第四章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理

1、第四章 銀行現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理學(xué)習(xí)目標(biāo)：n商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成n商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的n商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則n熟知影響商業(yè)銀行各類現(xiàn)金資產(chǎn)持有量的因素n熟練計(jì)算商業(yè)銀行各類現(xiàn)金資產(chǎn)的最佳持有量課前導(dǎo)讀o 商業(yè)銀行是高負(fù)債經(jīng)營(yíng)的金融企業(yè)，在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，商業(yè)銀行為了保持清償力和獲獲取更為有利的投資機(jī)會(huì)，必須持有一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)等高流動(dòng)性資產(chǎn)，并對(duì)其進(jìn)行科學(xué)管理。因此，現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要的業(yè)務(wù)，現(xiàn)金資產(chǎn)管理也是商業(yè)銀行管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容。第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理 的目的和原則的目的和原則o 現(xiàn)金資產(chǎn)的定義及形式o 現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的及原則o

2、 銀行資金頭寸的預(yù)測(cè)現(xiàn)金資產(chǎn)的定義及形式n 現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于流動(dòng)性支付的銀行資產(chǎn)。等同的可隨時(shí)用于流動(dòng)性支付的銀行資產(chǎn)。n 現(xiàn)金資產(chǎn)的形式現(xiàn)金資產(chǎn)的形式p 庫(kù)存現(xiàn)金庫(kù)存現(xiàn)金p 在中央銀行的存款在中央銀行的存款p 存放同業(yè)存放同業(yè)p 在途資金庫(kù)存現(xiàn)金庫(kù)存現(xiàn)金n 庫(kù)存現(xiàn)金，是指商業(yè)銀行保存在金庫(kù)中的現(xiàn)鈔庫(kù)存現(xiàn)金，是指商業(yè)銀行保存在金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣。庫(kù)存現(xiàn)金的主要作用是銀行用來(lái)應(yīng)付和硬幣。庫(kù)存現(xiàn)金的主要作用是銀行用來(lái)應(yīng)付客戶提現(xiàn)和銀行本身的日常零星開(kāi)支?？蛻籼岈F(xiàn)和銀行本身的日常零星開(kāi)支。 在中央銀行的存款在中央銀行的存款n

3、 指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金。指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金。由兩部分構(gòu)成：一是法定存款準(zhǔn)備金，二是超額準(zhǔn)由兩部分構(gòu)成：一是法定存款準(zhǔn)備金，二是超額準(zhǔn)備金。備金。n 法定存款準(zhǔn)備金是按照法定比率向中央銀行繳存的法定存款準(zhǔn)備金是按照法定比率向中央銀行繳存的存款準(zhǔn)備金，是中央銀行調(diào)節(jié)信用的一種政策手段，存款準(zhǔn)備金，是中央銀行調(diào)節(jié)信用的一種政策手段，在正常情況下一般不得動(dòng)用，繳存法定比率的準(zhǔn)備在正常情況下一般不得動(dòng)用，繳存法定比率的準(zhǔn)備金具有強(qiáng)制性。金具有強(qiáng)制性。n 超額準(zhǔn)備金有兩種含義：廣義的超額準(zhǔn)備金是指商超額準(zhǔn)備金有兩種含義：廣義的超額準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行吸收的存

4、款中扣除法定存款準(zhǔn)備金以后的余業(yè)銀行吸收的存款中扣除法定存款準(zhǔn)備金以后的余額，即商業(yè)銀行可用資金；狹義的超額準(zhǔn)備金則是額，即商業(yè)銀行可用資金；狹義的超額準(zhǔn)備金則是指在存款準(zhǔn)備金賬戶中，超過(guò)了法定存款準(zhǔn)備金的指在存款準(zhǔn)備金賬戶中，超過(guò)了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。那部分存款。存放同業(yè)存放同業(yè)n 存放同業(yè)存款是指商業(yè)銀行存放在代理行和存放同業(yè)存款是指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。在其他銀行保持存款的目相關(guān)銀行的存款。在其他銀行保持存款的目的，是為了便于銀行在同業(yè)之間開(kāi)展代理業(yè)的，是為了便于銀行在同業(yè)之間開(kāi)展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付。它屬于活期存款性質(zhì)，可以務(wù)和結(jié)算收付。它屬于活期存款性質(zhì)，可以隨

