小額貸款風(fēng)險管理辦法

1、中寧枸杞產(chǎn)業(yè)資金調(diào)劑股份有限公司貸款風(fēng)險管理辦法 第一章 總   則第一條  為建立有效的風(fēng)險防范、風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險轉(zhuǎn)化、風(fēng)險責(zé)任約束機制，提高貸款資產(chǎn)質(zhì)量、保證信貸資產(chǎn)安全，建立以貸款風(fēng)險管理為核心的信貸管理體制，依據(jù)中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（簡稱銀監(jiān)會，下同）關(guān)于貸款風(fēng)險管理的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合中寧枸杞產(chǎn)業(yè)資金調(diào)劑股份有限公司（簡稱本公司，下同）實際貸款業(yè)務(wù)，特制定本辦法。第二條  本公司貸款風(fēng)險管理的基本任務(wù)：貫徹落實國家關(guān)于金融風(fēng)險防控的各項法規(guī)、政策，建立和完善適應(yīng)本公司貸款業(yè)務(wù)特點的貸款風(fēng)險管理制度，強化

2、貸款風(fēng)險全流程管理，有效防范、控制和化解各類貸款風(fēng)險，降低不良貸款率，提高貸款資產(chǎn)質(zhì)量。第三條  貸款風(fēng)險管理原則。本公司貸款風(fēng)險管理應(yīng)遵循以下原則：（一）貸款風(fēng)險管理一般原則與本公司貸款業(yè)務(wù)實際相結(jié)合；（二）實行貸款按風(fēng)險性質(zhì)分類管理；（三）堅持貸款風(fēng)險管理權(quán)責(zé)相結(jié)合。第四條  本辦法適用于本公司辦理的各項人民幣貸款。 第二章  貸款風(fēng)險劃分第五條  貸款風(fēng)險：貸款風(fēng)險是指金融機構(gòu)在貸款業(yè)務(wù)運營中，由于受到各種不確定性因素的影響，致使貸款無法按期收回本息，從而導(dǎo)致金融機構(gòu)遭受資金損失。按照銀行業(yè)對銀行風(fēng)險的劃分原則，并結(jié)合本公司實際貸款業(yè)務(wù)，

3、本公司的貸款風(fēng)險主要劃分為政策風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險和操作風(fēng)險。（一） 政策風(fēng)險：指本公司根據(jù)國家和地方政府為實施宏觀調(diào)控、保護(hù)“三農(nóng)”利益、穩(wěn)定市場等政策和特定的產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域政策向借款人發(fā)放的貸款，借款人因執(zhí)行政策出現(xiàn)不能按期償還貸款本息而產(chǎn)生的風(fēng)險。（二）經(jīng)營風(fēng)險：指本公司根據(jù)借款人自身經(jīng)營需要發(fā)放的貸款，借款人因經(jīng)營管理、市場變化、災(zāi)害和道德等因素影響，不能或不愿意按照事先達(dá)成的協(xié)議履行其義務(wù)，不能按期回還貸款本息的風(fēng)險。（三）操作風(fēng)險：指由本公司內(nèi)部控制及治理機制失效以及信息技術(shù)系統(tǒng)失效等可能造成的貸款風(fēng)險。主要包括本公司內(nèi)控制度和治理機制缺陷風(fēng)險、員工操作風(fēng)險、員工違規(guī)風(fēng)險、信貸

4、決策失誤風(fēng)險和道德風(fēng)險。 第三章  貸款風(fēng)險預(yù)測  第六條 貸款風(fēng)險預(yù)測是指運用定性和定量的分析方法，對貸款的各種風(fēng)險因素、風(fēng)險性質(zhì)及風(fēng)險程度進(jìn)行識別和測定。貸款風(fēng)險預(yù)測是貸前調(diào)查、審查的重要內(nèi)容。風(fēng)險預(yù)測結(jié)果是貸款是否發(fā)放、貸款期限確定、發(fā)放額度控制、貸款方式選擇的基本依據(jù)。第七條  政策風(fēng)險預(yù)測。主要以國家和地方政府相關(guān)政策、政策性資金來源的落實與承諾保證情況、貸款風(fēng)險補償金情況為依據(jù)，對貸款的政策風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測。第八條  經(jīng)營風(fēng)險預(yù)測。應(yīng)根據(jù)不同的風(fēng)險因素，分別按照定性和定量的分析方法，對風(fēng)險性質(zhì)及程度進(jìn)行識別和預(yù)測。（一）定性分析預(yù)測。主

