商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理復(fù)習(xí)要點(diǎn)重中之重(整理版)

1、第一章 商業(yè)銀行概述1商業(yè)銀行性質(zhì)是以追求最大限度利潤(rùn)為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，以貨幣資金為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，為客戶提供多功能服務(wù)的金融企業(yè)。2商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)一全能化現(xiàn)代銀行：信托職能 信用職能 支付職能 儲(chǔ)蓄職能 租賃職能 投資/金融參謀職能 投資銀行業(yè)務(wù)或承銷職能 證券職能 保險(xiǎn)職能 二集中化 由于銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇、金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的提高，以及產(chǎn)業(yè)資本不斷集中的要求，商業(yè)銀行通過(guò)收購(gòu)、兼并等手段實(shí)現(xiàn)規(guī)模擴(kuò)張和業(yè)務(wù)多樣化，打破了銀行業(yè)與證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)等行業(yè)的傳統(tǒng)界限，這種發(fā)展趨勢(shì)又必然導(dǎo)致銀行業(yè)向高度集中的方向發(fā)展。三電子化一是銀行內(nèi)部實(shí)現(xiàn)了辦公自動(dòng)化，提高了效率。二是商業(yè)銀行借助電子技術(shù)進(jìn)行金融創(chuàng)新，產(chǎn)生了大量的

2、、各式各樣的可用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算的銀行卡，促進(jìn)了電子貨幣的普及。三是電子資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)大大節(jié)省了清算時(shí)間，降低了清算風(fēng)險(xiǎn)，提高了清算效率。四國(guó)際化原因：一是由于國(guó)際貿(mào)易的迅速發(fā)展，使得商業(yè)銀行的國(guó)際業(yè)務(wù)迅猛增加， 客觀上要求銀行把自己的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)通過(guò)設(shè)立海外分支機(jī)構(gòu)延伸到國(guó)外；二是跨國(guó)公司在國(guó)外的急劇擴(kuò)展；三是由于歐洲貨幣市場(chǎng)迅速發(fā)展，使得越來(lái)越多的商業(yè)銀行把吸引海外存款當(dāng)作重要的資金來(lái)源。3商業(yè)銀行的職能一信用中介二支付中介三信用創(chuàng)造四金融服務(wù) 五調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)4政府對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)管的內(nèi)容駱駝原則是美國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局現(xiàn)今使用的對(duì)商業(yè)銀行的全面狀況進(jìn)行監(jiān)督、檢查和評(píng)級(jí)的一種金融管理制度。資本充足率資產(chǎn)質(zhì)量、集中

3、度管理能力素質(zhì)收益盈利能力清償能力流動(dòng)性監(jiān)管的具體內(nèi)容銀行業(yè)的準(zhǔn)人 銀行資本的充足性 銀行的清償能力 銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的范圍貸款的集中程度5商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則的內(nèi)容與要求安全性 要求商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)活動(dòng)中確保其資產(chǎn)、收入、信譽(yù)以及所有經(jīng)營(yíng)生存發(fā)展條件免遭損失，并在整個(gè)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中采取各種有效措施，使經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)降到最低限度。要求保持一定比例的自有資本；實(shí)行資產(chǎn)分散化；合理規(guī)劃貸款和投資的規(guī)模與期限結(jié)構(gòu)；加強(qiáng)對(duì)客戶的資信調(diào)查分析和經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)；保持較高的流動(dòng)性資產(chǎn)；遵紀(jì)守法，合規(guī)經(jīng)營(yíng)流動(dòng)性要求商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶提取存款的需要，滿足客戶合理的貸款需求。包含的內(nèi)容資產(chǎn)的流動(dòng)性：銀行所有的資產(chǎn)能

