第七章 公司客戶貸款的結(jié)構(gòu)與運作管理

1、第七章第七章 公司客戶貸款公司客戶貸款的結(jié)構(gòu)與運作管理的結(jié)構(gòu)與運作管理第七章第七章 公司客戶貸款的結(jié)構(gòu)與運作管理公司客戶貸款的結(jié)構(gòu)與運作管理第一節(jié)第一節(jié) 短期貸款短期貸款 第二節(jié)第二節(jié) 中長期貸款中長期貸款 第三節(jié)第三節(jié) 其他公司類貸款其他公司類貸款第一節(jié)第一節(jié) 短期貸款短期貸款一、臨時性貸款一、臨時性貸款p企業(yè)由于企業(yè)由于季節(jié)性、臨時性原因季節(jié)性、臨時性原因引起的超過銀行批準(zhǔn)的年度周轉(zhuǎn)貸引起的超過銀行批準(zhǔn)的年度周轉(zhuǎn)貸款限額的資金需要。這種貸款是企業(yè)向銀行提出貸款申請頻率較款限額的資金需要。這種貸款是企業(yè)向銀行提出貸款申請頻率較高的一種。高的一種。p( (一一) )工業(yè)企業(yè)的臨時性貸款工業(yè)企業(yè)

2、的臨時性貸款p 企業(yè)因季節(jié)性或臨時性因素引起的超過銀行批準(zhǔn)的年度貸款額度的資金企業(yè)因季節(jié)性或臨時性因素引起的超過銀行批準(zhǔn)的年度貸款額度的資金需要，可申請臨時性貸款。需要，可申請臨時性貸款。p 臨時性貸款的發(fā)放與收回采取逐筆申請、逐筆核貸、逐筆回收的做法。臨時性貸款的發(fā)放與收回采取逐筆申請、逐筆核貸、逐筆回收的做法。貸款期限一般不超過貸款期限一般不超過6 6個月。個月。p 銀行應(yīng)具體分析引起資金不足的原因銀行應(yīng)具體分析引起資金不足的原因p( (二二) )商業(yè)企業(yè)臨時貸款商業(yè)企業(yè)臨時貸款p 由于提前或集中到貨，節(jié)日、季節(jié)性儲存商品和其他臨時性原因，所需由于提前或集中到貨，節(jié)日、季節(jié)性儲存商品和其他

3、臨時性原因，所需要的資金超過商品周轉(zhuǎn)貸款額度時，可申請辦理臨時性貸款。要的資金超過商品周轉(zhuǎn)貸款額度時，可申請辦理臨時性貸款。p由此可見，臨時性貸款針對企業(yè)臨時性的資金需要而發(fā)放的，具由此可見，臨時性貸款針對企業(yè)臨時性的資金需要而發(fā)放的，具有有短期調(diào)劑短期調(diào)劑的性質(zhì)。的性質(zhì)。二、短期流動資金貸款二、短期流動資金貸款( (一一) )短期流動資金貸款的使用范圍短期流動資金貸款的使用范圍 短期流動資金貸款是指銀行對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動中短期短期流動資金貸款是指銀行對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動中短期流動資金需要而發(fā)放的貸款。流動資金需要而發(fā)放的貸款。( (二二) )短期流動資金貸款的申請與調(diào)查短期流動資金貸款的申請與

4、調(diào)查 借款人申請貸款，填寫借款人申請貸款，填寫借款申請書借款申請書，并提供資料，并提供資料 銀行受理借款人申請后，提出初步貸款意見：銀行受理借款人申請后，提出初步貸款意見：1 1、確定貸款方式、確定貸款方式2 2、確定是否貸款：如果貸款風(fēng)險度大于、確定是否貸款：如果貸款風(fēng)險度大于0.60.6，一般不予貸款，以，一般不予貸款，以回避與拒絕貸款風(fēng)險?；乇芘c拒絕貸款風(fēng)險。3 3、確定貸款授信額度、確定貸款授信額度4 4、確定貸款期限與利率、確定貸款期限與利率( (三三) )短期流動資金貸款的審批與短期流動資金貸款的審批與發(fā)放發(fā)放 銀行銀行應(yīng)按照應(yīng)按照審貸分離、分級審批審貸分離、分級審批的貸款管理制度

5、進行貸款的貸款管理制度進行貸款的審批。審查人員應(yīng)當(dāng)對調(diào)查人員提供的各種情況資料進的審批。審查人員應(yīng)當(dāng)對調(diào)查人員提供的各種情況資料進行核定、評定、復(fù)測貸款風(fēng)險度，提出貸款意見，并按規(guī)行核定、評定、復(fù)測貸款風(fēng)險度，提出貸款意見，并按規(guī)定權(quán)限報有權(quán)審批人員批準(zhǔn)，貸款審查部門要相應(yīng)承擔(dān)審定權(quán)限報有權(quán)審批人員批準(zhǔn)，貸款審查部門要相應(yīng)承擔(dān)審查失誤的責(zé)任。查失誤的責(zé)任。 借款人的貸款審批經(jīng)銀行審查、審批后，由信貸、會計部借款人的貸款審批經(jīng)銀行審查、審批后，由信貸、會計部門對借款人辦理貸款發(fā)放手續(xù)。門對借款人辦理貸款發(fā)放手續(xù)。 銀行發(fā)放貸款時必須要與借款人簽訂借款合同，并相應(yīng)辦銀行發(fā)放貸款時必須要與借款人簽訂

