用友U872存貨核算

1、用友軟件股份有限公司用友軟件股份有限公司 課課 程程 內(nèi)內(nèi) 容容一、系統(tǒng)介紹一、系統(tǒng)介紹二、初始設(shè)置二、初始設(shè)置三、日常業(yè)務(wù)三、日常業(yè)務(wù)四、業(yè)務(wù)核算四、業(yè)務(wù)核算五、財(cái)務(wù)核算五、財(cái)務(wù)核算六、跌價(jià)準(zhǔn)備六、跌價(jià)準(zhǔn)備七七、月末結(jié)賬、月末結(jié)賬八八、890890新增功能新增功能九、九、常見(jiàn)帳表查詢常見(jiàn)帳表查詢十、常見(jiàn)問(wèn)題處理十、常見(jiàn)問(wèn)題處理補(bǔ)充：補(bǔ)充：10.0新增功能介紹新增功能介紹課課 程程 內(nèi)內(nèi) 容容一、系統(tǒng)介紹一、系統(tǒng)介紹1.11.1系統(tǒng)概述系統(tǒng)概述1.21.2產(chǎn)品接口產(chǎn)品接口1.31.3應(yīng)用流程應(yīng)用流程 存貨核算存貨核算是用友是用友ERP-u8ERP-u8管理軟件的主要組成管理軟件的主要組成部分，

2、是從資金的角度管理存貨的出入庫(kù)業(yè)務(wù)，部分，是從資金的角度管理存貨的出入庫(kù)業(yè)務(wù)，主要用于核算企業(yè)的入庫(kù)成本、出庫(kù)成本、結(jié)余主要用于核算企業(yè)的入庫(kù)成本、出庫(kù)成本、結(jié)余成本。反映和監(jiān)督存貨的收發(fā)、領(lǐng)退和保管情況成本。反映和監(jiān)督存貨的收發(fā)、領(lǐng)退和保管情況；反映和監(jiān)督存貨資金的占用情況。；反映和監(jiān)督存貨資金的占用情況。系統(tǒng)提供以下功能：系統(tǒng)提供以下功能： 提供按部門、倉(cāng)庫(kù)、存貨核算功能； 提供六種計(jì)價(jià)方式，滿足不同存貨管理之需要； 為不同的業(yè)務(wù)類型提供成本核算功能； 可以進(jìn)行出入庫(kù)成本調(diào)整，處理各種異常； 方便的計(jì)劃價(jià)/售價(jià)調(diào)整功能； 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備提取，滿足企業(yè)管理需要； 自動(dòng)形成完整的存貨賬簿； 符合

3、業(yè)務(wù)規(guī)則的憑證自動(dòng)生成； 功能強(qiáng)大的查詢統(tǒng)計(jì)功能；課課 程程 內(nèi)內(nèi) 容容二、初始設(shè)置二、初始設(shè)置2.12.1選項(xiàng)介紹選項(xiàng)介紹2.22.2計(jì)價(jià)方式計(jì)價(jià)方式2.32.3期初數(shù)據(jù)期初數(shù)據(jù)2.42.4科目設(shè)置科目設(shè)置倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)庫(kù)所屬部門所屬部門存貨存貨數(shù)量數(shù)量金額金額甲甲一部一部001001100100100100乙乙二部二部0010011001009090丙丙二部二部001001100100110110倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)庫(kù)所屬部門所屬部門存貨存貨數(shù)量數(shù)量金額金額乙乙二部二部001001100100 ？舉例：舉例：忽略期初結(jié)存數(shù)據(jù)，計(jì)價(jià)方式為全月平均忽略期初結(jié)存數(shù)據(jù)，計(jì)價(jià)方式為全月平均，本月入庫(kù)數(shù)據(jù)如下，本月入庫(kù)數(shù)據(jù)

4、如下，本月出庫(kù)數(shù)據(jù)如下：本月出庫(kù)數(shù)據(jù)如下：?jiǎn)枺喝舴謩e采取以上三種核算方式，算出的本月出庫(kù)金額為多少？問(wèn)：若分別采取以上三種核算方式，算出的本月出庫(kù)金額為多少？舉例：舉例：1111月份發(fā)生如下兩筆暫估采購(gòu)業(yè)務(wù)月份發(fā)生如下兩筆暫估采購(gòu)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)月份會(huì)計(jì)月份存貨名稱存貨名稱數(shù)量數(shù)量暫估單價(jià)暫估單價(jià)暫估金額暫估金額1111A A1001001 11001001111B B1001001 11001001212月份收到供應(yīng)商開具的采購(gòu)發(fā)票，結(jié)算信息如下月份收到供應(yīng)商開具的采購(gòu)發(fā)票，結(jié)算信息如下會(huì)計(jì)月份會(huì)計(jì)月份存貨名稱存貨名稱數(shù)量數(shù)量結(jié)算單價(jià)結(jié)算單價(jià)結(jié)算金額結(jié)算金額1212A A1001002 220020

5、01212B B20202 24040問(wèn)：分別采用以上三種暫估方式處理的結(jié)果如何？問(wèn)：分別采用以上三種暫估方式處理的結(jié)果如何？u 賬面為負(fù)結(jié)存時(shí)入庫(kù)單記賬張自動(dòng)生成出庫(kù)調(diào)整單調(diào)整單賬面為負(fù)結(jié)存時(shí)入庫(kù)單記賬張自動(dòng)生成出庫(kù)調(diào)整單調(diào)整單 【應(yīng)用場(chǎng)景】 為解決負(fù)出庫(kù)情況下，出庫(kù)單按估價(jià)出庫(kù)，入庫(kù)單再記賬時(shí)應(yīng)對(duì)結(jié)存成本進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，以保持出庫(kù)單按入庫(kù)成本出庫(kù)。收入數(shù)量收入數(shù)量單價(jià)單價(jià)金額金額結(jié)存數(shù)量結(jié)存數(shù)量 結(jié)存單價(jià)結(jié)存單價(jià)結(jié)存金額結(jié)存金額3 3月月1 1日購(gòu)入日購(gòu)入 10.00 10.00 2.00 2.00 20.00 20.00 10102.00 2.00 20.0020.003 3月月2 2日

6、發(fā)出日發(fā)出 15.00 15.00 2.00 2.00 30.00 30.00 -5.00 -5.00 2.000 2.000 -10.00-10.003 3月月3 3日購(gòu)入日購(gòu)入 6.00 6.00 3.00 3.00 18.00 18.00 1.001.008.008.008.008.003 3月月5 5日發(fā)出日發(fā)出 1.00 1.00 8.00 8.00 舉例：舉例：如不選擇此選項(xiàng)，如不選擇此選項(xiàng)，則則03.0503.05的發(fā)出單價(jià)即為的發(fā)出單價(jià)即為8.008.00，相對(duì)其入庫(kù)成本而言要高很多。，相對(duì)其入庫(kù)成本而言要高很多。如選擇此選項(xiàng)，如選擇此選項(xiàng)，則則6 6個(gè)入庫(kù)記賬時(shí)，就會(huì)生成一張

7、出庫(kù)調(diào)整單，金額個(gè)入庫(kù)記賬時(shí)，就會(huì)生成一張出庫(kù)調(diào)整單，金額=-5=-5* *(2-(2-3)=53)=5，使得結(jié)存成本為，使得結(jié)存成本為3 3?！緱l件條件】入庫(kù)單記賬時(shí)： 對(duì)于負(fù)結(jié)存（即判斷數(shù)量或單價(jià)或金額為零或負(fù)數(shù)）與正入庫(kù)單 或?qū)τ谡Y(jié)存（即判斷數(shù)量或金額為零或正數(shù)）或（單價(jià)為負(fù)數(shù)）與負(fù)入庫(kù)單比較進(jìn)行以下處理：【詳細(xì)算法詳細(xì)算法】 入庫(kù)數(shù)量 原結(jié)存數(shù)量 或原結(jié)存單價(jià)為負(fù)或?yàn)榱悖Y(jié)存時(shí)取入庫(kù)單價(jià)，反算出庫(kù)調(diào)整金額。出庫(kù)調(diào)整金額=原結(jié)存數(shù)量*（結(jié)存單價(jià)-入庫(kù)單價(jià)） 入庫(kù)數(shù)量 = 原結(jié)存數(shù)量 ，如果入庫(kù)單記賬結(jié)存金額不為零，根據(jù)記賬后的結(jié)存金額生成出庫(kù)調(diào)整單：出庫(kù)調(diào)整金額=原結(jié)存金額+入庫(kù)金額注