5、時(shí)支用。隨時(shí)支用。托收中的現(xiàn)金（在途資金）n 托收中的現(xiàn)金是指在銀行間確認(rèn)轉(zhuǎn)賬與過(guò)程中的支票金額。二、現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的及原則（一）現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的n 現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的就是要在確保銀行流動(dòng)性需要的前提下，盡可能的降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到適度的規(guī)模。（二）現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則1. 適度存量控制原則2. 適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則3. 安全性原則適度存量控制原則n 存量規(guī)模適度存量過(guò)大，銀行付出的機(jī)會(huì)成本就會(huì)增加，從而影響銀行盈利性目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；存量過(guò)小，客戶的流動(dòng)性需求得不到滿足，則會(huì)導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)增加，直接威脅銀行經(jīng)營(yíng)的安全。n 存量結(jié)構(gòu)合理銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由庫(kù)存現(xiàn)金、同業(yè)存款、在中央銀行

6、存款和托收中的現(xiàn)金組成，它們從功能和作用上看有不同的特點(diǎn)，其結(jié)構(gòu)合理有利于存量最優(yōu)。適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則n 當(dāng)一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金資產(chǎn)流入大于流出時(shí)，銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量就會(huì)上升，此時(shí)需及時(shí)調(diào)整資金頭寸，將多余的資金頭寸運(yùn)用出去；n 當(dāng)一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金資產(chǎn)流入小于流出時(shí)，銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量就會(huì)減少，銀行應(yīng)及時(shí)籌措資金補(bǔ)足頭寸。安全性原則n 庫(kù)存現(xiàn)金是銀行現(xiàn)金資產(chǎn)中的重要組成部分，用于銀行日常營(yíng)業(yè)支付之用，是現(xiàn)金資產(chǎn)中唯一以現(xiàn)鈔形態(tài)存在的資產(chǎn)。因此，對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金的管理應(yīng)強(qiáng)調(diào)安全性原則。 三、銀行資金頭寸的預(yù)測(cè)n 資金頭寸的構(gòu)成n 資金頭寸的預(yù)測(cè)n 銀行的頭寸的調(diào)度（一）資金頭寸的構(gòu)成n 所謂頭寸,是指在現(xiàn)金資產(chǎn)

7、中可供商業(yè)銀行直接自主運(yùn)用的資金。n 商業(yè)銀行的頭寸根據(jù)層次劃分有基礎(chǔ)頭寸、可用頭寸兩種?；A(chǔ)頭寸n 基礎(chǔ)頭寸是指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金和在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和。它是商業(yè)銀行隨時(shí)可以動(dòng)用的資金，是銀行一切資金清算的最終支付手段。n 在基礎(chǔ)頭寸中，庫(kù)存現(xiàn)金和超額準(zhǔn)備金是可以相互轉(zhuǎn)化的?？捎妙^寸n 可用頭寸是指商業(yè)銀行在某一時(shí)刻或某一時(shí)期能夠運(yùn)用的現(xiàn)金資產(chǎn)，包括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存款。n 銀行的可用頭寸包含兩個(gè)方面的內(nèi)容：一是可用于應(yīng)付客戶提存和滿足隨時(shí)債務(wù)清償需要的頭寸，一般稱為支付準(zhǔn)備金（備付金 ）；二是可貸頭寸，指商業(yè)銀行可以用來(lái)發(fā)放貸款和進(jìn)行新的投資的資金，它是形成商業(yè)銀行盈利資產(chǎn)的

