集團(tuán)公司對(duì)外投資管理辦法

1、*對(duì)外投資管理辦法第一章總則第一條為規(guī)范*公司（以下簡(jiǎn)稱集團(tuán)或公司）及下屬各子公司的對(duì)外投資管理，防范和控制投資風(fēng)險(xiǎn)，保障對(duì)外投資資金的安全和保值增值，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)證券法和公司章程以及有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，制訂本辦法。第二條本辦法適用于公司（含所屬子公司）對(duì)子公司、聯(lián)營(yíng)公司和合營(yíng)公司的對(duì)外投資管理，即對(duì)能單獨(dú)控制、與其他合營(yíng)方共同控制或能施加重大影響的權(quán)益性投資項(xiàng)目的管理。第三條股東大會(huì)、董事會(huì)、各子公司是公司對(duì)外投資的決策機(jī)構(gòu)，按照公司章程授予的權(quán)限進(jìn)行投資決策。第四條公司對(duì)外投資和股權(quán)處置應(yīng)遵循的原則：1、符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策的規(guī)定；2、符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略

2、，有利于加快公司整體持續(xù)較快協(xié)調(diào)發(fā)展，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力和整體實(shí)力；3、有利于防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高投資收益，維護(hù)出資人資本安全；4、有利于依法規(guī)范運(yùn)作，提高工作效率，落實(shí)管理責(zé)任。第二章對(duì)外投資方向第五條對(duì)外投資的方向1、具備相當(dāng)規(guī)模，適合整體經(jīng)營(yíng)，對(duì)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)展有重大戰(zhàn)略意義的投資。2、與公司主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)，且對(duì)所屬子公司有重大影響的投資。3、市場(chǎng)前景較好，與主營(yíng)業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度不大的社會(huì)通用性業(yè)務(wù)，鼓勵(lì)引入外部增量資金，利用企業(yè)現(xiàn)有存量資產(chǎn)的投資。4、利用社會(huì)資源，發(fā)揮企業(yè)優(yōu)勢(shì)，預(yù)期投資回報(bào)率高的收益性投資。第三章對(duì)外投資權(quán)限與審批決策程序第六條集團(tuán)作為對(duì)外投資主體。集團(tuán)所屬子公司原則上不得進(jìn)行對(duì)外

3、投資。依據(jù)公司法設(shè)立的公司制企業(yè)，必須建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系，其對(duì)外投資權(quán)限要按照經(jīng)公司章程的規(guī)定權(quán)限執(zhí)行。第七條以集團(tuán)為主體的投資項(xiàng)目和以所屬子公司為主體的投項(xiàng)目不論規(guī)模大小，一律由集團(tuán)董事會(huì)審議，并報(bào)來(lái)賓市國(guó)資委審批。第八條追加投資項(xiàng)目要按照項(xiàng)目建議書可行性研究報(bào)告的程序由資產(chǎn)管理部同有關(guān)部門審查后，提交董事會(huì)審批，并報(bào)市國(guó)資委備案。第九條新設(shè)投資項(xiàng)目、合資合作企業(yè)建設(shè)項(xiàng)目和收購(gòu)兼并項(xiàng)目要按照項(xiàng)目建議書可行性研究報(bào)告項(xiàng)目設(shè)立的程序，由資產(chǎn)管理部會(huì)同有關(guān)部門審查項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告后，提交董事會(huì)審批。第十條公司和所屬子公司發(fā)起設(shè)立的投資項(xiàng)目，引入自然人特別是內(nèi)部職工股時(shí)，必須充分揭示

4、項(xiàng)目基本情況、投資風(fēng)險(xiǎn)、募集資金投向和投資人的權(quán)利義務(wù)，并依法建立規(guī)范的內(nèi)部職工持股組織和管理制度。必要的應(yīng)引入獨(dú)立董事或職工監(jiān)事，完善公司治理結(jié)構(gòu)。第十一條公司和所屬子公司要嚴(yán)格對(duì)外投資項(xiàng)目上報(bào)前的市場(chǎng)調(diào)查、技術(shù)論證和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)分析。重大投資項(xiàng)目的可行性研究應(yīng)聘請(qǐng)有相應(yīng)資質(zhì)的科研機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)或有關(guān)專家進(jìn)行咨詢或參與評(píng)估、論證，嚴(yán)格履行企業(yè)內(nèi)部決策程序。第十二條對(duì)外投資的協(xié)議、合同、章程談判和審批應(yīng)遵循下列程序：1. 資產(chǎn)管理部會(huì)同戰(zhàn)略發(fā)展部與合資、合作或被購(gòu)并方進(jìn)行初步接觸和談判并簽署意向書草案，報(bào)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)審批；2. 投資各方共同委托有資質(zhì)的咨詢?cè)u(píng)估單位編報(bào)可行性研究報(bào)告；同時(shí)公司組織