6、借款合同，并相應(yīng)辦理擔(dān)保的有關(guān)法律手續(xù)。理擔(dān)保的有關(guān)法律手續(xù)。( (四四) )短期流動資金貸款的檢查與回收短期流動資金貸款的檢查與回收 發(fā)放貸款后，貸款檢查部門應(yīng)及時跟蹤檢查貸款的直接用途、借款人發(fā)放貸款后，貸款檢查部門應(yīng)及時跟蹤檢查貸款的直接用途、借款人的經(jīng)營和資金運用等情況，發(fā)現(xiàn)問題，及時處理。的經(jīng)營和資金運用等情況，發(fā)現(xiàn)問題，及時處理。 貸款到期前，銀行應(yīng)發(fā)出到期貸款通知書，并取得回執(zhí)。貸款到期前，銀行應(yīng)發(fā)出到期貸款通知書，并取得回執(zhí)。 貸款到期時，由借款人主動開出結(jié)算票證，交銀行辦理貸款到期時，由借款人主動開出結(jié)算票證，交銀行辦理還本付息還本付息手續(xù)，手續(xù)，p或或由銀行填制特種轉(zhuǎn)賬傳票

7、，寫明轉(zhuǎn)賬原因，從借款人由銀行填制特種轉(zhuǎn)賬傳票，寫明轉(zhuǎn)賬原因，從借款人存款帳戶中主動扣收貸款本息。存款帳戶中主動扣收貸款本息。p不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)提前向銀行提交延期的不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)提前向銀行提交延期的書面申請，填寫書面申請，填寫借款延期申請審批書借款延期申請審批書，說明延期理，說明延期理由、申請延期金額、延期到期日。由、申請延期金額、延期到期日。p信貸人員審查簽署意見后，交有權(quán)審批部門審批。銀行信貸人員審查簽署意見后，交有權(quán)審批部門審批。銀行同意延期的，應(yīng)簽訂同意延期的，應(yīng)簽訂借款延期協(xié)議書借款延期協(xié)議書。p若是保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款延期，還應(yīng)由保證若是保證貸款、

8、抵押貸款、質(zhì)押貸款延期，還應(yīng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書面證明。人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書面證明。p一筆貸款只能延期一次，且不得超過原貸款期限。一筆貸款只能延期一次，且不得超過原貸款期限。p銀行不同意延期的，作逾期貸款處理，銀行應(yīng)發(fā)出銀行不同意延期的，作逾期貸款處理，銀行應(yīng)發(fā)出催催還逾期貸款通知書還逾期貸款通知書，并取得回執(zhí)，以確保訴訟時效。，并取得回執(zhí)，以確保訴訟時效。三、票據(jù)貼現(xiàn)貸款三、票據(jù)貼現(xiàn)貸款( (一一) )銀行承兌匯票的涵義與條件銀行承兌匯票的涵義與條件 銀行承兌匯票銀行承兌匯票指銀行承諾在企業(yè)的商業(yè)匯票到期日支付指銀行承諾在企業(yè)的商業(yè)匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。

9、簽發(fā)銀行承兌匯票，應(yīng)視同發(fā)放匯票金額的票據(jù)行為。簽發(fā)銀行承兌匯票，應(yīng)視同發(fā)放貸款。貸款。 商業(yè)匯票的出票人應(yīng)首先向其主辦銀行申請承兌。不具商業(yè)匯票的出票人應(yīng)首先向其主辦銀行申請承兌。不具有有貸款權(quán)貸款權(quán)或未經(jīng)上級行或未經(jīng)上級行承兌授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)承兌授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)的商業(yè)銀行分的商業(yè)銀行分支機構(gòu)，不得承兌商業(yè)匯票。支機構(gòu)，不得承兌商業(yè)匯票。 承兌商業(yè)匯票的銀行，必須具備下列條件：承兌商業(yè)匯票的銀行，必須具備下列條件：具有承兌商業(yè)匯票的資格具有承兌商業(yè)匯票的資格與出票人建立委托付款關(guān)系與出票人建立委托付款關(guān)系有支付匯票金額的資金來源有支付匯票金額的資金來源( (二二) )銀行承兌匯票的操作程序和管理要銀

10、行承兌匯票的操作程序和管理要點點 1 1、銀行承兌匯票的操作程序、銀行承兌匯票的操作程序(1)(1)提出承兌申請：由承兌申請人向貸款行提出承兌申請，提出承兌申請：由承兌申請人向貸款行提出承兌申請，填寫填寫銀行承兌匯票申請書銀行承兌匯票申請書，并提交商品交易合同、，并提交商品交易合同、運輸憑證及擔(dān)保、承兌保證金情況等資料。運輸憑證及擔(dān)保、承兌保證金情況等資料。(2)(2)資格審查，審查要點：資格審查，審查要點： 是否與貸款行建立了信貸關(guān)系是否與貸款行建立了信貸關(guān)系 是否進行了信用等級評估，信用等級評估結(jié)果如何是否進行了信用等級評估，信用等級評估結(jié)果如何 在貸款行開立帳戶及承兌保證金到位情況在貸款

11、行開立帳戶及承兌保證金到位情況 擔(dān)保情況擔(dān)保情況 商品交易關(guān)系是否真實等商品交易關(guān)系是否真實等(3)(3)調(diào)查審核。填寫調(diào)查審核。填寫銀行承兌匯票審批書銀行承兌匯票審批書，提出初審，提出初審意見，將文件資料送貸款調(diào)查部門負(fù)責(zé)人復(fù)審，按貸款意見，將文件資料送貸款調(diào)查部門負(fù)責(zé)人復(fù)審，按貸款審查、審批程序送貸款審查部門審核，報貸款簽批人批審查、審批程序送貸款審查部門審核，報貸款簽批人批準(zhǔn)準(zhǔn)(4)銀行承兌經(jīng)貸款簽批人批準(zhǔn)后，貸款行應(yīng)與承兌申請人簽訂經(jīng)貸款簽批人批準(zhǔn)后，貸款行應(yīng)與承兌申請人簽訂銀行承兌協(xié)議銀行承兌協(xié)議，由承兌申請人和承兌人雙方法，由承兌申請人和承兌人雙方法定代表人簽名或蓋章并加蓋單位公章