8、基礎(chǔ)。n 可貸頭寸可用頭寸支付準(zhǔn)備金n 對(duì)于商業(yè)銀行獨(dú)立核算的行處來(lái)說(shuō)，可用頭寸的計(jì)算公式如下： 可用頭寸 庫(kù)存現(xiàn)金 在中央銀行的備付金存款 上級(jí)行應(yīng)調(diào)入調(diào)出資金額 到期同業(yè)往來(lái)清入清出資金額 繳存存款調(diào)減額、調(diào)增額注意o 超額準(zhǔn)備金o 支付準(zhǔn)備金o 法定存款準(zhǔn)備金 三個(gè)概念的區(qū)別（二）資金頭寸的預(yù)測(cè)n 是指匡算未來(lái)某一時(shí)間內(nèi)的可用頭寸數(shù)量，并制定頭寸調(diào)度的計(jì)劃方案，以提高資金的使用效益。對(duì)銀行資金頭寸的預(yù)測(cè)，事實(shí)上就是對(duì)銀行流動(dòng)性需要量的預(yù)測(cè)。n 銀行資金頭寸的變化，主要取決于銀行存貸款資金運(yùn)動(dòng)的變化。銀行對(duì)頭寸的預(yù)測(cè)，主要是預(yù)測(cè)存貸款的變化趨勢(shì)。（三）銀行的頭寸的調(diào)度o 頭寸調(diào)度的涵義o

9、頭寸調(diào)度的渠道（調(diào)節(jié)超額準(zhǔn)備金的方式）1.頭寸調(diào)度的涵義n 頭寸調(diào)度是指商業(yè)銀行在正確預(yù)測(cè)頭寸變化趨勢(shì)的基礎(chǔ)上，及時(shí)靈活地調(diào)劑頭寸余缺，在保證在資金短缺時(shí)，能以最小的成本耗費(fèi)和最快的速度調(diào)入所需的資金頭寸；反之，在資金多余時(shí)，能及時(shí)調(diào)出頭寸，以獲取相應(yīng)的盈利收益。2.頭寸調(diào)度的渠道（調(diào)節(jié)超額準(zhǔn)備金的方式）1. 同業(yè)拆借2. 買(mǎi)賣(mài)短期有價(jià)證券及商業(yè)票據(jù)（是商業(yè)銀行的二級(jí)準(zhǔn)備金）3. 商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度4. 與中央銀行的資金往來(lái)（再貸款再貼現(xiàn)）5. 買(mǎi)賣(mài)中長(zhǎng)期有價(jià)證券6. 出售貸款和固定資產(chǎn)拓展性思考：o 上述銀行資金頭寸調(diào)度方式是屬于資產(chǎn)流動(dòng)性管理還是負(fù)債流動(dòng)性管理？o 銀行流動(dòng)性管理策略包

10、括資產(chǎn)流動(dòng)性策略和負(fù)債流動(dòng)性策略，兩者各有利弊，分別稱為“儲(chǔ)存流動(dòng)性”和“購(gòu)買(mǎi)流動(dòng)性”，請(qǐng)分析兩者的利弊?，F(xiàn)在又有人提出一種新管理策略，綜合了兩者的優(yōu)缺點(diǎn)，稱為“平衡性管理策略”，它兼顧了銀行安全性和盈利性經(jīng)營(yíng)原則的要求，較好地解決了風(fēng)險(xiǎn)和收益此消彼長(zhǎng)的矛盾。討論o 如何理解“流動(dòng)性管理是商業(yè)銀行的生命線”這句話的意義。（要求用一些事例說(shuō)明）o 試著舉例銀行哪些活動(dòng)形成流動(dòng)性的需求，哪些活動(dòng)形成流動(dòng)性的供給？拓展部分o P5562清華大學(xué)出版社第二節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理方法現(xiàn)金資產(chǎn)的管理方法n 庫(kù)存現(xiàn)金的日常管理n 存款準(zhǔn)備金管理n 同業(yè)存款管理一、庫(kù)存現(xiàn)金的日常管理o 庫(kù)存現(xiàn)金及管理目標(biāo)o 影響