4、夠隨時(shí)得到償付或者在不貶值的條件下迅速變現(xiàn)。負(fù)債的流動(dòng)性：銀行能夠輕易地以較低的成本隨時(shí)獲得所需要的資金效益性就是獲得利潤(rùn)的 能力。途徑 途徑之一：增加收入；擴(kuò)大盈利性資產(chǎn)的規(guī)模；合理安排貸款和投資的數(shù)量和期限結(jié)構(gòu)，并保證其安全穩(wěn)定獲取；合理制定貸款價(jià)格； 擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，增加中間業(yè)務(wù)收入。途徑之二降低成本、減少支出;盡量降低存款成本；減少貸款和投資的損失；減少各項(xiàng)管理費(fèi)用；防止出現(xiàn)重大的損失事件。6商業(yè)銀行組織形式的特點(diǎn) 單一銀行制 總分行制 持股公司制 連鎖銀行制單一制優(yōu)點(diǎn)：有利于競(jìng)爭(zhēng) 有利于與地方政府的配合 經(jīng)營(yíng)靈活 便于集中管理和控制不足：業(yè)務(wù)發(fā)展創(chuàng)新受到限制 風(fēng)險(xiǎn)集中 不易取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)

5、效益總分行制 優(yōu)點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)分散，提高銀行的安全性 可以取得規(guī)模效益 便于宏觀管理 不足：容易形成壟斷，阻礙競(jìng)爭(zhēng) 規(guī)模大，內(nèi)部層次機(jī)構(gòu)多，管理困難金融控股公司 優(yōu)點(diǎn)：可以獲取壟斷利潤(rùn)，可以擴(kuò)大金融創(chuàng)新空間 可以實(shí)現(xiàn)金融業(yè)的規(guī)模經(jīng)濟(jì)、范圍經(jīng)濟(jì)和協(xié)同經(jīng)濟(jì) 不足：容易形成壟斷，阻礙競(jìng)爭(zhēng) 資本重復(fù)計(jì)算，財(cái)務(wù)杠桿比率過(guò)高，影響集團(tuán)財(cái)務(wù)安全 內(nèi)部管理與風(fēng)險(xiǎn)控制難度加大，甚至危及國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融穩(wěn)定。第二章 商業(yè)銀行資本管理1新巴塞爾協(xié)議的內(nèi)容三大支柱: 最低資本要求 監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管檢查 市場(chǎng)紀(jì)律 最低資本要求：監(jiān)管部門對(duì)資本確實(shí)定。將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)涵蓋進(jìn)來(lái)。風(fēng)險(xiǎn)頭寸的計(jì)量方法。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度確定資本。

6、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)在一段時(shí)期內(nèi)由于匯率和利率的變化所造成的金融工具的市場(chǎng)價(jià)格下降的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管檢查針對(duì)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)而制定監(jiān)督檢查的主要原則、風(fēng)險(xiǎn)管理指引和監(jiān)督透明度及問責(zé)制度。其中包括如何處理銀行賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，如何加強(qiáng)跨境交流與合作和資產(chǎn)證券化等方面的指引。目的在于確保銀行資本足以應(yīng)付其總體風(fēng)險(xiǎn)，并在資本不能有效抵御風(fēng)險(xiǎn)時(shí)盡早干預(yù)。監(jiān)管原則3有效的市場(chǎng)約束就是市場(chǎng)參與者在了解銀行經(jīng)營(yíng)狀況基礎(chǔ)上所采取的相應(yīng)行動(dòng)，對(duì)銀行產(chǎn)生的激勵(lì)或制裁效果。有效的市場(chǎng)約束的實(shí)質(zhì)：充分的信息披露增強(qiáng)透明度2