12、，貸款行會計定代表人簽名或蓋章并加蓋單位公章，貸款行會計部門據(jù)此辦理簽發(fā)銀行承兌匯票手續(xù)。部門據(jù)此辦理簽發(fā)銀行承兌匯票手續(xù)。承兌人按中國人民銀行的規(guī)定，向承兌申請人收取承兌人按中國人民銀行的規(guī)定，向承兌申請人收取承兌手續(xù)費。對資信程度不太好的企業(yè)，在其銀行承兌手續(xù)費。對資信程度不太好的企業(yè)，在其銀行承兌的手續(xù)上要蓋一承兌的手續(xù)上要蓋一個個“不得轉(zhuǎn)讓不得轉(zhuǎn)讓” 的的章。章。2 2、銀行承兌匯票的管理、銀行承兌匯票的管理 貸款行應(yīng)根據(jù)承兌申請人的信用等級情況確定收取貸款行應(yīng)根據(jù)承兌申請人的信用等級情況確定收取承承兌保證金兌保證金的比例，相關(guān)部門對企業(yè)所收取的一定金額的比例，相關(guān)部門對企業(yè)所收取的一

13、定金額的保證金。的保證金。 匯票保證金的金額，根據(jù)乙方在銀行信譽額度確定：匯票保證金的金額，根據(jù)乙方在銀行信譽額度確定：信譽好的企業(yè)，銀行只需按其匯票總額的信譽好的企業(yè)，銀行只需按其匯票總額的50%50%或更低或更低收取承兌匯票保證金；但若乙方在銀行信譽較差，支收取承兌匯票保證金；但若乙方在銀行信譽較差，支付給銀行的保證金最高會達到付給銀行的保證金最高會達到80%80%。不過，承兌匯票。不過，承兌匯票保證金不一定是現(xiàn)金，可以是以乙方在銀行存款的形保證金不一定是現(xiàn)金，可以是以乙方在銀行存款的形式體現(xiàn)。式體現(xiàn)。 貸款行原則上不得為貸款行原則上不得為BBB等級以下（含等級以下（含BBB級）企業(yè)簽級）

14、企業(yè)簽發(fā)銀行承兌匯票。發(fā)銀行承兌匯票。 若對信用等級為若對信用等級為B級以下的企業(yè)簽發(fā)銀行承兌匯票，應(yīng)級以下的企業(yè)簽發(fā)銀行承兌匯票，應(yīng)收取同額保證金或同額銀行存款單。銀行承兌匯票、國收取同額保證金或同額銀行存款單。銀行承兌匯票、國債質(zhì)押。對未建立信貸關(guān)系和未進行信用等級評估的承債質(zhì)押。對未建立信貸關(guān)系和未進行信用等級評估的承兌申請人，應(yīng)視同兌申請人，應(yīng)視同B級企業(yè)。級企業(yè)。 承兌銀行對匯票到期付款的處理。銀行承兌匯票到期前承兌銀行對匯票到期付款的處理。銀行承兌匯票到期前數(shù)日，貸款調(diào)查部門應(yīng)通知承兌申請人備款劃入應(yīng)解匯數(shù)日，貸款調(diào)查部門應(yīng)通知承兌申請人備款劃入應(yīng)解匯款科目。到期承兌申請人帳戶無款

15、或不足支付的，應(yīng)轉(zhuǎn)款科目。到期承兌申請人帳戶無款或不足支付的，應(yīng)轉(zhuǎn)入承兌申請人逾期貸款戶，按照逾期貸款加收利息。入承兌申請人逾期貸款戶，按照逾期貸款加收利息。( (三三) )票據(jù)貼現(xiàn)貸款概述票據(jù)貼現(xiàn)貸款概述 貼現(xiàn)貼現(xiàn)是指票據(jù)持有人在商業(yè)票據(jù)到期前，按照票據(jù)的票是指票據(jù)持有人在商業(yè)票據(jù)到期前，按照票據(jù)的票面金額，貼付一定利息后，銀行將余額支付給持票人的面金額，貼付一定利息后，銀行將余額支付給持票人的票據(jù)行為。票據(jù)行為。票據(jù)貼現(xiàn)貸款的期限和額度票據(jù)貼現(xiàn)貸款的期限和額度 1.貼現(xiàn)的期限貼現(xiàn)的期限票據(jù)貼現(xiàn)的期限票據(jù)貼現(xiàn)的期限，是指票據(jù)從貼現(xiàn)之日起至到期日止的時間。一，是指票據(jù)從貼現(xiàn)之日起至到期日止的時