8、意:1、如果生成的出庫(kù)調(diào)整單金額為零，則不生成出庫(kù)調(diào)整單。2、如果原結(jié)存數(shù)量等于零且原結(jié)存金額不為零：出庫(kù)調(diào)整金額=原結(jié)存金額3、全月平均系統(tǒng)在判斷結(jié)存時(shí)數(shù)量不包括非自填單價(jià)的出庫(kù)單。u先進(jìn)先出紅藍(lán)回沖單是否計(jì)入計(jì)價(jià)庫(kù)先進(jìn)先出紅藍(lán)回沖單是否計(jì)入計(jì)價(jià)庫(kù)【業(yè)務(wù)場(chǎng)景】 由于先進(jìn)先出是按一定的規(guī)則順序出庫(kù)并計(jì)算出庫(kù)成本的，因此紅字回沖單計(jì)入計(jì)價(jià)庫(kù)時(shí)，可能其對(duì)應(yīng)的暫估入庫(kù)單已被其他出庫(kù)單出庫(kù)了，這樣紅字回沖單就只能沖減其他的入庫(kù)單了，這樣一來(lái)可能會(huì)造成計(jì)價(jià)庫(kù)的數(shù)據(jù)不匹配，不可理解。因?yàn)樵谟脩艨磥?lái)，紅字回沖單肯定是沖減原來(lái)的暫估入庫(kù)單的，但實(shí)際的結(jié)果確不是這樣。為解決計(jì)價(jià)庫(kù)的此問(wèn)題，特增加此選項(xiàng)。 對(duì)采購(gòu)

9、的暫估入庫(kù)單，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)回沖方式月初或結(jié)算時(shí)生成紅/藍(lán)回沖單，如選擇此選項(xiàng)，則系統(tǒng)生成的紅藍(lán)回沖單將記入計(jì)價(jià)庫(kù)，參與成本核算，即紅字回沖單將做為出庫(kù)沖減計(jì)價(jià)庫(kù)中的入庫(kù)單，而藍(lán)字回沖單將作為入庫(kù)增加計(jì)價(jià)庫(kù)的結(jié)存成本。如不選項(xiàng)此選項(xiàng)，則系統(tǒng)生成的紅藍(lán)回沖單將不記入計(jì)價(jià)庫(kù)，不參與成本核算。 如選擇此選項(xiàng)，則紅字回沖單占用采購(gòu)入庫(kù)的10個(gè)，其他出庫(kù)單的單價(jià)為2.00（取其他入庫(kù)單的單價(jià)）。 如未選擇此選項(xiàng)，則其他出庫(kù)單的單價(jià)為1.00（取自采購(gòu)入庫(kù)單的單價(jià)）。舉例：舉例：注意：注意： 個(gè)別計(jì)價(jià)核算時(shí)，系統(tǒng)固定為紅藍(lán)回沖單不記入計(jì)價(jià)庫(kù)，不可選擇。 如未選擇“結(jié)算單價(jià)與暫估單價(jià)不一致自動(dòng)生成出庫(kù)調(diào)整單”且

10、又選擇了紅藍(lán)回沖單記入計(jì)價(jià)庫(kù)，則當(dāng)結(jié)算單價(jià)與暫估單價(jià)不一致時(shí)，對(duì)于已按暫估價(jià)出庫(kù)部分應(yīng)手工填制出庫(kù)調(diào)整單調(diào)整出庫(kù)成本。u結(jié)算單價(jià)結(jié)算單價(jià)與暫估單價(jià)不一致自動(dòng)生成出庫(kù)調(diào)整單與暫估單價(jià)不一致自動(dòng)生成出庫(kù)調(diào)整單【應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景】 對(duì)采購(gòu)業(yè)務(wù)中貨到票未到的情況企業(yè)一般會(huì)暫估入庫(kù)，這樣采購(gòu)結(jié)算前的出庫(kù)成本也會(huì)按暫估成本計(jì)算，下月采購(gòu)發(fā)票來(lái)了結(jié)算后才有了采購(gòu)的實(shí)際成本，通過(guò)結(jié)算成本處理可將原來(lái)暫估入庫(kù)成本調(diào)整為結(jié)算的實(shí)際成本，對(duì)于已按暫估單價(jià)進(jìn)行出庫(kù)的業(yè)務(wù)，也應(yīng)將出庫(kù)成本由暫估成本調(diào)整為實(shí)際的出庫(kù)成本，以保證成本的準(zhǔn)確性?！咎幚硪?guī)則處理規(guī)則】 結(jié)算成本處理時(shí)，如果暫估單價(jià)與實(shí)際結(jié)算的單價(jià)不一致，且已按暫

11、估單價(jià)出庫(kù)。則結(jié)算成本處理時(shí)，系統(tǒng)將已出庫(kù)部分按暫估價(jià)計(jì)算的出庫(kù)單調(diào)整為按結(jié)算價(jià)，即按出庫(kù)單自動(dòng)生成出庫(kù)調(diào)整單，調(diào)整單依據(jù)出庫(kù)單一對(duì)一生成，調(diào)整單的金額即為暫價(jià)單價(jià)和結(jié)算單價(jià)的差額與出庫(kù)單數(shù)量的乘積。注意：注意：1 1、只有在入庫(kù)單全部結(jié)算完成后才能生成出、只有在入庫(kù)單全部結(jié)算完成后才能生成出 庫(kù)調(diào)整單庫(kù)調(diào)整單2 2、恢復(fù)記賬時(shí)，如果暫估處理恢復(fù)記賬應(yīng)同時(shí)將暫估處理、恢復(fù)記賬時(shí)，如果暫估處理恢復(fù)記賬應(yīng)同時(shí)將暫估處理對(duì)應(yīng)生成的出庫(kù)調(diào)整單一同恢復(fù)記賬。如果暫估處理時(shí)調(diào)對(duì)應(yīng)生成的出庫(kù)調(diào)整單一同恢復(fù)記賬。如果暫估處理時(shí)調(diào)整過(guò)計(jì)價(jià)庫(kù)中的結(jié)存成本，恢復(fù)暫估處理的記賬時(shí)將結(jié)存整過(guò)計(jì)價(jià)庫(kù)中的結(jié)存成本，恢復(fù)暫估

12、處理的記賬時(shí)將結(jié)存成本一同恢復(fù)成本一同恢復(fù)3 3、只針對(duì)計(jì)價(jià)方式先進(jìn)先出、后進(jìn)先出、個(gè)別計(jì)價(jià)、只針對(duì)計(jì)價(jià)方式先進(jìn)先出、后進(jìn)先出、個(gè)別計(jì)價(jià)期初存貨數(shù)量和本期各批收入存貨的數(shù)量為權(quán)數(shù)，去除本月全部收貨成本加上月期初存貨數(shù)量和本期各批收入存貨的數(shù)量為權(quán)數(shù)，去除本月全部收貨成本加上月初存貨成本，計(jì)算加權(quán)平均單位成本，據(jù)以對(duì)存貨進(jìn)行計(jì)價(jià)。初存貨成本，計(jì)算加權(quán)平均單位成本，據(jù)以對(duì)存貨進(jìn)行計(jì)價(jià)。 （期初結(jié)存金額本期入庫(kù)金額本期有成本出庫(kù)的金額）（期初結(jié)存金額本期入庫(kù)金額本期有成本出庫(kù)的金額）平均單價(jià)平均單價(jià)= = （期初結(jié)存數(shù)量本期入庫(kù)數(shù)量本期有成本出庫(kù)的數(shù)量）（期初結(jié)存數(shù)量本期入庫(kù)數(shù)量本期有成本出庫(kù)的數(shù)量

