商業(yè)銀行經(jīng)營管理學復習有答案

1、一、名詞解釋分業(yè)經(jīng)營模式：投資銀行業(yè)務與商業(yè)銀行業(yè)務相分離，分別由兩種機構相對獨立經(jīng)營。次級貸款：指借款人依靠其正常的經(jīng)營收入已經(jīng)無法償還貸款的本息，而不得不通過重新融資或“拆東墻補西墻”的辦法來歸納還貸款，表明借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題。核心資本：又叫一級資本，是指權益資本和公開儲備。它是銀行資本的構成部分，包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、普通股、優(yōu)先股、儲備賬戶等。 （至少要占資本總額的50%，不得低于兌現(xiàn)金融資產(chǎn)總額的4%）流動性風險：是指商業(yè)銀行無力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資的風險。風險轉嫁：屬于一種風險的事前控制，指在風險發(fā)生之前，利用某些合法的交易方式和業(yè)

2、務手段將風險全部或部分地轉移給他人的行為。流動性原則：是指銀行對全部應付款的支付、清償能力及滿足各種合理資產(chǎn)需求的能力。損失貸款：指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回附屬資本：又稱二級資本，包括非公開儲備、資產(chǎn)重估儲備、普通準備金或普通呆賬準備金、混合資本工具及長期債務。操作風險：是指因信息系統(tǒng)或內(nèi)部控制系統(tǒng)的失誤而造成意外損失的風險。風險規(guī)避：屬于事前控制，指風險管理者根據(jù)風險識別和風險估計的結果，選擇主動放棄或拒絕實施某些可能引起風險損失的方案，即對風險明顯的經(jīng)營活動采取的避重就輕的處理方式。 二、單項選擇，選擇最適當?shù)囊粋€答案。1商業(yè)銀行的功能不包括（C ）

3、A 信用中介功能 B 支付中介功能 C 風險創(chuàng)造功能 D 金融服務功能2銀行業(yè)務的主要風險不包括（ D ）A 信用風險 B利率風險和匯率風險 C 流動性風險 D 預期風險3確保銀行經(jīng)營安全的措施不包括（ D ）A 分散風險 B 減少風險 C 轉移風險 D 自留風險4銀行資本金的積累不包括（ D ）A 資本溢價 B 法定財產(chǎn)重估增值 C 法定盈余公積 D 對外借款5按貸款的保障程度分類，不包括的貸款為（ D ）A 信用貸款 B 擔保貸款 C 票據(jù)貸款 D 流動性貸款6按貸款償還期限可分類，不包括的貸款是（ D ）A 短期貸款 B 中期貸款 C 長期貸款 D 中長期貸款7商業(yè)銀行的自有資金不包括（

4、 C ）A 資本金 B 資本公積 C 借入資本 D 盈余公積8按支取方式對銀行存款進行分類，不包括（ A ）A 同業(yè)存款 B 活期存款 C 定期存款 D 儲蓄存款9商業(yè)銀行投資的主要種類，不包括的是（ D ）A 政府債券 B 金融債券 C公司債券 D 機構票據(jù)10按表外業(yè)務的性質分類不包括（ A ）A 信息咨詢業(yè)務 B 擔保和類似的或有負債 C 承諾類表外業(yè)務 D 金融衍生工具業(yè)務11結算工具不包括（ D ）A 匯票 B 支票 C、本票 D 信用證12國際上通用的放款形式不包括（ A ）A 衍生放款 B 單一制放款 C 參與制放款 D 辛迪加放款 13金融衍生工具業(yè)務不包括（ D ）A 遠期利

5、率協(xié)議 B 互換 C 金融期貨與金融期權 D 信用貸款14主要的金融期貨交易不包括下列哪個（ D ）A 貨幣期貨 B 利率期貨 C 股票指數(shù)期貨 D 債券期貨15資產(chǎn)管理理論不包括（ A ）A銷售理論 B 預期收入理論 C 商業(yè)貸款理論 D 可轉換理論16我國早期的有問題貸款的分類不包括（ A ）A 關注 B 逾期 C 呆滯 D 呆帳 17利率敏感性缺口管理主要的模式不包括（ D ）A 正確口策略 B負確口策略 C零確口策略 D持續(xù)缺口策略18下列說法正確的是（ B ）A 我國監(jiān)管當局要求商業(yè)銀行各項貸款與各項存款之比不得超過95%B 我國監(jiān)管當局要求商業(yè)銀行外匯各項貸款與外匯各項存款之比不得

