第五章_商業(yè)銀行

1、第五章 商業(yè)銀行 第一節(jié) 商業(yè)銀行概述一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展 涵義：涵義：專門從事貨幣存、貸和辦理匯兌、結(jié)算業(yè)務(wù)的專門從事貨幣存、貸和辦理匯兌、結(jié)算業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行是市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物，它是為適應(yīng)市場商業(yè)銀行是市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物，它是為適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)化大生產(chǎn)而形成的一種金融組織。經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)化大生產(chǎn)而形成的一種金融組織。 1.1.起源：起源：銀行業(yè)最早的發(fā)源地是意大利。但最早的現(xiàn)銀行業(yè)最早的發(fā)源地是意大利。但最早的現(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生于英格蘭。代商業(yè)銀行產(chǎn)生于英格蘭。貨幣貨幣兌換商兌換商錢莊錢莊早期銀行早期銀行現(xiàn)代現(xiàn)代股份制股份制銀行銀行2.2.商業(yè)銀行形成的途徑商業(yè)

2、銀行形成的途徑3.3.商業(yè)銀行發(fā)展的模式商業(yè)銀行發(fā)展的模式l舊式的高利貸銀行舊式的高利貸銀行商業(yè)銀行商業(yè)銀行l(wèi)按照股份制公司形式組建而成現(xiàn)代商業(yè)銀行。按照股份制公司形式組建而成現(xiàn)代商業(yè)銀行。 l以以1999年之前的美國為代表的傳統(tǒng)模式的商業(yè)銀年之前的美國為代表的傳統(tǒng)模式的商業(yè)銀行：行：1933年年格拉斯斯蒂格爾法格拉斯斯蒂格爾法規(guī)定銀行業(yè)、規(guī)定銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)的分業(yè)經(jīng)營證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)的分業(yè)經(jīng)營“防火墻防火墻” ” l以德國為代表的全能型商業(yè)銀行：混業(yè)經(jīng)營以德國為代表的全能型商業(yè)銀行：混業(yè)經(jīng)營“金金融百貨公司融百貨公司” 4.4.現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢 (1)銀行業(yè)務(wù)

3、的全能化銀行業(yè)務(wù)的全能化 ： 【歐洲規(guī)模最大的銀行業(yè)并購案達(dá)成歐洲規(guī)模最大的銀行業(yè)并購案達(dá)成-新一輪合并熱潮新一輪合并熱潮】2007年年4月月23日，英國巴克萊銀行宣布，同意以日，英國巴克萊銀行宣布，同意以670億歐元億歐元(約合約合910億美元億美元)的天價(jià)收購營運(yùn)陷入困境的荷蘭銀行。的天價(jià)收購營運(yùn)陷入困境的荷蘭銀行。l分業(yè)經(jīng)營分業(yè)經(jīng)營混業(yè)經(jīng)營混業(yè)經(jīng)營l英聯(lián)邦國家、日本、韓國、美國等國上世紀(jì)完成英聯(lián)邦國家、日本、韓國、美國等國上世紀(jì)完成了了分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營轉(zhuǎn)變分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營轉(zhuǎn)變(2)銀行資本的集中化：國際銀行業(yè)購并浪潮銀行資本的集中化：國際銀行業(yè)購并浪潮 (3)銀行服務(wù)流程的電子化銀行

4、服務(wù)流程的電子化 :科學(xué)技術(shù)的廣泛運(yùn)用再造科學(xué)技術(shù)的廣泛運(yùn)用再造了銀行的業(yè)務(wù)流程了銀行的業(yè)務(wù)流程 l廣泛使用自動(dòng)化服務(wù)系統(tǒng)，包括現(xiàn)款支付機(jī)、自動(dòng)廣泛使用自動(dòng)化服務(wù)系統(tǒng)，包括現(xiàn)款支付機(jī)、自動(dòng)柜員機(jī)以及售貨終端機(jī)等柜員機(jī)以及售貨終端機(jī)等l信用卡的普及信用卡的普及l(fā)內(nèi)部業(yè)務(wù)處理和資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)的自動(dòng)化內(nèi)部業(yè)務(wù)處理和資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)的自動(dòng)化 (4)網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行網(wǎng)絡(luò)銀行(Internet Bank、Online-Bank 、e-Bank )即以互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)為基礎(chǔ)開展業(yè)務(wù)的銀行。即以互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)為基礎(chǔ)開展業(yè)務(wù)的銀行。網(wǎng)絡(luò)銀行網(wǎng)絡(luò)銀行的形式的形式傳統(tǒng)的商業(yè)銀行傳統(tǒng)的商業(yè)銀行開辦網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)開辦

5、網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)純粹的網(wǎng)絡(luò)銀行純粹的網(wǎng)絡(luò)銀行 要求提供：要求提供：網(wǎng)上支票賬戶、網(wǎng)上支票異地結(jié)算、網(wǎng)上貨幣網(wǎng)上支票賬戶、網(wǎng)上支票異地結(jié)算、網(wǎng)上貨幣數(shù)據(jù)傳輸、網(wǎng)上互動(dòng)服務(wù)、網(wǎng)上個(gè)人信貸數(shù)據(jù)傳輸、網(wǎng)上互動(dòng)服務(wù)、網(wǎng)上個(gè)人信貸 商業(yè)銀行的全球化趨勢既是經(jīng)濟(jì)全球化的直接結(jié)果，也是經(jīng)濟(jì)全球化的直接推動(dòng)力。(5)商業(yè)銀行的全球化趨勢商業(yè)銀行的全球化趨勢二、商業(yè)銀行的性質(zhì)1商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征 擁有自有資本，依法擁有自有資本，依法經(jīng)營，照章納稅，自經(jīng)營，照章納稅，自負(fù)盈虧，具有獨(dú)立的負(fù)盈虧，具有獨(dú)立的法人資格，擁有獨(dú)立法人資格，擁有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)、名稱、組織的財(cái)產(chǎn)、名稱、組織機(jī)構(gòu)和場所

6、。機(jī)構(gòu)和場所。經(jīng)營目標(biāo)是追求利潤經(jīng)營目標(biāo)是追求利潤最大化，獲取最大利最大化，獲取最大利潤既是其經(jīng)營與發(fā)展?jié)櫦仁瞧浣?jīng)營與發(fā)展的基本前提，也是其的基本前提，也是其發(fā)展的內(nèi)在動(dòng)力。發(fā)展的內(nèi)在動(dòng)力。l經(jīng)營的內(nèi)容特殊經(jīng)營的內(nèi)容特殊2.2.商業(yè)銀行是一種特殊企業(yè)商業(yè)銀行是一種特殊企業(yè)商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和金融商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營對象。負(fù)債為經(jīng)營對象。l經(jīng)營的內(nèi)容特殊經(jīng)營的內(nèi)容特殊l與一般工商企業(yè)的關(guān)系特殊與一般工商企業(yè)的關(guān)系特殊2.2.商業(yè)銀行是一種特殊企業(yè)商業(yè)銀行是一種特殊企業(yè)二者是一種相互二者是一種相互依存的關(guān)系：工依存的關(guān)系：工商企業(yè)依靠銀行商企業(yè)依靠銀行的金融服務(wù)；銀的金融服務(wù)；銀

7、行依靠企業(yè)提供行依靠企業(yè)提供資金、發(fā)放貸款資金、發(fā)放貸款和賺取利潤。和賺取利潤。l經(jīng)營的內(nèi)容特殊經(jīng)營的內(nèi)容特殊l與一般工商企業(yè)的關(guān)系特殊與一般工商企業(yè)的關(guān)系特殊l對社會(huì)的影響特殊對社會(huì)的影響特殊2.2.商業(yè)銀行是一種特殊企業(yè)商業(yè)銀行是一種特殊企業(yè)商業(yè)銀行經(jīng)營好壞可能影商業(yè)銀行經(jīng)營好壞可能影響到整個(gè)社會(huì)的穩(wěn)定。響到整個(gè)社會(huì)的穩(wěn)定。l經(jīng)營的內(nèi)容特殊經(jīng)營的內(nèi)容特殊l與一般工商企業(yè)的關(guān)系特殊與一般工商企業(yè)的關(guān)系特殊l對社會(huì)的影響特殊對社會(huì)的影響特殊l國家對商業(yè)銀行的管理特殊國家對商業(yè)銀行的管理特殊2.2.商業(yè)銀行是一種特殊企業(yè)商業(yè)銀行是一種特殊企業(yè)國家對商業(yè)銀行的管理要比對一般工商企業(yè)國家對商業(yè)銀行的

