經(jīng)營數(shù)據(jù)分析ppt課件

1、運營數(shù)據(jù)分析運營數(shù)據(jù)分析20192019年年0808月月 財務(wù)中心控制部財務(wù)中心控制部運營數(shù)據(jù)來源運營數(shù)據(jù)來源 來自財務(wù)報表，自然月數(shù)據(jù)來自財務(wù)報表，自然月數(shù)據(jù) 來自來自JDA系統(tǒng)，期段數(shù)據(jù)系統(tǒng)，期段數(shù)據(jù)財務(wù)報表數(shù)據(jù)財務(wù)報表數(shù)據(jù)銷售凈額銷售凈額銷售毛利額銷售毛利額/銷售毛利率銷售毛利率采購收入額采購收入額/采購收入率采購收入率租金收入租金收入門店其它收支門店其它收支銷售及分銷費用銷售及分銷費用/銷售及分銷費用率銷售及分銷費用率人工費用率人工費用率商品損耗率商品損耗率門店門店EBITBU EBIT庫存周轉(zhuǎn)天數(shù)滾動庫存周轉(zhuǎn)天數(shù)庫存周轉(zhuǎn)天數(shù)滾動庫存周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)

2、率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率銷售凈額銷售凈額在6S報表中稱為“凈銷售額，是門店銷售商品所獲得的不含稅不含折扣的銷售額。銷售凈額 = 含稅、含折讓與折扣銷售額 銷售折讓與折扣 增值稅當(dāng)前銷售凈額中包含正常銷售購物袋的金額過POS金額代收銀金額、代扣代繳金額含稅、含折讓與折扣銷售額門店零售收入含稅銷售額團購返利、積分返利、儲值卡折扣銷售凈額銷售凈額凈銷售額凈銷售額增值稅(17%/13%/0%)銷售毛利銷售毛利銷售毛利額 = 銷售凈額 銷售本錢，其中：銷售本錢 = JDA系統(tǒng)中的銷售本錢+ 本錢調(diào)整本錢調(diào)整包括：庫存調(diào)整61類型買賣：串賣調(diào)整、生鮮商品清點等內(nèi)部移撥：例如，自制三明治以銷售用的生菜、火腿腸為原料

3、等平均本錢調(diào)整：例如，過季服裝返廠時修正返廠本錢等自用耗材：用于自制加工商品的托盤、保鮮膜等耗材收票差額：供貨商提供的發(fā)票金額與實踐金額的差額財務(wù)報表中的數(shù)據(jù)均為不含稅數(shù)據(jù)銷售毛利率 = 銷售毛利額 銷售凈額采購收入采購收入采購收入：零售商向供貨商收取的渠道資源運用費通道費包括DM刊、EDI、促銷員、店內(nèi)廣告宣傳、堆端、展現(xiàn)費、資源耗材及信息效力費、運費、月返利、年返利行業(yè)慣例與國家法律的影響與銷售毛利的關(guān)系本錢之外，不應(yīng)轉(zhuǎn)嫁到商品本錢中銷售毛利應(yīng)成為零售商的首要收入來源財務(wù)報表中的數(shù)據(jù)均為不含稅數(shù)據(jù)增值稅工程：返利類收入月返利、年返利營業(yè)稅工程：除返利外的收入采購收入率 = 采購收入 銷售凈

4、額租金收入租金收入租金收入：門店將部分面積對外出租，按合同向承租方所收取的租金有出租合同出租的是可出租面積中的部分或全部區(qū)域可出租面積：指門店規(guī)劃用于出租的建筑面積，包含出租區(qū)內(nèi)的通道面積與門店面積和營業(yè)面積的關(guān)系門店面積：指門店租賃合同或自有房產(chǎn)證中商定的建筑面積合同中有商定停車局面積的不含停車局面積營業(yè)面積：指保證自營和聯(lián)營商品銷售及為顧客提供效力和門店正常運營必備的面積，含辦公區(qū)、倉庫、理貨區(qū)、員工通道、衛(wèi)生間等營業(yè)面積門店面積可出租面積門店其它收支門店其它收支營運扣項：門店向供應(yīng)商方收回的一些代墊費用，如水電氣、冷柜租金、物料、改褲腳費、質(zhì)檢、花籃費等營業(yè)外收入：紙皮款收入廢品銷售收入