13、） 則，全月平均單價(jià)則，全月平均單價(jià) = （10.00*10.00+5.00*9.00+10.00*11.00）/ （10.00+5.00+10.00 ）= 10.20對(duì)存貨按照實(shí)際成本進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的企業(yè)，領(lǐng)用或發(fā)出的存貨，可以采對(duì)存貨按照實(shí)際成本進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的企業(yè)，領(lǐng)用或發(fā)出的存貨，可以采用移動(dòng)平均法進(jìn)行成本核算。用移動(dòng)平均法進(jìn)行成本核算。 每次收貨后，立即根據(jù)庫(kù)存存貨總數(shù)量每次收貨后，立即根據(jù)庫(kù)存存貨總數(shù)量和總成本，計(jì)算出新的平均單位成本的一種方法。和總成本，計(jì)算出新的平均單位成本的一種方法。 則則：03.02發(fā)出單價(jià)發(fā)出單價(jià) = （10.00*10.00+5.00*9.00）/（10.0

14、0+5.00） 9.67 03.05發(fā)出單價(jià)發(fā)出單價(jià) = （10.00*10.00+5.00*9.00-2.00*9.67+10.00*11.00）/（10.00+5.00-2.00+11.00） 10.25先進(jìn)先出法是假定存貨的流轉(zhuǎn)順序采取先收入的存貨先發(fā)出，并根據(jù)這種先進(jìn)先出法是假定存貨的流轉(zhuǎn)順序采取先收入的存貨先發(fā)出，并根據(jù)這種假定的成本流轉(zhuǎn)程序計(jì)算確定發(fā)出存貨和期末存貨的成本。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受存假定的成本流轉(zhuǎn)程序計(jì)算確定發(fā)出存貨和期末存貨的成本。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受存貨形態(tài)影響較大或存貨容易腐敗變質(zhì)的企業(yè)，一般采用先進(jìn)先出法來(lái)確定貨形態(tài)影響較大或存貨容易腐敗變質(zhì)的企業(yè)，一般采用先進(jìn)先出法來(lái)確定其成本。

15、其成本。則，則， 03.02發(fā)出單價(jià)發(fā)出單價(jià) = 10.00 03.05發(fā)出單價(jià)發(fā)出單價(jià) = 10.00 03.08發(fā)出單價(jià)發(fā)出單價(jià) = 10.00*（10.00-2.00-5.00）+ 9.00*5.00+11.00*（10.00-3.00-5.00）/10.00 = 后進(jìn)先出法后進(jìn)先出法與先進(jìn)先出法相反，以后收入的存貨先發(fā)出為假定成本流轉(zhuǎn)后進(jìn)先出法與先進(jìn)先出法相反，以后收入的存貨先發(fā)出為假定成本流轉(zhuǎn)順序?qū)Πl(fā)出和期末存貨計(jì)價(jià)。它既可在永續(xù)盤存制下使用，又可在實(shí)地順序?qū)Πl(fā)出和期末存貨計(jì)價(jià)。它既可在永續(xù)盤存制下使用，又可在實(shí)地盤存制下運(yùn)用，來(lái)確定其成本。盤存制下運(yùn)用，來(lái)確定其成本。（核算方式類似

16、與（核算方式類似與“先進(jìn)先出先進(jìn)先出”）個(gè)別計(jì)價(jià)法 個(gè)別計(jì)價(jià)法又稱分批認(rèn)定法或具體辨認(rèn)法，指對(duì)每次領(lǐng)用或者發(fā)出的存貨進(jìn)行個(gè)別辨認(rèn)，看屬于哪批或哪幾批收入，然后分別按照所屬各批收入的實(shí)際成本確定每次領(lǐng)用或發(fā)出存貨的實(shí)際成本。這種計(jì)價(jià)方式適用于體積大，或成本較高，數(shù)量較少的存貨。根據(jù)指定入庫(kù)單來(lái)確定本次發(fā)出成本。根據(jù)指定入庫(kù)單來(lái)確定本次發(fā)出成本。計(jì)劃價(jià)：計(jì)劃價(jià)：工業(yè)版用戶可以用計(jì)劃價(jià)法來(lái)核算存貨成本，計(jì)劃價(jià)法指按照計(jì)劃成本進(jìn)行存貨核工業(yè)版用戶可以用計(jì)劃價(jià)法來(lái)核算存貨成本，計(jì)劃價(jià)法指按照計(jì)劃成本進(jìn)行存貨核算的企業(yè)，對(duì)存貨的計(jì)劃成本和實(shí)際成本之間的差額，應(yīng)當(dāng)設(shè)置材料成本差異科目算的企業(yè)，對(duì)存貨的計(jì)劃成

17、本和實(shí)際成本之間的差額，應(yīng)當(dāng)設(shè)置材料成本差異科目，單獨(dú)進(jìn)行核算。平時(shí)發(fā)出存貨時(shí)，一律按照計(jì)劃成本核算，月末計(jì)算出各類發(fā)出，單獨(dú)進(jìn)行核算。平時(shí)發(fā)出存貨時(shí)，一律按照計(jì)劃成本核算，月末計(jì)算出各類發(fā)出存貨應(yīng)分擔(dān)的材料成本差異，進(jìn)行分?jǐn)?。存貨?yīng)分擔(dān)的材料成本差異，進(jìn)行分?jǐn)偂?（期初結(jié)存差異金額本期入庫(kù)差異金額本期有成本出庫(kù)的差異金額）期初結(jié)存差異金額本期入庫(kù)差異金額本期有成本出庫(kù)的差異金額）差異率差異率= = （期初結(jié)存計(jì)劃金額本期入庫(kù)計(jì)劃金額本期有成本出庫(kù)的計(jì)劃金額）（期初結(jié)存計(jì)劃金額本期入庫(kù)計(jì)劃金額本期有成本出庫(kù)的計(jì)劃金額）售價(jià)法：售價(jià)法： 商品流通企業(yè)的庫(kù)存商品如果按照售價(jià)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，則應(yīng)對(duì)庫(kù)存

18、商品的進(jìn)價(jià)和售商品流通企業(yè)的庫(kù)存商品如果按照售價(jià)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，則應(yīng)對(duì)庫(kù)存商品的進(jìn)價(jià)和售價(jià)之間的差額，專門設(shè)置商品進(jìn)銷差價(jià)科目，單獨(dú)進(jìn)行核算。價(jià)之間的差額，專門設(shè)置商品進(jìn)銷差價(jià)科目，單獨(dú)進(jìn)行核算。計(jì)劃價(jià)： 差異率差異率 = （20.00+3.00+7.00）/（100.00+50.00+100.00）= 12%出庫(kù)差異出庫(kù)差異 = 差異率差異率*出庫(kù)計(jì)劃金額出庫(kù)計(jì)劃金額 = 12%*（20.00+50.00+60.00）= 15.60 U8.70以上（含）版本系統(tǒng)支持存貨按自由項(xiàng)核算成本。以上（含）版本系統(tǒng)支持存貨按自由項(xiàng)核算成本。 在存貨檔案指定自由項(xiàng)是否核算，參與存貨核算。在存貨檔案指定自由

19、項(xiàng)是否核算，參與存貨核算。 存貨核算相關(guān)賬表可反映核算自由項(xiàng)信息。存貨核算相關(guān)賬表可反映核算自由項(xiàng)信息。平均價(jià)平均價(jià)初次使用該模塊，應(yīng)先輸入全部末級(jí)存貨的期初初次使用該模塊，應(yīng)先輸入全部末級(jí)存貨的期初余額，以保證其數(shù)據(jù)的連貫性。如果系統(tǒng)中已有余額，以保證其數(shù)據(jù)的連貫性。如果系統(tǒng)中已有上年的數(shù)據(jù)，年結(jié)后，上年各存貨的期末結(jié)存會(huì)上年的數(shù)據(jù)，年結(jié)后，上年各存貨的期末結(jié)存會(huì)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)至新的年度。自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)至新的年度。當(dāng)與當(dāng)與庫(kù)存管理庫(kù)存管理集成使用時(shí)集成使用時(shí)當(dāng)按計(jì)劃價(jià)當(dāng)按計(jì)劃價(jià)/售價(jià)核算時(shí)售價(jià)核算時(shí)當(dāng)與當(dāng)與銷售管理銷售管理集成使用時(shí)集成使用時(shí)當(dāng)與當(dāng)與銷售管理銷售管理集成使用時(shí)集成使用時(shí) 用于設(shè)置本系統(tǒng)中