7、資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重4商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成核心資本：實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股權(quán)附屬資本：重估準(zhǔn)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)實(shí)收資本：國(guó)家資本金 法人資本金 個(gè)人資本金 外商資本金3商業(yè)銀行資本籌集方式的利弊分析普通股、資本和長(zhǎng)期債券發(fā)行普通股優(yōu)點(diǎn)缺點(diǎn)沒有固定的股息負(fù)擔(dān)； 沒有固定的返還期； 發(fā)行比較容易。 影響原有股東對(duì)銀行的控制權(quán)與獲得的收益率； 普通股的發(fā)行成本與資金成本比較高 。發(fā)行優(yōu)先股優(yōu)點(diǎn)缺點(diǎn)可以防止影響普通股股東的利益；對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理壓力相對(duì)較??； 可以使銀行獲得財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)。 發(fā)行優(yōu)先股的資金成本較高 ；過(guò)多地發(fā)行會(huì)降低銀行的信譽(yù)。 發(fā)行資本票

8、據(jù)和債券優(yōu)點(diǎn)缺點(diǎn)可以為普通股股東帶來(lái)財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)； 發(fā)行成本和銀行的經(jīng)營(yíng)成本都比較低。 有一定的歸還期限，限制了銀行對(duì)其的使用；是銀行的一種固定負(fù)擔(dān) 。 第三章 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)1西方商業(yè)銀行存款的種類及內(nèi)容1交易類存款：為滿足客戶各種商品交易和支付各種費(fèi)用的需要而設(shè)立的存款賬戶。要求銀行立即承兌客戶本人或者客戶指定的取款人的提款。a活期存款是指客戶不需預(yù)先通知即可隨時(shí)提取或支付的存款，也稱為支票存款。這類存款銀行不得向客戶支付利息。b可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶NOW帳戶是一種可使用類似于支票的支付命令進(jìn)行支付和提現(xiàn)的存款帳戶。針對(duì)個(gè)人和非營(yíng)利性機(jī)構(gòu)開立。是付息的活期存款。c貨幣市場(chǎng)存款帳戶利率高，沒

9、有利率上限，按天復(fù)利，月底計(jì)入； d自動(dòng)轉(zhuǎn)賬制度 客戶同時(shí)在銀行開立儲(chǔ)蓄賬戶和活期存款賬戶，活期存款賬戶余額始終保持1美元，其余存款存入儲(chǔ)蓄賬戶可取得利息收入，當(dāng)需要簽發(fā)支票時(shí)，客戶可 通知銀行實(shí)行自動(dòng)轉(zhuǎn)賬。2非交易類存款：為將來(lái)的支出或應(yīng)付緊急情況而預(yù)先存入銀行的存款。a儲(chǔ)蓄存款和定期存款b大額可轉(zhuǎn)讓定期存單CD存單存款人將資金按某一固定利率和期限存入銀行并獲得的可在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓買賣的存單形式憑證。 特點(diǎn)：1.不記名的，可以自由轉(zhuǎn)讓；2.存單面額大，金額固定；3. 期限固定；4.利率較高;5. 其流通市場(chǎng)非?；钴S。c個(gè)人退休金帳戶誘人之處：利息高且利息所得可以免稅。d零續(xù)定期存款是一種可以多次

10、續(xù)存，期限在半年以上五年以內(nèi)的儲(chǔ)蓄存款帳戶。特點(diǎn)：每次存入款項(xiàng)的數(shù)額可多可少，日期沒有限制；存款按定期利率計(jì)算；期滿前3個(gè)月為擱置期，既不能存也不能取。2商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的構(gòu)成客戶存款 同業(yè)存放 次級(jí)債券 拆入資金 賣出回購(gòu)款項(xiàng) 其它負(fù)債 活期存款定期存款 儲(chǔ)蓄存款 其它存款 外幣存款3影響商業(yè)銀行存款變動(dòng)的因素4商業(yè)銀行如何利用存款定價(jià)來(lái)實(shí)現(xiàn)自己的目標(biāo)5存款成本 構(gòu)成：利息成本;非利息成本可用資金成本:指銀行可用資金所負(fù)擔(dān)的全部資金成本。相關(guān)成本 指吸收存款的相關(guān)因素可能帶來(lái)的支出。如風(fēng)險(xiǎn)成本、連鎖反應(yīng)成本。資金成本:指為吸收存款而支付的一切費(fèi)用即利息成本和經(jīng)營(yíng)成本之和。 第四章 商業(yè)銀行現(xiàn)