8、管理要比對一般工商企業(yè)的管理嚴(yán)格得多，管理范圍也要廣泛得多。的管理嚴(yán)格得多，管理范圍也要廣泛得多。l與中央銀行比較與中央銀行比較3.3.商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)中央銀行不以盈利為目的；中央銀行不以盈利為目的；商業(yè)銀行面向工商企業(yè)、公商業(yè)銀行面向工商企業(yè)、公眾、政府以及其他金融機(jī)構(gòu)，眾、政府以及其他金融機(jī)構(gòu)，從事金融業(yè)務(wù)的主要目的是從事金融業(yè)務(wù)的主要目的是盈利。盈利。l與中央銀行比較與中央銀行比較l與其他金融機(jī)構(gòu)相比與其他金融機(jī)構(gòu)相比3.3.商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)其他金融機(jī)構(gòu)，如政策性銀行、保險(xiǎn)公司、其他金融機(jī)構(gòu)，如政策性銀行、保

9、險(xiǎn)公司、證券公司、信托公司等都屬于特種金融機(jī)構(gòu)；證券公司、信托公司等都屬于特種金融機(jī)構(gòu)；現(xiàn)代商業(yè)銀行則是現(xiàn)代商業(yè)銀行則是“萬能銀行萬能銀行”或者或者“金金融百貨公司融百貨公司”，業(yè)務(wù)范圍要廣泛得多。，業(yè)務(wù)范圍要廣泛得多。三、商業(yè)銀行的職能1.1.信用中介信用中介l含義：含義：商業(yè)銀行通過負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行通過負(fù)債業(yè)務(wù)( (作為債務(wù)人作為債務(wù)人) )，將社會(huì)上，將社會(huì)上的各種閑散資金集中起來，又通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)的各種閑散資金集中起來，又通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)( (作為債權(quán)作為債權(quán)人人) )，將所集中的資金運(yùn)用到國民經(jīng)濟(jì)各部門中去。，將所集中的資金運(yùn)用到國民經(jīng)濟(jì)各部門中去。l作用：作用：通過充當(dāng)資金供應(yīng)者和資金需

10、求者的中介，把小通過充當(dāng)資金供應(yīng)者和資金需求者的中介，把小額短期的資金轉(zhuǎn)化為大額長期的資本，實(shí)現(xiàn)了資金的順額短期的資金轉(zhuǎn)化為大額長期的資本，實(shí)現(xiàn)了資金的順利融通，同時(shí)也形成了商業(yè)銀行利潤的重要來源。在盈利融通，同時(shí)也形成了商業(yè)銀行利潤的重要來源。在盈利性原則的支配下，還可以使資本從效益低的部門向效利性原則的支配下，還可以使資本從效益低的部門向效益高的部門轉(zhuǎn)移，從而優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。益高的部門轉(zhuǎn)移，從而優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。 l含義：含義：指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣的收付結(jié)算、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)各種貨幣的收付結(jié)算、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)活動(dòng)。

11、活動(dòng)。l地位：地位：商業(yè)銀行作為企業(yè)、團(tuán)體或個(gè)人的貨幣保管商業(yè)銀行作為企業(yè)、團(tuán)體或個(gè)人的貨幣保管者、出納或支付代理人，在支付體系中形成了以它者、出納或支付代理人，在支付體系中形成了以它為中心、經(jīng)濟(jì)過程中無始無終的支付鏈條和債權(quán)債為中心、經(jīng)濟(jì)過程中無始無終的支付鏈條和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。務(wù)關(guān)系。l作用：作用：一方面有利于商業(yè)銀行獲得穩(wěn)定而又廉價(jià)的一方面有利于商業(yè)銀行獲得穩(wěn)定而又廉價(jià)的資金來源，另一方面又為客戶提供良好的支付服務(wù)，資金來源，另一方面又為客戶提供良好的支付服務(wù)，節(jié)約流通費(fèi)用，增加生產(chǎn)資本的投入。節(jié)約流通費(fèi)用，增加生產(chǎn)資本的投入。2.2.支付中介支付中介 l含義：含義：商業(yè)銀行利用其吸收活期

12、存款的有利條件，商業(yè)銀行利用其吸收活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款、從事投資業(yè)務(wù)而衍生出更多的存通過發(fā)放貸款、從事投資業(yè)務(wù)而衍生出更多的存款，從而擴(kuò)大貨幣供應(yīng)量?？睿瑥亩鴶U(kuò)大貨幣供應(yīng)量。l兩層意思：兩層意思：一是指信用工具一是指信用工具( (流動(dòng)性流動(dòng)性) )的創(chuàng)造，如的創(chuàng)造，如銀行券或存款貨幣；二是指信用量的創(chuàng)造。銀行券或存款貨幣；二是指信用量的創(chuàng)造。l作用：作用：商業(yè)銀行通過創(chuàng)造流通工具和支付手段，商業(yè)銀行通過創(chuàng)造流通工具和支付手段，可節(jié)約現(xiàn)金使用，節(jié)約流通費(fèi)用，同時(shí)又滿足社可節(jié)約現(xiàn)金使用，節(jié)約流通費(fèi)用，同時(shí)又滿足社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展對流通和支付手段的需要。會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展對流通和支付手段的需要。3.3

13、.信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造 l含義：含義：商業(yè)銀行通過其所具有的規(guī)模經(jīng)濟(jì)和信息優(yōu)商業(yè)銀行通過其所具有的規(guī)模經(jīng)濟(jì)和信息優(yōu)勢，能夠有效解決經(jīng)濟(jì)金融生活中信息不對稱導(dǎo)致勢，能夠有效解決經(jīng)濟(jì)金融生活中信息不對稱導(dǎo)致的的逆向選擇逆向選擇和和道德風(fēng)險(xiǎn)道德風(fēng)險(xiǎn)。l作用：作用：由于銀企關(guān)系的廣泛存在和該關(guān)系的持續(xù)性，由于銀企關(guān)系的廣泛存在和該關(guān)系的持續(xù)性，使商業(yè)銀行等金融中介具有作為使商業(yè)銀行等金融中介具有作為“代理監(jiān)督人代理監(jiān)督人”的的信息優(yōu)勢和作用，同時(shí)它還具有專門技術(shù)及個(gè)人無信息優(yōu)勢和作用，同時(shí)它還具有專門技術(shù)及個(gè)人無法比擬的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，從而降低了在貸款合約中存在法比擬的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，從而降低了在貸款合約中存在的道德

14、風(fēng)險(xiǎn)。的道德風(fēng)險(xiǎn)。4.4.信息中介信息中介 ？ 逆向選擇：逆向選擇：由于信息不對稱使得由于信息不對稱使得最不應(yīng)被選擇的人獲得最不應(yīng)被選擇的人獲得了選擇。了選擇。道德風(fēng)險(xiǎn)：道德風(fēng)險(xiǎn)：由于人們不為自己行由于人們不為自己行為承擔(dān)全部責(zé)任時(shí)其行為承擔(dān)全部責(zé)任時(shí)其行為將變得不謹(jǐn)慎，從而為將變得不謹(jǐn)慎，從而給委托人帶來的風(fēng)險(xiǎn)。給委托人帶來的風(fēng)險(xiǎn)。l商業(yè)銀行聯(lián)系面廣，信息靈通，特別是電子計(jì)算商業(yè)銀行聯(lián)系面廣，信息靈通，特別是電子計(jì)算機(jī)的廣泛應(yīng)用，使商業(yè)銀行具備了為客戶提供更機(jī)的廣泛應(yīng)用，使商業(yè)銀行具備了為客戶提供更好的金融服務(wù)的物質(zhì)條件。好的金融服務(wù)的物質(zhì)條件。l社會(huì)化大生產(chǎn)和貨幣流通專業(yè)化程度的提高，又社