20、生成憑證時(shí)所需要的各種科目用于設(shè)置本系統(tǒng)中生成憑證時(shí)所需要的各種科目，如：存貨科目、差異科目、分期收款發(fā)出商品，如：存貨科目、差異科目、分期收款發(fā)出商品科目、委托代銷科目、運(yùn)費(fèi)科目、稅金科目、結(jié)科目、委托代銷科目、運(yùn)費(fèi)科目、稅金科目、結(jié)算科目、對(duì)方科目等。算科目、對(duì)方科目等。其中：其中：u 存貨科目、對(duì)方科目存貨科目、對(duì)方科目（用于設(shè)置一般業(yè)務(wù)單據(jù)的借、貸科目）u 稅金科目、結(jié)算科目、應(yīng)付類科目稅金科目、結(jié)算科目、應(yīng)付類科目（用于按結(jié)算單制單時(shí)使用）u 運(yùn)費(fèi)科目運(yùn)費(fèi)科目（對(duì)于商業(yè)賬套，當(dāng)采購(gòu)選項(xiàng)中不勾選“費(fèi)用是否分?jǐn)偟饺霂?kù)成本”，存貨核算對(duì)結(jié)算單制單時(shí)帶出運(yùn)費(fèi)科目）課課 程程 內(nèi)內(nèi) 容容三、日

21、常業(yè)務(wù)三、日常業(yè)務(wù)3.13.1假退料業(yè)務(wù)假退料業(yè)務(wù)3.23.2出出/ /入庫(kù)調(diào)整單入庫(kù)調(diào)整單3.33.3系統(tǒng)調(diào)整單系統(tǒng)調(diào)整單3.43.4發(fā)出商品貸方調(diào)整單發(fā)出商品貸方調(diào)整單3.33.3價(jià)格調(diào)整單價(jià)格調(diào)整單用于車間已領(lǐng)用的材料，在月末尚未消耗完畢，下月需要用于車間已領(lǐng)用的材料，在月末尚未消耗完畢，下月需要繼續(xù)耗用，則可不辦理退料業(yè)務(wù)，制作假退料單進(jìn)行成本繼續(xù)耗用，則可不辦理退料業(yè)務(wù)，制作假退料單進(jìn)行成本核算。月末結(jié)賬后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)當(dāng)月已記賬的假退料核算。月末結(jié)賬后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)當(dāng)月已記賬的假退料單自動(dòng)生成假退料單的回沖單。單自動(dòng)生成假退料單的回沖單。注意：只有工業(yè)版賬套才有此功能！出出/入

22、庫(kù)單據(jù)記賬后，若發(fā)現(xiàn)單據(jù)金額錯(cuò)誤，如果是錄入庫(kù)單據(jù)記賬后，若發(fā)現(xiàn)單據(jù)金額錯(cuò)誤，如果是錄入錯(cuò)誤，通常采用修改方式進(jìn)行調(diào)整。但有時(shí)遇到由入錯(cuò)誤，通常采用修改方式進(jìn)行調(diào)整。但有時(shí)遇到由于暫估入庫(kù)后發(fā)生零出庫(kù)業(yè)務(wù)等原因所造成的出庫(kù)成于暫估入庫(kù)后發(fā)生零出庫(kù)業(yè)務(wù)等原因所造成的出庫(kù)成本不準(zhǔn)確或庫(kù)存數(shù)量為零而仍有庫(kù)存金額的情況時(shí)，本不準(zhǔn)確或庫(kù)存數(shù)量為零而仍有庫(kù)存金額的情況時(shí)，可以使用出可以使用出/入庫(kù)調(diào)整單進(jìn)行調(diào)整。入庫(kù)調(diào)整單進(jìn)行調(diào)整。特點(diǎn)：特點(diǎn)：只調(diào)整金額，不調(diào)整數(shù)量只調(diào)整金額，不調(diào)整數(shù)量用來(lái)調(diào)整當(dāng)月的出入庫(kù)金額，并相應(yīng)調(diào)整存貨的結(jié)用來(lái)調(diào)整當(dāng)月的出入庫(kù)金額，并相應(yīng)調(diào)整存貨的結(jié)存金額存金額都可針對(duì)存貨進(jìn)行調(diào)整

23、都可針對(duì)存貨進(jìn)行調(diào)整 可針對(duì)單據(jù)進(jìn)行調(diào)整，也可針對(duì)存貨進(jìn)行調(diào)整。調(diào)整單據(jù)時(shí)，被調(diào)整單據(jù)號(hào)應(yīng)可針對(duì)單據(jù)進(jìn)行調(diào)整，也可針對(duì)存貨進(jìn)行調(diào)整。調(diào)整單據(jù)時(shí)，被調(diào)整單據(jù)號(hào)應(yīng)輸入本月單據(jù)號(hào)。輸入本月單據(jù)號(hào)。若勾選若勾選“是否調(diào)整對(duì)應(yīng)出庫(kù)單是否調(diào)整對(duì)應(yīng)出庫(kù)單”，則在入庫(kù)調(diào)整單記賬時(shí)，則將調(diào)整金額加到，則在入庫(kù)調(diào)整單記賬時(shí)，則將調(diào)整金額加到對(duì)應(yīng)出庫(kù)單上。對(duì)應(yīng)出庫(kù)單上?！跋冗M(jìn)先出法調(diào)整結(jié)存成本先進(jìn)先出法調(diào)整結(jié)存成本”-890新增功能新增功能當(dāng)入庫(kù)調(diào)整單是針對(duì)單據(jù)調(diào)整時(shí)“被調(diào)整單據(jù)號(hào)”的錄入規(guī)則：錄入“被調(diào)整單據(jù)號(hào)”時(shí)系統(tǒng)首先判斷單據(jù)類型是否為采購(gòu)入庫(kù)單（cvoutype=01）、其他入庫(kù)單（cvoutype=08）

24、、產(chǎn)成品入庫(kù)單（cvoutype=10），如果不是這三種類型的單據(jù)系統(tǒng)會(huì)提示“找不到相應(yīng)單據(jù)”。如存在這樣的采購(gòu)入庫(kù)單（cvoutype=01）則再判斷該入庫(kù)單的來(lái)源（RdRecord.cSource）和入庫(kù)日期（RdRecord.ddate）是否在采購(gòu)管理啟用日期（取自accinformation）之前，如果單據(jù)來(lái)源是“庫(kù)存”且入庫(kù)日期小于采購(gòu)管理啟用日期則允許調(diào)整，否則會(huì)提示“不符合被調(diào)整條件”。只有采購(gòu)管理的啟用日只有采購(gòu)管理的啟用日期晚于存貨系統(tǒng)時(shí)，采期晚于存貨系統(tǒng)時(shí)，采購(gòu)管理啟用前的采購(gòu)入購(gòu)管理啟用前的采購(gòu)入庫(kù)單才可被調(diào)整。庫(kù)單才可被調(diào)整。只能針對(duì)存貨進(jìn)行調(diào)整，不能針對(duì)單據(jù)進(jìn)行調(diào)整。

