貨幣銀行學全套教案

1、貨幣銀行學課程編號：03005總學時：51周學時：3適用年級專業(yè)（學科類）：經(jīng)濟學、統(tǒng)計學、管理學類開課時間:2007年9月使用教材：貨幣銀行學主編：康書生 鮑靜海授課教師姓名：康書生、鮑靜海等章節(jié)第一章貨幣課時3教 學 目 的1 .了解貨幣的產(chǎn)生和貨幣的形態(tài)，尤其要深刻理解貨幣的概念2 .掌握貨幣的5個職能，理解它們之間的相互關系。3 .掌握貨幣制度的構成要素，了解貨幣制度的演變過程。4 .了解我國現(xiàn)行的貨幣制度。0教學 重點 及 突出 方法教學重點：1 .貨幣的概念。2 .貨幣的職能以及它們之間的相互關系。3 .貨幣制度的構成要素及貨幣制度的演變過程。突出方法：采用講授的方式，反復重現(xiàn)與提

2、示教學 難點 及 突破 方法教學難點：1 .貨幣的職能以及它們之間的相互關系。2 .“劣幣驅逐良幣”規(guī)律。突破方法：結合現(xiàn)實經(jīng)濟生活中的各種現(xiàn)象進行講解。相關 內容 素材1 .姚遂，李健.貨幣銀行學.第2版.北京：中國金融出版社2 .黃達.金融學.北京：中國人民大學出版社，2003;3 .曹龍騏.貨幣銀行學.北京：高等教育出版社，2000;4 .中國貨幣網(wǎng) 。,1999;教師授課思路、設問及講解要點教學內容貨幣的起源與職能課時:一、貨幣的產(chǎn)生貨幣是商品生產(chǎn)和商品交換發(fā)展到一定歷史階段的必然產(chǎn)物，是商品經(jīng)濟內在矛盾發(fā)展的必然結果，是價值形式發(fā)展的必然產(chǎn)物。二、貨幣的形態(tài)貨幣的形態(tài)有實物貨幣、金屬

3、貨幣、紙幣、存款貨幣、電子貨幣。三、貨幣的職能貨幣的職能是由貨幣的本質決定的，是貨幣本質的具體表現(xiàn)。 馬克思認為貨幣具有 5個職能,學 即：價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣。第二節(jié)貨幣制度課時：2過一、貨幣制度的形成及其構成要素（一）貨幣制度的形成和概念貨幣制度簡稱“幣制”，是國家以法律形式確定的貨幣流通的結構、體系和組織形式。它由國 程家有關貨幣方面的法令、條例等綜合構成。（二）貨幣制度的構成要素貨幣制度主要包括以下幾方面的構成要素：規(guī)定貨幣材料、貨幣單位、流通中貨幣的種類、貨幣的鑄造發(fā)行和流通程序、貨幣的支付能力以及貨幣發(fā)行準備制度等六個方面。二、貨幣制度的演變（一）銀本位

4、制度銀本位制度是以白銀作為本位幣的貨幣制度，是出現(xiàn)最早的貨幣制度。（二）金銀復本位制度金銀復本位制是指國家法律規(guī)定用金和銀同時作為本位幣材料的貨幣制度。按照金幣和銀幣兌換比率確定方式的不同，可以把金銀復本位制分為平行本位制、雙本位制和跛行本位制。教學過程教 學 后 記（三）金本位制度金本位制是國家法律規(guī)定用黃金作為本位幣材料的貨幣制度。它在金屬貨幣制度中占有重要 地位。金本位制包括金幣本位制、金塊本位制和金匯兌本位制三種形式。（四）不兌現(xiàn)的信用貨幣制度不兌現(xiàn)的信用貨幣制度是指以紙幣為本位幣，且紙幣不能兌換黃金的貨幣制度，這是當今世 界各國普遍實行的一種貨幣制度。三、國際貨幣制度（一）金本位制下

5、的國際貨幣制度（二）以美元為中心的國際貨幣制度一一布雷頓森林體系（三）當前的國際貨幣制度一一牙買加體系（四）區(qū)域貨幣制度一一歐洲貨幣體系四、我國現(xiàn)行的貨幣制度我國現(xiàn)行的貨幣制度是一種“一國多幣”的特殊貨幣制度，即在香港、澳門、臺灣、中國內 地實行不同的貨幣制度。練習與思考1 .貨幣的職能有哪些？請舉例說明。2 .比較現(xiàn)金與支票的優(yōu)缺點。3 .如何理解“劣幣驅逐良幣”的規(guī)律？4 .“當貨幣的價值保存功能消失時，其交易媒介職能也會消失”，你同意這種觀點嗎？請解釋原因。章節(jié)第二章 信用課時3教 學 目 的1、掌握信用的/、同含義，正確理解/、同含義之間的關系2、了解信用產(chǎn)生和發(fā)展的歷史及其演變，掌握

6、高利貸信用的特點作用，正 確認識新興資產(chǎn)階級反對高利貸的斗爭；3、掌握信用與貨幣的關系；4、掌握信用的基本形式及其含義和特點、作用。5、了解和認識信用工具類型及其特點。6、認識和了解衍生性信用工具。教學 重點 及 突出 方法教學重點：1、信用及其基本特征；2、各種信用形式的特點和作用；3、信用工具的特點及其功能。突出方法：采用講授的方式，反復重現(xiàn)與提示教學 難點 及 突破 方法教學難點：1、各種信用形式及其在社會經(jīng)濟活動中的作用、地位及相互關系；2、信用在現(xiàn)代經(jīng)濟中的地位與作用。突破方法：多講多練與案例分析相結合相關 內容 素材1 .戴國強主編.貨幣銀行學.第2版.北京：高等教育出版社，200