5、、罰賠款收入暫時場租收入：暫時性、未包含在招商區(qū)合同中媒體廣告收入：商家利用我公司門店資源，對外宣傳產(chǎn)生的收入。其中：商家不局限于商品供貨商，如：分眾傳媒資源多為公共資源，如：手推車、存包柜等固定資產(chǎn)盤盈：處置固定資產(chǎn)收入、固定資產(chǎn)盤盈等其他收入營業(yè)外支出：罰賠款支出、固定資產(chǎn)盤虧、其他支出銷售及分銷費用銷售及分銷費用門店為保證正常營業(yè)所支出的費用，也稱為“門店費用、“營業(yè)費用。人工費用：工資費用、員工福利費用、工會經(jīng)費、教育經(jīng)費、外住宿費員工相關(guān)費用：差旅費、款待費、勞動維護費等租賃費：房租、房屋備案費等公共設(shè)備費：水、電、氣、采暖、制冷、通訊等，含代墊費用商店環(huán)境維護：物業(yè)、保安、保潔、房

6、屋及其附屬設(shè)備維修費等物料耗費：包裝袋/膜、防盜標(biāo)簽/磁貼等設(shè)備相關(guān)費：運營設(shè)備/IT設(shè)備/辦公設(shè)備/運輸設(shè)備維修費等辦公費用：文具、計算機耗材、郵寄費等促銷費用：促銷活動經(jīng)費、免費公交車、免費送貨費用等商品損耗 = 盈虧相抵后的本錢金額不含稅+ 已進展抵扣的進項稅，是集中清點和日常清點的合計數(shù)據(jù)運雜費：運輸商品產(chǎn)生的費用信譽卡手續(xù)費：顧客刷卡消費帶來的手續(xù)費各種保險、公益性稅費、折攤費用運營費用率 = 門店銷售費用 銷售凈額人工費用率 = 人工費用 銷售凈額商品損耗率 = 商品損耗 凈銷售本錢有效地控制費用是添加盈利的另一重要手段商品損耗率商品損耗率在6S報表中稱為“存貨損耗率，是反映商品的

7、損耗多少的目的。該目的中的商品指企業(yè)在日?；顒又谐钟幸詡涑鲑u的自有庫存商品含配送中心作為商品管理待配送給門店的物料，不含生鮮商品、原資料、物料、聯(lián)營商品等。門店商品損耗率 = 門店銷售費用中的商品損耗金額 門店商品銷售本錢BU商品損耗率 =門店銷售費用中的商品損耗金額合計 + BU所轄DC的商品損耗金額 BU所轄門店的商品銷售本錢合計上述定義中：商品銷售本錢 = 銷售本錢 聯(lián)營商品的銷售本錢 生鮮商品的銷售本錢 加盟店配貨本錢門店門店EBIT反映門店盈利多少的目的門店EBIT = 銷售毛利額 + 分攤采購收入 + 租金收入 + 門店其它收入-營運扣項 + 門店其它收入-其它 門店其他支出 銷售