25、只能針對(duì)存貨進(jìn)行調(diào)整，不能針對(duì)單據(jù)進(jìn)行調(diào)整。系統(tǒng)按照選統(tǒng)自動(dòng)生成的出入庫(kù)調(diào)整單。系統(tǒng)按照選統(tǒng)自動(dòng)生成的出入庫(kù)調(diào)整單。其中：自動(dòng)生成入庫(kù)調(diào)整單的情況：自動(dòng)生成入庫(kù)調(diào)整單的情況：暫估方式為“單到補(bǔ)差”，暫估價(jià)和結(jié)算價(jià)不同時(shí)“結(jié)算成本處理”時(shí)會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生入庫(kù)調(diào)整單調(diào)整結(jié)存成本。采購(gòu)運(yùn)費(fèi)通過(guò)“費(fèi)用折扣結(jié)算”分?jǐn)?，“結(jié)算成本處理”時(shí)會(huì)產(chǎn)生入庫(kù)調(diào)整單調(diào)整入庫(kù)成本。系統(tǒng)自動(dòng)生成出庫(kù)調(diào)整單的情況：系統(tǒng)自動(dòng)生成出庫(kù)調(diào)整單的情況：存貨選項(xiàng)中選擇“負(fù)結(jié)存時(shí)入庫(kù)單記賬自動(dòng)生成出庫(kù)調(diào)整單”，存在這樣的情況時(shí)在單據(jù)“記賬”后會(huì)產(chǎn)生出庫(kù)調(diào)整單。存貨選項(xiàng)中選擇“結(jié)算單價(jià)與暫估單價(jià)不一致是否調(diào)整出庫(kù)成本”，存在這樣的情況時(shí)在“結(jié)

26、算成本處理”后會(huì)產(chǎn)生出庫(kù)調(diào)整單。存貨期末處理時(shí)選擇“結(jié)存數(shù)量為零金額不為零自動(dòng)生成出庫(kù)調(diào)整單”，存在這樣的情況時(shí)在“期末處理”后會(huì)產(chǎn)生出庫(kù)調(diào)整單。發(fā)出商品明細(xì)賬結(jié)存數(shù)量為零且結(jié)存金額不為零的情況下，可以使用發(fā)出商品出庫(kù)調(diào)整單調(diào)整發(fā)出商品的結(jié)存金額。發(fā)出商品貸方調(diào)整單可以按發(fā)貨單調(diào)整發(fā)出商品明細(xì)賬的貸方結(jié)存金額，不調(diào)整發(fā)出商品的數(shù)量。當(dāng)計(jì)價(jià)方式計(jì)劃價(jià)當(dāng)計(jì)價(jià)方式計(jì)劃價(jià)/售價(jià)時(shí)，若價(jià)格發(fā)生變動(dòng)，則售價(jià)時(shí)，若價(jià)格發(fā)生變動(dòng)，則可以通過(guò)此單據(jù)進(jìn)行調(diào)整?？梢酝ㄟ^(guò)此單據(jù)進(jìn)行調(diào)整。對(duì)于工業(yè)版存貨核算系統(tǒng)，提供批量調(diào)整計(jì)劃價(jià)對(duì)于工業(yè)版存貨核算系統(tǒng)，提供批量調(diào)整計(jì)劃價(jià)的功能；對(duì)于商業(yè)版存貨核算系統(tǒng)，提供批量調(diào)的功能

27、；對(duì)于商業(yè)版存貨核算系統(tǒng)，提供批量調(diào)整售價(jià)的功能。整售價(jià)的功能。四、業(yè)務(wù)核算四、業(yè)務(wù)核算4.14.1暫估成本錄入暫估成本錄入4.24.2結(jié)算成本處理結(jié)算成本處理4.34.3產(chǎn)成品成本分配產(chǎn)成品成本分配4.44.4出入庫(kù)成本的核算出入庫(kù)成本的核算4.54.5期末處理期末處理用于對(duì)沒(méi)有成本的采購(gòu)入庫(kù)單批量錄入暫估成本用于對(duì)沒(méi)有成本的采購(gòu)入庫(kù)單批量錄入暫估成本的功能。的功能。主要對(duì)采購(gòu)入庫(kù)單（暫估）在存貨核算進(jìn)行報(bào)銷處理以及存主要對(duì)采購(gòu)入庫(kù)單（暫估）在存貨核算進(jìn)行報(bào)銷處理以及存貨核算運(yùn)費(fèi)的分?jǐn)倶I(yè)務(wù)。貨核算運(yùn)費(fèi)的分?jǐn)倶I(yè)務(wù)。用于對(duì)已入庫(kù)未記明細(xì)賬的產(chǎn)成品進(jìn)行成本分配。用于對(duì)已入庫(kù)未記明細(xì)賬的產(chǎn)成品進(jìn)行成

28、本分配。功能有：功能有：可隨時(shí)對(duì)產(chǎn)成品入庫(kù)單提供批量分配成本?？呻S時(shí)對(duì)產(chǎn)成品入庫(kù)單提供批量分配成本?？蓮目蓮?成本管理系統(tǒng)成本管理系統(tǒng) 取得成本，填入入庫(kù)單，同時(shí)提供取得成本，填入入庫(kù)單，同時(shí)提供清除已分配的數(shù)據(jù)功能。清除已分配的數(shù)據(jù)功能。產(chǎn)成品成本分配后可以恢復(fù)分配的數(shù)據(jù)。產(chǎn)成品成本分配后可以恢復(fù)分配的數(shù)據(jù)。產(chǎn)成品分配時(shí)也可選擇是否包含紅字單據(jù)。產(chǎn)成品分配時(shí)也可選擇是否包含紅字單據(jù)。自由項(xiàng)核算的存貨在產(chǎn)成品自由項(xiàng)核算的存貨在產(chǎn)成品分配時(shí)分行顯示。分配時(shí)分行顯示。尾差處理：系統(tǒng)將除不盡的尾尾差處理：系統(tǒng)將除不盡的尾差分配到差分配到ID號(hào)最大的單據(jù)上。號(hào)最大的單據(jù)上。目前系統(tǒng)支持六種匯總、取價(jià)、

29、分配模式：目前系統(tǒng)支持六種匯總、取價(jià)、分配模式：1、存貨+(核算)自由項(xiàng)2、存貨+(核算)自由項(xiàng)+生產(chǎn)訂單號(hào)+生產(chǎn)訂單行號(hào)+工序行號(hào)3、存貨+ (核算)自由項(xiàng)+生產(chǎn)批號(hào)4、存貨+(核算)自由項(xiàng)+部門5、存貨+(核算)自由項(xiàng)+部門+生產(chǎn)訂單號(hào)+生產(chǎn)訂單行號(hào)+工序行號(hào)6、存貨+(核算)自由項(xiàng)+部門+生產(chǎn)批號(hào)注意注意: : 1、會(huì)計(jì)月、存貨、自由項(xiàng)是必有的，其他數(shù)據(jù)項(xiàng)不是必有的。成本取單位成本時(shí)要按匹配的數(shù)據(jù)取，不匹配的返回空。如果成本匹配的數(shù)據(jù)有多個(gè)時(shí)，要按數(shù)量計(jì)算一個(gè)加權(quán)平均單位成本返回 2、有自由項(xiàng)時(shí)，存貨核算傳給成本的是所有啟用的自由項(xiàng)（包括結(jié)構(gòu)自由項(xiàng)和非結(jié)構(gòu)自由項(xiàng)），但成本管理只處理結(jié)構(gòu)自

30、由項(xiàng)，只按結(jié)構(gòu)自由項(xiàng)取數(shù) 4.4.14.4.1正常單據(jù)記賬正常單據(jù)記賬用于將各種出入庫(kù)單據(jù)登記存貨明細(xì)賬、差異明細(xì)賬用于將各種出入庫(kù)單據(jù)登記存貨明細(xì)賬、差異明細(xì)賬/ /差價(jià)明細(xì)賬、受托代銷商品明細(xì)賬、受托代銷商品差價(jià)明細(xì)賬、受托代銷商品明細(xì)賬、受托代銷商品差價(jià)賬。差價(jià)賬。注意：注意：先進(jìn)先出、后進(jìn)先出、移動(dòng)平均、個(gè)別計(jì)價(jià)這四種計(jì)先進(jìn)先出、后進(jìn)先出、移動(dòng)平均、個(gè)別計(jì)價(jià)這四種計(jì)價(jià)方式的存貨在單據(jù)記賬時(shí)進(jìn)行出庫(kù)成本核算；價(jià)方式的存貨在單據(jù)記賬時(shí)進(jìn)行出庫(kù)成本核算；全月平均、計(jì)劃價(jià)全月平均、計(jì)劃價(jià)/ /售價(jià)法計(jì)價(jià)的存貨在期末處理處售價(jià)法計(jì)價(jià)的存貨在期末處理處進(jìn)行出庫(kù)成本核算。進(jìn)行出庫(kù)成本核算。4.4.2