16、間。一般為般為3-6個月，最長不超過個月，最長不超過6個月。具體計算采取從貼現(xiàn)日至到期個月。具體計算采取從貼現(xiàn)日至到期之日之日算頭不算尾算頭不算尾，滿月不論大月小月一律按，滿月不論大月小月一律按30天計算，不足天計算，不足1個個月的按實際天數(shù)計算。月的按實際天數(shù)計算。票據(jù)的再貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)期限同貼現(xiàn)期限票據(jù)的再貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)期限同貼現(xiàn)期限 2.貼現(xiàn)的實付金額與利息貼現(xiàn)的實付金額與利息貼現(xiàn)率略低于同期一般貸款利率貼現(xiàn)率略低于同期一般貸款利率貼現(xiàn)實付金額貼現(xiàn)實付金額= =貼現(xiàn)匯票的票面金額貼現(xiàn)匯票的票面金額- -貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)利息= =貼現(xiàn)匯票票面金額貼現(xiàn)匯票票面金額實際貼現(xiàn)天數(shù)實際貼現(xiàn)

17、天數(shù)日貼現(xiàn)率日貼現(xiàn)率日貼現(xiàn)率日貼現(xiàn)率= =月貼現(xiàn)率月貼現(xiàn)率/30=/30=年貼現(xiàn)率年貼現(xiàn)率/360/360票據(jù)貼現(xiàn)計算：票據(jù)貼現(xiàn)計算：某企業(yè)于某企業(yè)于1998年年3月月1日向銀行申請銀行承兌匯票貼現(xiàn)，日向銀行申請銀行承兌匯票貼現(xiàn)，匯票金額為匯票金額為10萬元，匯票到期日為萬元，匯票到期日為7月月15日。經(jīng)銀行審查日。經(jīng)銀行審查同意即日起辦理貼現(xiàn)，貼現(xiàn)率按月同意即日起辦理貼現(xiàn)，貼現(xiàn)率按月0.6%計算。計算。要求要求：計算貼現(xiàn)利息和貼現(xiàn)實付金額？：計算貼現(xiàn)利息和貼現(xiàn)實付金額？有關(guān)計算過程如下：有關(guān)計算過程如下： 1、貼現(xiàn)天數(shù)：從、貼現(xiàn)天數(shù)：從1998年年3月月1日起至日起至7月月15日止，為日止，

18、為4個月另個月另14天，共計天，共計134天天 2、貼現(xiàn)利息、貼現(xiàn)利息=100000134 （0.6%30）=2680(元) 3 3、貼現(xiàn)實付金額、貼現(xiàn)實付金額=100000-2680=97320=100000-2680=97320（元）（元）( (六六) )票據(jù)貼現(xiàn)貸款的收回票據(jù)貼現(xiàn)貸款的收回 1 1、委托收款、委托收款匯票到期前，貼現(xiàn)銀行應(yīng)通過聯(lián)行或同城往來向票據(jù)匯票到期前，貼現(xiàn)銀行應(yīng)通過聯(lián)行或同城往來向票據(jù)承兌行或委托付款單位開戶銀行收取票款。填制承兌行或委托付款單位開戶銀行收取票款。填制”委委托收款結(jié)算憑證托收款結(jié)算憑證“，連同商業(yè)匯票一同寄達對方銀行，連同商業(yè)匯票一同寄達對方銀行 2

19、 2、到期付款、到期付款承兌行或付款人開戶行在收到貼現(xiàn)銀行寄來的有關(guān)委承兌行或付款人開戶行在收到貼現(xiàn)銀行寄來的有關(guān)委托收款憑證和商業(yè)匯票后，經(jīng)審查無誤，于匯票到期托收款憑證和商業(yè)匯票后，經(jīng)審查無誤，于匯票到期日從承兌申請人或付款人結(jié)算帳戶中劃轉(zhuǎn)票款。日從承兌申請人或付款人結(jié)算帳戶中劃轉(zhuǎn)票款。 3 3、匯劃票款、匯劃票款貼現(xiàn)銀行接到對方行的劃款憑證后，及時收款入賬。貼現(xiàn)銀行接到對方行的劃款憑證后，及時收款入賬。四、短期商業(yè)性貸款的額度管理四、短期商業(yè)性貸款的額度管理( (一一) )貸款授信額度的確定貸款授信額度的確定 1.1.貸款企業(yè)最高授信額度的確定貸款企業(yè)最高授信額度的確定貸款企業(yè)最高授信額

20、度貸款企業(yè)最高授信額度= =（總資產(chǎn)（總資產(chǎn)- -總負(fù)債）總負(fù)債）授信比例授信比例其中，其中，授信比例授信比例是根據(jù)企業(yè)的信用等級確定的，信用等級越高，授信比是根據(jù)企業(yè)的信用等級確定的，信用等級越高，授信比例越高。例越高。AAAA級以上的企業(yè)授信比例最高可達級以上的企業(yè)授信比例最高可達100%100%，B B級一下的企業(yè)不予核級一下的企業(yè)不予核定授信額度。定授信額度。 2.2.貸款授信額度的確定貸款授信額度的確定該筆貸款授信額度該筆貸款授信額度= =貸款企業(yè)最高授信額度貸款企業(yè)最高授信額度(1-(1-貸款貸款的風(fēng)險度的風(fēng)險度) )貸款的風(fēng)險度貸款的風(fēng)險度= =貸款對象系數(shù)貸款對象系數(shù)貸款方式系

21、數(shù)貸款方式系數(shù)貸款期貸款期限系數(shù)限系數(shù) 3.3.例題：例題：某企業(yè)的總資產(chǎn)為某企業(yè)的總資產(chǎn)為50005000萬元，總負(fù)債為萬元，總負(fù)債為35003500萬元，授萬元，授信比例為信比例為90%90%；該企業(yè)發(fā)行近期流動資金不足，擬向；該企業(yè)發(fā)行近期流動資金不足，擬向銀行申請貸款銀行申請貸款11001100萬元，經(jīng)銀行調(diào)查，該筆貸款由動萬元，經(jīng)銀行調(diào)查，該筆貸款由動產(chǎn)抵押，貸款方式權(quán)數(shù)為產(chǎn)抵押，貸款方式權(quán)數(shù)為50%50%，貸款對象權(quán)數(shù)為，貸款對象權(quán)數(shù)為30%30%，申請貸款的期限為申請貸款的期限為1 1年，貸款期限權(quán)數(shù)為年，貸款期限權(quán)數(shù)為110%110%；計算：該企業(yè)貸款授信最高額度以及該筆貸款的