15、會(huì)化大生產(chǎn)和貨幣流通專業(yè)化程度的提高，又使企業(yè)將一些原本屬于自己的貨幣業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)交給商使企業(yè)將一些原本屬于自己的貨幣業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)交給商業(yè)銀行代為辦理，如發(fā)工資、代理支付費(fèi)用等。業(yè)銀行代為辦理，如發(fā)工資、代理支付費(fèi)用等。因此，在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中，提供廣泛的金融因此，在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中，提供廣泛的金融服務(wù)已成為商業(yè)銀行的重要職能。服務(wù)已成為商業(yè)銀行的重要職能。5.5.其他金融服務(wù)其他金融服務(wù) 四、商業(yè)銀行的組織制度涵義：涵義：指一個(gè)國家用法律形式所確定的銀行體系結(jié)構(gòu)以及組成指一個(gè)國家用法律形式所確定的銀行體系結(jié)構(gòu)以及組成這一體系的各類銀行、金融機(jī)構(gòu)的職責(zé)分工和相互關(guān)系。這一體系的各類銀行、金融機(jī)構(gòu)的職責(zé)分工和相

16、互關(guān)系。 1.1. 商業(yè)銀行組織制度建立的原則商業(yè)銀行組織制度建立的原則競爭原則。合理而又適度的競爭，有利于促進(jìn)商業(yè)銀競爭原則。合理而又適度的競爭，有利于促進(jìn)商業(yè)銀行改善金融服務(wù)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和金融業(yè)的快速健康發(fā)展。行改善金融服務(wù)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和金融業(yè)的快速健康發(fā)展。穩(wěn)健原則。要求商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營穩(wěn)健原則。要求商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營，保護(hù)銀行體系的，保護(hù)銀行體系的安全幾乎是所有國家建立銀行制度的一個(gè)重要原則。安全幾乎是所有國家建立銀行制度的一個(gè)重要原則。 適度原則。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營要保持適度原則。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營要保持“合理規(guī)模合理規(guī)?！保允钩杀咀畹?，服務(wù)質(zhì)量達(dá)到最優(yōu)，獲取最大化利潤。以使成本最低，服務(wù)質(zhì)

17、量達(dá)到最優(yōu)，獲取最大化利潤。 u單元制的優(yōu)點(diǎn)是：單元制的優(yōu)點(diǎn)是：可以限制銀行吞并，防止壟斷，有利于適度競爭；可以限制銀行吞并，防止壟斷，有利于適度競爭；有利于銀行與地方政府和工商企業(yè)協(xié)調(diào)關(guān)系，集中有利于銀行與地方政府和工商企業(yè)協(xié)調(diào)關(guān)系，集中全力為本地經(jīng)濟(jì)服務(wù)；全力為本地經(jīng)濟(jì)服務(wù)；銀行具有更高的獨(dú)立性和自主性，業(yè)務(wù)經(jīng)營的靈活銀行具有更高的獨(dú)立性和自主性，業(yè)務(wù)經(jīng)營的靈活性也較大；性也較大；銀行管理層次少，有利于管理層旨意的快速傳導(dǎo)，銀行管理層次少，有利于管理層旨意的快速傳導(dǎo)，便于管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。便于管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。2.2.商業(yè)銀行的組織制度形式商業(yè)銀行的組織制度形式(1)(1)單元制：單元制：不設(shè)

18、或不允許設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行制度。不設(shè)或不允許設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行制度。 u單元制的缺點(diǎn)是：單元制的缺點(diǎn)是：不利于商業(yè)銀行的發(fā)展，限制了業(yè)務(wù)發(fā)展和金融創(chuàng)新不利于商業(yè)銀行的發(fā)展，限制了業(yè)務(wù)發(fā)展和金融創(chuàng)新；銀行業(yè)務(wù)過度集中于某一個(gè)地區(qū)或某一行業(yè)，容易受到銀行業(yè)務(wù)過度集中于某一個(gè)地區(qū)或某一行業(yè)，容易受到該地區(qū)經(jīng)濟(jì)的束縛，使經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)過分集中；該地區(qū)經(jīng)濟(jì)的束縛，使經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)過分集中；單元制銀行實(shí)力相對較弱，難以有效抵抗較大的風(fēng)險(xiǎn)；單元制銀行實(shí)力相對較弱，難以有效抵抗較大的風(fēng)險(xiǎn)；單元制本身與經(jīng)濟(jì)的橫向開放性發(fā)展存在矛盾，使銀行單元制本身與經(jīng)濟(jì)的橫向開放性發(fā)展存在矛盾，使銀行業(yè)無法適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要，從而喪

19、失競爭能力。業(yè)無法適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要，從而喪失競爭能力。 (2)(2)分行制分行制l 涵義：涵義：指法律上允許在除總行以外的本地或外地設(shè)有若干指法律上允許在除總行以外的本地或外地設(shè)有若干分支機(jī)構(gòu)的一種銀行制度。分支機(jī)構(gòu)的一種銀行制度。u分行制的優(yōu)點(diǎn)是：分行制的優(yōu)點(diǎn)是：分支機(jī)構(gòu)分布廣泛：分支機(jī)構(gòu)分布廣泛：便于商業(yè)銀行吸收存款，擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)便于商業(yè)銀行吸收存款，擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，增強(qiáng)競爭實(shí)力；模，增強(qiáng)競爭實(shí)力；便于資產(chǎn)在地區(qū)和行業(yè)上分散：便于資產(chǎn)在地區(qū)和行業(yè)上分散：從而有利于風(fēng)險(xiǎn)分散，提從而有利于風(fēng)險(xiǎn)分散，提高銀行的安全性；高銀行的安全性；便于銀行實(shí)現(xiàn)合理的經(jīng)營規(guī)模：便于銀行實(shí)現(xiàn)合理的經(jīng)營規(guī)模：促進(jìn)現(xiàn)代化

20、管理手段和技促進(jìn)現(xiàn)代化管理手段和技術(shù)設(shè)備的推廣應(yīng)用，提高服務(wù)質(zhì)量，加快資金周轉(zhuǎn)速度；術(shù)設(shè)備的推廣應(yīng)用，提高服務(wù)質(zhì)量，加快資金周轉(zhuǎn)速度；便于金融當(dāng)局對整個(gè)銀行業(yè)的管理控制：便于金融當(dāng)局對整個(gè)銀行業(yè)的管理控制：有利于提高宏觀有利于提高宏觀管理水平，還可以避免過多的行政干預(yù)。管理水平，還可以避免過多的行政干預(yù)。 隨著國際金融一體化的大趨勢，分行制形式開始隨著國際金融一體化的大趨勢，分行制形式開始國際化，并有在全球普及的趨勢。國際化，并有在全球普及的趨勢。u分行制的缺點(diǎn)是：分行制的缺點(diǎn)是：容易形成壟斷。容易形成壟斷。分行制不利于自由競爭，一定程度分行制不利于自由競爭，一定程度上會(huì)阻礙整個(gè)銀行業(yè)的發(fā)展；

21、上會(huì)阻礙整個(gè)銀行業(yè)的發(fā)展；增加了銀行內(nèi)部的控制難度。增加了銀行內(nèi)部的控制難度。因?yàn)榉中兄沏y行規(guī)模因?yàn)榉中兄沏y行規(guī)模龐大，內(nèi)部層次多，機(jī)構(gòu)龐雜，上級行（或總行）龐大，內(nèi)部層次多，機(jī)構(gòu)龐雜，上級行（或總行）在掌握情況和執(zhí)行重要決策時(shí)往往會(huì)出現(xiàn)一定的偏在掌握情況和執(zhí)行重要決策時(shí)往往會(huì)出現(xiàn)一定的偏差而造成損失；差而造成損失； (3)(3)持股公司制持股公司制l 涵義：涵義：又稱集團(tuán)銀行制，是指由某一銀行集團(tuán)成立又稱集團(tuán)銀行制，是指由某一銀行集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上的若干銀股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上的若干銀行而建立的一種銀行制度。行而建立的一種銀行制度。u持股公司制的類

22、型：持股公司制的類型：非銀行性持股公司。指由非銀行的其他企業(yè)通過控制非銀行性持股公司。指由非銀行的其他企業(yè)通過控制銀行的大部分股權(quán)而組織起來的公司。銀行的大部分股權(quán)而組織起來的公司。銀行性持股公司。指大銀行通過控制小銀行的大部分銀行性持股公司。指大銀行通過控制小銀行的大部分股權(quán)而組織起來的公司。股權(quán)而組織起來的公司。 u持股公司制的優(yōu)點(diǎn)：持股公司制的優(yōu)點(diǎn)：可以成為回避限制、開設(shè)分行的一種策略，既不損害單可以成為回避限制、開設(shè)分行的一種策略，既不損害單元銀行制的總格局，又能行分行制之實(shí)；元銀行制的總格局，又能行分行制之實(shí)；能有效地?cái)U(kuò)大銀行資本總量，做到地區(qū)分散化、業(yè)務(wù)多能有效地?cái)U(kuò)大銀行資本總量，