31、4.4.2特殊單據(jù)記賬特殊單據(jù)記賬主要功能是對(duì)組裝單主要功能是對(duì)組裝單 、調(diào)撥單、形態(tài)轉(zhuǎn)換單、調(diào)撥單、形態(tài)轉(zhuǎn)換單 進(jìn)行成本計(jì)算，記入存貨明細(xì)賬的功進(jìn)行成本計(jì)算，記入存貨明細(xì)賬的功能。能。4.4.34.4.3直運(yùn)銷售記賬直運(yùn)銷售記賬用于對(duì)直運(yùn)銷售業(yè)務(wù)進(jìn)行核算。只有銷售系統(tǒng)啟用時(shí)，用于對(duì)直運(yùn)銷售業(yè)務(wù)進(jìn)行核算。只有銷售系統(tǒng)啟用時(shí)，存貨才能對(duì)直運(yùn)銷售進(jìn)行核算。存貨才能對(duì)直運(yùn)銷售進(jìn)行核算。直運(yùn)業(yè)務(wù)采購(gòu)發(fā)票記賬，增加直運(yùn)商品；直運(yùn)業(yè)務(wù)銷直運(yùn)業(yè)務(wù)采購(gòu)發(fā)票記賬，增加直運(yùn)商品；直運(yùn)業(yè)務(wù)銷售發(fā)票記賬，則減少直運(yùn)商品，并結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。售發(fā)票記賬，則減少直運(yùn)商品，并結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。4.4.44.4.4發(fā)出商品記賬發(fā)出商

32、品記賬只有啟用銷售系統(tǒng)時(shí)，存貨系統(tǒng)才能對(duì)分期收款發(fā)只有啟用銷售系統(tǒng)時(shí)，存貨系統(tǒng)才能對(duì)分期收款發(fā)出商品業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)和委托代銷業(yè)務(wù)進(jìn)行成本的核算出商品業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)和委托代銷業(yè)務(wù)進(jìn)行成本的核算對(duì)分期收款對(duì)分期收款/ /委托代銷商品發(fā)貨單記賬，發(fā)貨單記委托代銷商品發(fā)貨單記賬，發(fā)貨單記賬，減少庫(kù)存商品，增加分期收款賬，減少庫(kù)存商品，增加分期收款/ /委托代銷商品。委托代銷商品。對(duì)分期收款對(duì)分期收款/ /委托代銷商品發(fā)票記賬，發(fā)票記賬，委托代銷商品發(fā)票記賬，發(fā)票記賬，則減少分期收款則減少分期收款/ /委托代銷商品，并結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。委托代銷商品，并結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。 4.4.54.4.5恢復(fù)記賬恢復(fù)記賬用于將用戶已登記

33、明細(xì)賬的單據(jù)恢復(fù)到未記賬狀態(tài)。用于將用戶已登記明細(xì)賬的單據(jù)恢復(fù)到未記賬狀態(tài)。當(dāng)日常業(yè)務(wù)全部完成后，可進(jìn)行期末處理。當(dāng)日常業(yè)務(wù)全部完成后，可進(jìn)行期末處理。其功能是：其功能是：計(jì)算按全月平均方式核算的存貨的全月平均單價(jià)及其本會(huì)計(jì)計(jì)算按全月平均方式核算的存貨的全月平均單價(jià)及其本會(huì)計(jì)月出庫(kù)成本。月出庫(kù)成本。計(jì)算按計(jì)劃價(jià)計(jì)算按計(jì)劃價(jià)/ /售價(jià)方式核算的存貨的差異率售價(jià)方式核算的存貨的差異率/ /差價(jià)率及其本差價(jià)率及其本會(huì)計(jì)月的分?jǐn)偛町悤?huì)計(jì)月的分?jǐn)偛町? /差價(jià)。差價(jià)。對(duì)已完成日常業(yè)務(wù)的倉(cāng)庫(kù)對(duì)已完成日常業(yè)務(wù)的倉(cāng)庫(kù)/ /部門部門/ /存貨做處理標(biāo)志。存貨做處理標(biāo)志。注意：注意：如果使用采購(gòu)和銷售系統(tǒng)，應(yīng)在采

34、購(gòu)和銷售系統(tǒng)作結(jié)賬處理如果使用采購(gòu)和銷售系統(tǒng)，應(yīng)在采購(gòu)和銷售系統(tǒng)作結(jié)賬處理后才能進(jìn)行。系統(tǒng)提供恢復(fù)期末處理功能，但是在總賬結(jié)賬后才能進(jìn)行。系統(tǒng)提供恢復(fù)期末處理功能，但是在總賬結(jié)賬后將不可恢復(fù)。后將不可恢復(fù)。五、財(cái)務(wù)核算五、財(cái)務(wù)核算5.15.1憑證處理憑證處理5.25.2存貨與總賬對(duì)賬存貨與總賬對(duì)賬可以在此對(duì)已經(jīng)記賬的各種單據(jù)進(jìn)行存貨憑證的生成、修改、可以在此對(duì)已經(jīng)記賬的各種單據(jù)進(jìn)行存貨憑證的生成、修改、查詢等工作。生成的憑證自動(dòng)會(huì)傳遞到總賬系統(tǒng)，以便實(shí)現(xiàn)查詢等工作。生成的憑證自動(dòng)會(huì)傳遞到總賬系統(tǒng)，以便實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)的一體化操作。財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)的一體化操作。 課課 程程 內(nèi)內(nèi) 容容六、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備六

35、、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 指企業(yè)在每年中期期末或年度終了對(duì)存貨進(jìn)行指企業(yè)在每年中期期末或年度終了對(duì)存貨進(jìn)行全面清查時(shí)，如存貨遭受毀損、全部或部分陳全面清查時(shí)，如存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過(guò)時(shí)或銷售價(jià)格低于成本等原因，使存貨成舊過(guò)時(shí)或銷售價(jià)格低于成本等原因，使存貨成本不可收回的部分，應(yīng)提取存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。計(jì)本不可收回的部分，應(yīng)提取存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。計(jì)算時(shí)按存貨成本與可變現(xiàn)凈值孰低規(guī)則，即對(duì)算時(shí)按存貨成本與可變現(xiàn)凈值孰低規(guī)則，即對(duì)期末存貨按照成本與可變現(xiàn)凈值兩者之中較低期末存貨按照成本與可變現(xiàn)凈值兩者之中較低者計(jì)價(jià)的方法。當(dāng)成本低于可變現(xiàn)凈值時(shí)期末者計(jì)價(jià)的方法。當(dāng)成本低于可變現(xiàn)凈值時(shí)期末存貨按成本計(jì)價(jià)，當(dāng)可變現(xiàn)

36、凈值低于成本時(shí)期存貨按成本計(jì)價(jià)，當(dāng)可變現(xiàn)凈值低于成本時(shí)期末存貨按可變現(xiàn)凈值計(jì)算。末存貨按可變現(xiàn)凈值計(jì)算。一、跌價(jià)準(zhǔn)備設(shè)置一、跌價(jià)準(zhǔn)備設(shè)置二、錄入跌價(jià)準(zhǔn)備期初單二、錄入跌價(jià)準(zhǔn)備期初單三、跌價(jià)準(zhǔn)備期初單三、跌價(jià)準(zhǔn)備期初單“審核審核”后，按存貨成本與可變現(xiàn)凈值孰低規(guī)則計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備。后，按存貨成本與可變現(xiàn)凈值孰低規(guī)則計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備。1、可變現(xiàn)金額、可變現(xiàn)金額結(jié)存金額結(jié)存金額2、可變現(xiàn)金額、可變現(xiàn)金額應(yīng)計(jì)提金額應(yīng)計(jì)提金額3、可變現(xiàn)金額、可變現(xiàn)金額結(jié)存金額、已計(jì)提金額結(jié)存金額、已計(jì)提金額應(yīng)計(jì)提金額應(yīng)計(jì)提金額四、跌價(jià)計(jì)提處理單四、跌價(jià)計(jì)提處理單“審核審核”后可進(jìn)行制單處理后可進(jìn)行制單處理1、選擇單據(jù)、選擇單據(jù)