7、5年2 .曹龍騏主編.金融學.第2版.北京：高等教育出版社，2006年3 .艾洪德，范立夫編著.貨幣銀行學.第2版.大連：東北財經(jīng)大學出版社，2005 年教學過程教師授課思路、設問及講解要點教學內容第一節(jié) 信用的產(chǎn)生與發(fā)展課時：0.5一、信用及其基本特征在現(xiàn)代經(jīng)濟社會中，信用具有以卜二層含義信用基本特征1 .信用以互相信任為基礎2 .信用以償還本金和支付利息為條件3 .信用是價值運動的特殊形式4 .信用以收益最大化為目標二、信用的產(chǎn)生與發(fā)展（一）信用的產(chǎn)生大分工和私有制（二）信用的發(fā)展1 .高利貸資本2 .資本主義信用第二節(jié)現(xiàn)代信用的基本形式課時：2一、商業(yè)信用（一）商業(yè)信用概念，就是企業(yè)之間

8、在買賣商品時以商品的形態(tài)提供的信用。（二）商業(yè)信用的特點（1）必須與商品交易結合在一起，是信用的借貸，也是商品的買賣。（2）債權人和債務人都是商品生產(chǎn)者或經(jīng)營者。（3）商業(yè)信用直接受商品供求狀況的影響。（4）具有自發(fā)性、盲目性、分散性的特點。.（三）商業(yè)信用的局限性受到廠商資本數(shù)量的限制；受到商品流轉方向的限制。教學過程三、國家信用（一）國家信用的概念：以國家及其附屬機構作為債務人或債權人，依據(jù)信用原則向社會 公眾和國外政府舉債或向債務國放債的一種形式。（二）國家信用的工具一一國債國債有國庫券和公債兩種。（三）國家信用的作用1 .有利于解決國家財政困難。2 .有利于集中資金保證重點建設。3 .

9、能帶動其他投資主體的投資。4 .國債是金融資產(chǎn)的一種形式，為社會創(chuàng)造投資生息的機會。（四）我國的國家信用四、消費信用（一）消費信用的概念：工商企業(yè)、銀行和其他金融機構向消費者個人提供的滿足其消費 需要的信用。（二）消費信用的主要方式1.賒銷。2.分期付款購買。3.消費貸款。（三）消費信用的作用1 .消費信用對消費商品的生產(chǎn)與銷售有促進作用。2 .消費信用能夠起到調節(jié)消費的作用。3 .消費信用對新技術的應用、新產(chǎn)品的推銷以及產(chǎn)品的更新?lián)Q代具有一定的推動作用。4 .如果消費需求過高，而生產(chǎn)能力有限，消費信用會加劇市場供求的緊張狀態(tài)，導致物 價上漲。（四）我國的消費信用五、國際信用國際信用（Inte

10、rnational credit）是指一切跨國的借貸關系、借貸活動。（一）出口信貸出口信貸（Export Credit）是出口國政府為了支持和擴大本國產(chǎn)品的出口，提高產(chǎn)品的國 際競爭能力，通過提供利息補貼和信貸擔保的方式，鼓勵本國銀行向本國出口商或外國進口商提供的中長期信貸。(二)國際商業(yè)銀行貸款國際商業(yè)銀行貸款(International Commercial Bank 's Loan)是指一些大商業(yè)銀行向外國政 府及其所屬部門、私營工商企業(yè)或銀行提供的中長期貸款。(三)政府貸款政府貸款(Government Loan)是一國政府利用國庫資金向另一國政府提供的貸款，這種 貸款一般帶有

11、援助性質。(四)國際金融機構貸款國際金融機構貸款(International Finance O rganization s Loan) 就是國際金融機構對成員 國政府提供的貸款。(五)國際資本市場業(yè)務教學過程國際資本市場業(yè)務主要是指在國際資本市場上的融資活動。包括在國際資本市場上購買債券、股票或在國際資本市場上發(fā)行債券、股票等。(六)國際租賃國際租賃(International Leasing)是國際間以實物租賃方式提供信用的新型融資形式。根 據(jù)租賃的目的和投資回收方式，可以將其分為融資租賃和經(jīng)營租賃兩種形式。(七)直接投資直接投資(Direct Investment)是一國居民直接對另一個

12、國家的企業(yè)進行生產(chǎn)性投資，并 由此獲得對投資企業(yè)的管理控制權。(八)補償貿(mào)易補償貿(mào)易(Compensatory Trade)是指外國企業(yè)向進口企業(yè)提供機器設備、專利技術、員 工培訓等，待項目投產(chǎn)后進口企業(yè)以該項目的產(chǎn)品或按合同規(guī)定的收入分配比例清償債務的信 用方式。第三節(jié)信用工具課時：0.5信用工具(Credit Instrument)是證明債權、債務關系的合法書面憑證。一、信用工具的特征1.償還性。2.流動性。3.收益性。4.風險性。、信用工具的分類1 .以償還期限為標準，信用工具可分為短期信用工具和長期信用工具。2 .按發(fā)行者的性質劃分，信用工具可分為直接信用工具和間接信用工具3 .按是否

13、與實際信用活動直接相關，信用工具可分為基礎性信用工具和衍生性信用工具三、基礎性信用工具（一）票據(jù)是具有一定格式，載明金額和日期，到期由付款人對持票人或指定人無條件支 付一定款項的信用憑證。4 .本票。是債務人對債權人簽發(fā)的在一定時期內承諾付款的信用憑證。5 .支票。是銀行活期存款人通知銀行從其賬戶上無條件支付一定金額給票面指定人或持 票人的信用憑證。練習與思考1 .如何理解信用的形式、一般作用和實質。2 .為什么說金融是貨幣與信用關系的有機統(tǒng)一？3 .銀行信用為什么會取代商業(yè)信用，成為現(xiàn)代信用的主要形式?4 .對比分析不同信用工具優(yōu)缺點。章節(jié)第三章利息和利息率課時6教 學 目 的1、了解利息的