22、授信計算：該企業(yè)貸款授信最高額度以及該筆貸款的授信額度分別為多少？（額度分別為多少？（P P223223）第二節(jié)第二節(jié) 中長期貸款中長期貸款一、中期流動資金貸款一、中期流動資金貸款 中期流動資金貸款是指商業(yè)銀行為企業(yè)持續(xù)性、中期流動資金貸款是指商業(yè)銀行為企業(yè)持續(xù)性、長期性的流動資金需要而發(fā)放的貸款，貸款期長期性的流動資金需要而發(fā)放的貸款，貸款期限一般在限一般在1年以上。年以上。 中期流動資金貸款分類中期流動資金貸款分類1.資產(chǎn)抵押貸款：以客戶的流動資產(chǎn)作抵押而發(fā)放的貸款資產(chǎn)抵押貸款：以客戶的流動資產(chǎn)作抵押而發(fā)放的貸款 存貨抵押貸款存貨抵押貸款 應(yīng)收款抵押貸款：銀行通常按應(yīng)收賬款的應(yīng)收款抵押貸款

23、：銀行通常按應(yīng)收賬款的50%-80% 有價證券抵押貸款有價證券抵押貸款 房地產(chǎn)抵押貸款房地產(chǎn)抵押貸款2.擔(dān)保流動資金貸款擔(dān)保流動資金貸款 擔(dān)保流動資金貸款是指銀行要求借款人請第三人以經(jīng)濟信譽或財務(wù)作擔(dān)保流動資金貸款是指銀行要求借款人請第三人以經(jīng)濟信譽或財務(wù)作擔(dān)保而發(fā)放的流動資金貸款。擔(dān)保而發(fā)放的流動資金貸款。3.3.流動資金信用貸款流動資金信用貸款 流動資金信用貸款是指銀行對工商企業(yè)發(fā)放流動資金貸款，僅憑企流動資金信用貸款是指銀行對工商企業(yè)發(fā)放流動資金貸款，僅憑企業(yè)的資信，沒有抵押品作擔(dān)保。信用貸款風(fēng)險較高。業(yè)的資信，沒有抵押品作擔(dān)保。信用貸款風(fēng)險較高。 現(xiàn)行做法，原則上對信用等級現(xiàn)行做法，原

24、則上對信用等級A A級以下的企業(yè)不再發(fā)放信用貸款，級以下的企業(yè)不再發(fā)放信用貸款，對對BBBB級以下企業(yè)只發(fā)放擔(dān)保抵押流動資金貸款。級以下企業(yè)只發(fā)放擔(dān)保抵押流動資金貸款。三、技術(shù)改造貸款與基本建設(shè)貸款三、技術(shù)改造貸款與基本建設(shè)貸款 ( (一一) )技術(shù)改造貸款技術(shù)改造貸款 1.1.技術(shù)改造貸款的對象和條件技術(shù)改造貸款的對象和條件(1)(1)貸款對象貸款對象 凡經(jīng)工商行政管理部門批準(zhǔn)，實行獨立核算的國有工業(yè)、凡經(jīng)工商行政管理部門批準(zhǔn)，實行獨立核算的國有工業(yè)、交通、商業(yè)、糧食工業(yè)和城鎮(zhèn)集體企業(yè)，進行技術(shù)改造、交通、商業(yè)、糧食工業(yè)和城鎮(zhèn)集體企業(yè)，進行技術(shù)改造、設(shè)備更新、添置或改造必要的設(shè)施而資金不足時

25、，都可以設(shè)備更新、添置或改造必要的設(shè)施而資金不足時，都可以向銀行申請技術(shù)改造貸款。向銀行申請技術(shù)改造貸款。(2)(2)貸款條件貸款條件2.2.技術(shù)改造貸款的操作程序技術(shù)改造貸款的操作程序 (1)(1)企業(yè)提出申請企業(yè)提出申請 (2)(2)開戶行審查開戶行審查項目初選和參與可行性研究項目初選和參與可行性研究貸款項目的評估貸款項目的評估項目概、預(yù)、決算的審查項目概、預(yù)、決算的審查 (3)(3)貸款的發(fā)放與支付貸款的發(fā)放與支付技術(shù)改造貸款實行三級審批制，信貸員審交，信貸科長審核，行長審批，技術(shù)改造貸款實行三級審批制，信貸員審交，信貸科長審核，行長審批，實行誰批準(zhǔn)貸款誰負(fù)責(zé)的辦法，簽訂技術(shù)改造借款合同