23、做到地區(qū)分散化、業(yè)務(wù)多樣化、更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和收益管理，增強(qiáng)銀行實(shí)力，樣化、更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和收益管理，增強(qiáng)銀行實(shí)力，提高銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)和競爭的能力；提高銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)和競爭的能力；可以兼單元銀行制和分行制的優(yōu)點(diǎn)于一身?？梢约鎲卧y行制和分行制的優(yōu)點(diǎn)于一身。u持股公司制的缺點(diǎn)：持股公司制的缺點(diǎn)：l容易形成銀行業(yè)的集中和壟斷，不利于銀行業(yè)的自由競?cè)菀仔纬摄y行業(yè)的集中和壟斷，不利于銀行業(yè)的自由競爭，從而阻礙銀行業(yè)的發(fā)展。爭，從而阻礙銀行業(yè)的發(fā)展。 當(dāng)前國際金融領(lǐng)域的連鎖制銀行，主要是由不同國家當(dāng)前國際金融領(lǐng)域的連鎖制銀行，主要是由不同國家的大商業(yè)銀行合資建立的，也稱之為跨國聯(lián)合制。的大商業(yè)銀行合資

24、建立的，也稱之為跨國聯(lián)合制。連鎖制的優(yōu)點(diǎn)：連鎖制的優(yōu)點(diǎn)：壟斷性強(qiáng)，有利于統(tǒng)壟斷性強(qiáng)，有利于統(tǒng)一指揮、投資大型行業(yè)、一指揮、投資大型行業(yè)、事業(yè)單位，以獲取高額事業(yè)單位，以獲取高額利潤。利潤。連鎖制的缺點(diǎn)：連鎖制的缺點(diǎn)：由于受個(gè)人或某個(gè)集由于受個(gè)人或某個(gè)集團(tuán)控制，往往不易獲取團(tuán)控制，往往不易獲取銀行所需的大量資本，銀行所需的大量資本，不利于銀行的發(fā)展。不利于銀行的發(fā)展。(4)(4)連鎖制連鎖制l 涵義：涵義：又稱連鎖經(jīng)營制或聯(lián)合制，是指由同一個(gè)人又稱連鎖經(jīng)營制或聯(lián)合制，是指由同一個(gè)人或集團(tuán)控制兩家或兩家以上的銀行?；蚣瘓F(tuán)控制兩家或兩家以上的銀行。 第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)一、一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)

25、銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)二、二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)三、三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)四、四、商業(yè)銀行的國際化商業(yè)銀行的國際化一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)1.1.商業(yè)銀行自有資本商業(yè)銀行自有資本l股本。股本是銀行資本中最基本、最穩(wěn)定的。它構(gòu)成股本。股本是銀行資本中最基本、最穩(wěn)定的。它構(gòu)成銀行資本的核心部分，它代表對銀行的所有權(quán)。銀行資本的核心部分，它代表對銀行的所有權(quán)。l盈余。主要由投資者超繳資本和資本增值構(gòu)成。是銀盈余。主要由投資者超繳資本和資本增值構(gòu)成。是銀行資本的重要組成部分。行資本的重要組成部分。l債務(wù)資本。債務(wù)資本是作為銀行補(bǔ)充資本的一種外源債務(wù)資本。債務(wù)資本是作為銀行補(bǔ)充

26、資本的一種外源資本。債務(wù)資本的求償權(quán)僅次于存款者。資本。債務(wù)資本的求償權(quán)僅次于存款者。l其他來源。主要是指為了防止意外損失而從收益中提其他來源。主要是指為了防止意外損失而從收益中提留的儲(chǔ)備金，包括資本準(zhǔn)備金和損失準(zhǔn)備金。留的儲(chǔ)備金，包括資本準(zhǔn)備金和損失準(zhǔn)備金。 活期存款活期存款2.2.各類存款各類存款 u活期存款的特點(diǎn)：活期存款的特點(diǎn)：l 具有很強(qiáng)的存款派生能力。具有很強(qiáng)的存款派生能力。l 流動(dòng)性大，存取頻繁，手續(xù)復(fù)雜，存款成本高，流動(dòng)性大，存取頻繁，手續(xù)復(fù)雜，存款成本高，風(fēng)險(xiǎn)較大，因此不付利息。風(fēng)險(xiǎn)較大，因此不付利息。l 活期存款中相對穩(wěn)定部分可以用于發(fā)放貸款?；钇诖婵钪邢鄬Ψ€(wěn)定部分可以用于

27、發(fā)放貸款。l 活期存款是銀行密切與客戶關(guān)系的橋梁。活期存款是銀行密切與客戶關(guān)系的橋梁。定期存款。定期存款。法人存款戶與銀行預(yù)先約定存款期限的法人存款戶與銀行預(yù)先約定存款期限的存款。存款。u定期存款的特點(diǎn)：定期存款的特點(diǎn)：l帶有投資性。由于利率高、風(fēng)險(xiǎn)小，是一種較安全帶有投資性。由于利率高、風(fēng)險(xiǎn)小，是一種較安全的投資方式，也是銀行穩(wěn)定的資金來源。的投資方式，也是銀行穩(wěn)定的資金來源。l所要求的存款準(zhǔn)備金率低于活期存款。所要求的存款準(zhǔn)備金率低于活期存款。l手續(xù)簡單，費(fèi)用較低，風(fēng)險(xiǎn)性小。手續(xù)簡單，費(fèi)用較低，風(fēng)險(xiǎn)性小。l利率根據(jù)期限的長短不同而存在差異，但都要高于利率根據(jù)期限的長短不同而存在差異，但都要

28、高于活期存款?；钇诖婵睢?儲(chǔ)蓄存款。儲(chǔ)蓄存款。個(gè)人為了積蓄貨幣和取得一定的利息個(gè)人為了積蓄貨幣和取得一定的利息收入而開立的存款。收入而開立的存款。儲(chǔ)蓄存款也可分為活期存款儲(chǔ)蓄存款也可分為活期存款和定期存款。和定期存款。 u儲(chǔ)蓄存款的特點(diǎn)：儲(chǔ)蓄存款的特點(diǎn)：l儲(chǔ)蓄存款多是個(gè)人為積蓄購買力而進(jìn)行的存款。儲(chǔ)蓄存款多是個(gè)人為積蓄購買力而進(jìn)行的存款。l金融監(jiān)管當(dāng)局對經(jīng)營儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行有嚴(yán)格金融監(jiān)管當(dāng)局對經(jīng)營儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行有嚴(yán)格的規(guī)定，以保障儲(chǔ)蓄存款的安全。的規(guī)定，以保障儲(chǔ)蓄存款的安全。 短期借款。短期借款。指一年以內(nèi)的銀行債務(wù)，包括同業(yè)借款、指一年以內(nèi)的銀行債務(wù)，包括同業(yè)借款、向中央銀行借款和其他

29、渠道的短期借款。向中央銀行借款和其他渠道的短期借款。 同業(yè)借款。同業(yè)借款。指金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通，主要指金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通，主要用于支持日常性的資金周轉(zhuǎn)，解決銀行短期資金余用于支持日常性的資金周轉(zhuǎn)，解決銀行短期資金余缺，調(diào)劑法定準(zhǔn)備金頭寸。缺，調(diào)劑法定準(zhǔn)備金頭寸。 中央銀行借款。中央銀行借款。中央銀行向商業(yè)銀行提供的信用，中央銀行向商業(yè)銀行提供的信用，主要有兩種形式，一是再貼現(xiàn)，二是再貸款。主要有兩種形式，一是再貼現(xiàn)，二是再貸款。 其他短期借款。其他短期借款。主要有轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、回購協(xié)議、大額定主要有轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、回購協(xié)議、大額定期存單和歐洲貨幣市場借款等方式。期存單和歐洲貨幣市場借款等方式

30、。3.3.商業(yè)銀行的長、短期借款商業(yè)銀行的長、短期借款 u商業(yè)銀行短期借款的主要特點(diǎn)：商業(yè)銀行短期借款的主要特點(diǎn)：對時(shí)間上和金額上的流動(dòng)性需要十分明確。對時(shí)間上和金額上的流動(dòng)性需要十分明確。對流動(dòng)性的需要相對集中。對流動(dòng)性的需要相對集中。存在較高的利率風(fēng)險(xiǎn)。存在較高的利率風(fēng)險(xiǎn)。主要用于短期頭寸不足的需要。主要用于短期頭寸不足的需要。 長期借款。長期借款。指償還期限在一年以上的借款。主要指償還期限在一年以上的借款。主要采取發(fā)行金融債券的形式。金融債券可分為資本性采取發(fā)行金融債券的形式。金融債券可分為資本性債券、一般性金融債券和國際金融債券。債券、一般性金融債券和國際金融債券。u發(fā)行金融債券與存款

