[內控工作方案]環(huán)境局關于加強內部控制工作實施方案

1、 內控工作方案環(huán)境局關于加強內部控制工作實施方案內控工作方案環(huán)境局關于加強內部控制工作實施方案為深入貫徹落實省財政廳、市財政局、縣財政局關于加強財政內部控制工作的文件精神，切實提高我局風險防控能力和內部管理水平，現(xiàn)提出如下實施方案：一、指導思想貫徹落實依法治國基本方略，全面推進依法行政，有效管理中存在的各類風險，建立健全內部約束機制。以落實好權責一致、有效制衡為核心，體現(xiàn)分事行權、分崗設權、分級授權的要求，保證政策、執(zhí)行、監(jiān)督相互協(xié)調又相互制約。以推進內部控制制度體系建設、內部控制執(zhí)行體系建設、內部控制信息化建設為目標，與依法理財、廉政建設、城鄉(xiāng)建設管理事務緊密聯(lián)系，努力提高工作質量

2、，提升管理水平，保證干部隊伍廉潔高效。二、遵循原則1.與依法治國相結合的原則。在履行行政職責、實施行政行為過程中，嚴格遵循有關法律和行政法規(guī)。2.與廉政建設相結合的原則。貫徹落實準則、條例等黨紀黨規(guī)，從源頭上落實黨風廉政建設主體責任，進一步推進一崗雙責，建立廉政警戒防線。3.同日常管理相結合的原則。在城鄉(xiāng)建設規(guī)劃與管理、新聞宣傳、政務公開、公文處理、檔案管理、保密、安全保衛(wèi)等日常工作中，建立、完善和執(zhí)行相關規(guī)定。三、工作目標1.推進內部控制制度體系建設。深入梳理預算編制、預算執(zhí)行、城鄉(xiāng)建設規(guī)劃與管理等業(yè)務重點領域和主要流程，抓住重要環(huán)節(jié)和控制節(jié)點，分析存在的業(yè)務風險和廉政風險，按照分事行權、分

3、崗設權、分級授權的要求，綜合運用不相容崗位(職責)分離控制、授權控制、歸口管理、流程控制、信息系統(tǒng)管理控制等方法進行有效防控。2.推進內部控制執(zhí)行體系建設。建立公平有效的內部控制考評機制?？茖W確定考核評價的重點和標準，將專項風險內部控制辦法及操作規(guī)程當中的風險進行量化，設定合理的分值，將內部控制制度執(zhí)行情況、自查自糾情況、風險事件應對情況、專項檢查處理及整改落實情況等納入考核評價范圍和指標體系，逐步形成科學、合理、公平、公正的考核評價指標體系;建立嚴格的檢查問責機制。3.加強內部控制信息化建設。按照“統(tǒng)一規(guī)劃、分步實施、逐步完善”的原則，建設覆蓋業(yè)務系統(tǒng)的內部控制監(jiān)督管理工作平臺，逐步將內部控

4、制制度、操作規(guī)程、內部控制理念、控制活動、控制措施等固化融入業(yè)務生產系統(tǒng)、專項業(yè)務系統(tǒng)和辦公自動化系統(tǒng)。建立風險識別和預警機制，通過信息采集、風險預警等技術手段，強化流程控制，對資金運行全過程等主要業(yè)務的內部控制有效性進行監(jiān)督，對內部控制各項業(yè)務進行管理，做到過程留痕、責任可追溯，實現(xiàn)內部控制的信息化、程序化和常態(tài)化。四、方法步驟按照省、市、縣財政要求，清澗縣環(huán)境保護局要于12月底前完成內部控制制度的建立和實施工作。(一)成立內部控制組織管理架構(10月)加強組織領導，建立內部控制組織管理架構，成立內控委員會(以下簡稱內控委)、明確內控委領導和委員構成，明確內控委下設的辦公室(以下簡稱內控辦)

5、、內控辦成員的職責分工;建立分工明確、責任清晰、齊抓共管的內部控制組織管理架構。(二)加強學習、宣傳和培訓(10月中旬)領導班子要帶頭認真學習制度，帶頭嚴格執(zhí)行制度，帶頭自覺維護制度，要牢固樹立內部控制理念，加大宣傳教育力度。(三)推進各項制度建設工作(11月底)局屬各單位、各股室要安排專人對職責范圍內的法律法規(guī)和政策制度分別進行梳理，局屬各單位、各股室要進一步梳理崗位職責和業(yè)務流程，做好基礎準備工作。由內控辦負責制訂清澗縣環(huán)境保護局內部控制工作的實施方案、清澗縣環(huán)境保護局內部控制領導小組議事規(guī)則、清澗縣環(huán)境保護局關于成立內部控制工作機構的通知，由辦公室制訂清澗縣環(huán)境保護局內部控制基本制度(試

