公司商務(wù)費(fèi)用管理辦法

1、公司商務(wù)費(fèi)用管理辦法為明確公司員工費(fèi)用（補(bǔ)貼）開支標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范費(fèi)用（補(bǔ)貼）管理，經(jīng)董事會(huì)研究，特制訂本辦法。一、員工補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)及發(fā)放（一）鑒于公司經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地遠(yuǎn)離市區(qū)，居住地分散，公司員工因工作需要發(fā)生的通訊費(fèi)、 交通費(fèi)、 誤餐費(fèi)， 本著節(jié)約支出、 方便使用的原則，實(shí)行定額補(bǔ)貼、按月發(fā)放，但發(fā)生的通訊費(fèi)、交通費(fèi)、誤餐費(fèi)仍憑發(fā)票報(bào)銷。（二）通訊費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)1 、銷售經(jīng)理、銷售人員、售前人員、售后人員通訊費(fèi)補(bǔ)貼200 元/月；2、 職能員工通訊費(fèi)補(bǔ)貼100 元/ 月。（三）交通費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)1、銷售經(jīng)理交通費(fèi)補(bǔ)貼800元/月2、銷售人員交通費(fèi)補(bǔ)貼600元/月；3、售前人員交通費(fèi)補(bǔ)貼400元/月；4、售后人員：3

2、00 元/ 月；5、職能員工：300 元/ 月。（四）擔(dān)任多個(gè)職位的上述人員通訊費(fèi)、交通費(fèi)補(bǔ)貼不重加，以其單個(gè)職位補(bǔ)貼最高的標(biāo)準(zhǔn)核定。（五）以上補(bǔ)貼由綜合部按月造冊(cè)，經(jīng)公司董事長(zhǎng)（總裁）審查簽字后發(fā)放。（六）當(dāng)月新進(jìn)公司的員工當(dāng)月不發(fā)放各種補(bǔ)貼，下一個(gè)月開始發(fā)放。二、差旅費(fèi)報(bào)銷辦法及標(biāo)準(zhǔn)1、公司員工因公出差發(fā)生的住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、住勤補(bǔ)助費(fèi)按出差的日歷自然天數(shù)計(jì)算，實(shí)行包干限額控制，節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)，超支自理的辦法。2、 出差住宿費(fèi)、 伙食補(bǔ)助費(fèi)、 公雜費(fèi)按出差自然天數(shù)實(shí)行定額包干，其包干標(biāo)準(zhǔn)按附件一的規(guī)定執(zhí)行。出差人員報(bào)銷公雜費(fèi)后，不再報(bào)銷出租車費(fèi)、 公交車費(fèi)等其它規(guī)定項(xiàng)目外的費(fèi)用， 公司派車的不

3、報(bào)銷公雜費(fèi)。3、 出差途中發(fā)生的交通費(fèi)憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷。 注意出差人員乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制。 因路途太遠(yuǎn)或任務(wù)緊急確需乘坐飛機(jī)的， 應(yīng)事先經(jīng)總裁批準(zhǔn)。經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)的人員，往返機(jī)場(chǎng)的專線客車費(fèi)用、民航機(jī)場(chǎng)管理建設(shè)費(fèi)和航空旅客人身意外傷害保險(xiǎn)費(fèi)（限每人每次1 份） ，憑據(jù)報(bào)銷。4、經(jīng)批準(zhǔn)，外出參加各種培訓(xùn)、學(xué)習(xí)的人員，所發(fā)生的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、公雜費(fèi)按附件二的規(guī)定辦理。對(duì)方已免費(fèi)提供住房的不再報(bào)銷。5、報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)須填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”，由會(huì)計(jì)人員審查簽字，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人或公司主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后交出納員辦理。附件： 1差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)2職工出差申報(bào)表3、員工出差申報(bào)表附件 1：公司差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

4、級(jí)別地區(qū)交通工具住佰 費(fèi)伙食公雜火車輪船飛機(jī)其它交 通工具補(bǔ)助費(fèi)省外特殊軟座、-.公務(wù)報(bào)銷實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)地區(qū)軟臥等艙位艙位實(shí)銷實(shí)銷實(shí)銷總裁省外一般軟座、-.公務(wù)報(bào)銷實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)地區(qū)軟臥等艙位艙位實(shí)銷實(shí)銷實(shí)銷省內(nèi)軟座、-.公務(wù)實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)軟臥等艙位艙位報(bào)銷實(shí)銷實(shí)銷實(shí)銷省外特殊軟座、-.公務(wù)報(bào)銷實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)副總 裁地區(qū)軟臥等艙位艙位實(shí)銷實(shí)銷實(shí)銷省外一般 地區(qū)硬臥、三等普通實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)（同 上）軟座艙位艙位報(bào)銷實(shí)銷實(shí)銷實(shí)銷省內(nèi)硬臥、三等普通報(bào)銷實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)軟座艙位艙位實(shí)銷實(shí)銷實(shí)銷省外特殊硬座、三等普通600100100地區(qū)硬臥艙位艙位報(bào)銷部門 經(jīng)理省外一般 地區(qū)硬座、硬臥三等 艙位普通 艙位報(bào)銷600