11、庫(kù)存現(xiàn)金量的因素o 庫(kù)存現(xiàn)金規(guī)模的確定o 銀行保持現(xiàn)金適度量的措施（一）庫(kù)存現(xiàn)金及管理目標(biāo)n 庫(kù)存現(xiàn)金是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中分布于各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的支付周轉(zhuǎn)金。它構(gòu)成商業(yè)銀行頭寸調(diào)度和管理的重要內(nèi)容，集中反映了銀行經(jīng)營(yíng)的資產(chǎn)流動(dòng)性和贏利性狀況。n 商業(yè)銀行庫(kù)存現(xiàn)金管理就是要在確保資金流動(dòng)性的前提下，將庫(kù)存現(xiàn)金控制到最低程度。 具體而言：p 分析影響銀行庫(kù)存現(xiàn)金量的因素p 準(zhǔn)確測(cè)算庫(kù)存現(xiàn)金需要量并及時(shí)調(diào)節(jié)其存量p 加強(qiáng)各項(xiàng)管理措施，確保庫(kù)存現(xiàn)金的安全（二）影響庫(kù)存現(xiàn)金量的因素1.1. 現(xiàn)金收支規(guī)律現(xiàn)金收支規(guī)律2.2. 營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的多少營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的多少3.3. 后勤保障的條件后勤保障的條件4.4. 與中

12、央銀行的距離、交通條件、及發(fā)行庫(kù)與中央銀行的距離、交通條件、及發(fā)行庫(kù)的規(guī)定的規(guī)定5.5. 商業(yè)銀行內(nèi)部管理問(wèn)題商業(yè)銀行內(nèi)部管理問(wèn)題現(xiàn)金收支規(guī)律現(xiàn)金收支規(guī)律n 銀行現(xiàn)金收支在數(shù)量上和時(shí)間上都有一定的規(guī)律性。如對(duì)公出納業(yè)務(wù)，一般是上午支出現(xiàn)金多，下午則大量收進(jìn)現(xiàn)金。在一年當(dāng)中，由于季節(jié)性因素的影響，有的季節(jié)銀行現(xiàn)金收入多而支出少，而有的季節(jié)則支出多而收入少。銀行可以根據(jù)歷年的現(xiàn)金收支情況，認(rèn)真尋找其變化規(guī)律，為資金頭寸的預(yù)測(cè)提供依據(jù)。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的多少營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的多少o 銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的每一個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，都需要有一定的鋪底現(xiàn)金。所以銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)越多，對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金的需要量也越多。因此，從一般情況來(lái)說(shuō)，銀行對(duì)庫(kù)存

13、現(xiàn)金的需要量與營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的數(shù)量成正比。后勤保障的條件后勤保障的條件o 銀行庫(kù)存現(xiàn)金數(shù)量與銀行的后勤保障條件也有密切關(guān)系，一般說(shuō)來(lái)，如果銀行后勤保障條件較好，運(yùn)送現(xiàn)金的車(chē)輛、保安充足且服務(wù)周到，則在每個(gè)營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)就沒(méi)有必要存放太多的現(xiàn)金；否則，就必須在每個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)存放較多的現(xiàn)金。但是，這會(huì)增加占?jí)含F(xiàn)金費(fèi)用。與中央銀行的距離、交通條件、及發(fā)行庫(kù)與中央銀行的距離、交通條件、及發(fā)行庫(kù)的規(guī)定的規(guī)定n 如果商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)與中央銀行發(fā)行庫(kù)距離較近，交通運(yùn)輸條件較好，商業(yè)銀行就可以盡量壓縮庫(kù)存現(xiàn)金的規(guī)模。而中央銀行發(fā)行庫(kù)的營(yíng)業(yè)時(shí)間、出入庫(kù)時(shí)間的規(guī)定，也對(duì)商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金產(chǎn)生重要影響。如果中央銀行發(fā)行庫(kù)的營(yíng)業(yè)