11、金資產(chǎn)管理1商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成 狹義的現(xiàn)金資產(chǎn)：庫(kù)存現(xiàn)金 廣義的現(xiàn)金資產(chǎn)：現(xiàn)金和準(zhǔn)現(xiàn)金庫(kù)存現(xiàn)金非盈利性、必要的最低額度 托收中現(xiàn)金取決于托收票據(jù)的數(shù)量與清算時(shí)間在中央銀行的存款(法定準(zhǔn)備金超額準(zhǔn)備金) 存放同業(yè)存款2商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目標(biāo)與原則目的：就是要在確保銀行流動(dòng)性需要的前提下，盡可能地降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)到達(dá)最適度的規(guī)模。原則：適度存量控制的原則；適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則；安全性原則3商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)增大的原因1由于資產(chǎn)和負(fù)債期限搭配不當(dāng)或貸款過(guò)度集中于高風(fēng)險(xiǎn)的借款人，銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)過(guò)大。2銀行宣布盈利減少。3新聞媒介報(bào)道銀行信貸和內(nèi)部管理出了問題。4銀行必須支付較

12、高的利率來(lái)吸引和留住存款者以及其他投資人。5銀行貸款損失的不斷擴(kuò)大。4流動(dòng)性需求與供應(yīng)的影響因素流動(dòng)性供應(yīng)的增加因素:客戶存款；提供非存款服務(wù)所得收入；客戶歸還貸款；銀行資產(chǎn)出售；貨幣市場(chǎng)借款；發(fā)行新股流動(dòng)性需求增加的因素:客戶提取存款；合格貸款客戶的貸款要求；歸還非存款借款；提供和銷售服務(wù)中產(chǎn)生的營(yíng)業(yè)費(fèi)用和稅收；向股東派發(fā)現(xiàn)金股利第五章 貸款政策與管理1商業(yè)銀行貸款就是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供應(yīng)借款人使用的一種授信行為。貸款的構(gòu)成要素:對(duì)象;條件;用途;期限;利率; 方式分類：1按貸款歸還期限分類:長(zhǎng)期貸款;中期貸款;短期貸款2.

13、按貸款的保障條件分類:信用貸款，擔(dān)保貸款，票據(jù)貼現(xiàn)擔(dān)保貸款分類：抵押貸款，質(zhì)押貸款，保證貸款3.按貸款的歸還方式分類:一次性歸還;分期歸還 4.按照貸款的數(shù)量分類:批發(fā)貸款;零售貸款5.按貸款的質(zhì)量分類: 正常貸款;關(guān)注貸款;次級(jí)貸款;可疑貸款;損失貸款6.按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類:自營(yíng)貸款;委托貸款;特定貸款 7.按貸款的幣種分類:本幣貸款;外幣貸款2貸款的程序3信貸審查的“6C”原則的內(nèi)容品質(zhì) 能力 現(xiàn)金 抵押 環(huán)境 控制4貸款五級(jí)分類的特點(diǎn)、標(biāo)準(zhǔn)五級(jí)分類法的特點(diǎn)1、重在預(yù)防：即使沒到期也要關(guān)注 2.重視第一還款來(lái)源：主營(yíng)收入 3.重視財(cái)務(wù)分析：凈現(xiàn)金流量 4.充分考慮可能影響貸款歸還