8、及分銷費用BU EBIT反映整個BU盈利多少的目的BU EBIT = 門店EBIT 配送中心費用 普通及行政費用各職能部門費用 + 非門店運營收入DC出租收入等 非門店運營支出營業(yè)稅金、壞帳、存貨跌價預(yù)備金等庫存周轉(zhuǎn)天數(shù)庫存周轉(zhuǎn)天數(shù)即6S報表中的“本年累計庫存周轉(zhuǎn)天數(shù)，反映了門店購、銷平衡的效率，是重要的運營效率目的。普通來講，庫存周轉(zhuǎn)天數(shù)越小，那么存貨的流動性越強，存貨積壓和跌價的風(fēng)險相對降低，存貨所占資金運用效益高，門店運營才干強。與JDA的庫存周轉(zhuǎn)天數(shù)概念不同，MBO中的庫存周轉(zhuǎn)天數(shù)是根據(jù)年初至今的數(shù)據(jù)計算的，而JDA系統(tǒng)只計算當(dāng)期段的庫存周轉(zhuǎn)天數(shù)，運用的僅為一個期段的數(shù)據(jù)。庫存周轉(zhuǎn)天數(shù)

9、 = 年初至今天數(shù) 庫存周轉(zhuǎn)率庫存周轉(zhuǎn)率 = 年累計經(jīng)銷銷售本錢 年初至今平均庫存本錢經(jīng)銷銷售本錢 = 銷售本錢 - 聯(lián)營商品銷售本錢應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)反映企業(yè)免費運用供貨商資金的才干。應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)越大，闡明企業(yè)向供貨商付款速度越慢，也即企業(yè)免費運用供貨商資金的才干越強。應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) = 年初至今天數(shù) 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率 = 年累計含稅銷售本錢 年初至今平均應(yīng)付賬款余額信譽天數(shù) = 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) 庫存周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率反映固定資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度，周轉(zhuǎn)速度越快，闡明固定資產(chǎn)的運用效率越高。固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 =年累計月均銷售凈額 * 12年累計平均固

10、定資產(chǎn)原值 年累計平均閑置資產(chǎn)原值JDA數(shù)據(jù)數(shù)據(jù) 單店日均買賣筆數(shù)單店日均買賣筆數(shù) TOP20斷貨率斷貨率 返廠率返廠率RTV率率 動銷率動銷率 滯銷庫存率滯銷庫存率 訂單滿足率供貨商履約率訂單滿足率供貨商履約率術(shù)語術(shù)語TOP20 SKU：上期段的銷售金額排名在前20的SKU。每期段第一天計算1次，僅包括當(dāng)時在SSV中且SKU形狀為A的SKU。斷貨SKU：當(dāng)前庫存可供天數(shù) 1 且SKU形狀為A的SSV中的SKU其中：當(dāng)前庫存可供天數(shù) = 當(dāng)前庫存 前周圍日均銷量，不包括前周圍日均銷量小于或者等于0的SKU。斷貨率 = 斷貨SKU個數(shù) 在當(dāng)前SSV中且SKU形狀為A的SKU個數(shù)，統(tǒng)計時不包括生鮮

11、處SKU經(jīng)銷運營SKU：前4周有銷售或當(dāng)前可用量不等于0的庫存組中的SKU A，其中：當(dāng)前可用量 = 當(dāng)前庫存 + 在訂量經(jīng)銷動銷SKU：前周圍有銷售的經(jīng)銷運營SKU動銷率 = 經(jīng)銷動銷SKU個數(shù) 經(jīng)銷運營SKU個數(shù)單店日均買賣筆數(shù)單店日均買賣筆數(shù)/TOP20斷貨率斷貨率單店日均買賣筆數(shù) = 年累計買賣筆數(shù) 年累計天數(shù)，其中：累計天數(shù)為有實踐銷售數(shù)據(jù)的天數(shù)，商店因故暫停營業(yè)如改造或停頓營業(yè)時，停業(yè)期間不累計天數(shù)新開業(yè)店的買賣筆數(shù)從試營業(yè)當(dāng)天開場累計，試營業(yè)至正式營業(yè)間無銷售數(shù)據(jù)的天數(shù)不參與累計TOP20斷貨率：年初至今各期段TOP20斷貨率的均值期段TOP20斷貨率為期段每日TOP20斷貨率的