14、時(shí)間短，規(guī)定的出入庫(kù)時(shí)間和次數(shù)少，勢(shì)必增加商業(yè)銀行庫(kù)存現(xiàn)金。商業(yè)銀行內(nèi)部管理問(wèn)題商業(yè)銀行內(nèi)部管理問(wèn)題o 商業(yè)銀行內(nèi)部管理，如銀行內(nèi)部是否將庫(kù)存現(xiàn)金指標(biāo)作為員工工作業(yè)績(jī)的考核指標(biāo)，是否與員工的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤，銀行內(nèi)部各專業(yè)崗位的配合程度，出納、儲(chǔ)蓄柜組的勞動(dòng)組合等，都會(huì)影響庫(kù)存現(xiàn)金數(shù)量的變化。（三）銀行庫(kù)存現(xiàn)金規(guī)模的計(jì)算1. 庫(kù)存現(xiàn)金量的匡算2. 最適運(yùn)鈔量的測(cè)算3. 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)4. 銀行保持現(xiàn)金適度現(xiàn)金量的措施1.庫(kù)存現(xiàn)金量的匡算庫(kù)存現(xiàn)金需要量的匡算主要應(yīng)考慮兩個(gè)因素： 庫(kù)存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間 庫(kù)存現(xiàn)金支出水平的確定即期現(xiàn)金支出水平=（前期平均支出水平保險(xiǎn)系數(shù)）歷史同期平均發(fā)展速度其中： 前期平均

15、現(xiàn)金支出水平前30天現(xiàn)金支出累計(jì)發(fā)生額30 保險(xiǎn)系數(shù)=標(biāo)準(zhǔn)差置信概率度 標(biāo)準(zhǔn)差 歷史同期平均發(fā)展速度= 求出即期現(xiàn)金支出水平后，以此與庫(kù)存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間相乘，再加減一些其他因素，即得到庫(kù)存現(xiàn)金需要量。2.最適運(yùn)鈔量的測(cè)算n 最適運(yùn)鈔批量：銀行為占用庫(kù)存現(xiàn)金（機(jī)會(huì)成本）和運(yùn)送現(xiàn)金鈔票所花費(fèi)的費(fèi)用之和應(yīng)當(dāng)是最小的運(yùn)鈔批量。 運(yùn)用存貨管理辦法對(duì)運(yùn)送現(xiàn)金鈔票所花費(fèi)的總成本進(jìn)行測(cè)算： 總成本年運(yùn)鈔總成本年儲(chǔ)存成本總成本年運(yùn)鈔總成本年儲(chǔ)存成本 每次運(yùn)鈔費(fèi)用運(yùn)鈔次數(shù)單位資金占用（儲(chǔ)存）成本年平均現(xiàn)金占用量 P BQA2QQA T總成本 Q每次運(yùn)鈔數(shù)量 A年（或季或月）現(xiàn)金投放量 P每次運(yùn)鈔費(fèi)用 B單位資金占用

16、成本 運(yùn)鈔次數(shù) 年平均現(xiàn)金占用量 根據(jù)以上方程式，用微分法來(lái)求經(jīng)濟(jì)批量的總成本T最小時(shí)運(yùn)送鈔票的數(shù)量Q，即以Q為自變量，求T對(duì)Q的一階導(dǎo)數(shù)T，并令T0 Tdt/dQ=B/2-AP/Q=0 得最佳運(yùn)鈔量： QA2QBAPQ/23.現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)n 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)平均每天正常支出量提前時(shí)間保險(xiǎn)庫(kù)存量n 保險(xiǎn)庫(kù)存量（預(yù)計(jì)每天最大支出平均每天正常支出）提前時(shí)間實(shí)訓(xùn)1n 例：某商業(yè)銀行在距中心庫(kù)30公里處設(shè)一個(gè)分理處，根據(jù)往年有關(guān)數(shù)據(jù)測(cè)算，年投放現(xiàn)金量為1375萬(wàn)元，平均每天投放5萬(wàn)元（全年按255天計(jì)算）。每次運(yùn)鈔需支出的燃料費(fèi)、保安人員的出差補(bǔ)助費(fèi)約33.5無(wú)，資金占用費(fèi)率為年利率8.95%。求最佳