5、談判小組，與對(duì)方進(jìn)行談判，形成合資、合作或購(gòu)并協(xié)議、合同、章程草案。談判小組由戰(zhàn)略發(fā)展部、資產(chǎn)管理部、財(cái)務(wù)部、審計(jì)部、辦公室等部門的人員組成；3. 協(xié)議、合同、章程草案經(jīng)公司董事會(huì)審查并報(bào)來(lái)賓市國(guó)資委批準(zhǔn)后，公司或所屬子公司與合資、合作和被購(gòu)并方正式簽約。第四章股權(quán)處置的管理第十三條集團(tuán)及所屬子公司的股權(quán)處置事項(xiàng)須經(jīng)由董事會(huì)審查，來(lái)賓市國(guó)資委批準(zhǔn)。股權(quán)處置應(yīng)按照公司法等相關(guān)法律法規(guī)履行法定程序。第十四條長(zhǎng)期股權(quán)投資項(xiàng)目投資必須按照“項(xiàng)目選擇、項(xiàng)目立項(xiàng)、項(xiàng)目談判、項(xiàng)目審批、項(xiàng)目實(shí)施”等程序進(jìn)行，確保投資決策的科學(xué)性、可靠性。第十五條項(xiàng)目選擇必須反復(fù)比較、權(quán)衡各投資項(xiàng)目?jī)?yōu)劣，在此基礎(chǔ)上選擇其中有投

6、資價(jià)值的項(xiàng)目，組織對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)地考察，進(jìn)行初步可行性分析論證。第十六條項(xiàng)目立項(xiàng)1、項(xiàng)目立項(xiàng)及審批。在對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行初步可行性分析論證的基礎(chǔ)上，可申請(qǐng)立項(xiàng)。項(xiàng)目申請(qǐng)立項(xiàng)時(shí)，需提交立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告。2、項(xiàng)目盡職調(diào)查及可行性研究。項(xiàng)目立項(xiàng)后，視項(xiàng)目需要可聘請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)等中介機(jī)構(gòu)，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人組織項(xiàng)目小組或中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行詳細(xì)的盡職調(diào)查，出具項(xiàng)目調(diào)查報(bào)告，并在此基礎(chǔ)上，提出投資可行性研究報(bào)告，作為投資決策的依據(jù)。如有必要，可聘請(qǐng)專家進(jìn)行系統(tǒng)論證。第十七條項(xiàng)目談判1、項(xiàng)目談判。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人組織與有關(guān)方面的談判，并草擬投資協(xié)議。協(xié)議須經(jīng)法律顧問(wèn)把關(guān)，并須法律顧問(wèn)出具法律意見(jiàn)書或簽署書面意見(jiàn)。2、草擬投資方案。投資項(xiàng)目

7、可行性研究報(bào)告和擬簽署協(xié)議經(jīng)過(guò)初步審查后，須草擬投資方案，連同可行性研究報(bào)告一并報(bào)批。第十八條項(xiàng)目審批根據(jù)長(zhǎng)期股權(quán)投資審批權(quán)限履行相應(yīng)的審批程序。報(bào)送的備案或送審材料包括以下內(nèi)容：1、項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告；2、盡職調(diào)查報(bào)告；3、可行性研究報(bào)告；4、擬簽署的投資協(xié)議；5、公司批準(zhǔn)文件；6、法律意見(jiàn)書；7、中介機(jī)構(gòu)出具的報(bào)告（如適用）；8、審批機(jī)構(gòu)認(rèn)為需要的其它材料。第十九條項(xiàng)目實(shí)施1、簽署投資協(xié)議。投資項(xiàng)目經(jīng)審議通過(guò)后，還需履行集團(tuán)合同審批程序，才可簽訂正式投資協(xié)議。2、資金劃撥和產(chǎn)權(quán)辦理。財(cái)務(wù)部按投資協(xié)議規(guī)定的期限、金額和方式，經(jīng)批準(zhǔn)后辦理投資資金的劃撥工作。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及項(xiàng)目小組負(fù)責(zé)辦理產(chǎn)權(quán)等相關(guān)

