(xué)歷本科最低學(xué)歷大專年齡要求無(wú)專業(yè)要求財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)等相

28、關(guān)專業(yè)資格證書(shū)會(huì)計(jì)上崗證必要知識(shí)工作經(jīng)驗(yàn)必要知識(shí)財(cái)務(wù)知識(shí)，稅務(wù)知識(shí)外語(yǔ)要求基本讀寫(xiě)計(jì)算機(jī)要求一般辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件工作經(jīng)驗(yàn)三年以上崗位經(jīng)驗(yàn)必要的能力和態(tài)度能力溝通能力、執(zhí)行能力態(tài)度文化認(rèn)同、責(zé)任心、忠誠(chéng)度、服務(wù)意識(shí)、積極主動(dòng)性、保密意識(shí)其他事項(xiàng)任職者(簽名)直接上級(jí)(簽名)應(yīng)收會(huì)計(jì)崗位說(shuō)明書(shū)崗位編號(hào)崗位名稱應(yīng)收會(huì)計(jì)所屬部門財(cái)務(wù)部崗位類型上級(jí)崗位財(cái)務(wù)主管（或經(jīng)理）編制日期崗位目的按制度履行會(huì)計(jì)職責(zé)，進(jìn)行應(yīng)收及銷售的核算和監(jiān)督。履行職責(zé)履行責(zé)任負(fù)責(zé)程度1、審核應(yīng)收及預(yù)收款項(xiàng)。（1）每天審核門店銷售收入到賬情況，并與分銷系統(tǒng)核對(duì)。（2）及時(shí)提供收款日?qǐng)?bào)表。全部2、負(fù)責(zé)應(yīng)收及預(yù)收款項(xiàng)的核算工作。（1）及時(shí)在分銷系統(tǒng)審核出庫(kù)的有關(guān)單據(jù)。（2）審核分銷系統(tǒng)出庫(kù)的單據(jù)并及時(shí)將其導(dǎo)入U(xiǎn)8系統(tǒng)。（3）及時(shí)與商場(chǎng)核對(duì)銷售額并開(kāi)具銷售發(fā)票并催收貨款。（4）及時(shí)在總賬中制作銷售憑證。（5）聯(lián)營(yíng)商、加盟商的信用控制及發(fā)配貨管理全部3、定期進(jìn)行應(yīng)收、預(yù)收款項(xiàng)、銷售的對(duì)賬。（1）每月底與商場(chǎng)核對(duì)往來(lái)并及時(shí)未達(dá)賬項(xiàng)調(diào)節(jié)表，及時(shí)跟蹤處理。（2）每月底核對(duì)分銷系統(tǒng)與U8系統(tǒng)，關(guān)于銷售與應(yīng)收模