17、運(yùn)鈔批量。Q 即每次運(yùn)鈔10萬(wàn)元，大約每?jī)商焖鸵淮慰睢?按此計(jì)算總費(fèi)用為：T0.908萬(wàn)元 如果每天運(yùn)鈔一次為5萬(wàn)元，則總費(fèi)用為1.145萬(wàn)元 如果每星期運(yùn)鈔一次為25萬(wàn)元，則總費(fèi)用為1.303萬(wàn)元。 顯然，從上面三種計(jì)算結(jié)果可以看出，按經(jīng)濟(jì)批量計(jì)算的總費(fèi)用最低。（為什么？）所以，中心庫(kù)在向該分理處運(yùn)鈔時(shí)，應(yīng)每?jī)商彀磁乓淮?，既保證客戶提取現(xiàn)金，又不會(huì)使分理處形成過(guò)金的庫(kù)存現(xiàn)金。萬(wàn)元10%95. 800335. 013752實(shí)訓(xùn)2：承實(shí)訓(xùn)1o 該分理處的最適運(yùn)鈔量是10萬(wàn)元，提前時(shí)間為一天，平均每天正常投放量為5萬(wàn)元，預(yù)計(jì)每天最大投放量為6萬(wàn)元，求該行的保險(xiǎn)庫(kù)存量及現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)。n 保險(xiǎn)庫(kù)存量

18、（6-5）1=1萬(wàn)元n 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)5116萬(wàn)元 即該分理處的庫(kù)存現(xiàn)金降到調(diào)撥點(diǎn)6萬(wàn)元時(shí)，就需要申請(qǐng)調(diào)撥現(xiàn)金10萬(wàn)元，當(dāng)庫(kù)存現(xiàn)金降到1萬(wàn)元時(shí)，調(diào)撥現(xiàn)金送達(dá)，庫(kù)存現(xiàn)金又上升到11萬(wàn)元。（四）銀行保持現(xiàn)金適度的措施（內(nèi)部控制） 將庫(kù)存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤 應(yīng)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作 要掌握儲(chǔ)蓄現(xiàn)金收支規(guī)律 解決壓縮庫(kù)存現(xiàn)金的技術(shù)性問(wèn)題 嚴(yán)格庫(kù)房安全現(xiàn)金管理措施將庫(kù)存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤o 在對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)適度現(xiàn)金規(guī)模做出測(cè)算的基礎(chǔ)上，銀行應(yīng)將網(wǎng)點(diǎn)實(shí)際庫(kù)存狀況與適度庫(kù)存量進(jìn)行比較，并根據(jù)其庫(kù)存掌握的好壞與有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤，這樣使其在保證支付的前提下，主動(dòng)壓縮庫(kù)存規(guī)模，

19、降低成本，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金庫(kù)存的最優(yōu)化。應(yīng)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作 銀行應(yīng)盡可能開(kāi)展代發(fā)工資業(yè)務(wù)，避免每月的大量工資性現(xiàn)金流出； 其次，把開(kāi)戶單位發(fā)工資及每天的資金支出金額均勻排列在每一天； 三是對(duì)開(kāi)戶單位發(fā)放工資和其他大額現(xiàn)金支出實(shí)行當(dāng)天轉(zhuǎn)賬，次日付現(xiàn)的預(yù)約制度。要掌握儲(chǔ)蓄現(xiàn)金收支規(guī)律 一是在營(yíng)業(yè)過(guò)程中，客戶取款和存款在正常情況下基本相等。 二是在正常情況下，上午取款的平均數(shù)大于下午。 三是在一般情況下，每個(gè)月出現(xiàn)現(xiàn)金凈收入和凈支出的日期基本不變。解決壓縮庫(kù)存現(xiàn)金的技術(shù)性問(wèn)題 掌握好現(xiàn)金的票面結(jié)構(gòu) 要充分發(fā)揮中心庫(kù)的調(diào)劑作用 各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的出納專柜要盡可能把當(dāng)天收進(jìn)的現(xiàn)金全部用來(lái)抵用第二天的現(xiàn)金支