14、來源和本質。2、掌握利率的涵義、種類及其功能。3、止確認識利率的決定匕影晌利率變化的主要因素及具對國民經(jīng)濟的作 用。4、理解利率的期限結構和風險結構。教學 重點 及 突出 方法教學重點：利息的本質，利息率的種類及影響利息水平的主要因素；幾種重要的利率決定理論的主要內容。突出方法：采用講授的方式，反復重現(xiàn)與提示教學 難點 及 突破 方法教學難點：各種利率決定理論以及利率結構理論圖表分析講解突破方法：多講多練與案例分析相結合相關 內容 素材1 .戴國強.貨幣銀行學.上海：上海財經(jīng)大學出版社，2001;2 .黃達.金融學.北京：中國人民大學出版社，2003;3 .曹龍騏.貨幣銀行學.北京：高等教育出

15、版社，2000;4 .姚遂，李健.貨幣銀行學.第2版.北京：中國金融出版社，1999;5 .中國貨幣 網(wǎng) ；6 .雜志：金融與保險、中國金融、金融研究、國際金融研究等；7 .報紙：經(jīng)濟日報、金融時報等。教學過程教師授課思路、設問及講解要點教學內容第一節(jié)利息及其計算 課時：2一、利息的來源和本質(一)西方經(jīng)濟學者關于利息來源的學說1 .早期利息來源學說2 .古典利息來源學說3 .現(xiàn)代利息來源學說 (二)馬克思的利息本質論1 .利息是利潤的一部分2 .利息是剩余價值的特殊轉化形式3 .從形式上看，利息是貨幣資本的價格二、利息的計算(一)單利和復利1 .單利是僅按本金計算利息，前期所生利息不再加入本

16、金重復計算。計算公式為：I=P?r?nS=P(1+r?n)2 .復利是指經(jīng)過一定時間(通常為1年)將所生利息加入本金，逐期計算利息，俗稱“利滾利”、“驢打滾”。計算公式為：S=P(1+r)nI=SP(二)現(xiàn)值與終值1 .終值終值(Future Value)是用復利計算方法計算的一定金額的初始投資在未來某一時期結束后 獲得的本息和。如果我們用PV表示初始投資的本金，r表示利率，n表示計息的期限數(shù)，用FV表示終值, 終值的計算公式則可以表示為FV=(1+r)nPV2 .現(xiàn)值PV =FV(1+r) n現(xiàn)值(Present Value)是在復利記息方式下，未來一定金額按照某一利率所折算出的現(xiàn)在 的價值

17、，顯然它與終值正好相反，其計算公式為教學過程課時：1第二節(jié)利率及其功能一、利率的種類（一）市場利率、官定利率與公定利率（二）一般利率和優(yōu)惠利率（三）名義利率與實際利率（四）固定利率與浮動利率（五）存款利率與貸款利率（六）長期利率和短期利率二、利率的功能（一）積累資金的功能（二）分配功能（三）調節(jié)功能（四）信息反饋功能第三節(jié)利率的決定 課時：2一、決定和影響利率的因素分析（一）平均利潤率（二）資金的供求（三）經(jīng)濟周期（四）通貨膨脹預期（五）貨幣政策（六）國際利率水平二、利率決定理論（一）馬克思的利率決定理論（二）古典的利率理論（三）凱恩斯流動偏好利率理論（四）可貸資金利率理論（五）IS-LM模型

18、的利率決定理論第四節(jié)利率的結構 課時：0.5一、利率的期限結構就是指違約風險、流動性風險及稅收條件相同，而期限存在差異的債券利率之間的關系。 （一）預期理論（二）市場分割理論（三）流動性偏好理論二、利率的風險結構即各種期限相同的債券利率間的關系。（一）違約風險（二）流動性風險（三）稅收因素第五節(jié)利率管理體制課時：0.5一、利率管理體制及其類型所謂利率管理體制 （Interest Rate Regulation System）就是指一個國家或地區(qū)金融管理當局 利率管理的權限、范圍、程度、措施及利率傳導機制的總稱。這種利率管理體制又可以細分為兩類：一類是原始的或純粹的自由化市場利率管理體制。另一類

19、是現(xiàn)代意義上的市場利率管理體制。三是混合型利率管理體制，即利率水平可以根據(jù)市場浮動，但是浮動的范圍甚至期限仍然由政府決定的利率管理體制。二、我國利率管理體制的改革練習與思考1 .如何認識利息的來源與本質？2 .試述決定和影響利率變化的因素。3 .試述利率的功能。4 .試述主要的利率決定理論的主要內容，它們的核心觀點是什么。5 .試述影響利率期限結構和風險結構的因素有那些？6 .為什么利率會呈現(xiàn)出順周期的特征？分別用流動偏好利率理論和可貸資金理論對此作出 解釋。章節(jié)第四章金融市場課時6教1.了解和掌握金融市場的概念、分類及其功能。學2.掌握貨幣市場、資本市場、投資基金市場、外匯與黃金市場等各類子

20、市場的交易活動和運行機制。目3.結合本領域的最新理論及實踐發(fā)展動態(tài)， 對我國金融市場的改革與完善問的題提出初步的認識和見解。教學重點：1.金融市場的概念、構成和功能。教學2.貨幣市場的概念、結構及其內容。重點3.資本市場與證券市場的概念、有價證券的概念和類型、證券交易方式。及 突出 方法4.投資基金的概念、特征和種類。5 .外匯市場的概念、功能及其交易方式。6 .黃金市場的概念及其交易方式。突出方法：米用講授的方式，反復重現(xiàn)與提示教學 難點 及教學難點：1 .證券交易方式。2 .證券價格的決定。突破3.外匯市場的交易方式。方法突破方法：多講多練與案例分析相結合1.王千紅，梁紅巖主編.金融市場學

21、.南京：東南大學出版社，2005;相關2 .黃達.金融學.北京：中國人民大學出版社，3 .曹龍騏.貨幣銀行學.北京：高等教育出版社,2003;2000;內容4.夏德仁，王振山主編.金融市場學.大連：東北財經(jīng)大學出版社，2002;素材5.中國貨幣 網(wǎng) ；6.雜志：金融與保險、中國金融、金融研究、國際金融研究等；7.報紙：經(jīng)濟日報、金融時報等。教師授課思路、設問及講解要點教學內容第一節(jié)金融市場概述課時：1一、金融市場及其構成金融市場通常是指以金融資產(chǎn)為交易對象而形成的供求關系及其機制的總和。金融市場的組成機構包括一個國家的中央銀行、商業(yè)銀行、專業(yè)銀行及其他非銀行金融機構。市場參加者包括政府部門、金