37、2、生成憑證、生成憑證五、可通過(guò)五、可通過(guò)“跌價(jià)準(zhǔn)備余額表跌價(jià)準(zhǔn)備余額表”查詢各存貨的跌價(jià)準(zhǔn)備余額查詢各存貨的跌價(jià)準(zhǔn)備余額 課課 程程 內(nèi)內(nèi) 容容七、月末結(jié)賬七、月末結(jié)賬在當(dāng)前會(huì)計(jì)月所有工作全部完成后，可進(jìn)行月末結(jié)賬，以免遺在當(dāng)前會(huì)計(jì)月所有工作全部完成后，可進(jìn)行月末結(jié)賬，以免遺漏某些業(yè)務(wù)。漏某些業(yè)務(wù)。注意：如果和庫(kù)存注意：如果和庫(kù)存系統(tǒng)、采購(gòu)系統(tǒng)、系統(tǒng)、采購(gòu)系統(tǒng)、委外系統(tǒng)、銷售系委外系統(tǒng)、銷售系統(tǒng)集成使用，必須統(tǒng)集成使用，必須在庫(kù)存系統(tǒng)、采購(gòu)在庫(kù)存系統(tǒng)、采購(gòu)系統(tǒng)、委外系統(tǒng)、系統(tǒng)、委外系統(tǒng)、銷售系統(tǒng)結(jié)賬后，銷售系統(tǒng)結(jié)賬后，存貨核算系統(tǒng)才能存貨核算系統(tǒng)才能進(jìn)行結(jié)賬。進(jìn)行結(jié)賬。 課課 程程 內(nèi)內(nèi) 容

38、容八、八、890新增功能介紹新增功能介紹8.18.1成本計(jì)算不鎖定單據(jù)成本計(jì)算不鎖定單據(jù)8.28.2并發(fā)記賬、填制憑證并發(fā)記賬、填制憑證8.38.3直運(yùn)核算改進(jìn)直運(yùn)核算改進(jìn)8.48.4其他業(yè)務(wù)改進(jìn)其他業(yè)務(wù)改進(jìn)8.58.5易用性改進(jìn)易用性改進(jìn)8.18.1成本計(jì)算不鎖定單據(jù)成本計(jì)算不鎖定單據(jù)【關(guān)鍵特性描述關(guān)鍵特性描述】 在成本卷積計(jì)算和存貨單據(jù)記賬的時(shí)候，其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)可以進(jìn)行單據(jù)錄入在成本卷積計(jì)算和存貨單據(jù)記賬的時(shí)候，其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)可以進(jìn)行單據(jù)錄入 的操作。的操作?！旧婕肮δ茳c(diǎn)涉及功能點(diǎn)】 正常單據(jù)記賬、特殊單據(jù)記賬、發(fā)出商品記賬、直運(yùn)銷售記賬、卷積檢查正常單據(jù)記賬、特殊單據(jù)記賬、發(fā)出商品記賬、直運(yùn)

39、銷售記賬、卷積檢查、模擬卷積計(jì)算、卷積計(jì)算、自動(dòng)記賬。、模擬卷積計(jì)算、卷積計(jì)算、自動(dòng)記賬。8.18.1成本計(jì)算不鎖定單據(jù)成本計(jì)算不鎖定單據(jù)【記賬的原理說(shuō)明記賬的原理說(shuō)明】1 1、在存貨記賬過(guò)程中，給選擇的滿足記賬條件的數(shù)據(jù)打上記賬標(biāo)志、在存貨記賬過(guò)程中，給選擇的滿足記賬條件的數(shù)據(jù)打上記賬標(biāo)志 。2 2、執(zhí)行記賬過(guò)程，將參與記賬的數(shù)據(jù)記入存貨明細(xì)賬。、執(zhí)行記賬過(guò)程，將參與記賬的數(shù)據(jù)記入存貨明細(xì)賬。3 3、記賬過(guò)程執(zhí)行完成后、記賬過(guò)程執(zhí)行完成后, ,同步其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)單據(jù)的單價(jià)、金額及相關(guān)數(shù)據(jù)項(xiàng)。同步其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)單據(jù)的單價(jià)、金額及相關(guān)數(shù)據(jù)項(xiàng)。4 4、同時(shí)將業(yè)務(wù)單據(jù)上的記賬標(biāo)志更新為實(shí)際記賬人，記賬完

40、畢。、同時(shí)將業(yè)務(wù)單據(jù)上的記賬標(biāo)志更新為實(shí)際記賬人，記賬完畢。8.18.1成本計(jì)算不鎖定單據(jù)成本計(jì)算不鎖定單據(jù)【相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則】1 1、在記賬過(guò)程中的采購(gòu)入庫(kù)單不能做如下操作：委外核銷、采購(gòu)結(jié)算、委外、在記賬過(guò)程中的采購(gòu)入庫(kù)單不能做如下操作：委外核銷、采購(gòu)結(jié)算、委外結(jié)算、進(jìn)口結(jié)算。結(jié)算、進(jìn)口結(jié)算。2 2、查詢存貨的報(bào)表（流水賬、收發(fā)存匯總表、入庫(kù)匯總表、出庫(kù)匯總表、暫、查詢存貨的報(bào)表（流水賬、收發(fā)存匯總表、入庫(kù)匯總表、出庫(kù)匯總表、暫估材料估材料/ /商品余額表等）商品余額表等） ，在記賬過(guò)程中的記錄按已記賬的記錄查詢。，在記賬過(guò)程中的記錄按已記賬的記錄查詢。3 3、如果在記賬過(guò)程中增加

41、本月的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)（出入庫(kù)單據(jù)、結(jié)算單、委外核銷、如果在記賬過(guò)程中增加本月的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)（出入庫(kù)單據(jù)、結(jié)算單、委外核銷等），這些數(shù)據(jù)不會(huì)被記入存貨明細(xì)賬。等），這些數(shù)據(jù)不會(huì)被記入存貨明細(xì)賬。4 4、在記賬過(guò)程中，為其他系統(tǒng)提供的成本按已記入存貨明細(xì)賬和總賬的成本、在記賬過(guò)程中，為其他系統(tǒng)提供的成本按已記入存貨明細(xì)賬和總賬的成本為準(zhǔn)，不含記賬過(guò)程中的數(shù)據(jù)。為準(zhǔn)，不含記賬過(guò)程中的數(shù)據(jù)。5 5、異常任務(wù)處理：、異常任務(wù)處理：a a、在記賬開始時(shí)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)清空異常任務(wù)。、在記賬開始時(shí)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)清空異常任務(wù)。b b、在系統(tǒng)管理提供自動(dòng)清除異常任務(wù)的功能，清空異常任務(wù)和異常標(biāo)志、在系統(tǒng)管理提供自動(dòng)清除異常任務(wù)的功