20、出 創(chuàng)造條件，使儲(chǔ)蓄所上繳的現(xiàn)金當(dāng)日入賬 對(duì)回收的殘破幣及時(shí)清點(diǎn)上繳，以減少庫(kù)存現(xiàn)金嚴(yán)格庫(kù)房安全現(xiàn)金管理措施o 銀行應(yīng)嚴(yán)格庫(kù)房的安全管理，在現(xiàn)金清點(diǎn)、包裝、入庫(kù)、安全保衛(wèi)、出庫(kù)、現(xiàn)金運(yùn)送等環(huán)節(jié)，采取嚴(yán)密的責(zé)任制度、監(jiān)測(cè)制度、保衛(wèi)制度和有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，確保庫(kù)房現(xiàn)金的安全無(wú)損。 二、存款準(zhǔn)備金管理n 法定存款準(zhǔn)備金的管理（計(jì)算及繳存）n 超額存款準(zhǔn)備金的管理（規(guī)模控制）（一）法定存款準(zhǔn)備金的管理（計(jì)算及繳存）o 滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法：（時(shí)差準(zhǔn)備金計(jì)算法）滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法：（時(shí)差準(zhǔn)備金計(jì)算法） 主要適用于對(duì)非交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金計(jì)算。是根據(jù)前期存款負(fù)債的余額確定本期準(zhǔn)備金的需要量的方法。 按照這種

21、方法，銀行應(yīng)根據(jù)兩周前的存款負(fù)債余額，來(lái)確定目前應(yīng)當(dāng)持有的準(zhǔn)備金數(shù)量。這樣銀行可根據(jù)兩周前的七天作為基期，以基期的實(shí)際存款余額為基礎(chǔ)，計(jì)算準(zhǔn)備金持有周應(yīng)持有的準(zhǔn)備金的平均數(shù)。第一周第二周第三周計(jì)算基期周 準(zhǔn)備金保持周同步準(zhǔn)備金計(jì)算法（無(wú)時(shí)差準(zhǔn)備金計(jì)算法）：n主要適用于對(duì)交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金計(jì)算對(duì)交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金計(jì)算。同步準(zhǔn)備金計(jì)算法是指以本期的存款余額為基礎(chǔ)計(jì)算本期的準(zhǔn)備金需要量的方法。n要求的法定存款準(zhǔn)備金總額 對(duì)交易性存款的準(zhǔn)備金要求 在指定期限內(nèi)的日平均凈交易存款額 對(duì)非交易負(fù)債的準(zhǔn)備金要求 日平均非交易負(fù)債額n通常的作法是：確定兩周為一個(gè)計(jì)算期，如從4月23日（星期二）至5月5

22、日（星期一）為一個(gè)計(jì)算期，計(jì)算在這14天中銀行交易性賬戶存款的日平均余額。準(zhǔn)備金的保持期從4月25日（星期四）開(kāi)始到5月7日（星期三）結(jié)束。在這14天中的準(zhǔn)備金平均余額以4月25日到5月5日的存款平均余額為計(jì)算基礎(chǔ)計(jì)算。實(shí)訓(xùn)3（二）超額存款準(zhǔn)備金的管理o 管理目標(biāo)n 在準(zhǔn)確測(cè)算超額準(zhǔn)備金需要量的情況下，適當(dāng)控制準(zhǔn)備金規(guī)模。1.影響超額存款準(zhǔn)備金的因素 存款波動(dòng) 貸款的發(fā)放與收回 其他影響因素 向中央銀行借款的因素向中央銀行借款的因素 同業(yè)來(lái)往因素同業(yè)來(lái)往因素 法定存款準(zhǔn)備金因素法定存款準(zhǔn)備金因素 信貸資金調(diào)撥因素信貸資金調(diào)撥因素 財(cái)政性存款因素財(cái)政性存款因素2.超額存款準(zhǔn)備金的調(diào)節(jié) 同業(yè)拆借