14、的所有因素5.定性與定量分析相結(jié)合6.系統(tǒng)的分類方法與分析框架 7.連續(xù)監(jiān)控，動(dòng)態(tài)地反映資產(chǎn)質(zhì)量5問題貸款產(chǎn)生的原因及早期信號(hào)原因借款人自身因素：不適當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)結(jié)構(gòu)；不適應(yīng)市場(chǎng)和行業(yè)的變化；管理薄弱；存在欺詐行為借款人外界因素：經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化；政府約束；自然災(zāi)害；技術(shù)的革新銀行自身的錯(cuò)誤：銀行自身錯(cuò)誤的判斷；管理混亂；金融犯罪問題貸款的早期信號(hào)財(cái)務(wù)信號(hào)：杠桿作用；獲利能力；流動(dòng)性非財(cái)務(wù)信息：企業(yè)管理風(fēng)格的改變；行業(yè)、市場(chǎng)、產(chǎn)品的變化；信息獲取的變化第六章 企業(yè)貸款1.企業(yè)借款理由的分析1銷售增長(zhǎng)導(dǎo)致的借款2營(yíng)業(yè)周期減慢引起的借款3固定資產(chǎn)購(gòu)買引起的借款4其他原因引起的借款2.分析企業(yè)還款能力的過(guò)

15、程及主要內(nèi)容3.借款企業(yè)的擔(dān)保分析要點(diǎn)貸款抵押分析要點(diǎn)1抵押的有效性1.抵押物基本條件和范圍2.以書面形式訂立抵押合同3.依法辦理抵押登記2抵押的充分性1.抵押物的評(píng)估2.抵押物的價(jià)值的穩(wěn)定性3.抵押率3抵押物的流動(dòng)性4抵押的安全性：風(fēng)險(xiǎn)因素和保管占有貸款質(zhì)押分析要點(diǎn)1質(zhì)押的合法有效性：質(zhì)物的范圍和審查事項(xiàng)2質(zhì)押的充分性3質(zhì)押的安全性：各類質(zhì)物的風(fēng)險(xiǎn)因素貸款保證分析要點(diǎn)1保證方式：一般保證和連帶責(zé)任保證。2保證人的資格3保證能力4保證意愿還需考慮1.保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī) 2.保證人與借款人之間的關(guān)系4.貸款價(jià)格的構(gòu)成及定價(jià)應(yīng)考慮的因素構(gòu)成：貸款利率 承諾費(fèi) 補(bǔ)償余額 隱含價(jià)格貸款利率：資金成本

16、率 管理成本率 風(fēng)險(xiǎn)成本率 合理利潤(rùn)率承諾費(fèi)：銀行對(duì)已經(jīng)承諾給客戶而客戶沒有及時(shí)使用的那部分資金所收取的費(fèi)用。補(bǔ)償余額：是應(yīng)銀行的要求，借款人保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款或者低利率定期存款。隱含價(jià)格：是指貸款定價(jià)中的一些非貨幣性的內(nèi)容應(yīng)考慮的因素貸款成本，基準(zhǔn)利率，預(yù)期利潤(rùn)，貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，借款人的資信狀況及與銀行的關(guān)系，信貸資金的供求狀況，預(yù)期的通貨膨脹率第七章 消費(fèi)信貸1.消費(fèi)信貸對(duì)商業(yè)銀行的意義消費(fèi)信貸可以改善銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，消費(fèi)信貸是商業(yè)銀行一個(gè)新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)2.消費(fèi)信貸的特點(diǎn)一是高風(fēng)險(xiǎn)性，消費(fèi)信貸的還款來(lái)源不確定，波動(dòng)性較大；信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)比較嚴(yán)重；消費(fèi)信貸的貸款結(jié)構(gòu)內(nèi)