22、融機構、企業(yè)事業(yè)單位及廣大居民個人。市場管理者一般是中央銀行或專設的市場監(jiān)管機構。二、金融市場分類（一）根據(jù)資本借貸及有價證券期限分類分為貨幣市場和資本市場。（二）根據(jù)交易對象分類分為商業(yè)票據(jù)市場、大額存單市場、國庫券市場、同業(yè)拆借市場、債券市場、股票市場、基金市場、銀行存款貸款市場和外匯黃金市場。過（三）根據(jù)交易交割方式分類分為現(xiàn)貨市場、回購市場和期貨市場。（四）根據(jù)金融交易的地理范圍分類程 分為國內金融市場和國際金融市場。三、金融市場的功能（一）調劑資本余缺，便利籌資與投資（二）提高資本效率（三）促進資本流動，調節(jié)國民經(jīng)濟（四）有利于金融機構資產(chǎn)經(jīng)營（五）有利于以市場化方式實施貨幣政策第二

23、節(jié)貨幣市場課時：1一、貨幣市場的概念貨幣市場（Money Market）是融資期限在1年以下的短期資金交易市場。二、貨幣市場資金供求者貨幣市場資金供求者包括政府、企業(yè)、商業(yè)銀行、其他金融機構、證券商、居民家庭或個人以及中央銀行。三、貨幣市場結構及其內容（一）同業(yè)拆借市場同業(yè)拆借市場亦稱同業(yè)拆放市場，它是銀行等金融機構間為解決短期資金的余缺而相互調劑融通的市場。同業(yè)拆借市場亦稱同業(yè)拆放市場，它是銀行等金融機構間為解決短期資金的余缺而相互調劑融通的市場。（二）票據(jù)市場票據(jù)市場是指商業(yè)票據(jù)的承兌、抵押、貼現(xiàn)等活動所形成的市場。（三）國庫券市場國庫券市場是指國庫券的發(fā)行、轉讓、貼現(xiàn)及償還等所形成的市場

24、。Negotiable Certificate of Deposit（四）大額存單市場大額存單市場的全稱是銀行大面額可轉讓定期存款單市場（Market-CDM ）,是指大額存單的發(fā)行、轉讓等所形成的市場。四、我國貨幣市場發(fā)展現(xiàn)狀銀行間同業(yè)拆借市場、國債回購市場等得到了相對規(guī)范、快速的發(fā)展；與此同時，票據(jù)市場等其他貨幣子市場也得到了 一定程度的發(fā)展。第三節(jié)資本市場課時：2、資本市場與證券市場的概念資本市場（Capital Market）是長期資金市場。所謂證券市場，是指按照市場法則從事法律認可的有價證券的發(fā)行、轉讓等活動所形成的市場。二、有價證券的概念和類型有價證券是指那些能夠為其持有者定期帶來

25、收益,并能轉讓流通的資本所有權或債權證書。通常所說的有價證券指期限在 1年以上的債券及股票，它是資本市場金融工具的基本形式。（一）股票 股票（Stock）是股份有限公司籌集資本時所發(fā)行的一種法律認可的代表股份資本的所有權證 書，它是資本股份的證券形式。（二）債券債券（Bond）是投資者憑以定期獲得利息、到期取還本金的債權證書。根據(jù)發(fā)行主體不同, 主要有政府債券、公司債券以及金融債券。三、證券的發(fā)行（一）前期準備（二）選擇、確定證券承銷機構（三）承銷機構選擇有利時機銷售證券（四）選擇證券銷售方式四、證券交易系統(tǒng)（一）證券交易所交易系統(tǒng)證券交易所的組織形式有會員制和公司制兩種。（二）非交易所交易系

26、統(tǒng)非交易所交易系統(tǒng)亦即場外市場、店頭市場、柜臺市場或電話市場?，F(xiàn)在有所謂第三市場和第四市場，實際上都屬于非交易所交易系統(tǒng)。其交易的主要對象是未在證券交易所上市的證券，也有一部分是上市證券。五、證券交易方式（一）現(xiàn)貨交易亦稱現(xiàn)款交易，即以現(xiàn)款買賣有價證券。一般要求買賣成交后立即交割（券款結算）。（二）信用交易又稱保證金信用交易，是指證券商對投資者貸款或貸券，使投資者得以完成證券交易的方式。（三）期貨交易期貨交易（Futures Trading）是現(xiàn)貨交易的對稱，是指證券買賣成交后，按雙方契約規(guī)定的價格，在約定的時間（30天、60天、90天）進行交割的證券買賣活動。（四）期權交易期權（Option

27、）也稱為選擇權，實際上是一種與專門交易商簽訂的契約，規(guī)定持有者（購買者）有權在一定期限內按交易雙方商訂的“協(xié)定價格”購買或出售一定數(shù)量的證券。（五）股票價格指數(shù)期貨交易它是考察股票市場一般價股票價格指數(shù)是報告期平均股票價格對基期平均股票價格的百分比，格水平的指標。六、證券價格的決定（一）證券市場價格決定的一般規(guī)律有價證券的市場價格取決于有價證券的收益與銀行利率的對比關系，它與自身的收益成正比， 與銀行利率成反比。（二）股票市場價格的決定及影響股價變動的因素除股票收益與市場利率之外，影響股價變動的因素主要有：經(jīng)濟因素、政治因素、技術操作因 素、心理因素和自然因素。（三）債券市場價格的決定債券價格