31、相比有以下特點(diǎn)發(fā)行金融債券與存款相比有以下特點(diǎn)：籌資的目的不同?；I資的目的不同。發(fā)行金融債券是為了增加長期資發(fā)行金融債券是為了增加長期資金來源和滿足特定用途的資金需要。金來源和滿足特定用途的資金需要?；I資的機(jī)制不同?；I資的機(jī)制不同。金融債券的發(fā)行是集中、有限額金融債券的發(fā)行是集中、有限額的，是銀行的主動(dòng)型負(fù)債。的，是銀行的主動(dòng)型負(fù)債。 籌資的效率不同?；I資的效率不同。金融債券的利率一般高于同期金融債券的利率一般高于同期存款利率，對客戶有較強(qiáng)的吸引力，籌資效率較存款利率，對客戶有較強(qiáng)的吸引力，籌資效率較高。高。所吸收資金的穩(wěn)定性不同。所吸收資金的穩(wěn)定性不同。金融債券有明確的償金融債券有明確的償還

32、期，一般不用提前還本付息，有很高的穩(wěn)定性。還期，一般不用提前還本付息，有很高的穩(wěn)定性。資金的流動(dòng)性不同。資金的流動(dòng)性不同。金融債券一般不記名，有較金融債券一般不記名，有較好的流通市場，具有比存款更高的轉(zhuǎn)讓性。好的流通市場，具有比存款更高的轉(zhuǎn)讓性。 二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)1.1.商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)：u貸款的概念。貸款的概念。貸款是商業(yè)銀行作為貸款人，按照貸款是商業(yè)銀行作為貸款人，按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。貸款是商業(yè)銀行最大的資產(chǎn)

33、業(yè)務(wù)。貸行為。貸款是商業(yè)銀行最大的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。u貸款的分類。貸款的分類。商業(yè)銀行的貸款，可以按照貸款期商業(yè)銀行的貸款，可以按照貸款期限、貸款保障條件、貸款用途、貸款償還方式和限、貸款保障條件、貸款用途、貸款償還方式和貸款風(fēng)險(xiǎn)等不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。貸款風(fēng)險(xiǎn)等不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。 按貸款期限劃分：按貸款期限劃分：活期貸款定期貸款透支；活期貸款定期貸款透支；按貸款的保障條件劃分：按貸款的保障條件劃分：信用放款擔(dān)保抵押放款信用放款擔(dān)保抵押放款票據(jù)貼現(xiàn)等；票據(jù)貼現(xiàn)等；按貸款使用的行業(yè)劃分：按貸款使用的行業(yè)劃分：工業(yè)貸款商業(yè)貸款農(nóng)工業(yè)貸款商業(yè)貸款農(nóng)業(yè)貸款科技貸款消費(fèi)貸款等；業(yè)貸款科技貸款消費(fèi)貸款等；按貸款具

34、體用途劃分：按貸款具體用途劃分：流動(dòng)資金貸款固定資金貸流動(dòng)資金貸款固定資金貸款、商品貸款資本貨物貸款；款、商品貸款資本貨物貸款；按貸款的償還方式劃分：按貸款的償還方式劃分：一次性償還貸款分期償一次性償還貸款分期償還貸款；還貸款；按貸款風(fēng)險(xiǎn)度劃分：按貸款風(fēng)險(xiǎn)度劃分：正常貸款關(guān)注貸款次級貸正常貸款關(guān)注貸款次級貸款可疑貸款損失貸款?？羁梢少J款損失貸款。 借款人能夠履行合借款人能夠履行合同，有充分把握按時(shí)同，有充分把握按時(shí)足額償還本息；足額償還本息；正常貸款正常貸款u商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)：商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)： 盡管借款人目前有盡管借款人目前有能力償還貸款本息，能力償還貸款本息，但是存在一

35、些可能對但是存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的償還產(chǎn)生不利影響的因素；因素；正常貸款正常貸款關(guān)注貸款關(guān)注貸款u商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)：商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)： u商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)：商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)：借款人的還款能力借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題，出現(xiàn)了明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還已無法保證足額償還本息；本息；正常貸款正常貸款關(guān)注貸款關(guān)注貸款次級貸款次級貸款 借款人無法足額償借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失；造成一部分損失；正常貸款正常貸款關(guān)注貸款關(guān)注貸款次級貸

36、款次級貸款可疑貸款可疑貸款u商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)：商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)： 正常貸款正常貸款關(guān)注貸款關(guān)注貸款次級貸款次級貸款可疑貸款可疑貸款損失貸款損失貸款在采取所有可能的在采取所有可能的措施和一切必要的法措施和一切必要的法律程序之后，本息仍律程序之后，本息仍然無法收回，或只能然無法收回，或只能收回極少部分。收回極少部分。u商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)：商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)： 貸款的申請貸款的申請貸款的調(diào)查貸款的調(diào)查對借款人的信用評估對借款人的信用評估貸款合同的審批貸款合同的審批借款合同的簽訂和擔(dān)保借款合同的簽訂和擔(dān)保貸款檢查貸款檢查貸款收回貸款收回商業(yè)銀行貸款必須遵循的基本程序

37、：商業(yè)銀行貸款必須遵循的基本程序： 利潤最大化原則利潤最大化原則擴(kuò)大市場份額原則擴(kuò)大市場份額原則保證貸款安全原則保證貸款安全原則維護(hù)銀行形象原則維護(hù)銀行形象原則商業(yè)銀行貸款定價(jià)要考慮的因素：商業(yè)銀行貸款定價(jià)要考慮的因素：資金成本資金成本貸款風(fēng)險(xiǎn)程度貸款風(fēng)險(xiǎn)程度貸款費(fèi)用貸款費(fèi)用借款人的信用及與銀行的關(guān)系借款人的信用及與銀行的關(guān)系貸款的目標(biāo)收益貸款的目標(biāo)收益貸款的供求狀況貸款的供求狀況商業(yè)銀行貸款定價(jià)的原則：商業(yè)銀行貸款定價(jià)的原則： 概念：概念：商業(yè)銀行將資金用于在證券市場買賣有價(jià)商業(yè)銀行將資金用于在證券市場買賣有價(jià)證券進(jìn)行投資的活動(dòng)。證券進(jìn)行投資的活動(dòng)。 作用：作用：有分散風(fēng)險(xiǎn)、保持流動(dòng)性和合理

38、避稅、提有分散風(fēng)險(xiǎn)、保持流動(dòng)性和合理避稅、提高收益等作用。高收益等作用。 投資對象：投資對象：主要是各種證券，包括國庫券、中長主要是各種證券，包括國庫券、中長期國債、政府機(jī)構(gòu)債券、市政債券或地方政府債期國債、政府機(jī)構(gòu)債券、市政債券或地方政府債券以及公司債券。券以及公司債券。2.2.商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)還包括租賃業(yè)務(wù)等商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)還包括租賃業(yè)務(wù)等 三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)1.1. 中間業(yè)務(wù)的涵義中間業(yè)務(wù)的涵義狹義的涵義：狹義的涵義：指那些沒有列入資產(chǎn)負(fù)債表，但同表指那些沒有列入資產(chǎn)負(fù)債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系密切，并在一定條件下內(nèi)資

39、產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系密切，并在一定條件下會(huì)轉(zhuǎn)為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動(dòng)。會(huì)轉(zhuǎn)為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動(dòng)。廣義的涵義：廣義的涵義：指商業(yè)銀行從事的所有不在資產(chǎn)負(fù)債指商業(yè)銀行從事的所有不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映的業(yè)務(wù)，除了狹義的中間業(yè)務(wù)外，還包括表內(nèi)反映的業(yè)務(wù)，除了狹義的中間業(yè)務(wù)外，還包括結(jié)算、代理、咨詢等無風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營活動(dòng)。結(jié)算、代理、咨詢等無風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營活動(dòng)。 l 規(guī)避資本管制，增加盈利來源。規(guī)避資本管制，增加盈利來源。l 適應(yīng)金融環(huán)境的變化。適應(yīng)金融環(huán)境的變化。l 轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險(xiǎn)。轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險(xiǎn)。l 適應(yīng)客戶對銀行服務(wù)多樣化的要求。適應(yīng)客戶對銀行服務(wù)多樣化的要求。l 商業(yè)銀行自身的有利