5、10070省內(nèi)硬座、硬臥三等 艙位普通 艙位報(bào)銷5006060省外特殊硬座、三等普通15008080地區(qū)硬臥艙位艙位報(bào)銷普通 員工省外一般 地區(qū)硬座、硬臥三等 艙位普通 艙位報(bào)銷3506050省內(nèi)硬座、硬臥三等 艙位普通 艙位報(bào)銷2506040注：省外持殊地區(qū)：北京、上海、天津、重慶、廣州、深圳、珠海、廈門、汕頭市和海南省。附件2:公司員工 進(jìn)修培訓(xùn)差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間及范圍伙食補(bǔ)助與 公雜費(fèi)住宿費(fèi)交通費(fèi)時(shí)間在10天 以內(nèi)按出差標(biāo)準(zhǔn) 計(jì)算按出差標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算按出差等級(jí) 標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行期間在10天 以上，三個(gè) 月以內(nèi)，不 分省內(nèi)外途中按出差 標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算， 其余時(shí)間按 每人每天50 元計(jì)算伙食 補(bǔ)助，不發(fā) 給公雜

6、費(fèi)。途中按出差標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。其余時(shí)間：一般人員憑據(jù) 按每人每天100元限額報(bào) 銷，實(shí)行包干，超支部分 自理。總裁、副總裁憑據(jù)按每人 每天200元限額報(bào)銷，實(shí) 行包干，超支部分自理。途中按出差 等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí) 行。時(shí)間在三個(gè) 月以上，不 分省內(nèi)外途中按出差 標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算， 其余時(shí)間按 每人每天30 元計(jì)算伙食 補(bǔ)助，不發(fā) 給公雜費(fèi)。途中按出差標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。按成人教育所收住宿標(biāo)準(zhǔn) 內(nèi)憑據(jù)按實(shí)報(bào)銷，實(shí)行包 干，超支部分自理。途中按出差 等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí) 行。附件3:出差申請(qǐng)表申請(qǐng)人姓名1申請(qǐng)部門出差目的地預(yù)計(jì)出差時(shí)間1年 月日至 年 月 日共 天出差事由及目的出差預(yù)期達(dá)到的效果出行方式去程：口火車 口汽車機(jī)口自駕口其它：

7、回程：口火車 口汽車飛機(jī)口自駕口其它：交通費(fèi)：出差費(fèi)用預(yù)算住宿費(fèi)：出差備用金（預(yù)支）其他費(fèi)用：/、需要口需要，預(yù)支金額：兀月日申請(qǐng)人:部門經(jīng)理:總裁:副總裁：三、業(yè)務(wù)費(fèi)管理辦法因商務(wù)活動(dòng)發(fā)生的公司業(yè)務(wù)接待費(fèi)支由堅(jiān)持厲行節(jié)約原則,業(yè)務(wù)招待費(fèi)必須嚴(yán)格控制在銷售額的 5%。以內(nèi)。1、總裁業(yè)務(wù)接待費(fèi)用據(jù)實(shí)列支；2、其他員工原則上不能安排業(yè)務(wù)接待，若因工作需要，經(jīng) 總裁授權(quán)的業(yè)務(wù)接待，在授權(quán)限額內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷；經(jīng)副總裁、財(cái) 務(wù)會(huì)計(jì)授權(quán)的業(yè)務(wù)接待，在副總裁、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)接待費(fèi)限額 內(nèi)列支。副總裁、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)需在外開展接待的，必須報(bào)總裁同 意后方可進(jìn)行。3、公司業(yè)務(wù)接待，原則上由分管公司辦公室的副總裁統(tǒng)一 負(fù)責(zé)安

8、排，由辦公室確定接待地點(diǎn)，分管副總裁統(tǒng)一簽單，特 殊情況下可由分管副總裁委托其他人員簽單。4、辦公室統(tǒng)一購(gòu)賣的接待用的煙、酒，按接待部門或人員 計(jì)入業(yè)務(wù)招待費(fèi)用限額內(nèi)。公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)審批單年月日承辦部門及人員事由接待人數(shù)或單位標(biāo)準(zhǔn)部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)簽字：年月日分管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字：年月日辦公室審批總裁審批備注說(shuō)明：業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷時(shí)，該單作為審核、審批依據(jù)，并作為公司內(nèi)部憑證保管。四、備用金管理（一）公司員工原則上不能借用備用金。但確因出差、業(yè)務(wù)和零星采購(gòu)的需要，可借用備用金；（二）備用金按下列標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：1、最高限額3000 元；（三）特殊情況借款金額超出上述限的須經(jīng)總裁批準(zhǔn)方可借款;（四）借款人在借款