5、要是通過對借款人內(nèi)部各有關(guān)因素以及與借款人貸款償還密切相關(guān)的外部環(huán)境和現(xiàn)象的不確定性分析，預(yù)測貸款風(fēng)險。定性分析預(yù)測主要包括對借款人法人代表素質(zhì)、經(jīng)營管理水平、內(nèi)部控制能力、信譽程度和發(fā)展前景分析；宏觀經(jīng)濟政策的變化分析；特定行業(yè)或地區(qū)的經(jīng)濟政策、經(jīng)濟環(huán)境、試產(chǎn)供求變化、價格震蕩的情況分析；各種災(zāi)害等不可抗力的外部因素以及訴訟、疫情等突發(fā)事件影響分析。（二）定量分析預(yù)測。主要是依據(jù)借款人的財務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營指標(biāo)，對借款人的信用風(fēng)險進(jìn)行分析和預(yù)測。第九條  操作風(fēng)險預(yù)測。主要對本公司是否具有較強的風(fēng)險決策能力；員工是否具備所承擔(dān)職責(zé)的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)；執(zhí)行信貸管理制度和內(nèi)部控制制度能力；

6、風(fēng)險管理是否覆蓋貸款操作的各個環(huán)節(jié)；是否具有完善的信息管理手段等進(jìn)行分析和預(yù)測。第四章  貸款風(fēng)險預(yù)警第十條  貸款風(fēng)險預(yù)警是指在貸款操作和監(jiān)管過程中，根據(jù)事先設(shè)置的風(fēng)險控制指標(biāo)變化多發(fā)出的警示性信號，提示本公司要關(guān)注并及時采取風(fēng)險防范和控制措施。貸款風(fēng)險預(yù)警包括微觀預(yù)警和宏觀預(yù)警。微觀預(yù)警是根據(jù)各種風(fēng)險預(yù)警信號，及時判斷單個借款人或單筆貸款的風(fēng)險程度和風(fēng)險性質(zhì)。宏觀預(yù)警是在微觀預(yù)警的基礎(chǔ)上，通過對貸款風(fēng)險分類監(jiān)測，依據(jù)貸款組合風(fēng)險分析，綜合評價貸款質(zhì)量狀況，判斷全行或地區(qū)或行業(yè)的貸款風(fēng)險程度。第十一條  政策風(fēng)險預(yù)警。主要通過政策風(fēng)險信號反映。政策風(fēng)險信號一般包

7、括國家或地區(qū)宏觀經(jīng)濟政策、財政金融政策、農(nóng)業(yè)政策、其他特定行業(yè)政策、信貸政策、匯率和利率政策等的調(diào)整、變動。其中，國家和地方政府與本公司貸款密切相關(guān)政策調(diào)整、政策性資金來源的落實和承諾保證變動、貸款風(fēng)險補償金的到位異動，應(yīng)當(dāng)作為當(dāng)前政策風(fēng)險預(yù)警的主要信號和監(jiān)測的重點。通過對各種政策風(fēng)險信號進(jìn)行識別、分析，及時發(fā)現(xiàn)危及貸款本息按期償還的風(fēng)險苗頭，提前對政策風(fēng)險預(yù)警作出反映。第十二條  經(jīng)營風(fēng)險預(yù)警。主要通過財務(wù)預(yù)警信號、市場預(yù)警信號、行為預(yù)警信號和其他預(yù)警信號反映。（一）財務(wù)預(yù)警信號。財務(wù)預(yù)警信號一般包括借款人各項財務(wù)指標(biāo)如流動性比率、資產(chǎn)負(fù)債率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款收回率、現(xiàn)金流量等