12、均值新開業(yè)店從開業(yè)后的第2個期段開場統(tǒng)計封鎖店統(tǒng)計至封鎖前1個期段止返廠率返廠率/動銷率動銷率返廠率 = 年累計返廠本錢 年累計凈收貨本錢，其中：凈收貨本錢 = 收貨本錢 + 收貨調(diào)整本錢新開業(yè)店從開業(yè)后的第2個期段開場統(tǒng)計封鎖店統(tǒng)計至封鎖前1個期段止動銷率：年初至今各期段動銷率的均值期段動銷率 = 期段內(nèi)有銷售的經(jīng)銷運營SKU數(shù) 期段末經(jīng)銷運營SKU數(shù)新開業(yè)店從開業(yè)后的第2個期段開場統(tǒng)計封鎖店統(tǒng)計至封鎖前1個期段止滯銷庫存率滯銷庫存率/訂單滿足率訂單滿足率滯銷庫存率：年初至今各期段滯銷庫存率的均值期段滯銷庫存率 = 期末滯銷庫存本錢 期末運營SKU庫存本錢新開業(yè)店從開業(yè)后的第2個期段開場統(tǒng)計

13、封鎖店統(tǒng)計至封鎖前1個期段止訂單滿足率 = 年累收貨數(shù)量 年累訂貨數(shù)量訂貨數(shù)量 = 已收貨訂單的訂貨數(shù)量 + 未收貨被刪除的已核準(zhǔn)訂單的訂貨數(shù)量新開業(yè)店從開業(yè)后的第2個期段開場統(tǒng)計封鎖店統(tǒng)計至封鎖前1個期段止費用工程詳解費用工程詳解_工資費用工資費用費用工程詳解費用工程詳解_員工福利費用員工福利費用費用工程詳解費用工程詳解_員工相關(guān)費用員工相關(guān)費用/租賃費租賃費費用工程詳解費用工程詳解_能源費能源費/通訊費通訊費費用工程詳解費用工程詳解_商店環(huán)境維護商店環(huán)境維護/物料耗費物料耗費費用工程詳解費用工程詳解_設(shè)備相關(guān)費設(shè)備相關(guān)費費用工程詳解費用工程詳解_辦公費用辦公費用費用工程詳解費用工程詳解_促

14、銷費用促銷費用費用工程詳解費用工程詳解_保險保險/咨詢費咨詢費費用工程詳解費用工程詳解_稅金稅金/公益費公益費費用工程詳解費用工程詳解_運輸費運輸費/折攤費用折攤費用/其它其它規(guī)范報表規(guī)范報表制造規(guī)范報表的目的制造規(guī)范報表的目的1規(guī)范報表體系引見規(guī)范報表體系引見2規(guī)范報表的設(shè)計過程規(guī)范報表的設(shè)計過程3幾點建議幾點建議店長規(guī)范報表引見店長規(guī)范報表引見4制造規(guī)范報表的目的制造規(guī)范報表的目的 建立一致的報表平臺，方便用戶運用；建立一致的報表平臺，方便用戶運用； 運用一套目的定義，一致數(shù)據(jù)口徑；運用一套目的定義，一致數(shù)據(jù)口徑； 減輕制造個性報表的任務(wù)量，節(jié)約時間。減輕制造個性報表的任務(wù)量，節(jié)約時間。

15、制造頻率及時點一致，數(shù)據(jù)具有可比性；制造頻率及時點一致，數(shù)據(jù)具有可比性；23運營規(guī)范報表運營規(guī)范報表4規(guī)范報表體系引見規(guī)范報表體系引見1采購規(guī)范報表采購規(guī)范報表通用規(guī)范報表通用規(guī)范報表開發(fā)階段需求階段需求階段曾經(jīng)上線店長規(guī)范報店長規(guī)范報表表店長規(guī)范報表店長規(guī)范報表運營規(guī)范報表運營規(guī)范報表采購規(guī)范報表采購部分采購規(guī)范報表采購部分采購規(guī)范報表物流部分采購規(guī)范報表物流部分通用規(guī)范報表通用規(guī)范報表規(guī)范報表的設(shè)計過程規(guī)范報表的設(shè)計過程 走訪店長、運營及采購，了解報表需求；走訪店長、運營及采購，了解報表需求； 搜集現(xiàn)行制造的固定報表；搜集現(xiàn)行制造的固定報表； 查看數(shù)據(jù)分析網(wǎng)站報表點擊率；查看數(shù)據(jù)分析網(wǎng)站報