26、。實行誰批準(zhǔn)貸款誰負(fù)責(zé)的辦法，簽訂技術(shù)改造借款合同。 (4)(4)貸款擔(dān)保與抵押貸款擔(dān)保與抵押 (5)(5)貸款檢查與信貸制裁貸款檢查與信貸制裁 (6)(6)項目竣工驗收與投產(chǎn)后管理項目竣工驗收與投產(chǎn)后管理 (7)(7)貸款的回收與總結(jié)評價。貸款的回收與總結(jié)評價。(2)(2)基本建設(shè)貸款基本建設(shè)貸款基本建設(shè)貸款，是銀行對工業(yè)、交通運輸、農(nóng)墾、畜牧、基本建設(shè)貸款，是銀行對工業(yè)、交通運輸、農(nóng)墾、畜牧、水產(chǎn)、商業(yè)、旅游等企事業(yè)單位的新建、擴建、恢復(fù)、重水產(chǎn)、商業(yè)、旅游等企事業(yè)單位的新建、擴建、恢復(fù)、重建的基本建設(shè)項目所需資金而發(fā)放的貸款。建的基本建設(shè)項目所需資金而發(fā)放的貸款。主要有兩種：一種是國家財

27、政預(yù)算安排的基本建設(shè)貸款，主要有兩種：一種是國家財政預(yù)算安排的基本建設(shè)貸款，亦稱亦稱“撥改貸撥改貸”，簡稱基建貸款；另一種是利用銀行信貸，簡稱基建貸款；另一種是利用銀行信貸資金發(fā)放的基本建設(shè)貸款，亦稱銀行基本建設(shè)貸款。資金發(fā)放的基本建設(shè)貸款，亦稱銀行基本建設(shè)貸款。四、房地產(chǎn)貸款四、房地產(chǎn)貸款(一一)房地產(chǎn)貸款的特點房地產(chǎn)貸款的特點 1.資金運動量大，周轉(zhuǎn)時間長資金運動量大，周轉(zhuǎn)時間長 2.政策性強，受宏觀經(jīng)濟影響較大政策性強，受宏觀經(jīng)濟影響較大 3.風(fēng)險因素較多，管理難度較大風(fēng)險因素較多，管理難度較大（1）政策風(fēng)險）政策風(fēng)險（2）經(jīng)營風(fēng)險）經(jīng)營風(fēng)險（3）市場風(fēng)險）市場風(fēng)險（4）自然風(fēng)險）自然風(fēng)

28、險(二二)房地產(chǎn)貸款的種類和用途房地產(chǎn)貸款的種類和用途 1.房地產(chǎn)開發(fā)貸款房地產(chǎn)開發(fā)貸款 2.住房貸款住房貸款(三三)房地產(chǎn)開發(fā)貸款的管理程序房地產(chǎn)開發(fā)貸款的管理程序 1.房地產(chǎn)項目的立項房地產(chǎn)項目的立項 2.房地產(chǎn)開發(fā)貸款的評估和審批房地產(chǎn)開發(fā)貸款的評估和審批3.3.房地產(chǎn)開發(fā)貸款的發(fā)放、管理和回收房地產(chǎn)開發(fā)貸款的發(fā)放、管理和回收4.4.房地產(chǎn)開發(fā)貸款中應(yīng)注意的問題房地產(chǎn)開發(fā)貸款中應(yīng)注意的問題 （1 1）根據(jù)有關(guān)法規(guī)：如果土地使用權(quán)出讓合同和房地產(chǎn)開發(fā)合同）根據(jù)有關(guān)法規(guī)：如果土地使用權(quán)出讓合同和房地產(chǎn)開發(fā)合同明確了動工開放日期的，在該日期之后的一年之內(nèi)，未動工開發(fā)的，明確了動工開放日期的，在

29、該日期之后的一年之內(nèi)，未動工開發(fā)的，就要征收相當(dāng)于出讓金的就要征收相當(dāng)于出讓金的20%20%以下的以下的土地閑置費土地閑置費。如果在該日期之。如果在該日期之后，滿兩年了還未動工開發(fā)的，政府可以無償收回土地使用權(quán)。因后，滿兩年了還未動工開發(fā)的，政府可以無償收回土地使用權(quán)。因此，貸款行應(yīng)密切注意房地產(chǎn)開放商的動向，促其及時動工開發(fā)和此，貸款行應(yīng)密切注意房地產(chǎn)開放商的動向，促其及時動工開發(fā)和銷售，保證貸款的順利回收。銷售，保證貸款的順利回收。 （2 2）以集團所有的土地使用權(quán)、農(nóng)民的宅基地或部隊的土地使用）以集團所有的土地使用權(quán)、農(nóng)民的宅基地或部隊的土地使用權(quán)搞房地產(chǎn)開發(fā)的，因為在產(chǎn)權(quán)的取得和抵押權(quán)

30、的設(shè)定方面國家有權(quán)搞房地產(chǎn)開發(fā)的，因為在產(chǎn)權(quán)的取得和抵押權(quán)的設(shè)定方面國家有關(guān)法規(guī)進行了一些束縛性的規(guī)定，所以對該類房地產(chǎn)開發(fā)提供貸款關(guān)法規(guī)進行了一些束縛性的規(guī)定，所以對該類房地產(chǎn)開發(fā)提供貸款有極大的風(fēng)險。有極大的風(fēng)險。5.5.房地產(chǎn)價格的評估房地產(chǎn)價格的評估 1.1.房屋價值的評估房屋價值的評估 3.3.地產(chǎn)的用途及位置地產(chǎn)的用途及位置 2.2.房屋市場的供求狀況房屋市場的供求狀況 4.4.房屋使用時間長短、結(jié)構(gòu)及外觀等因素房屋使用時間長短、結(jié)構(gòu)及外觀等因素第三節(jié)第三節(jié) 其他公司類貸款其他公司類貸款一、質(zhì)押貸款一、質(zhì)押貸款 擔(dān)保法擔(dān)保法第第7575條規(guī)定：條規(guī)定：“以下權(quán)利可以質(zhì)押以下權(quán)利可以