28、除受市場利率這一主要因素影響之外,還在很大程度上受債券發(fā)行主體性質及債券類型、由各種其他因素引起的供求狀況的影響。七、我國資本市場發(fā)展現(xiàn)狀我國已經(jīng)初步形成了以債券和股票等證券產(chǎn)品為主體、場外市場與交易所市場并存的資本市場。第四節(jié)投資基金市場課時：1一、投資基金與投資基金市場的概念投資基金（Investment Fund）是通過發(fā)行基金股份或收益憑證， 將投資者分散的資金集中起來, 由專業(yè)管理人員分散投資于股票、 債券或其他金融資產(chǎn)，并將投資收益分配給基金持有者的一 種融資活動，同時也是從事這類活動的金融中介機構。二、投資基金的特征投資基金具有如下特征：（1）經(jīng)營成本低。（2）分散投資降低了投資

29、風險。（3）專家管理增加了投資收益機會。（4）服務專業(yè)化。（5）投資者按投資比例享受投資收益。三、投資基金的種類（一）按組織形式和法律地位劃分可分為契約型和公司型兩大類。（二）按基金的受益憑證是否可贖回劃分 可分為開放型和封閉型兩大類。（三）按基金投資對象劃分投資基金按基金投資對象的不同可分為股票基金、債券基金、貨幣基金、衍生基金或杠桿基金、對沖基金與套利基金、傘型基金及基金中的基金等。（四）按投資目的劃分 投資基金按投資目的的不同可分為成長型、收入型和平衡型三種。（五）按投資計劃所編定的證券資產(chǎn)內容可否變更劃分融通型和半固定型三投資基金按投資計劃所編定的證券資產(chǎn)內容是否可以變更劃分為固定型、

30、 種。四、投資基金及其市場運作（一）投資基金設立的步驟（二）投資基金的交易（三）投資基金的變更和終止 五、我國投資基金市場發(fā)展現(xiàn)狀第五節(jié)外匯與黃金市場課時：1、外匯市場（一）外匯和匯率外匯是外匯市場的主要交易對象,也是國際經(jīng)濟活動得以進行的基本手段。匯率是外匯市場交易的價格。又稱匯價，是各國貨幣之間相互交換時換算的比率，即一國貨幣單位用另一國貨幣單位所表示的價格。（二）外匯市場的概念及功能外匯市場簡言之是專門從事外匯交易的市場。（三）外匯市場的分類1 .根據(jù)市場形態(tài)劃分，外匯市場包括有形市場和無形市場。2 .根據(jù)市場交易主體及業(yè)務活動方式劃分，外匯市場包括國內外匯市場和國際外匯市場。（四）外匯

31、市場的主體外匯市場的主體是指外匯市場的參加者。主要有外匯銀行、外匯經(jīng)紀人、外匯交易商、進出口商及其他外匯供求客戶、 外匯投機者及中央銀行或政府其他外匯管理機構等。外匯銀行是其中最重要的主體機構。（五）外匯市場的交易方式包括即期外匯交易、遠期外匯交易、掉期外匯交易、套匯交易、套利交易和外匯期權交易。二、黃金市場（一）黃金市場的概念黃金市場（Gold Market）是專門集中進行黃金交易的市場。教（二）黃金市場的分類1.根據(jù)對國際黃金市場的影響程度，可分為國際性黃金市場與區(qū)域性黃金市場。學 2.根據(jù)交易結算的期限，可分為黃金現(xiàn)貨交易市場和黃金期貨交易市場。3.根據(jù)管理程度，可分為自由黃金交易市場與

32、限制性黃金交易市場。（三）黃金市場的主體過（四）黃金市場交易方式1 .黃金市場交易方式按其交割期限特點，可分為現(xiàn)貨交易與期貨交易。 2.根據(jù)交易黃金的轉移方式特點，可分為：（1）賬面劃撥。（2）實物交易。（3）金幣交易。（4）程黃金券交易。三、我國外匯與黃金市場發(fā)展現(xiàn)狀練習與思考1 .某企業(yè)于2003年6月3日將3月15日開出并由銀行承兌的 6個月商業(yè)匯票到銀行貼現(xiàn)，票據(jù)面值為100000元，銀行年貼現(xiàn)率為 10%則該企業(yè)獲得的貼現(xiàn)凈額為多少？2 .普通股和優(yōu)先股的區(qū)別是什么？3.比較開放型基金和封閉型基金的不同點。4 .“二級市場在資本形成過程中不起任何作用，它們僅是配角?！闭堅u價這句話。5

33、 .與發(fā)達國家相比，我國金融市場的發(fā)展存在哪些問題，如何完善？章節(jié)第五章金融機構體系課時3教 學 目 的1 .了解國際金融機構的產(chǎn)生和發(fā)展過程。2 .掌握國際金融機構的分類和作用。3 .掌握幾個重要的國際金融機構的業(yè)務內容、機構組成及相互關系。4 .了解我國金融機構體系的構成。5 .結合本領域的最新理論及實踐發(fā)展動態(tài)，對我國金融機構體系的完善、金 融機構同質化問題、金融機構的分業(yè)經(jīng)營與混業(yè)經(jīng)營問題、國際金融機構 體系存在的問題、國際金融監(jiān)管體系的建設等問題提出初步的認識和見解。教學 重點 及 突出 方法教學重點：1 .國際貨幣基金組織、世界銀行集團的業(yè)務內容、機構組成及相互關系。2 .我國金融

34、機構體系的作用。3 .我國金融機構體系的構成。突出方法：采用講授的方法，反復重現(xiàn)與提示教學 難點 及 突破 方法教學難點：1 .我國金融機構體系的發(fā)展與完善。2 .金融機構的分業(yè)經(jīng)營與混業(yè)經(jīng)營問題。突破方法：結合本領域的最新理論和實踐發(fā)展動態(tài)進行講解，并組織學生討論。相關 內容 素材1 .黃達.金融學.北京：中國人民大學出版社，2003;2 .戴國強.貨幣銀行學.上海：上海財經(jīng)大學出版社，2001;3 .姚遂，李健.貨幣銀行學.第2版.北京：中國金融出版社，1999;4 .康書生著.銀行制度比較與趨勢研究.北京：中國金融出版社，2004;5 .雜志：金融與保險、中國金融、金融研究、國際金融研究