6、超過65%C 我國監(jiān)管當局要求商業(yè)銀行對同一借款客戶貸款余額與銀行資本凈額的比例不得超過10%D 我國監(jiān)管當局要求商業(yè)銀行對最大十客戶發(fā)放的貸款總額不得超過資本凈額的80%19商業(yè)銀行的破產(chǎn)程序不包括（ D ）A 破產(chǎn)申請 B 清算 C 和解或整頓 D 財產(chǎn)轉移20風險轉移的方法不包括（ A ）A 隨機分散 B 風險資產(chǎn)出售 C 擔保 D 保險21商業(yè)銀行的信用中介功能不包括（ D ）A 變閑置資本為功能資本 B 變小額資本為大額資本 C 變短期資本為長期資本 D 變有風險的資本為沒有風隊的資本22、現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨向不包括（ D ）A 銀行規(guī)模擴大化 B 商業(yè)銀行國際化 C 金融創(chuàng)新多樣

7、化 D 信貸額度大額化23附屬資本不包括（ C ）A、重估資本 B 一般準備 C 實收資本 D 長期資級債務24傳統(tǒng)存款工具不包括（ D ）A 活期存款 B 定期存款 C 儲蓄存款 D 可轉讓支付命令賬戶 25銀行短期借款的種類不包括（ A ）A 金融債券 B 同業(yè)拆借 C 向央行借款 D 轉貼現(xiàn)26按擔保貸款分類，不包括的貸款為（ C ）A 保證貸款 B 抵押貸款 C 固定貸款 D 質押貸款27銀行負債成本不包括（ B ）A 利息成本 B 機會成本 C 營業(yè)成本 D 資金成本 28按期限長短分，銀行的負債不包括（ D ）A 短期負債 B 中期負債 C 長期負債 D 超長期負債29包括在按所有

8、者的不同劃分的存款的分類有（ ）A 個人存款 B 活期存款 C 定期存款 D 儲蓄存款30根據(jù)期權的合約標的物不同，金融期權的分類不包括（ C ）A 股權期權 B 利率期權 C 貨幣期權 D 互換31貨款承諾向客戶提供的方式不包括（ B ）A 信用額度 B 信用期限 C 備用信用額度 D 循環(huán)信用額32結算方式不包括（ B ）A 匯款業(yè)務 B 承兌業(yè)務 C 托收業(yè)務 D 信用證業(yè)務33不屬于金融衍生中間業(yè)務的是（ D ）A 遠期合約 B 金融期貨 C 互換 D 基金托管34不屬于匯兌結算根據(jù)發(fā)出付款通知的方式不同而進行分類的是（ C ）A、電匯 B 信匯 C 托收 D 票匯 35商業(yè)銀行資產(chǎn)管

9、理理論不包括（ C ）A 商業(yè)貸款理論 B 可轉換理論 C 購買理論 D 預期收入理論36資產(chǎn)負債綜合管理理論的核心不包括（ D ）A 償還期對稱原理 B 集中化原理 C 目標替代原理 D 結構對稱原理37下面哪種屬于資產(chǎn)負債綜合管理的方法（ C ）A利率敏感性缺口管理 B 資金總庫法 C 資金分配法 D 線性規(guī)劃法38下列說法錯誤的是（ D ）A 我國監(jiān)管當局要求逾期貸款期末余額/各項貸款期末余額之比不大于8%B 我國監(jiān)管當局要求呆滯貸款期末余額/各項貸款期末余額之比不大于5%C 我國監(jiān)管當局要求呆賬貸款期末余額/各項貸款期末余額之比不大于2%D 人民幣、本外幣合并指標是各項貸款期未余額/各

10、項存款期未余額之比不大于85%39在內(nèi)部控制建設方面應遵循的原則不包括（ B ）A 有效原則 B 客觀原則 C全面原則 D 及時原則40商業(yè)銀行風險管理過程不包括（ A ）A 風險自留 B 風險識別 C風險估計 D 風險評價和處理三、判斷題1英國是全能型模式銀行的主要代表。（ ）2信用中介功能和支付中介功能是商業(yè)銀行的基本功能。（ 錯 ）3我國的銀行屬于單一銀行。（ 錯 ）4借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款稱為損失類貸款。（ 錯 ）5不良貸款包括次級、可疑和損失三貸款。（ 對 ）6備用信用證屬于擔保類中間業(yè)務。（ 錯 ）7貸款承諾屬于表外業(yè)務。（ 對 ）8銷