17、含較高的利率風(fēng)險(xiǎn)和違約風(fēng)險(xiǎn)。二是高收益率，消費(fèi)信貸的收益主要來(lái)自于利息收入和手續(xù)費(fèi)收入。三是周期性，表達(dá)在較高的經(jīng)濟(jì)周期敏感性。四利率不敏感性，在消費(fèi)信貸中，消費(fèi)者是對(duì)生活質(zhì)量的追求和貸款所帶來(lái)的效用，并不關(guān)心利率高低及其變化。3.消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)控制與分散第一，建立覆蓋全社會(huì)的個(gè)人信用系統(tǒng)；第二，在住宅抵押貸款業(yè)務(wù)中，銀行應(yīng)根據(jù)房地產(chǎn)市場(chǎng)的前景的判斷，確定合適的首付額度；第三，規(guī)定每月還本付息的最高限額，限定在一個(gè)家庭收入的一定比例內(nèi)；第四，在信用卡批核過(guò)程中，銀行設(shè)定申請(qǐng)人的最低月收入額，查看并跟蹤持卡人的儲(chǔ)蓄記錄；第五，要防止每一類消費(fèi)信貸的借款人過(guò)度集中；第六，強(qiáng)調(diào)不同貸款期限的合理搭配

18、；第七，通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)出售消費(fèi)信貸，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)4.分析汽車貸款“直客模式”與“間客模式”優(yōu)勢(shì)與缺陷直客式：優(yōu)勢(shì)：購(gòu)車人能夠自由的在多家汽車經(jīng)銷商之間進(jìn)行比較，獲得較公平的價(jià)格，并可降低服務(wù)費(fèi)用；銀行可以防止經(jīng)銷商信用差帶來(lái)的巨額損失缺陷：銀行面對(duì)大量的購(gòu)車人，需要投入更多的人力和財(cái)力，增加了銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理成本，也不利于在短期內(nèi)擴(kuò)大汽車信貸規(guī)模間客式優(yōu)勢(shì)：購(gòu)車人免去了申請(qǐng)貸款的繁雜手續(xù)，縮短購(gòu)車時(shí)間；銀行可以較快的擴(kuò)大汽車貸款規(guī)模；有利于汽車經(jīng)銷商減輕資金壓力，擴(kuò)大銷售收入；有利于保險(xiǎn)公司降低風(fēng)險(xiǎn)缺陷：汽車經(jīng)銷商收費(fèi)較多，增加購(gòu)車人額外的支出； 汽車經(jīng)銷商的信譽(yù)對(duì)控制汽車貸款的風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。5.信

19、用卡風(fēng)險(xiǎn)管理手段業(yè)務(wù)流程的信用風(fēng)險(xiǎn)管理：優(yōu)選客戶；完善客戶授信制度；進(jìn)行動(dòng)態(tài)的客戶賬戶管理；建立債務(wù)催收機(jī)制；進(jìn)行壞賬處理，運(yùn)用智能卡降低偽冒風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)制度化建設(shè)防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)：從制度上明確發(fā)卡行于特約商戶之間的權(quán)利和義務(wù)；重視對(duì)特約商戶的培訓(xùn)；加強(qiáng)于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的聯(lián)系；完善內(nèi)部控制體系第八章 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理1中間業(yè)務(wù)的概念及特點(diǎn)中間業(yè)務(wù)：指商業(yè)銀行在資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，依靠自身的技術(shù)、信息、機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)、資金和信譽(yù)等方面的優(yōu)勢(shì)為客戶提供有關(guān)金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。特點(diǎn)：不需要銀行提供資金。以收取手續(xù)費(fèi)為主要目的。風(fēng)險(xiǎn)低。以接受客戶委托的方式開展業(yè)務(wù)。2中間業(yè)務(wù)的分類銀行卡業(yè)務(wù)：是經(jīng)過(guò)授