16、表點擊率； 整合規(guī)范報表初稿；整合規(guī)范報表初稿； 征求意見；征求意見； 修訂規(guī)范報表；修訂規(guī)范報表； 提交規(guī)范報表至提交規(guī)范報表至ITIT中心開發(fā)；中心開發(fā)；店長規(guī)范報表引見店長規(guī)范報表引見 SM-01 商店銷售報表包含字段：銷售額、排名、預(yù)算達成率、預(yù)算進度、目的銷售額、同期增長、毛利率、 買賣筆數(shù)、客單價、庫存金額、庫存天數(shù)、團購銷售、DM銷售等。制造目的：按照日、周累、期段累、年累四個時間段查詢商店數(shù)據(jù)，可以橫向?qū)Ρ缺緟^(qū) 內(nèi)各店間的差別。 鏈接數(shù)據(jù)分析網(wǎng)查看報表 SM-02 商店部門/處銷售排名表包含字段：銷售額、銷售占比、排名、預(yù)算達成率、同期增長、毛利率、庫存、庫存占 比等制造目的：

17、按照日、周、期段三個時間段查詢商店部門、商店處數(shù)據(jù)，可以查詢 本店各部門各處在本大區(qū)的排名情況。 鏈接數(shù)據(jù)分析網(wǎng)查看報表店長規(guī)范報表引見店長規(guī)范報表引見 SM-03 商店部門銷售橫向?qū)Ρ缺戆侄危轰N售額、銷售占比、預(yù)算達成率、同期增長、毛利率、庫存金額等。制造目的：按照日、周、期段三個時間段查詢商店部門數(shù)據(jù)，可以完好查詢本店各 部門的數(shù)據(jù)，同時可以選擇多個兄弟店橫向查詢。 鏈接數(shù)據(jù)分析網(wǎng)查看報表 SM-04 小時報表及消費區(qū)間查詢包含字段：買賣筆數(shù)、買賣金額、SKU數(shù)量、單筆SKU數(shù)、單筆金額等制造目的：查詢商店各時段客流及客單情況及不同消費區(qū)間顧客購買情況。 鏈接數(shù)據(jù)分析網(wǎng)查看報表店長規(guī)范

18、報表引見店長規(guī)范報表引見 SM-05 DM銷售報表包含字段：上刊SKU數(shù)、DM銷售額、銷售占比、毛利率、環(huán)比增長率等。制造目的：按照日、檔期累計兩個時間段查詢商店部門數(shù)據(jù)，了解DM銷售情況。 鏈接數(shù)據(jù)分析網(wǎng)查看報表 SM-06 負庫存日報包含字段：SKU、品名、當(dāng)前庫存量、庫存本錢、SKU形狀、在訂量、延續(xù)反復(fù)出現(xiàn)次 數(shù)等制造目的：反映商店負庫存情況，督促商店及時調(diào)整，保證庫存準(zhǔn)確。 鏈接數(shù)據(jù)分析網(wǎng)查看報表店長規(guī)范報表引見店長規(guī)范報表引見 SM-07 斷貨率日報包含字段：總SKU數(shù)、斷貨SKU數(shù)、前周圍平均銷量、可供天數(shù)、在訂量、當(dāng)前庫存等制造目的：各部門按TOP1% TOP2-5% TOP6-10% TOP11-20% TOP20-50% TOP51-100%六 個檔次查詢商品斷貨情況。 鏈接數(shù)據(jù)分析網(wǎng)查看報表 SM