11、售理論屬于商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論。（ 錯 ）9根據(jù)巴塞爾協(xié)議歸定，商業(yè)銀行的核心資本充足率不能低于4%。（ 對 ）10資產(chǎn)負債表是反映銀行在一定日期資產(chǎn)、負債和所有者權益及其構成情況的會計報表。（對）11德國是分業(yè)經(jīng)營模式的主要代表。（ ）12變小額資本為大額資本屬于商業(yè)銀行的支付中介功能。（ 錯 ）13商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造功能要以貸款為基礎。（ 錯 ）14資本充足性監(jiān)管屬于預防性監(jiān)管。（ 對 ）15盡管目前借款人有能力還本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素稱為關注貸款。（ 對 ）16正常貸款包括正常和關注兩類貸款人。（ 對 ）17金融期貨屬于交易類中間業(yè)務。（ 對 ）18預期收入理論屬于

12、商業(yè)銀行負債管理理論。（ 錯 ）19一級資本包括永久性股本金和公開儲備。（ 錯 ）20根據(jù)巴塞爾協(xié)議歸定，商業(yè)銀行的資本充足率不能低于8%。（ 對 ）四、簡答算1商業(yè)銀行中間業(yè)務的意義是什么？1. 增加銀行的收入 2. 分散銀行的經(jīng)營風險、提供風險抵御能力 3. 擴大信貸規(guī)模支持傳統(tǒng)信貸業(yè)務 4. 提高銀行的綜合競爭能力 2貸款調(diào)查的“5C”原則是什么？1 借款人品格 2   借款人的能力 3   企業(yè)的資本 4 貸款的擔保 5 借款人經(jīng)營的環(huán)境條件3表外業(yè)務的特點是什么？1、參與交易的方式靈活 2、資金成本低，杠桿效應強 3、業(yè)務經(jīng)營透明度低 4、隱含

13、風險較多4資產(chǎn)負債綜合管理理論的內(nèi)容是什么？P249答：1在流動性方面：根據(jù)經(jīng)濟和金融發(fā)展趨勢預測某一時期的流動性需求，據(jù)此制定獲取流動性的計劃（資產(chǎn)流動性或負債流動性）并付諸實施。2在安全性方面一是對借款人進行信用分析和對借款項目進行可行性研究，以減少或避免風險； 二是對借款進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題并及時解決，避免損失發(fā)生；三是增加抵押貸款和擔保貸款，減少信用貸款；四是實行資產(chǎn)分散化，以分散銀行風險；五是運用市場手段，轉移風險資產(chǎn)。3在盈利性方面：通過預測市場利率，對利率敏感性資產(chǎn)和負債的缺口進行調(diào)整，以獲取較大利差，加曾銀行利潤。5現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理的特點是什么？1 風險管理內(nèi)容由單一風險管理

14、走向全面風險管理2 風險管理技術的模型化和定量化3 風險管理對信息技術高度依賴4 金融工程成為風險管理的重要手段 6商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是什么？ 1 安全性原則 2 流動性原則 3 盈利性原則 4. 安全性、流動性和盈利性權衡的原則 7按貨款的風險分類，貸款可以分別分為別幾類？正常貸款 、關注貸款 、次級貸款 、 可疑貸款和損失貸款等五類。8貸款程序是什么？1、借款人提出貸款申請 2、對借款人的信用等級進行評估 3、對貸款項目進行貸前調(diào)查4、對貸款進行審批 5、簽訂借款合同及有關擔保合同 6、貸款的發(fā)放7、貸后檢查 8、貸款的收回及展期9負債管理的基本思想是什么？P247 答：銀行資產(chǎn)的流動性不

15、僅可以通過加強資產(chǎn)管理，建立各級準備資產(chǎn)來獲得，而且也可以由負債管理即向外借款來提供。只要銀行的借款市場擴大，資金的流動性就有保證。因此，商業(yè)銀行可以處于準備不足的狀態(tài)，沒有必要在資產(chǎn)方保持大量的流動性資產(chǎn)，而應將它們投入到高收益的貸款和投資中去，甚至可以通過借款來擴大貸款規(guī)模，增加銀行收益。10商業(yè)銀行風險管理的原則是什么？1 全面周詳原則，實現(xiàn)商業(yè)銀行風險管理目標2 量力而行原則，銀行風險管理作為一種處置風險、控制風險的科學管理方法，為銀行與風險的斗爭提供了一套系統(tǒng)的武器3 成本收益比較原則，銀行風險管理的重要性不僅在于提供了一套系統(tǒng)科學的處置風險的方法，而且在于它強調(diào)以最少的成本、最少的