23、短期證券回購(gòu)及商業(yè)票據(jù)交易 通過(guò)中央銀行融資 商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度 出售其他資產(chǎn) 同業(yè)拆借n 商業(yè)銀行靈活調(diào)度頭寸的最主要的渠道或方式是同業(yè)拆借。任何一家經(jīng)營(yíng)有方的銀行，都應(yīng)當(dāng)建立起廣泛的短期資金融通網(wǎng)絡(luò)，在本行出現(xiàn)資金短缺時(shí)，可以及時(shí)地拆入資金；而當(dāng)本行資金暫時(shí)剩余時(shí)，則可以及時(shí)地將多余資金運(yùn)用出去，以獲得利潤(rùn)。 短期證券回購(gòu)及商業(yè)票據(jù)交易n 短期證券和商業(yè)票據(jù)是商業(yè)銀行的二級(jí)準(zhǔn)備，也是商業(yè)銀行頭寸調(diào)度的重要渠道。當(dāng)商業(yè)銀行頭寸不足時(shí)，可以在市場(chǎng)上通過(guò)出售證券回購(gòu)協(xié)議的方式補(bǔ)足頭寸；而當(dāng)頭寸多余時(shí)，則可以通過(guò)買(mǎi)入證券回購(gòu)協(xié)議的方式將資金調(diào)出。另外，商業(yè)銀行也可以通過(guò)短期商業(yè)票據(jù)的買(mǎi)賣(mài)來(lái)調(diào)

24、節(jié)現(xiàn)金頭寸的余缺。通過(guò)中央銀行融資n 中央銀行是金融體系的最后貸款人。當(dāng)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)暫時(shí)性資金頭寸不足時(shí)，可以通過(guò)再貸款或再貼現(xiàn)的方式，向中央銀行融資。但由于中央銀行再貸款和再貼現(xiàn)是貨幣政策的操作手段，商業(yè)銀行能否獲得中央銀行的貸款，在很大程度上取決于貨幣政策的需要和商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況。當(dāng)中央銀行的貨幣政策偏緊時(shí)，或商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況不是很好時(shí)從中央銀行融通資金就比較困難。 商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度 n 商業(yè)銀行實(shí)行的是一級(jí)法人體制。為了加強(qiáng)行內(nèi)資金調(diào)度能力，各商業(yè)銀行都實(shí)行二級(jí)準(zhǔn)備制度。這樣，各級(jí)銀行在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，如果出現(xiàn)頭寸不足或剩余，可以在系統(tǒng)內(nèi)通過(guò)本行內(nèi)的資金調(diào)度來(lái)調(diào)劑余

25、缺。如當(dāng)某個(gè)分、支行頭寸不足時(shí)，可以向上級(jí)行要求調(diào)入資金；而當(dāng)分、支行頭寸多余時(shí)，則可以上存資金。出售其他資產(chǎn) n 當(dāng)商業(yè)銀行通過(guò)以上渠道或方式仍不能滿足頭寸調(diào)度的需要時(shí)，還可以通過(guò)出售中長(zhǎng)期證券、貸款甚至固定資產(chǎn)來(lái)獲得資金。三、同業(yè)存款的管理n 同業(yè)存款的意義n 同業(yè)存款的管理原則n 同業(yè)存款需要量的測(cè)算(一)同業(yè)存款的意義o 銀行存放于其他金融機(jī)構(gòu)的活期存款，其目的是便于同業(yè)之間的結(jié)算收付；支付代理業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)。o 銀行對(duì)同業(yè)存款的管理,就是要準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)其需要量,使之能保持一個(gè)適度的量。(二)同業(yè)存款需要量的測(cè)算同業(yè)存款需要量的決定因素1. 使用代理行的服務(wù)數(shù)量和項(xiàng)目2. 代理行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)3. 可投資余額的收益率使用代理行的服務(wù)數(shù)量和項(xiàng)目n 由于銀行將款項(xiàng)存放同業(yè)的主要目的是為了支付代理行代理本行業(yè)務(wù)的成本。因此，本行使用代理行服務(wù)的數(shù)量和項(xiàng)目，就成為影響同業(yè)存款需要量的最基