8、手續(xù)。第二十條股權(quán)轉(zhuǎn)讓程序1、對(duì)于需要轉(zhuǎn)讓的股權(quán)項(xiàng)目，所屬子公司在集團(tuán)授權(quán)下，或集團(tuán)主動(dòng)聯(lián)系受讓方，并按照規(guī)范的法律程序進(jìn)行轉(zhuǎn)讓；2、股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格一般以凈資產(chǎn)評(píng)估、市盈率法、資產(chǎn)重置法、現(xiàn)金流量折現(xiàn)等價(jià)值評(píng)估方法測(cè)算底價(jià)，通過(guò)拍賣、招投標(biāo)或協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式確定；3、股權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)與受讓方進(jìn)行充分談判和協(xié)商，依法妥善處理轉(zhuǎn)讓中所涉及的相關(guān)事項(xiàng)后，擬訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書草案，將轉(zhuǎn)讓方式、轉(zhuǎn)讓價(jià)格、股權(quán)轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)報(bào)告、股權(quán)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書及相關(guān)資料一起上報(bào)董事會(huì)審批；4、集團(tuán)或所屬子公司按照公司董事會(huì)的批準(zhǔn)，對(duì)外簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議（合同）等法律文件；5、集團(tuán)或所屬子公司負(fù)責(zé)股權(quán)處置方案具體實(shí)施工作，按照合法程序進(jìn)行股權(quán)

9、轉(zhuǎn)讓，做好工商注冊(cè)變更等相關(guān)工作，相關(guān)處置結(jié)果統(tǒng)一備案。第二十一條股權(quán)清算程序1、被投資企業(yè)因營(yíng)業(yè)期限屆滿、股東大會(huì)決議和出現(xiàn)公司章程中規(guī)定的其他解散事由均應(yīng)組織清算。公司自身或授權(quán)所屬子公司促成被投資企業(yè)召開(kāi)股東大會(huì)，形成清算決議，進(jìn)入法定清算程序：成立清算小組、通知并公告、處分企業(yè)財(cái)產(chǎn)、注銷登記與公告，并將清算結(jié)果統(tǒng)一備案；2、被投資企業(yè)需要延長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)的，按照對(duì)外投資權(quán)限審批；3、對(duì)于已經(jīng)停業(yè)或無(wú)法追溯被投資人的投資項(xiàng)目，能夠提供核銷的有效證據(jù)，可以進(jìn)行核銷；不能提供合理的證據(jù)，公司或所屬子公司要提供特定事項(xiàng)的企業(yè)內(nèi)部證據(jù)，報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后可以通過(guò)“賬銷案存”的方式予以核銷，并另設(shè)臺(tái)賬進(jìn)行

10、備案管理，繼續(xù)保留權(quán)益追索權(quán)。第二十二條資料存檔項(xiàng)目實(shí)施完成后，項(xiàng)目小組須整理完整的項(xiàng)目文件、資料，原件存檔，相關(guān)資料交資產(chǎn)管理部專人保管。第五章投資管理第二十三條投資方應(yīng)派出股權(quán)代表（董事、監(jiān)事）進(jìn)入被投資公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的后期管理工作。對(duì)控股的公司還應(yīng)派出或推薦董事長(zhǎng)或總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等高管人員。第二十四條公司相關(guān)職能部門是對(duì)外投資和股權(quán)處置管理的決策參謀部門和檢查監(jiān)督部門，其主要職責(zé)是：1.財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)對(duì)我方出資的非現(xiàn)金資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估；按對(duì)外投資計(jì)劃籌措和撥付資金；負(fù)責(zé)對(duì)外投資協(xié)議、合同和公司章程中有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)條款的審查；負(fù)責(zé)回收對(duì)外投資收益；負(fù)責(zé)股權(quán)處置過(guò)程中的帳務(wù)處理；