16、費用支出獲得最大的風險管理收益。五、論述題。1、論述商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理理論的演進過程，以及我國商業(yè)銀行實行資產(chǎn)負債比例管理的現(xiàn)狀。商業(yè)銀行資產(chǎn)負債理論的演進經(jīng)過三個階段，自從商業(yè)銀行出現(xiàn)到20世紀50年代，流行的是資產(chǎn)管理理論，包括商業(yè)貸款理論，可轉換理論，預期收入理論。到了六七十年代，負債管理理論興起，產(chǎn)生銷售理論，購買理論。至80年代，資產(chǎn)負債管理理論才興起，它同時看重銀行的資產(chǎn)負債的兩方，不偏不廢，是一種現(xiàn)代的管理方法我國商業(yè)銀行實行資產(chǎn)負債比例管理的現(xiàn)狀：在我國，隨著金融體制改革的不斷深入，國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債如何盡快地向規(guī)范的商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例和風險管理過渡。我國國有商業(yè)銀行資

17、產(chǎn)負債比例和風險管理與國際慣例相比還存在較大差異，主要表現(xiàn)在：（1）資本充足率低，自有資金嚴重不足。根據(jù)巴塞爾協(xié)議的規(guī)定，商業(yè)銀行的資本充足率必須達到8%的水平，但我國對國有商業(yè)銀行撥入的信貸基金當初就不是按比例撥入的，而且隨著銀行業(yè)務的發(fā)展，資本金沒有得到相應補充，因而現(xiàn)有商業(yè)銀行資本充足率極低，遠遠低于8%的水平。（2）存貸倒掛不平衡，超負荷運行嚴重。由于市場競爭日趨激烈，信貸規(guī)模盲目擴張，信貸收支靠拆借和占用匯差來平衡，導致存貸倒掛、超負荷運行嚴重，與商業(yè)銀行存貸比例要求相差甚遠。（3）資產(chǎn)負債結構不合理，流動性差。流動性負債長期資產(chǎn)化十分嚴重，流動性資產(chǎn)與流動性負債比例失衡，國有商業(yè)銀

18、行在很大程度上靠借款來維持其流動性需要。（4）資產(chǎn)結構單一，存量板結。銀行資產(chǎn)的80%以上都是信貸資產(chǎn)，且短期資產(chǎn)長期化十分突出，使國有商業(yè)銀行資產(chǎn)不能滿足流動性和多樣性要求。（5）資產(chǎn)質量低，安全性差。逾期貸款和“兩呆”貸款比例遠高于商業(yè)銀行資產(chǎn)風險比例的標準，資產(chǎn)安全性得不到保障。2、結合我國商業(yè)銀行的實際，論述我國商業(yè)銀行不良貨款產(chǎn)生的原因，以及我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的處理實踐情況。答：不良資產(chǎn)形成原因是復雜的：既有體制政策上的，也有經(jīng)營管理方面的；既有外部的，也有內(nèi)部的；既有歷史的，也有現(xiàn)實的。(一)從體制方面看，傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟體制下的資金供給制和財稅改革后的“拔改貸”所形成的銀企依賴機制，使國有銀行的大量貸款在國有企業(yè)中沉淀、呆滯，是不良資產(chǎn)產(chǎn)生的歷史原因。(二)從政府方面看，政府行為邊界過大，特別是地方政府的過度干預，使國有商業(yè)銀行的自主經(jīng)營機制名存實亡，造成信貸資金財政化、資本化，是不良資產(chǎn)形成的外部原因。(三)從企業(yè)方面看，國有企業(yè)經(jīng)營機制尚未真正建立。大部分國企的經(jīng)濟效益低下，是不良資產(chǎn)產(chǎn)生的根本原因。(四)從銀行方面看，國有商業(yè)銀行經(jīng)營管理的非市場化及缺少健全的信貸約束機制，是不良資產(chǎn)產(chǎn)生的直接原因。首先，商業(yè)銀行在資產(chǎn)管理方面存在很大缺陷，貸款“三查”制度未真正落實，授信不統(tǒng)一。其次，由于目前許多機構現(xiàn)有信貸人員業(yè)務素質不高，且個