40、條件促使其發(fā)展中間業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行自身的有利條件促使其發(fā)展中間業(yè)務(wù)。l 科技進(jìn)步推動(dòng)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展?？萍歼M(jìn)步推動(dòng)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。2.2.中間業(yè)務(wù)迅速發(fā)展的主要原因中間業(yè)務(wù)迅速發(fā)展的主要原因 (1)或有資產(chǎn)或有資產(chǎn)/負(fù)債的中間業(yè)務(wù)負(fù)債的中間業(yè)務(wù)l 擔(dān)保和類似的或有負(fù)債。擔(dān)保和類似的或有負(fù)債。包括擔(dān)保、備用信用證、跟單信用證、包括擔(dān)保、備用信用證、跟單信用證、承兌票據(jù)等。承兌票據(jù)等。l 承諾。承諾。即銀行對自身承擔(dān)義務(wù)的允諾，包括不可撤銷的承諾和可即銀行對自身承擔(dān)義務(wù)的允諾，包括不可撤銷的承諾和可撤銷的承諾。撤銷的承諾。l 與利率或匯率有關(guān)的或有項(xiàng)目。與利率或匯率有關(guān)的或有項(xiàng)目。指指

41、80年代以來與利率或匯率有關(guān)年代以來與利率或匯率有關(guān)的創(chuàng)新金融工具，主要有金融期貨、期權(quán)、互換和遠(yuǎn)期利率協(xié)議的創(chuàng)新金融工具，主要有金融期貨、期權(quán)、互換和遠(yuǎn)期利率協(xié)議等工具。等工具。(2)金融服務(wù)類中間業(yè)務(wù)金融服務(wù)類中間業(yè)務(wù) 信息咨詢業(yè)務(wù)（信息咨詢業(yè)務(wù)（資產(chǎn)評估、財(cái)務(wù)顧問等資產(chǎn)評估、財(cái)務(wù)顧問等）；進(jìn)出口服務(wù)業(yè)務(wù)（）；進(jìn)出口服務(wù)業(yè)務(wù)（匯匯兌、托收等兌、托收等）；代理服務(wù)業(yè)務(wù)（）；代理服務(wù)業(yè)務(wù)（代理發(fā)行、承銷、兌付各類證券代理發(fā)行、承銷、兌付各類證券等等）；其它中間業(yè)務(wù)（）；其它中間業(yè)務(wù)（保管箱業(yè)務(wù)等保管箱業(yè)務(wù)等）。）。3.3.中間業(yè)務(wù)的主要類別中間業(yè)務(wù)的主要類別 四、商業(yè)銀行的國際化1.1.商業(yè)銀

42、行國際化的商業(yè)銀行國際化的涵義：涵義：u業(yè)務(wù)國際化：業(yè)務(wù)國際化：即商業(yè)銀行不僅為本國的對外貿(mào)易即商業(yè)銀行不僅為本國的對外貿(mào)易服務(wù)，而且要將其國內(nèi)業(yè)務(wù)對外延伸，為國際客戶服務(wù)，而且要將其國內(nèi)業(yè)務(wù)對外延伸，為國際客戶提供金融服務(wù)提供金融服務(wù)。u機(jī)構(gòu)國際化：機(jī)構(gòu)國際化：即商業(yè)銀行不斷地在國外設(shè)立分支即商業(yè)銀行不斷地在國外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，使商業(yè)銀行成為以母國銀行為控制源，多層機(jī)構(gòu)，使商業(yè)銀行成為以母國銀行為控制源，多層次、多方位的分支銀行經(jīng)營機(jī)構(gòu)所組成的跨國銀行。次、多方位的分支銀行經(jīng)營機(jī)構(gòu)所組成的跨國銀行。 2.2.商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù) 內(nèi)容：內(nèi)容：概括為三個(gè)主要方面，即國際負(fù)債業(yè)務(wù)、

43、國際資概括為三個(gè)主要方面，即國際負(fù)債業(yè)務(wù)、國際資產(chǎn)業(yè)務(wù)和國際中間業(yè)務(wù)。產(chǎn)業(yè)務(wù)和國際中間業(yè)務(wù)。國際負(fù)債業(yè)務(wù)：國際負(fù)債業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行外匯資金來源的業(yè)務(wù)，主要商業(yè)銀行外匯資金來源的業(yè)務(wù)，主要有兩項(xiàng)內(nèi)容，即外匯存款和境外借款。有兩項(xiàng)內(nèi)容，即外匯存款和境外借款。國際資產(chǎn)業(yè)務(wù)：國際資產(chǎn)業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行外匯資金運(yùn)用業(yè)務(wù)，主要有商業(yè)銀行外匯資金運(yùn)用業(yè)務(wù)，主要有三項(xiàng)內(nèi)容：外匯貸款、國際投資和外匯投機(jī)。三項(xiàng)內(nèi)容：外匯貸款、國際投資和外匯投機(jī)。國際中間業(yè)務(wù)：國際中間業(yè)務(wù)：主要是指商業(yè)銀行的國際結(jié)算業(yè)務(wù)，主要是指商業(yè)銀行的國際結(jié)算業(yè)務(wù)，此外，還包括外匯信托存放款和投資業(yè)務(wù)、國際融資此外，還包括外匯信托存放款和投資業(yè)務(wù)、

44、國際融資租賃業(yè)務(wù)、代理客戶外匯買賣業(yè)務(wù)、外匯咨詢業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、代理客戶外匯買賣業(yè)務(wù)、外匯咨詢業(yè)務(wù)、擔(dān)保和信用卡業(yè)務(wù)等。擔(dān)保和信用卡業(yè)務(wù)等。 2.2.我國商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)國際化我國商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)國際化 u意義與趨勢：意義與趨勢：我國商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)國際化是金融全球化的我國商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)國際化是金融全球化的時(shí)代潮流和社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律的內(nèi)在要求，對我國商業(yè)時(shí)代潮流和社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律的內(nèi)在要求，對我國商業(yè)銀行業(yè)未來的生存和發(fā)展具有戰(zhàn)略性意義。銀行業(yè)未來的生存和發(fā)展具有戰(zhàn)略性意義。u不足：不足：我國銀行在改革開放以后，海外分支機(jī)構(gòu)數(shù)量有我國銀行在改革開放以后，海外分支機(jī)構(gòu)數(shù)量有所增加，但與我國的經(jīng)濟(jì)實(shí)力完全不相稱

45、，截止所增加，但與我國的經(jīng)濟(jì)實(shí)力完全不相稱，截止20072007年年底，我國整個(gè)商業(yè)銀行體系僅有底，我國整個(gè)商業(yè)銀行體系僅有6060家海外分行，無法滿家海外分行，無法滿足我國外向型經(jīng)濟(jì)增長的需要。足我國外向型經(jīng)濟(jì)增長的需要。u現(xiàn)狀：現(xiàn)狀：20092009年末年末我國商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)已遍布主要國我國商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)已遍布主要國際金融中心城市，總數(shù)超過際金融中心城市，總數(shù)超過12001200家，遍布家，遍布3232個(gè)國家和地個(gè)國家和地區(qū)。其中中國銀行海外分支機(jī)構(gòu)已達(dá)區(qū)。其中中國銀行海外分支機(jī)構(gòu)已達(dá)973973個(gè)，分布在個(gè)，分布在2929個(gè)國家和地區(qū)。個(gè)國家和地區(qū)。 2.2.我國商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)國際

46、化我國商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)國際化 u業(yè)務(wù)對象業(yè)務(wù)對象：我國商業(yè)銀行海外分支機(jī)構(gòu)主要是為我國我國商業(yè)銀行海外分支機(jī)構(gòu)主要是為我國的對外部門、企業(yè)和個(gè)人服務(wù)，基本上很少為國際客的對外部門、企業(yè)和個(gè)人服務(wù)，基本上很少為國際客戶提供服務(wù)。從另一個(gè)角度來看，我國商業(yè)銀行國際戶提供服務(wù)。從另一個(gè)角度來看，我國商業(yè)銀行國際化還有很大的發(fā)展空間。化還有很大的發(fā)展空間。 一、一、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則商業(yè)銀行的經(jīng)營原則二、二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)管理理論及其變遷商業(yè)銀行的資產(chǎn)管理理論及其變遷三、三、巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議及其修訂與商業(yè)銀及其修訂與商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理行的風(fēng)險(xiǎn)管理一、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則1.1.盈利性原則盈利性原則u盈利