11、2.審計(jì)部：負(fù)責(zé)對(duì)外投資和股權(quán)處置的審計(jì)和實(shí)施過(guò)程監(jiān)督；負(fù)責(zé)對(duì)外投資和股權(quán)處置的效能監(jiān)察；3. 人力資源部：負(fù)責(zé)審查對(duì)外投資新設(shè)法人實(shí)體的機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；提出向被投資單位委派（或推薦）董（監(jiān)）事和高管人員的人選，履行委派（或推薦）手續(xù)；明確派出人員的管理權(quán)限、選派程序和考核要求；4. 戰(zhàn)略發(fā)展部：負(fù)責(zé)對(duì)外投資規(guī)劃和項(xiàng)目的立項(xiàng)審查；負(fù)責(zé)審查與對(duì)外投資項(xiàng)目有關(guān)的固定資產(chǎn)投資建設(shè)項(xiàng)目的項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告；跟蹤對(duì)外投資項(xiàng)目的運(yùn)行狀況，組織后評(píng)價(jià)工作，為董事會(huì)提供輔助決策支持；5. 資產(chǎn)管理部：參與有關(guān)談判和協(xié)議、合同、章程等法律文件起草工作；負(fù)責(zé)有關(guān)簽約文本的最終審查及辦理有關(guān)授權(quán)等法律手續(xù)，組

12、織起草相關(guān)議案，籌備股東大會(huì)、董事會(huì)會(huì)議，按照信息披露管理辦法和有關(guān)要求，予以信息披露；負(fù)責(zé)對(duì)外投資的統(tǒng)計(jì)及檔案管理工作；負(fù)責(zé)對(duì)外投資中有關(guān)出資方式、股權(quán)設(shè)置、收益或利潤(rùn)分配。6. 風(fēng)險(xiǎn)控制部：處理所涉及的法律論證、法律糾紛、外聘律師、商標(biāo)使用等法律事務(wù)；負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)和虧損分擔(dān)等的審查和管理等。第二十五條外派股東代表及高管人員的職責(zé)1、科學(xué)決策，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，保證資金的安全和合理的投資回報(bào)率；2、參與制定或修改被投資公司章程；3、監(jiān)督被投資公司按計(jì)劃使用資金，如有重大變更，應(yīng)及時(shí)向派出主體公司及資產(chǎn)管理部報(bào)告，并采取相應(yīng)的措施；4、按集團(tuán)公司要求參加相關(guān)會(huì)議，每半年向派出公司書面述職匯報(bào)投資項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)情

13、況，控股的被投資公司按季讀向投資公司的財(cái)務(wù)部門上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，參股的被投資公司按半年要向投資公司財(cái)務(wù)部門上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表；5、參與被投資公司的重大決策，并在表決之前將議題（提案）征求集團(tuán)資產(chǎn)管理部等相關(guān)部門及領(lǐng)導(dǎo)的意見(jiàn)后，按集團(tuán)公司的意見(jiàn)行使表決權(quán)，同步將相關(guān)會(huì)議材料、會(huì)議紀(jì)要、決議文件炒送資產(chǎn)管理部備案；6、對(duì)被投資公司出現(xiàn)的重大事項(xiàng)或經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)向派出公司匯報(bào)，并向資產(chǎn)管理部備案；7、完成派出公司安排的保障其在被投資公司利益的其它工作。第六章投資退出第二十六條戰(zhàn)略發(fā)展部和資產(chǎn)管理部應(yīng)密切跟蹤投資項(xiàng)目，對(duì)不再適應(yīng)公司發(fā)展戰(zhàn)略的項(xiàng)目，以及投資風(fēng)險(xiǎn)較高、投資回報(bào)較差的項(xiàng)目，由資產(chǎn)管理部牽頭，根據(jù)實(shí)際情況擬定投資退出方案，經(jīng)可行性論證后，按投資審批權(quán)限提請(qǐng)相關(guān)決策機(jī)構(gòu)審批。第二十七條投資退出方案批準(zhǔn)后，由出資公司組織實(shí)施。第七章：考核與監(jiān)督第二十八條外派股東代表及高管人員每年向集團(tuán)上報(bào)年度目標(biāo)任務(wù)，集團(tuán)集中審議后對(duì)所投資公司進(jìn)行目標(biāo)考核及監(jiān)督，結(jié)果作為外派股東代