31、質(zhì)押：匯票、：匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；依法可以支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專轉(zhuǎn)讓的股份、股票；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。利?！?1.證券類證券類(1)票據(jù)。匯票、支票、本票合稱為票據(jù)。除記載了票據(jù)。匯票、支票、本票合稱為票據(jù)。除記載了“不得轉(zhuǎn)讓不得轉(zhuǎn)讓”字樣的票價外，票據(jù)均可轉(zhuǎn)讓。以票據(jù)質(zhì)押的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人字樣的票價外，票據(jù)均可轉(zhuǎn)讓。以票據(jù)質(zhì)押的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)簽訂質(zhì)押合同，出質(zhì)人還應(yīng)當(dāng)向質(zhì)權(quán)人支付票據(jù)，在票價上應(yīng)

32、當(dāng)簽訂質(zhì)押合同，出質(zhì)人還應(yīng)當(dāng)向質(zhì)權(quán)人支付票據(jù)，在票價上背書。背書。(2)債券類。債券包括國庫券、金融債券、公司債券等。質(zhì)權(quán)人對債券類。債券包括國庫券、金融債券、公司債券等。質(zhì)權(quán)人對質(zhì)押的債券沒有所有權(quán)，只是享受質(zhì)權(quán)，因此不能轉(zhuǎn)讓。質(zhì)押的債券沒有所有權(quán)，只是享受質(zhì)權(quán)，因此不能轉(zhuǎn)讓。(3)(3)存款單。未注明可以轉(zhuǎn)讓的存款單也可以質(zhì)押。要注存款單。未注明可以轉(zhuǎn)讓的存款單也可以質(zhì)押。要注意的是，許多存款單是記名的，出質(zhì)人是這類存款單的所意的是，許多存款單是記名的，出質(zhì)人是這類存款單的所有人，他們可以在銀行掛失，然后背著質(zhì)權(quán)人將現(xiàn)金提走，有人，他們可以在銀行掛失，然后背著質(zhì)權(quán)人將現(xiàn)金提走，使質(zhì)權(quán)落空。

33、為防止這種情況的發(fā)生，以存款單出質(zhì)的，使質(zhì)權(quán)落空。為防止這種情況的發(fā)生，以存款單出質(zhì)的，應(yīng)當(dāng)有個程序。應(yīng)當(dāng)有個程序。(4)(4)物品證券物品證券 倉單、提單為物品證券。以倉單、提單出質(zhì)要求背書。出質(zhì)人與質(zhì)倉單、提單為物品證券。以倉單、提單出質(zhì)要求背書。出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人除應(yīng)簽訂質(zhì)押合同、交付證券外，還應(yīng)當(dāng)背書。但被背書的質(zhì)權(quán)人除應(yīng)簽訂質(zhì)押合同、交付證券外，還應(yīng)當(dāng)背書。但被背書的質(zhì)權(quán)人只取得質(zhì)權(quán)，并未取得所有權(quán)，不能自行轉(zhuǎn)讓。權(quán)人只取得質(zhì)權(quán)，并未取得所有權(quán)，不能自行轉(zhuǎn)讓。2.2.知識產(chǎn)權(quán)上的質(zhì)權(quán)。知識產(chǎn)權(quán)上的質(zhì)權(quán)。 包括：著作權(quán)、商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)包括：著作權(quán)、商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán) 擔(dān)保法擔(dān)保法第八十

34、八條規(guī)定：第八十八條規(guī)定：“出質(zhì)人不得轉(zhuǎn)讓或者許可他人使用，出質(zhì)人不得轉(zhuǎn)讓或者許可他人使用，但經(jīng)出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人協(xié)商同意的可以轉(zhuǎn)讓或許可他人使用。但經(jīng)出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人協(xié)商同意的可以轉(zhuǎn)讓或許可他人使用?！?.3.不動產(chǎn)收益權(quán)上的質(zhì)權(quán)不動產(chǎn)收益權(quán)上的質(zhì)權(quán) 不動產(chǎn)上的收益權(quán)指使用該不動產(chǎn)取得收益的權(quán)利。不動產(chǎn)上的收益權(quán)指使用該不動產(chǎn)取得收益的權(quán)利。(四四)質(zhì)物的股價質(zhì)物的股價 1.動產(chǎn)的估計：動產(chǎn)的估計：對設(shè)備類動產(chǎn)進行估計的關(guān)鍵因素是計算設(shè)備的折舊。設(shè)備折舊包對設(shè)備類動產(chǎn)進行估計的關(guān)鍵因素是計算設(shè)備的折舊。設(shè)備折舊包括有形損耗和無形損耗舊。按中國工商銀行的有關(guān)規(guī)定：括有形損耗和無形損耗舊。按中國工商銀

35、行的有關(guān)規(guī)定：機器設(shè)備抵押貸款額度機器設(shè)備抵押貸款額度=（購入價（購入價-折舊）折舊）60%營運車輛抵押貸款額度營運車輛抵押貸款額度= =（購入價（購入價- -折舊）折舊） 80%存貨動產(chǎn)的估計主要考慮存貨價格的變動趨勢及其銷售前景存貨動產(chǎn)的估計主要考慮存貨價格的變動趨勢及其銷售前景 2.2.有價證券的估計有價證券的估計股票出質(zhì)時，應(yīng)由當(dāng)事人雙方根據(jù)股票行市共同協(xié)商作出合理股價。股票出質(zhì)時，應(yīng)由當(dāng)事人雙方根據(jù)股票行市共同協(xié)商作出合理股價。債券的股價一般根據(jù)債券的本金利息之和作為股價的基礎(chǔ)，最高不債券的股價一般根據(jù)債券的本金利息之和作為股價的基礎(chǔ)，最高不得超過面值的得超過面值的70%70%( (