35、等。教師授課思路、設問及講解要點教學內容第一節(jié)國際金融機構體系課時：1一、國際金融機構體系概述（一）國際金融機構的產(chǎn)生和發(fā)展國際金融機構的產(chǎn)生與發(fā)展是同世界政治經(jīng)濟情況及其變化密切相關的。（二）國際金融機構的分類與作用國際金融機構可分為兩種類型。全球性金融機構。區(qū)域性金融機構。二、國際貨幣基金組織教學過程（一）國際貨幣基金組織的建立及宗旨國際貨幣基金組織是根據(jù)布雷頓森林會議通過的國際貨幣基金協(xié)定 成立的全球性國際金融機構。（二）國際貨幣基金組織活動基金組織的主要活動是：1.匯率監(jiān)督。2.磋商與協(xié)商。3.國際儲備創(chuàng)造。4.金融貸款。（三）國際貨幣基金組織的資金來源與運用三、世界銀行集團（一）世界

36、銀行世界銀行（全稱國際復興開發(fā)銀行）是與國際貨幣基金組織密切聯(lián)系、相互配合的全球性國際金融機構，也是布雷頓森林體系的產(chǎn)物。（二）國際開發(fā)協(xié)會（三）國際金融公司四、區(qū)域性國際金融機構（一）亞洲開發(fā)銀行（二）非洲開發(fā)銀行（三）泛美開發(fā)銀行五、國際清算銀行與巴塞爾銀行監(jiān)管委員會（一）國際清算銀行（二）巴塞爾銀行監(jiān)管委員會與巴塞爾協(xié)議第二節(jié)我國的金融機構體系課時：2一、金融機構體系的概述金融機構體系，又稱之為金融體系， 是一個由經(jīng)營和管理金融業(yè)務的各類金融機構組成的整體 系統(tǒng)。一般包括：貨幣金融政策、制度的制定及執(zhí)行機構；金融業(yè)務的經(jīng)營機構；金融活動的 監(jiān)督與管理機構。二、銀行類金融機構（一）中央銀行

37、中央銀行是金融管理機構，它代表國家管理金融，制定和執(zhí)行金融方針、政策。（二）政策性銀行政策性銀行是由政府投資設立的，根據(jù)政府的決策和意向專門從事政策性金融業(yè)務的非營利性金融機構。（三）商業(yè)銀行始終商業(yè)銀行是以經(jīng)營工商業(yè)存放款為主要業(yè)務，并以利潤最大化為其主要經(jīng)營目標的信用機構。 在現(xiàn)代銀行體系中，商業(yè)銀行以其機構數(shù)量多、業(yè)務滲透面廣和資產(chǎn)總額比重大等優(yōu)勢， 居于金融機構體系的主體地位。三、其它非銀行類金融機構（一）保險公司（二）證券公司（三）投資基金（四）信托投資公司（五）金融資產(chǎn)管理公司（六）金融租賃公司（七）財務公司（八）郵政儲蓄機構（九）信用合作社四、金融監(jiān)管機構 我國金融業(yè)實行分別由銀

38、監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會監(jiān)管銀行、證券、保險的金融監(jiān)管制度。教 學 過 程五、金融機構的分業(yè)經(jīng)營與混業(yè)經(jīng)營（一）分業(yè)經(jīng)營與混業(yè)經(jīng)營制度的一般介紹（二）分業(yè)經(jīng)營與混業(yè)經(jīng)營制度的利弊分析1 .分業(yè)經(jīng)營制度的利弊分析2 .混業(yè)經(jīng)營制度的利弊分析（三）正確認識我國現(xiàn)行“分業(yè)”制度1 .我國分業(yè)制度產(chǎn)生的背景2 .我國“分業(yè)管理”應是過渡性制度練習與思考1 .你是否了解我國在幾個國際金融機構中的活動情況？2 .談談你對建立國際金融監(jiān)管機制的認識。3.如何認識當代商業(yè)性金融機構同質化趨勢？4 .如何完善我國現(xiàn)行的金融機構體系？5 .對我國從20世紀90年代中期以來實行的金融分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的格局、背景及當前

39、的發(fā) 展變化趨勢，你有怎樣的看法？章節(jié)第六章商業(yè)銀行課時6教 學 目 的1、了解商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展2、掌握商業(yè)銀行的性質、職能3、了解商業(yè)銀行的組織制度4、掌握商業(yè)銀行的主要業(yè)務5、掌握商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則6、掌握商業(yè)銀行經(jīng)營管理的理論7、掌握商業(yè)銀行經(jīng)營管理方法。教學 重點 及 突生 方法教學重點：1、商業(yè)銀行的性質、職能2、商業(yè)銀行的主要業(yè)務3、商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則4、商業(yè)銀行經(jīng)營管理方法5、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論突出方法：詳解法、比較法教學 難點 及 突破 方法教學難點：1、商業(yè)銀行的表外業(yè)務2、商業(yè)銀行經(jīng)營管理方法突破方法：舉例法、理論聯(lián)系實際法相關 內容 素材1、蕭松華，朱芳主編.貨

40、幣銀行學.成都：西南財經(jīng)大學出版社，2001;2、徐剛主編.中央銀行概論.上海：上海財經(jīng)大學出版社，2000;3、易剛，吳有昌著.貨幣銀行學.上海：上海人民出版社，1999;4、王松奇.金融學.第2版.北京：中國金融出版社，2000;5、黃達主編.貨幣銀行學.第2版.北京：中國人民大學出版社，2000教學內容教師授課思路、設問及講解要點第一節(jié)商業(yè)銀行概述課時：1一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展（一）商業(yè)銀行的產(chǎn)生商業(yè)銀行的產(chǎn)生可以分為三個階段。（二）現(xiàn)代資本主義銀行的產(chǎn)生途徑一是由舊式高利貸性質的銀行逐漸適應新的經(jīng)濟條件而轉變?yōu)橘Y本主義銀行，這種轉變是教學過程早期商業(yè)銀行形成的主要途徑； 二是按資本主