8、指標(biāo)低于行業(yè)平均水平或有較大變動。（二）市場預(yù)警信號。主要通過市場供求和價格波動信號進(jìn)行綜合反映。市場預(yù)警信號一般包括借款人所處行業(yè)或地區(qū)的宏觀政策、特定行業(yè)政策、財政金融政策等發(fā)生改變，可能對行業(yè)經(jīng)濟周期和市場發(fā)展前景產(chǎn)生不利變化；市場供求關(guān)系、產(chǎn)品價格發(fā)生持續(xù)性或大幅度的波動；地區(qū)和行業(yè)信用環(huán)境以及整體經(jīng)濟環(huán)境惡化等。（三）行為預(yù)警信號。行為預(yù)警信號一般包括借款人在其他金融機構(gòu)存在違約記錄，提供虛假資料套取貸款，在其他金融機構(gòu)違規(guī)開立存款賬戶，未按規(guī)定用途使用貸款，借款人貸款展期次數(shù)增加，借款人法人代表的變動，法人代表及其財務(wù)、會計人員發(fā)生違法亂紀(jì)行為，主要股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生較大調(diào)整，改制

9、改組不規(guī)范，擔(dān)保物品價值下降或擔(dān)保撤銷，借款人未經(jīng)銀行同意對外提供擔(dān)保等。（四）其他預(yù)警信號。其它可能影響借款人經(jīng)營水平的重大災(zāi)害或突發(fā)事件。第十三條  操作風(fēng)險預(yù)警。主要通過本公司內(nèi)部操作風(fēng)險信號反映。操作風(fēng)險信號一般包括貸款管理規(guī)章制度不健全、信貸崗位責(zé)任不明確、信貸檔案不規(guī)范、客戶信息資料不全面以及信貸管理內(nèi)控機制不完善等；對不符合貸款基本條件的借款人發(fā)放貸款、不按規(guī)定辦理貸款擔(dān)保、不按規(guī)定用途或超權(quán)限發(fā)放貸款；貸款“三查”或?qū)徺J分離操作不規(guī)范、信貸監(jiān)管制度不落實、信貸信息資料缺乏、借款合同要素不全、信貸文本遺失或失效、數(shù)據(jù)統(tǒng)計失真、風(fēng)險預(yù)測失誤以及其他違反貸款管理制度的各種違

10、規(guī)操作行為和工作失誤等。第十四條  建立和健全貸款風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。要建立微觀風(fēng)險預(yù)警與宏觀風(fēng)險預(yù)警協(xié)調(diào)互補的預(yù)警體系。本公司要運用小額貸款信貸管理系統(tǒng)和今后陸續(xù)開通的人行個人征信系統(tǒng)、企業(yè)征信系統(tǒng)及本公司開戶銀行通過結(jié)算渠道為我公司開通的對借款企業(yè)的資金監(jiān)測等各種渠道，對貸款運營各環(huán)節(jié)和各種狀態(tài)下的風(fēng)險信息進(jìn)行收集、整理、識別、反饋，對影響信貸資金安全的主要風(fēng)險信號進(jìn)行前瞻性判斷，并制訂處置方案，落實各環(huán)節(jié)的責(zé)任，提出對風(fēng)險的防范性和補救性措施。第五章  貸款風(fēng)險控制 第十五條  貸款風(fēng)險防范與控制是指針對可能發(fā)生的各種風(fēng)險，在貸款發(fā)放前所采取的預(yù)防措施以

11、及在貸款發(fā)放后、收回前應(yīng)當(dāng)采取的風(fēng)險控制措施，以控制貸款風(fēng)險的發(fā)生、擴大和惡化。對不同性質(zhì)的貸款風(fēng)險可采取不同的防范措施，對同一種類貸款風(fēng)險也可同時采取多種風(fēng)險防范和控制措施。第十六條  實行借款人貸款資格認(rèn)定制度。應(yīng)對借款人的經(jīng)營狀況、經(jīng)營效益、資信情況定期進(jìn)行綜合評價，并根據(jù)有關(guān)政策規(guī)定及貸款風(fēng)險程度進(jìn)行貸款資格認(rèn)定。第十七條  實行有效的貸款管理方法。貸款風(fēng)險防范與控制按照區(qū)別對待、分類管理的原則，根據(jù)借款人的實際情況和貸款性質(zhì)、種類，分別實行授信管理、逐筆核貸管理的方法。（一）授信管理。通過一定方式核定借款人一定時期內(nèi)的授信額度，集中統(tǒng)一控制借款人信用風(fēng)險。根據(jù)借款