36、五五) )質(zhì)權(quán)的消滅質(zhì)權(quán)的消滅質(zhì)權(quán)因下列原因消滅：質(zhì)權(quán)因下列原因消滅： 1.因出質(zhì)人清償了債務(wù)，質(zhì)權(quán)人返還質(zhì)物而消滅因出質(zhì)人清償了債務(wù)，質(zhì)權(quán)人返還質(zhì)物而消滅 2.因質(zhì)押財產(chǎn)滅失而因質(zhì)押財產(chǎn)滅失而消滅消滅( (六六) )質(zhì)押貸款的期限和利率質(zhì)押貸款的期限和利率 貸款的到期日不應(yīng)超過質(zhì)押物的到期日貸款的到期日不應(yīng)超過質(zhì)押物的到期日 流動資金貸款一般不超過流動資金貸款一般不超過3年年 技術(shù)改造貸款一般為技術(shù)改造貸款一般為3年，最長不超過年，最長不超過5年年 基本建設(shè)貸款期限一般為基本建設(shè)貸款期限一般為5年，最長不得超過年，最長不得超過10年，超年，超過過10年應(yīng)當(dāng)報中國人民銀行備案。年應(yīng)當(dāng)報中國人民

37、銀行備案。 貸款利率執(zhí)行中國人民銀行的利率規(guī)定，并在借款合同貸款利率執(zhí)行中國人民銀行的利率規(guī)定，并在借款合同中載明。中載明。二、科技開發(fā)貸款p( (一一) )科技開發(fā)貸款的概念及條件科技開發(fā)貸款的概念及條件p科技開發(fā)貸款是指銀行對工商企業(yè)和實行企業(yè)化管理的科科技開發(fā)貸款是指銀行對工商企業(yè)和實行企業(yè)化管理的科學(xué)研究單位，在研究、仿制、消化新技術(shù)、試制新產(chǎn)品，學(xué)研究單位，在研究、仿制、消化新技術(shù)、試制新產(chǎn)品，推廣應(yīng)用新技術(shù)成果的過程中，由于資金不足而發(fā)放的貸推廣應(yīng)用新技術(shù)成果的過程中，由于資金不足而發(fā)放的貸款，期限最長不超過款，期限最長不超過3 3年。年。p( (二二) )科技開發(fā)貸款的類別及使用

38、范圍科技開發(fā)貸款的類別及使用范圍p1.1.技術(shù)開發(fā)貸款技術(shù)開發(fā)貸款p2.2.科技開發(fā)貸款科技開發(fā)貸款p3.3.星火計劃技術(shù)開發(fā)貸款星火計劃技術(shù)開發(fā)貸款p4.4.電子計算機技術(shù)開發(fā)與應(yīng)用貸款電子計算機技術(shù)開發(fā)與應(yīng)用貸款p5.5.火炬計劃貸款火炬計劃貸款p6.6.軍轉(zhuǎn)民貸款軍轉(zhuǎn)民貸款三、法人帳戶透支三、法人帳戶透支法人賬戶透支法人賬戶透支即是針對資信可靠的客戶在經(jīng)營中的即是針對資信可靠的客戶在經(jīng)營中的臨時資臨時資金需求金需求，銀行允許其在日常往來的結(jié)算帳戶中，在約定的，銀行允許其在日常往來的結(jié)算帳戶中，在約定的范圍及額度內(nèi)，范圍及額度內(nèi)，超過其存款金額簽發(fā)支票超過其存款金額簽發(fā)支票，并予以承認(rèn)和，

39、并予以承認(rèn)和兌付的一種保證客戶支付便利性的資金融通業(yè)務(wù)。兌付的一種保證客戶支付便利性的資金融通業(yè)務(wù)。法人賬戶透支法人賬戶透支的期限一般不超過的期限一般不超過10天，透支額不得超過約天，透支額不得超過約定額度，且銀行有權(quán)要求其隨時償還。定額度，且銀行有權(quán)要求其隨時償還。法人賬戶透支法人賬戶透支適用于日常支付結(jié)算量較頻繁的商業(yè)類、貿(mào)適用于日常支付結(jié)算量較頻繁的商業(yè)類、貿(mào)易類、服務(wù)類或以這三類業(yè)務(wù)為主營業(yè)務(wù)的企業(yè)。易類、服務(wù)類或以這三類業(yè)務(wù)為主營業(yè)務(wù)的企業(yè)。四、循環(huán)貸款協(xié)議四、循環(huán)貸款協(xié)議循環(huán)貸款協(xié)議循環(huán)貸款協(xié)議(Revolving Loan Agreement)(Revolving Loan Agreement)是指銀行與客是指銀行與客戶簽署的，在一定時期一定限額內(nèi)保證向客戶供應(yīng)相應(yīng)額戶簽署的，在一定時期一定限額內(nèi)保證向客戶供應(yīng)相應(yīng)額度資金的、具有法律效力的協(xié)議，即銀行承諾在規(guī)定時間度資金的、具有法律效力的協(xié)議，即銀行承諾在規(guī)定時間內(nèi)給企業(yè)規(guī)定的放款的最高限額，直到企業(yè)用完協(xié)議中的內(nèi)給企業(yè)規(guī)定的放款的最高限額，直到企業(yè)用完協(xié)議中的最高額或協(xié)議期滿為止。最高額或協(xié)議期滿為止。該種貸款期限一般是該種貸款期限一般是3 3到到5 5年，借款企業(yè)要向銀行支付承諾年，借款企