6、行)等制度。分別由相關股室牽頭組織制訂法律風險內部控制辦法等八個專項內部控制辦法，并由股室負責人把關，報主管領導審簽，上報內控委研究決定并發(fā)布。具體分工：法律風險內部控制辦法由內控辦牽頭制訂;政策制定風險內部控制辦法由內控辦制訂;預算編制風險內部控制辦法由財務組牽頭制訂;預算執(zhí)行風險內部控制辦法由財務組牽頭制訂;公共關系風險內部控制辦法由辦公室牽頭制訂;機關運轉風險內部控制辦法由辦公室牽頭制訂;信息系統(tǒng)管理風險內部控制辦法由辦公室牽頭制訂;崗位利益沖突風險內部控制辦法由辦公室牽頭制訂。(四)督導檢查、驗收總結工作(12月底)根據(jù)推進內部控制的方法步驟，由內控辦抽調專人對各個階段的工作進行督導檢

7、查和通報，并將結果納入年終考核。內控委將對制訂的操作規(guī)程進行審核驗收。(五)建立內部控制執(zhí)行體系長效機制由局辦公室牽頭，組織建立內控考評體系，與現(xiàn)有年度工作考核有機結合，建立公平有效的內部控制考評機制，報內控委商定后下發(fā)執(zhí)行。由內控辦組織，通過工作實踐進一步明確、細化各級內控管理機構的責任，督促局屬各單位、各股室堅持不懈抓好內部控制制度實施，對出現(xiàn)的風險及時整改、留案備查，對存在的問題進行問責。由內控辦牽頭，內外結合，建立內控有效性驗證機制，內控辦利用對外監(jiān)督檢查、外部審計的結果和財政內部監(jiān)督的檢查評價結果，發(fā)現(xiàn)和驗證局屬各單位、各股室內控存在的問題，與問題整改相結合，促進內部控制制度進一步完

8、善。局屬各單位、各股室在職責范圍所涉及的法律法規(guī)、政策制度、崗位設置、崗位職責等發(fā)生變化時，要將有關情況報市內控辦，并進一步完善內部控制制度，報內控委審定同意后，將此項工作形成制度執(zhí)行。五、工作要求1.充分認識加強內部控制的重要性和必要性，增強開展內控工作的自覺性。加強內部控制建設，是落實黨的十八屆四中全會精神建設法治政府的客觀要求，也是從源頭上落實黨風廉政建設主體責任，貫徹準則和條例的重要抓手，對于建立健全權力運行的制約和監(jiān)督機制、減少自由裁量權、限制公共權力濫用、有效避免政策制定和城鄉(xiāng)規(guī)劃與管理過程中的行政風險、法律風險與廉政風險等方面具有重要意義?？h環(huán)境保護局要牢固樹立內控理念，盡快實現(xiàn)

9、由“要我內控”到“我要內控”的理念轉變，將內控意識貫徹于日常工作中，有效防控住建業(yè)務及管理中的各類風險，提高工作效率。2.加強組織領導，落實責任，順利推進內部控制工作。局屬各單位、各股室主要負責人是內部控制工作的第一責任人，要將建立和實施內部控制作為當前和今后一個時期的重要工作來抓，精心策劃、周密安排，確保內控工作有序、有力、有效推進。局屬各單位、各股室，結合實際業(yè)務，參照我局實施方案，按步驟要求加快各項制度的建立，順利推進內控工作，并將有關制度上報局內控辦。局屬各單位、各股室要無條件服從內控辦和牽頭股室的工作安排，按一個基本制度和專項控制方法要求，積極謀劃自身內控工作，科學合理制訂方案。要組織專人負責內部控制工作，工作要認真、仔細和負責，按時保質完成各自工作任務。3.加強統(tǒng)籌協(xié)調，合力推進內控工作。構建環(huán)保系統(tǒng)內部控制框架體系是一項需要因地制宜、統(tǒng)籌規(guī)劃和持續(xù)完善的系統(tǒng)工程，是縣環(huán)境保護局各部門的共同責任。我局將結合編制“十三五”規(guī)劃，科學籌劃內部控制建設工作，根據(jù)當?shù)貙嶋H，積極進行差別化探索和創(chuàng)新，支持先行先試，形成完善的內部控制體系，實現(xiàn)內控