41、義原則組織起來的股份制銀行， 這是現(xiàn)代商業(yè)銀 行形成的主要途徑，大多數(shù)商業(yè)銀行是按這一方式建立的。（三）商業(yè)銀行的發(fā)展模式1、以英國為代表的傳統(tǒng)模式。2、以德國為代表的綜合銀行模式。（四）現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢銀行業(yè)務全能化、金融創(chuàng)新的不斷發(fā)展、銀行業(yè)務經(jīng)營科技化、銀行業(yè)務經(jīng)營證券化、國際銀行的并購與擴張風潮、注重市場營銷二、商業(yè)銀行的性質與職能（一）商業(yè)銀行的性質商業(yè)銀行是以利潤最大化為目標，以多種金融資產(chǎn)和金融負債為經(jīng)營對象，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業(yè)。（二）商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行的性質決定了其職能，作為現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，商業(yè)銀行具有以下幾種職能。信用中介職能，支付中介職能，信

42、用創(chuàng)造職能，金融服務職能三、商業(yè)銀行的組織制度（一）單元銀行制。含義，優(yōu)缺點（二）總分行制.含義，優(yōu)缺點（三）持股公司制。含義、類型、優(yōu)缺點（四）連鎖銀行制第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務課時：2一、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營狀況和進行銀行管理的基本依據(jù)，是綜合反映其資金來源與資金運用狀況的財務報表、由資產(chǎn)方和負債方兩部分構成。（一）資產(chǎn)負債表的負債方資產(chǎn)負債表的負債方反映了商業(yè)銀行的資金來源及對他人的負債，主要包括：資本項目、存款負債、借入負債、其他負債（二）資產(chǎn)負債表的資產(chǎn)方資產(chǎn)負債表的資產(chǎn)方， 反映商業(yè)銀行的資金運用及對他人的債權。資產(chǎn)方的主要科目包括如下幾項。現(xiàn)金資產(chǎn)

43、、貸款、證券投資、其它資產(chǎn)。二、商業(yè)銀行負債業(yè)務商業(yè)銀行負債業(yè)務是形成商業(yè)銀行主要資金來源的業(yè)務（一）自有資本1.自有資本的構成 2.自有資本的功能（二）存款負債1.交易存款。2.非交易存款。（三）借入負債1.同業(yè)拆借。2、向中央銀行借款。3.回購協(xié)議。4.歐洲貨幣市場借款。5、發(fā)行金融債券。三、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務是指商業(yè)銀行資金運用業(yè)務，主要分為現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款業(yè)務、證券投資業(yè)務、票據(jù)業(yè)務等。商現(xiàn)金資產(chǎn)（一）現(xiàn)金資產(chǎn)，包括庫存成全、在中央銀行的存款、存放同業(yè)資金和托收中的資金。（二）貸款業(yè)務貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務， 是商業(yè)銀行取得利潤的主要途徑， 也是商業(yè)銀行與客 戶

44、保持良好關系的重要條件。 商業(yè)銀行貸款業(yè)務種類繁多， 主要有以下幾種。按貸款用途分類， 按貸款期限劃分類，按貸款的保障條件分類，按貸款的償還方式分類，按貸款質量分類。（三）證券投資業(yè)務商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務是指商業(yè)銀行在金融市場上運用其資金購買有價證券的活動。商業(yè)銀行進行證券投資的主要目的表現(xiàn)在三方面，即流動性、安全性和營利性。（四）票據(jù)業(yè)務商業(yè)銀行的票據(jù)業(yè)務包括票據(jù)貼現(xiàn)和票據(jù)抵押貸款兩種。四、商業(yè)銀行表外業(yè)務表外業(yè)務是指商業(yè)銀行從事的按會計準則不列入資產(chǎn)負債表內，不影響其資產(chǎn)負債總額, 但能影響銀行當期損益，改變銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活動。表外業(yè)務有狹義和廣義之分。（一）狹義的表外業(yè)務 1.擔

45、保和類似的或有負債。 2.承諾。3.與利率或匯率有關的或有項目。（二）商業(yè)銀行的中間業(yè)務1 .結算業(yè)務。（1）支票結算。（2）匯兌業(yè)務。（4）信用證業(yè)務。2 .代理業(yè)務。（1）代理收付款業(yè)務。（2）代理融通業(yè)務，（3）代理買賣業(yè)務。（4）其他代 理業(yè)務。3.信托業(yè)務4.租賃業(yè)務5.銀行卡業(yè)務6.信息咨詢服務第三節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理教課時：2一、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理及原則（一）商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理子+ U A /1（二）商業(yè)銀行經(jīng)營的特點1 .高負債率。2.高風險性。3.監(jiān)督管制的嚴格性。過（三）商業(yè)銀行經(jīng)營原則1 .流動性。2.安全性。3.盈利性。4.安全性、流動性和盈利性的關系二、商業(yè)

46、銀行經(jīng)營管理理論的演變程（一）資產(chǎn)管理理論1 .商業(yè)性貸款理論.內容，背景，評價 2.轉移理論。內容，背景，評價3.預期收入理論。內容，背景，評價（二）負債管理理論。內容，背景，評價（三）資產(chǎn)負債綜合管理理論。內容，背景，評價三、資產(chǎn)負債管理方法（一）資產(chǎn)管理方法。資產(chǎn)管理方法的理論依據(jù)是資產(chǎn)管理理論，它主要包括資金總庫法、資金分配法與線形規(guī)劃法。（二）負債管理方法。負債管理方法的核心內容是銀行通過從市場借入資金，調整負債 流動性需要來滿足資產(chǎn)的需要，以此來擴大負債與資產(chǎn)的規(guī)模。負債管理方法主要包括兩種， 即儲備頭寸管理方法和全面負債管理方法。（三）資產(chǎn)負債綜合管理方法。第四節(jié)我國商業(yè)銀行改革