47、性盈利性評價(jià)經(jīng)營水平的核心指標(biāo)評價(jià)經(jīng)營水平的核心指標(biāo) 體現(xiàn)最終效益體現(xiàn)最終效益銀行利潤利息收入其他收入利息支出其他支出銀行利潤利息收入其他收入利息支出其他支出一、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則1.1.盈利性原則盈利性原則u影響商業(yè)銀行盈利性指標(biāo)的因素影響商業(yè)銀行盈利性指標(biāo)的因素主要有：存貸款規(guī)模、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、自有資金比例和主要有：存貸款規(guī)模、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、自有資金比例和資金自給率水平，資金管理體制以及經(jīng)營效率等。資金自給率水平，資金管理體制以及經(jīng)營效率等。分析商業(yè)銀行盈利水平，通常采用以下衡量指標(biāo)：分析商業(yè)銀行盈利水平，通常采用以下衡量指標(biāo)：利差收益率；銀行利潤率；資產(chǎn)收益率利差收益率；銀行利潤率；資產(chǎn)收益率資

48、本盈利率資本盈利率 反映銀行盈利能力的重要指標(biāo)。因?yàn)殂y行的反映銀行盈利能力的重要指標(biāo)。因?yàn)殂y行的收入主要來自于盈利資產(chǎn)，所以利差收益率越大，收入主要來自于盈利資產(chǎn)，所以利差收益率越大，銀行盈利水平越高。銀行盈利水平越高。利差收益率利差收益率 反映銀行的全部收入中有多少作為利潤留在銀反映銀行的全部收入中有多少作為利潤留在銀行，它是反映銀行經(jīng)營環(huán)境和管理能力的指標(biāo)，用行，它是反映銀行經(jīng)營環(huán)境和管理能力的指標(biāo)，用以考察銀行的全部經(jīng)營活動(dòng)的盈利水平。以考察銀行的全部經(jīng)營活動(dòng)的盈利水平。銀行利潤率銀行利潤率 反映銀行資產(chǎn)總體盈利水平或資產(chǎn)結(jié)構(gòu)狀態(tài)的主反映銀行資產(chǎn)總體盈利水平或資產(chǎn)結(jié)構(gòu)狀態(tài)的主要指標(biāo)，即反

49、映資產(chǎn)的獲利能力，它代表一家銀行的要指標(biāo)，即反映資產(chǎn)的獲利能力，它代表一家銀行的經(jīng)營水準(zhǔn)。經(jīng)營水準(zhǔn)。資產(chǎn)收益率資產(chǎn)收益率 反映銀行資本經(jīng)營活動(dòng)中的效率，說明銀行資本反映銀行資本經(jīng)營活動(dòng)中的效率，說明銀行資本對利潤增加的貢獻(xiàn)能力，也說明銀行股本給股東帶來對利潤增加的貢獻(xiàn)能力，也說明銀行股本給股東帶來的收益，因而是銀行股東們最為關(guān)心的指標(biāo)。的收益，因而是銀行股東們最為關(guān)心的指標(biāo)。資本盈利率資本盈利率 2.2.流動(dòng)性原則流動(dòng)性原則資產(chǎn)的流動(dòng)性資產(chǎn)的流動(dòng)性：銀行資產(chǎn)在不受損失的前提下隨時(shí)銀行資產(chǎn)在不受損失的前提下隨時(shí)變現(xiàn)的能力。變現(xiàn)的能力。負(fù)債的流動(dòng)性：負(fù)債的流動(dòng)性：銀行能經(jīng)常以合理的成本吸收各種銀行

50、能經(jīng)常以合理的成本吸收各種存款和其他所需資金。存款和其他所需資金。通常所說的流動(dòng)性是指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。通常所說的流動(dòng)性是指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。u流動(dòng)性的涵義：流動(dòng)性的涵義：流動(dòng)性是指商業(yè)銀行隨時(shí)應(yīng)付客流動(dòng)性是指商業(yè)銀行隨時(shí)應(yīng)付客戶提現(xiàn)和滿足客戶告貸的能力，即現(xiàn)金是否充足。戶提現(xiàn)和滿足客戶告貸的能力，即現(xiàn)金是否充足。u流動(dòng)性包含：流動(dòng)性包含：資產(chǎn)的流動(dòng)性資產(chǎn)的流動(dòng)性和和負(fù)債的流動(dòng)性負(fù)債的流動(dòng)性。 客戶的平均存款規(guī)模：小客戶的取現(xiàn)頻于大客戶客戶的平均存款規(guī)模：小客戶的取現(xiàn)頻于大客戶 資金自給率水平：銀行所需現(xiàn)金多大程度上自給資金自給率水平：銀行所需現(xiàn)金多大程度上自給 清算資金的變化規(guī)律：每日現(xiàn)金收支穩(wěn)

51、定與否清算資金的變化規(guī)律：每日現(xiàn)金收支穩(wěn)定與否 貸款經(jīng)營方針：貸款占存款的比例大小貸款經(jīng)營方針：貸款占存款的比例大小 銀行資產(chǎn)質(zhì)量：流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債以及非銀行資產(chǎn)質(zhì)量：流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債以及非流動(dòng)性資產(chǎn)的對比；存款增長相對貸款增長對比流動(dòng)性資產(chǎn)的對比；存款增長相對貸款增長對比 銀行資金管理體制：計(jì)劃管理與自主性管理銀行資金管理體制：計(jì)劃管理與自主性管理u影響商業(yè)銀行流動(dòng)性的主要因素：影響商業(yè)銀行流動(dòng)性的主要因素： 【我國商業(yè)銀行資金管理體制改革歷程我國商業(yè)銀行資金管理體制改革歷程】作為資金來源的客戶存款和銀行的其他借入資金要作為資金來源的客戶存款和銀行的其他借入資金要求銀行能夠保證隨

52、時(shí)提取和按期歸還；求銀行能夠保證隨時(shí)提取和按期歸還；企業(yè)、家庭和政府在不同時(shí)期產(chǎn)生的多種貸款需求，企業(yè)、家庭和政府在不同時(shí)期產(chǎn)生的多種貸款需求，也需要及時(shí)組織資金來源加以滿足；也需要及時(shí)組織資金來源加以滿足；銀行資金運(yùn)動(dòng)的不規(guī)則性和不確定性，需要資產(chǎn)的銀行資金運(yùn)動(dòng)的不規(guī)則性和不確定性，需要資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性來保證；流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性來保證；在銀行業(yè)激烈的競爭中，投資風(fēng)險(xiǎn)難以預(yù)料，經(jīng)營在銀行業(yè)激烈的競爭中，投資風(fēng)險(xiǎn)難以預(yù)料，經(jīng)營目標(biāo)并非能完全實(shí)現(xiàn)，需要一定的流動(dòng)性作為預(yù)防目標(biāo)并非能完全實(shí)現(xiàn)，需要一定的流動(dòng)性作為預(yù)防措施。措施。u商業(yè)銀行保持流動(dòng)性的必要性商業(yè)銀行保持流動(dòng)性的必要性 過高

53、的資產(chǎn)流動(dòng)性：過高的資產(chǎn)流動(dòng)性：u商業(yè)銀行保持適度流動(dòng)性的重要性商業(yè)銀行保持適度流動(dòng)性的重要性 會(huì)導(dǎo)致銀行失去盈利機(jī)會(huì)會(huì)導(dǎo)致銀行失去盈利機(jī)會(huì)甚至出現(xiàn)虧損；甚至出現(xiàn)虧損；過低的資產(chǎn)流動(dòng)性：過低的資產(chǎn)流動(dòng)性：會(huì)導(dǎo)致會(huì)導(dǎo)致銀行出現(xiàn)信用危機(jī)、銀行出現(xiàn)信用危機(jī)、客戶流失、喪失資金來源，客戶流失、喪失資金來源，甚至?xí)驗(yàn)閿D兌導(dǎo)致銀行甚至?xí)驗(yàn)閿D兌導(dǎo)致銀行倒閉。倒閉。流動(dòng)性適度是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營成敗的關(guān)鍵。流動(dòng)性適度是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營成敗的關(guān)鍵。衡量商業(yè)銀行的流動(dòng)性，通常采用以下指標(biāo)：衡量商業(yè)銀行的流動(dòng)性，通常采用以下指標(biāo)：u商業(yè)銀行保持適度流動(dòng)性的重要性商業(yè)銀行保持適度流動(dòng)性的重要性 現(xiàn)金資產(chǎn)率現(xiàn)金資產(chǎn)率