12、人的不同信用狀況，結(jié)合本公司貸款業(yè)務(wù)的性質(zhì)和貸款要求，確定借款人一定時期內(nèi)的授信總額度。（二）逐筆核貸管理。根據(jù)借款人資信狀況和貸款的風(fēng)險性質(zhì)及程度，對不符合授信管理條件的，實行逐筆審貸的貸款管理辦法。第十八條  選擇有效的貸款方式。應(yīng)根據(jù)借款人的實際情況和貸款性質(zhì)、種類來確定貸款的擔(dān)保方式。第十九條  嚴(yán)格執(zhí)行小額貸款操作規(guī)程。實行審貸分離和貸款集中審批制度，按照貸款“三查”程序規(guī)范操作，確保各項要素完整、合法有效，規(guī)避操作風(fēng)險。第二十條  加強對小額貸款管理制度辦法執(zhí)行情況的檢查和稽核。綜合管理部要定期或不定期對客戶經(jīng)理小額貸款管理制度辦法和操作規(guī)程執(zhí)行情況進(jìn)

13、行稽核和檢查，促進(jìn)各項管理制度辦法的落實，規(guī)范操作流程。第二十一條  鼓勵借款人投保。鼓勵借款人對符合保險規(guī)定條件的財產(chǎn)辦理保險，轉(zhuǎn)移貸款風(fēng)險。第二十二條  防范和控制借款人改革改制風(fēng)險。對借款人實行合并、分立、股份制改造、破產(chǎn)等涉及本公司債權(quán)的改制行為，要全程參與，落實貸款債權(quán)，防止借款人逃廢懸空債務(wù)。對需要辦理債務(wù)轉(zhuǎn)移手續(xù)的，要規(guī)范簽訂債務(wù)轉(zhuǎn)移協(xié)議，確保債務(wù)落實手續(xù)合法有效。 第六章  貸款風(fēng)險化解 第二十三條  貸款風(fēng)險化解是指對已發(fā)生的貸款風(fēng)險，應(yīng)根據(jù)風(fēng)險的種類、特征，運用行政、經(jīng)濟、法律等手段，采取“三農(nóng)”貸款風(fēng)險補償金抵償

14、、抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)補償、以資抵債、保險理賠、依法訴訟、呆賬核銷等措施，避免或減少貸款損失。第二十四條  對已經(jīng)發(fā)生的政策風(fēng)險，應(yīng)及時與政府溝通，爭取按規(guī)定落實“三農(nóng)”貸款風(fēng)險補償金補貼政策。第二十五條  對已經(jīng)發(fā)生的經(jīng)營風(fēng)險，應(yīng)采取向保證人追索、處置抵（質(zhì)）押資產(chǎn)、以資抵債、保險理賠、訴訟和呆賬核銷等措施，化解、補償貸款損失。（一）向保證人追索。借款人不能按期償還貸款本息，采取保證方式擔(dān)保的，應(yīng)依法向保證人追索，督促其以貨幣方式或資產(chǎn)抵債方式償還借款人所欠貸款本息。（二）處置抵質(zhì)（押）資產(chǎn)。借款人不能按期回還貸款本息，采取貸款抵（質(zhì)）押擔(dān)保方式的，應(yīng)依法對抵（質(zhì)）押物品進(jìn)行

15、處置，處置價款優(yōu)先用于償還所欠貸款本息。（三）辦理以資抵債。借款人確無貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本息，應(yīng)對借款人事先抵押或質(zhì)押財產(chǎn)辦理以資抵債，通過處置抵債資產(chǎn)收回貸款本息。（四）辦理保險理賠。借款人因遭受災(zāi)害不能按期回還貸款本息，借款人已經(jīng)辦理財產(chǎn)保險的，應(yīng)督促其及時向保險公司索賠。保險理賠款應(yīng)優(yōu)先用于回還所欠貸款本息。（五）依法訴訟。對不按期回還貸款本息或故意逃廢本公司債務(wù)的借款人，應(yīng)通過訴訟手段依法清收。（六）辦理呆賬核銷。對已形成的貸款風(fēng)險，采取一切化解補償措施后仍無法收回的，按照呆賬認(rèn)定與核銷程序核銷。第二十六條  操作風(fēng)險的化解。對未按規(guī)定權(quán)限和程序操作造成貸款決策