47、與發(fā)展趨勢課時：1一、我國商業(yè)銀行改革進程（一）19791993年：確立二元銀行體制階段（二）19941997年：建立商業(yè)銀行階段（三）19972003年：國有銀行商業(yè)化改革階段（四）2003年至今教 學 過 程二、我國商業(yè)銀行發(fā)展趨勢展望（一）產(chǎn)權結構多元化，公司治理機制逐步建立（二）加快金融創(chuàng)新步伐，逐步走向混業(yè)經(jīng)營（三）市場競爭日趨激烈，兼并重組勢在必行（四）組織結構體系進一步優(yōu)化，業(yè)務運作效率提高（五）適應新環(huán)境的變化，網(wǎng)上銀行迅速發(fā)展練習與思考1 .如何理解商業(yè)銀行的性質？2 .商業(yè)銀行主要職能有哪些？3 .商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務的組成有哪些？4 .簡述商業(yè)銀行的經(jīng)營原則。5 .試述商業(yè)銀

48、行經(jīng)營管理理論的演變。6 .金融業(yè)的全面對外開放對我國商業(yè)銀行的發(fā)展有什么影響？章節(jié)第七章中央銀行課時3教1.從總體上認識中央銀行的產(chǎn)生、發(fā)展及其在市場經(jīng)濟中的地位和作用。學2.認識中央銀行體制的類型，掌握中央銀行的性質和職能。3.認識中央銀行的資產(chǎn)負債表，初步了解中央銀行的資產(chǎn)負債業(yè)務。目4. 了解中央銀行的金融監(jiān)管職能，掌握中央銀行金融監(jiān)管的內容，了解銀的行業(yè)的國際監(jiān)管問題。教學重點：教學1、中央銀行的作用；重點2、中央銀行的性質和職能；漢 突出3、中央銀行金融監(jiān)管的內容方法突出方法：詳解法，對比法教學 難點教學難點：中央銀行的資產(chǎn)負債業(yè)務，金融監(jiān)管的理論，金融業(yè)的國際監(jiān)管）又 突破 方法

49、突破方法：詳解法、理論聯(lián)系實際法、探討法相關1、吳慶田主編.中央銀行學.南京：東南大學出版社，2005;內容2、徐剛主編.中央銀行概論.上海：上海財經(jīng)大學出版社，2000;3、王廣謙主編.中央銀行學.北京：高等教育出版社，1999;素材4、曹龍騏主編.金融學.第2版.北京：高等教育出版社2006。教師授課思路、設問及講解要點第一節(jié)中央銀行概述課時：1一、中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展1 .中央銀行產(chǎn)生的必然性（1）統(tǒng)一銀行券發(fā)行的需要。（2）保證銀行支付能力的需要。（3）統(tǒng)一票據(jù)交換及清算的需要。（4）政府融資的需要。（5）金融監(jiān)管的需要。教學過程2 .中央銀行的產(chǎn)生和發(fā)展.初創(chuàng)時期、普遍推行時期和強化

50、時期。二、中央銀行的類型1 .中央銀行制度的基本類型（1）單一式中央銀行制度（2）復合式中央銀行制度（3）準中央銀行制度（4）跨國中央銀行制度2 .中央銀行的資本組成類型（1）全部資本為國家所有的中央銀行。（2）資本為公私混合所有的中央銀行。（3）全部股份非國家所有的中央銀行。（4）資本為多國共有的中央銀行。（5）無資本金的中央銀行。三、中央銀行的性質和職能（一）中央銀行的性質1.中央銀行是特殊的國家機關 2.中央銀行是特殊的金融機構（二）中央銀行的職能中央銀行的職能一般可以表述為發(fā)行的銀行、銀行的銀行和政府的銀行。四、中央銀行的獨立性（一）中央銀行獨立性的含義（二）中央銀行獨立性的類型一是獨

51、立性較強的模式，如美國、德國等。二是獨立性居中的中央銀行。三是獨立性較弱的模式。五、中央銀行的作用 （一）穩(wěn)定貨幣，穩(wěn)定金融學 （二）調節(jié)國民經(jīng)濟，促進經(jīng)濟健康發(fā)展（三）集中清算，加速資金周轉（四）代表政府從事國際金融活動，促進國際金融合作過第二節(jié)中央銀行的業(yè)務課時：1一、中央銀行的資產(chǎn)負債表程（一）資產(chǎn)1 .國外資產(chǎn)2.國內資產(chǎn)（二）負債1.儲備貨幣2.定期儲備和外幣存款 3.發(fā)行債券4.進口抵押和限制存款5.對外負債6.中央政府存款7.對等基金8.政府貸款基金 9.資本項目10.其他項目二、中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務1.再貼現(xiàn)和再貸款業(yè)務 2.證券買賣業(yè)務 3.黃金、外匯業(yè)務三、中央銀行的負債業(yè)務

52、（一）中央銀行的存款業(yè)務（二）中央銀行的貨幣發(fā)行業(yè)務（三）中央銀行的其它負債業(yè)務第三節(jié)中央銀行的金融監(jiān)管課時：0.5一、中央銀行金融監(jiān)管的一般內容（一）金融監(jiān)管的必要性（二）金融監(jiān)管的一般內容二、中央銀行與銀行業(yè)國際監(jiān)管（一）巴塞爾協(xié)議（二）有效銀行監(jiān)管的核心原則教學過程第四節(jié)我國中央銀行的發(fā)展課時：0.5一、中國中央銀行制度的萌芽二、國民政府時期的中央銀行三、革命根據(jù)地的中央銀行四、新中國中央銀行制度的建立及發(fā)展（一）19481953年經(jīng)濟整頓時期（二）1953-1978年間的中國人民銀行（三）1979-1983年的中國人民銀行（四）1983年以后的中國人民銀行練習與思考1 .簡述中央銀行產(chǎn)生的客觀必然性。2中央銀行的性質如何？中央銀行具有什么職能？中央銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟中發(fā)揮著什么作 用？3 .簡述中央銀行獨立性的含義和類型。4 .中央銀行的資產(chǎn)負債業(yè)務分別包括哪些具體的業(yè)務？5 .簡述金融監(jiān)管的必要性。6 .中央銀行對金融機構的監(jiān)管表現(xiàn)在哪些方面？7 .在銀行業(yè)的國際監(jiān)管方面有哪些措施？8 .試比較