20、權(quán)的金融機(jī)構(gòu)向社會(huì)發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。3現(xiàn)代租賃的性質(zhì)與特征由財(cái)產(chǎn)所有者出租人按照契約規(guī)定，以收取租金為條件，將財(cái)產(chǎn)租讓給承租人使用的經(jīng)濟(jì)行為?，F(xiàn)代租賃是以融資性租賃為主要標(biāo)志的一種信用方式。4融資租賃與經(jīng)營(yíng)租賃的概念、特點(diǎn)融資租賃金融租賃是以融通資金為目的的租賃，是一種不帶維修設(shè)備附加條件的租賃。一融資租賃的特征： 融資與融物相結(jié)合，信用與貿(mào)易相結(jié)合，租賃物使用權(quán)與所有權(quán)別離 ，租賃期限較長(zhǎng)，租金的分次歸流，承租人具有對(duì)租賃標(biāo)的物的選擇權(quán)，涉及到三個(gè)關(guān)系人和兩個(gè)合同經(jīng)營(yíng)租賃是出租人把其擁有的財(cái)產(chǎn)反復(fù)提供應(yīng)不同的承租人使用，同時(shí)提供必要的設(shè)備使

21、用技術(shù)和維修保養(yǎng)管理的服務(wù)。經(jīng)營(yíng)租賃的特點(diǎn)：租賃關(guān)系簡(jiǎn)單，一般只涉及兩個(gè)當(dāng)事人；租期短，可以反復(fù)出租；租賃合同可以在合同期滿前撤消；出租人負(fù)責(zé)提供設(shè)備的管理、維修、保養(yǎng)、技術(shù)操作等專門性技術(shù)服務(wù)；出租人要承擔(dān)設(shè)備老化的風(fēng)險(xiǎn)。5備用信用證與跟單信用證的異同相同點(diǎn)：開征行的付款義務(wù)都是第一性的；憑符合信用證規(guī)定的憑證或單據(jù)付款；一旦開立，就成為開證行對(duì)受益人的一項(xiàng)獨(dú)立的義務(wù)。不同點(diǎn)第九章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理1資產(chǎn)負(fù)債管理理論發(fā)展的過(guò)程5. 負(fù)債管理理論興起的原因資本市場(chǎng)的放開，直接融資比例加大，投資渠道的多元化，使銀行存款受到威脅，需要開辟新的資金來(lái)源渠道稅收減免和越戰(zhàn)引起投資和需求增加，對(duì)貸款

22、需求的增加金融創(chuàng)新為商業(yè)銀行擴(kuò)大資金來(lái)源提供了可能性西方各國(guó)存款保險(xiǎn)制度的建立發(fā)展，激發(fā)了銀行的冒險(xiǎn)精神和進(jìn)取意識(shí)2比較資產(chǎn)負(fù)債管理一般方法的優(yōu)缺點(diǎn)資金聚集法和資金分配法資金聚集法圖評(píng)價(jià)：為商業(yè)銀行進(jìn)行資金分配提供了一些有用的規(guī)則，使銀行的流動(dòng)性得到保證按照資金來(lái)源規(guī)模安排資金運(yùn)用規(guī)模，簡(jiǎn)單易行，操作成本低，沒有為商業(yè)銀行提供評(píng)價(jià)資金流動(dòng)性的標(biāo)準(zhǔn)，沒有考慮銀行資產(chǎn)負(fù)債各項(xiàng)目之間應(yīng)有的相互聯(lián)系，使銀行過(guò)于看重流動(dòng)性而無(wú)視盈利性資金分配法評(píng)價(jià)：它承認(rèn)不同資金來(lái)源有不同的流動(dòng)性要求，并根據(jù)來(lái)源的性質(zhì)決定其在資金運(yùn)用中的分配數(shù)量；有利于銀行減少投放于流動(dòng)性資產(chǎn)的數(shù)量，有利于增加盈利，并使銀行兼顧流動(dòng)性和盈利性的雙重要求。無(wú)視了資金來(lái)源的實(shí)際變動(dòng)，片面認(rèn)為銀行資金來(lái)源與資金運(yùn)用是相互獨(dú)立的，無(wú)視了貸款需求的增長(zhǎng)也應(yīng)保持相應(yīng)的流動(dòng)性3分析利率變動(dòng)在不同的缺口情況下對(duì)商業(yè)銀行