9、時(shí)需填寫借款單，按分級(jí)管理的原則由部門經(jīng)理確認(rèn)、會(huì)計(jì)審核、總裁審批后，方可到財(cái)務(wù)部辦理借款。（五）借款人必須及時(shí)到財(cái)務(wù)部核銷借款，出差借款的應(yīng)在出差人員返回公司 3 日內(nèi)報(bào)銷；其它借款應(yīng)在業(yè)務(wù)完成后 3 日內(nèi)到財(cái)務(wù)上辦理相關(guān)報(bào)銷手續(xù)。若特殊情況未能購(gòu)買或未宴請(qǐng)客戶，也應(yīng)在3 日內(nèi)如數(shù)退還所借備用金，待需要時(shí)再辦理借款手續(xù)。借款應(yīng)遵循“前款未清，后款不借”的原則。若員工不能及時(shí)報(bào)帳歸還備用金或借款，財(cái)務(wù)部有權(quán)從該員工當(dāng)月工資中扣回， 每月扣除的比例為未還借支的40%， 直至扣完借支為止。（六） 、 其他商務(wù)活動(dòng)審批程序及權(quán)限1、其他商務(wù)活動(dòng)中的各種借款、 付款、報(bào)銷， 金額在 2000元（含 2

10、000 元）以內(nèi)的，由部門經(jīng)理審核批準(zhǔn)。金額在 2000元以上的，部門經(jīng)理簽署意見后交由公司總裁審核批準(zhǔn)。2、商務(wù)活動(dòng)結(jié)束后須向承辦單位索要正規(guī)原始發(fā)票，發(fā)票填寫內(nèi)容齊全，字跡清楚，大小寫金額一致。五、貨物采購(gòu)1、 申購(gòu)人員必須詳細(xì)填寫物品采購(gòu)申請(qǐng)單并辦理相關(guān)審批手續(xù)。2、 采購(gòu)人員應(yīng)嚴(yán)格按照申購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行采購(gòu)， 如有疑問(wèn)及時(shí)與申購(gòu)部門溝通，確認(rèn)無(wú)誤后及時(shí)安排采買，采購(gòu)物品必須貨比三家，認(rèn)真對(duì)比、篩選，按照質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的原則予以采購(gòu)。3、 驗(yàn)收人員必須按照收貨標(biāo)準(zhǔn)仔細(xì)清點(diǎn)物品并及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)，對(duì)不符合采購(gòu)申請(qǐng)表的物品有權(quán)拒收，在驗(yàn)貨過(guò)程中對(duì)物品質(zhì)量、規(guī)格等難以確認(rèn)的情況下應(yīng)主動(dòng)請(qǐng)使用部門一起驗(yàn)收。

11、4、 購(gòu)買、 驗(yàn)收和使用上的三個(gè)相關(guān)人員要相互監(jiān)督， 相互合作，共同做好此項(xiàng)工作，對(duì)于有爭(zhēng)議的問(wèn)題各自上報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)處理。5、 預(yù)借現(xiàn)金 3000 元（含） 以下， 采購(gòu)人員簽字可直接預(yù)支；3000 元 5000 元（含） 需上報(bào)部門主管知曉； 5000 元以上需上報(bào)總裁知曉。6、 預(yù)借現(xiàn)金購(gòu)買后， 采購(gòu)人員 2 日內(nèi)必須到財(cái)務(wù)銷賬， 嚴(yán)禁白條抵庫(kù)超過(guò)3日附件一：貨物采購(gòu)申請(qǐng)單四川盛思?？萍加邢薰巨k公用品采購(gòu)申請(qǐng)單申請(qǐng)部門：申請(qǐng)人：申請(qǐng)日期：申請(qǐng)購(gòu)買辦公用品清單在耳 J 丁 P品名數(shù)量金額申請(qǐng)到位時(shí)間部門審核部門經(jīng)理：日期：綜合部審批簽名：日期：財(cái)務(wù)部審批簽名：日期：總裁審批簽名：日期：備注六、報(bào)銷流程為明確公司資金、費(fèi)用審核和審批手續(xù)，提高辦事效率。 特制定資金、費(fèi)用、借款和業(yè)務(wù)招待費(fèi)審核、審批流程，希各 職能部門遵照?qǐng)?zhí)行：（一）費(fèi)用報(bào)銷流程：經(jīng)辦人填制費(fèi)用報(bào)銷單預(yù)算內(nèi)預(yù)算外（二）資金審核、審批流程經(jīng)辦部門、人提出資需求申請(qǐng)（三）、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷流程:承辦