54、 貸款對存款的比率貸款對存款的比率 流動(dòng)性資產(chǎn)對全部負(fù)債或全部貸款的比率流動(dòng)性資產(chǎn)對全部負(fù)債或全部貸款的比率 超額準(zhǔn)備金超額準(zhǔn)備金 流動(dòng)性資產(chǎn)減易變性負(fù)債流動(dòng)性資產(chǎn)減易變性負(fù)債 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比率資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比率 存款增長率減貸款增長率解釋如下存款增長率減貸款增長率解釋如下現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)在在流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)中所占的比率。這部分資中所占的比率。這部分資產(chǎn)流動(dòng)性強(qiáng)，能隨時(shí)滿足流動(dòng)性的需要，是銀行預(yù)產(chǎn)流動(dòng)性強(qiáng)，能隨時(shí)滿足流動(dòng)性的需要，是銀行預(yù)防流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的一級儲(chǔ)備。防流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的一級儲(chǔ)備。現(xiàn)金資產(chǎn)率現(xiàn)金資產(chǎn)率 存款資金用作貸款的比率。這一比率高，說明銀存款資金用作貸款的比率。這一比率高，說明銀行存款資金被貸

55、款占用比率高，急需提取時(shí)難以收回，行存款資金被貸款占用比率高，急需提取時(shí)難以收回，銀行存在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。銀行存在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。貸款對存款的比率貸款對存款的比率 其中，前者反映負(fù)債的保障程度，后者反映銀行資金其中，前者反映負(fù)債的保障程度，后者反映銀行資金投放后的回收速度。比率越高，說明銀行還本付息的投放后的回收速度。比率越高，說明銀行還本付息的期限越短，既可滿足客戶提現(xiàn)的要求，又可用于新的期限越短，既可滿足客戶提現(xiàn)的要求，又可用于新的資產(chǎn)上。資產(chǎn)上。流動(dòng)性資產(chǎn)對全部負(fù)債或全部貸款的比率流動(dòng)性資產(chǎn)對全部負(fù)債或全部貸款的比率 這一比率越高，說明流動(dòng)性越充分。這一比率越高，說明流動(dòng)性越充分。商業(yè)銀行及存款

56、性金融機(jī)構(gòu)在中央銀行存款帳戶上的實(shí)際準(zhǔn)備金超過法定準(zhǔn)備金的部分就是超額法定準(zhǔn)備金的部分就是超額準(zhǔn)備金。超額準(zhǔn)備金的現(xiàn)實(shí)保障感極強(qiáng)，可以隨時(shí)準(zhǔn)備金。超額準(zhǔn)備金的現(xiàn)實(shí)保障感極強(qiáng)，可以隨時(shí)使用，它的絕對值越高，表示流動(dòng)性越強(qiáng)。使用，它的絕對值越高，表示流動(dòng)性越強(qiáng)。所謂易變性負(fù)債是指季節(jié)性存款、波動(dòng)性存款所謂易變性負(fù)債是指季節(jié)性存款、波動(dòng)性存款和其他短期負(fù)債。其差大于零，表明有一定的流動(dòng)和其他短期負(fù)債。其差大于零，表明有一定的流動(dòng)性，其數(shù)值越大，表明流動(dòng)性越高；若其差值小于性，其數(shù)值越大，表明流動(dòng)性越高；若其差值小于或等于零，表明流動(dòng)性短缺，說明有信用風(fēng)險(xiǎn)?；虻扔诹悖砻髁鲃?dòng)性短缺，說明有信用風(fēng)險(xiǎn)。流

57、動(dòng)性資產(chǎn)減易變性負(fù)債流動(dòng)性資產(chǎn)減易變性負(fù)債超額準(zhǔn)備金超額準(zhǔn)備金 這一指標(biāo)反映流動(dòng)性資產(chǎn)和非流動(dòng)性資產(chǎn)在數(shù)量這一指標(biāo)反映流動(dòng)性資產(chǎn)和非流動(dòng)性資產(chǎn)在數(shù)量上的比例關(guān)系，說明商業(yè)銀行整體性流動(dòng)水平。上的比例關(guān)系，說明商業(yè)銀行整體性流動(dòng)水平。這一數(shù)值大于零，表示銀行流動(dòng)性在上升；若這一數(shù)值大于零，表示銀行流動(dòng)性在上升；若該數(shù)值小于零，表明流動(dòng)性下降。該數(shù)值小于零，表明流動(dòng)性下降。存款增長率減貸款增長率存款增長率減貸款增長率資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比率資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比率 非流動(dòng)性資產(chǎn)非流動(dòng)性資產(chǎn)流動(dòng)性資產(chǎn)流動(dòng)性資產(chǎn)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比率資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比率100 3.3.安全性原則安全性原則u安全性是指銀行的資產(chǎn)、收益、信譽(yù)以及所有經(jīng)安全性是指

58、銀行的資產(chǎn)、收益、信譽(yù)以及所有經(jīng)營生存發(fā)展的條件免遭損失的可靠程度。安全性營生存發(fā)展的條件免遭損失的可靠程度。安全性原則就是盡可能地避免和減少風(fēng)險(xiǎn)。原則就是盡可能地避免和減少風(fēng)險(xiǎn)。u影響商業(yè)銀行安全性的因素影響商業(yè)銀行安全性的因素l平均貸款規(guī)模平均貸款規(guī)模l貸款的平均期限貸款的平均期限l貸款方式貸款方式l貸款對象的行業(yè)和地區(qū)分布貸款對象的行業(yè)和地區(qū)分布l貸款管理體制等貸款管理體制等 3.3.安全性原則安全性原則u銀行安全性原則的主要意義：銀行安全性原則的主要意義：風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的永恒課題風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的永恒課題 在銀行的經(jīng)營活動(dòng)中，存在著多種風(fēng)險(xiǎn)即在銀行的經(jīng)營活動(dòng)中，存在著多種風(fēng)險(xiǎn)即不

59、確定性，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)不確定性，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)等，直接影響銀行本息的按時(shí)回收，危及險(xiǎn)等，直接影響銀行本息的按時(shí)回收，危及銀行的清償能力和自身安全。遵循安全性原銀行的清償能力和自身安全。遵循安全性原則就是要加強(qiáng)確定性，減少不確定性，盡力則就是要加強(qiáng)確定性，減少不確定性，盡力避免風(fēng)險(xiǎn)、減少風(fēng)險(xiǎn)和分散風(fēng)險(xiǎn)。避免風(fēng)險(xiǎn)、減少風(fēng)險(xiǎn)和分散風(fēng)險(xiǎn)。3.3.安全性原則安全性原則u銀行安全性原則的主要意義：銀行安全性原則的主要意義：風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的永恒課題風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的永恒課題商業(yè)銀行的資本結(jié)構(gòu)決定其潛伏的危機(jī)程度商業(yè)銀行的資本結(jié)構(gòu)決定其潛伏的危機(jī)程度 商業(yè)銀行的資本結(jié)構(gòu)特點(diǎn)

60、是自有資本所占商業(yè)銀行的資本結(jié)構(gòu)特點(diǎn)是自有資本所占比重很小，主要依靠負(fù)債經(jīng)營，如果其經(jīng)營比重很小，主要依靠負(fù)債經(jīng)營，如果其經(jīng)營不善發(fā)生虧損，就要沖減其本來就很少的自不善發(fā)生虧損，就要沖減其本來就很少的自有資本，倒閉的可能性隨時(shí)都存在。因此，有資本，倒閉的可能性隨時(shí)都存在。因此，保護(hù)資本的安全性對商業(yè)銀行尤為重要。保護(hù)資本的安全性對商業(yè)銀行尤為重要。3.3.安全性原則安全性原則u銀行安全性原則的主要意義：銀行安全性原則的主要意義：風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的永恒課題風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的永恒課題商業(yè)銀行的資本結(jié)構(gòu)決定其潛伏的危機(jī)程度商業(yè)銀行的資本結(jié)構(gòu)決定其潛伏的危機(jī)程度商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)必須堅(jiān)持穩(wěn)定經(jīng)營的方