16、失誤，借款合同要素不全或合同無效，信貸監(jiān)管制度不落實，信貸信息資料缺乏，數(shù)據(jù)統(tǒng)計失真，以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)操作行為和工作失誤等所產(chǎn)生的貸款風(fēng)險，應(yīng)采取相應(yīng)措施，及時糾正或補救，規(guī)范管理和操作，將貸款風(fēng)險減至最低直至消除。 第七章  貸款風(fēng)險監(jiān)測與考核第二十七條  貸款風(fēng)險監(jiān)測。從強化貸款風(fēng)險宏觀預(yù)警出發(fā)，對貸款的質(zhì)量狀況和變動情況進(jìn)行全面、持續(xù)、客觀、動態(tài)地評價和反映，以便及時掌握貸款質(zhì)量狀況和貸款風(fēng)險程度，迅速采取風(fēng)險防范和化解措施。第二十八條  貸款風(fēng)險監(jiān)測的依據(jù)。貸款風(fēng)險監(jiān)測主要依據(jù)貸款質(zhì)量五級分類，將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑

17、、損失五類，依次反映貸款的風(fēng)險程度。前兩類為正常貸款，后三類為不良貸款。通過貸款質(zhì)量五級分類判斷借款人及時足額歸還貸款本息的可能性。分類的具體依據(jù)是貸款實際使用情況和物資保證程度，同時考慮借款人的還款能力、還款記錄（包括貸款逾期天數(shù)）和還款意愿，以及貸款償還的法律責(zé)任等因素。第二十九條  貸款風(fēng)險監(jiān)測方法。貸款質(zhì)量分類，由合規(guī)管理部和會計部門按有關(guān)規(guī)定適時認(rèn)定，并按照貸款質(zhì)量五級分類監(jiān)測要求進(jìn)行統(tǒng)計。第三十條  貸款風(fēng)險監(jiān)測內(nèi)容。圍繞貸款風(fēng)險五級分類，設(shè)置貸款質(zhì)量評價指標(biāo)，監(jiān)測貸款質(zhì)量靜態(tài)分布和動態(tài)變化情況等，來評價貸款質(zhì)量穩(wěn)定性和不良貸款風(fēng)險程度。第三十一條 

18、貸款風(fēng)險監(jiān)測分析。通過建立定期監(jiān)測分析制度，真實、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量狀況。根據(jù)貸款風(fēng)險的高危品種、高危行業(yè)的分布情況，強化貸款風(fēng)險的預(yù)警功能。根據(jù)貸款風(fēng)險監(jiān)測結(jié)果，及時調(diào)整信貸管理和政策，采取有效的風(fēng)險管理措施。第三十二條  貸款風(fēng)險管理評價考核。實行貸款風(fēng)險管理量化考核制度，通過對貸款質(zhì)量動態(tài)監(jiān)測，重點對不良貸款增減變化情況進(jìn)行評價考核，將其作為衡量本公司工作業(yè)績的重要內(nèi)容。第三十三條  貸款風(fēng)險披露。貸款質(zhì)量分類狀況按規(guī)定對外進(jìn)行披露，銀監(jiān)會、人民銀行有特殊要求的，按規(guī)定另行上報。第八章  貸款風(fēng)險管理責(zé)任制第三十四條  實行貸款風(fēng)險管理總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。本公司要建立貸款風(fēng)險管理機構(gòu)，實行貸款風(fēng)險管理責(zé)任制，并由總經(jīng)理負(fù)總責(zé)。第三十五條  實行貸款調(diào)查、審查、審批分開管理。貸款調(diào)查、審查、審批應(yīng)分別由不同的崗位或部門負(fù)責(zé)。建立貸款審查委員會，明確其職能和責(zé)任。貸款審查委員會只負(fù)責(zé)對業(yè)務(wù)營銷部們提交的貸款進(jìn)行評審并提出審議意見，貸款由總經(jīng)理或總經(jīng)理的授權(quán)