42、能，清空異常任務(wù)和異常標(biāo)志。8.28.2并發(fā)記賬、填制憑證并發(fā)記賬、填制憑證【關(guān)鍵特性描述關(guān)鍵特性描述】 提供多名財(cái)務(wù)人員并發(fā)記賬和并發(fā)填制憑證的功能。提供多名財(cái)務(wù)人員并發(fā)記賬和并發(fā)填制憑證的功能?！旧婕肮δ茳c(diǎn)涉及功能點(diǎn)】 正常單據(jù)記賬、特殊單據(jù)記賬、發(fā)出商品記賬、直運(yùn)銷售記賬、填制憑證。正常單據(jù)記賬、特殊單據(jù)記賬、發(fā)出商品記賬、直運(yùn)銷售記賬、填制憑證。【業(yè)務(wù)規(guī)則業(yè)務(wù)規(guī)則】 按倉(cāng)庫(kù)核算：按倉(cāng)庫(kù)按倉(cāng)庫(kù)核算：按倉(cāng)庫(kù)+ +存貨控制并發(fā)。存貨控制并發(fā)。 按部門核算：按所屬部門按部門核算：按所屬部門+ +存貨控制并發(fā)。存貨控制并發(fā)。 按存貨核算：按存貨控制并發(fā)。按存貨核算：按存貨控制并發(fā)。 相同記賬人不

43、能并發(fā)記賬。相同記賬人不能并發(fā)記賬。 8.38.3直運(yùn)核算改進(jìn)直運(yùn)核算改進(jìn)【關(guān)鍵特性描述關(guān)鍵特性描述】 1 1、直運(yùn)銷售先開訂單再開發(fā)票的模式：、直運(yùn)銷售先開訂單再開發(fā)票的模式：直運(yùn)銷售訂單和直運(yùn)采購(gòu)訂單原來(lái)只允許拆單不允許拆記錄改為直運(yùn)銷直運(yùn)銷售訂單和直運(yùn)采購(gòu)訂單原來(lái)只允許拆單不允許拆記錄改為直運(yùn)銷售訂單行和直運(yùn)采購(gòu)訂單行之間是一對(duì)多的關(guān)系。售訂單行和直運(yùn)采購(gòu)訂單行之間是一對(duì)多的關(guān)系。直運(yùn)采購(gòu)發(fā)票參照直運(yùn)采購(gòu)訂單生成不允許修改單價(jià)和金額改為直運(yùn)采直運(yùn)采購(gòu)發(fā)票參照直運(yùn)采購(gòu)訂單生成不允許修改單價(jià)和金額改為直運(yùn)采購(gòu)發(fā)票參照直運(yùn)采購(gòu)訂單生成允許修改單價(jià)和金額購(gòu)發(fā)票參照直運(yùn)采購(gòu)訂單生成允許修改單價(jià)和金

44、額 。 8.48.4直運(yùn)核算改進(jìn)直運(yùn)核算改進(jìn)2 2、直運(yùn)成本核算：直運(yùn)成本核算：因?yàn)椋褐边\(yùn)采購(gòu)發(fā)票參照直運(yùn)采購(gòu)訂單允許拆記錄因?yàn)椋褐边\(yùn)采購(gòu)發(fā)票參照直運(yùn)采購(gòu)訂單允許拆記錄所以直運(yùn)銷售發(fā)票在記賬時(shí)所以直運(yùn)銷售發(fā)票在記賬時(shí)當(dāng)直運(yùn)銷售發(fā)票的數(shù)量當(dāng)直運(yùn)銷售發(fā)票的數(shù)量= =直運(yùn)采購(gòu)訂單的數(shù)量，直運(yùn)采購(gòu)訂單的數(shù)量， 則直接去直運(yùn)采購(gòu)訂單的不含稅金額作為直運(yùn)銷售發(fā)票的出庫(kù)金額。則直接去直運(yùn)采購(gòu)訂單的不含稅金額作為直運(yùn)銷售發(fā)票的出庫(kù)金額。當(dāng)直運(yùn)銷售發(fā)票的數(shù)量當(dāng)直運(yùn)銷售發(fā)票的數(shù)量直運(yùn)采購(gòu)訂單的數(shù)量直運(yùn)采購(gòu)訂單的數(shù)量, , 則直運(yùn)銷售發(fā)票的單價(jià)取采購(gòu)訂單的不含稅平均則直運(yùn)銷售發(fā)票的單價(jià)取采購(gòu)訂單的不含稅平均 價(jià)，出

45、庫(kù)金額根據(jù)出庫(kù)數(shù)量?jī)r(jià)，出庫(kù)金額根據(jù)出庫(kù)數(shù)量* *單價(jià)計(jì)算。單價(jià)計(jì)算。8.58.5其他業(yè)務(wù)改進(jìn)其他業(yè)務(wù)改進(jìn)1 1、年度結(jié)轉(zhuǎn)后涉及到的功能改進(jìn)：、年度結(jié)轉(zhuǎn)后涉及到的功能改進(jìn)：個(gè)別計(jì)價(jià)法年結(jié)改動(dòng)：個(gè)別計(jì)價(jià)法年結(jié)改動(dòng)：上年未結(jié)算、未出庫(kù)的入庫(kù)單本年全部結(jié)算，下筆出庫(kù)按結(jié)算后的金額出庫(kù)。上年未結(jié)算、未出庫(kù)的入庫(kù)單本年全部結(jié)算，下筆出庫(kù)按結(jié)算后的金額出庫(kù)。計(jì)劃價(jià)計(jì)劃價(jià)/ /售價(jià)法：售價(jià)法：結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)劃價(jià)、售價(jià)公式。結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)劃價(jià)、售價(jià)公式。2 2、填制憑證：、填制憑證：支持進(jìn)口采購(gòu)入庫(kù)單、委外入庫(kù)單按結(jié)算單制單。支持進(jìn)口采購(gòu)入庫(kù)單、委外入庫(kù)單按結(jié)算單制單。支持退稅憑證處理。支持退稅憑證處理。3 3、出庫(kù)調(diào)整單、出

46、庫(kù)調(diào)整單當(dāng)成本核算方法為分批法、部分分批法時(shí)，出庫(kù)調(diào)整單上可以按生產(chǎn)批號(hào)當(dāng)成本核算方法為分批法、部分分批法時(shí)，出庫(kù)調(diào)整單上可以按生產(chǎn)批號(hào)調(diào)整材料成本。調(diào)整材料成本。 4 4、增加、增加 “ “假退料回沖單取原單成本假退料回沖單取原單成本”選項(xiàng)選項(xiàng) 月末結(jié)賬時(shí)，生成假退料回沖單，成本取對(duì)應(yīng)的假退料單的成本。月末結(jié)賬時(shí)，生成假退料回沖單，成本取對(duì)應(yīng)的假退料單的成本。5 5、入庫(kù)調(diào)整單增加、入庫(kù)調(diào)整單增加“先進(jìn)先出法調(diào)整結(jié)存成本先進(jìn)先出法調(diào)整結(jié)存成本”功能功能6 6、報(bào)表改進(jìn)：、報(bào)表改進(jìn)：“與總賬對(duì)賬與總賬對(duì)賬”增加選項(xiàng)：包含未記賬憑證功能增加選項(xiàng)：包含未記賬憑證功能 收發(fā)存匯總表增加過(guò)濾條件：顯示

47、已停用存貨。收發(fā)存匯總表增加過(guò)濾條件：顯示已停用存貨。8.58.5其他業(yè)務(wù)改進(jìn)其他業(yè)務(wù)改進(jìn)8.68.6易用性改進(jìn)易用性改進(jìn)1 1、科目設(shè)置、科目設(shè)置替換為平臺(tái)的單據(jù)列表，支持單據(jù)列表的功能。如：排序。替換為平臺(tái)的單據(jù)列表，支持單據(jù)列表的功能。如：排序。2 2、記賬支持、記賬支持SHIFT+SHIFT+鼠標(biāo)多選單據(jù)鼠標(biāo)多選單據(jù)多選時(shí)，不符合記賬條件的記錄不允許選擇。多選時(shí)，不符合記賬條件的記錄不允許選擇。3 3、憑證列表增加批量刪除憑證的功能、憑證列表增加批量刪除憑證的功能 。4 4、報(bào)表改進(jìn)：、報(bào)表改進(jìn)：存貨明細(xì)賬、總賬、發(fā)出商品明細(xì)賬增加上下翻頁(yè)功能。支持格式保存存貨明細(xì)賬、總賬、發(fā)出商品明

48、細(xì)賬增加上下翻頁(yè)功能。支持格式保存功能、表頭增加存貨代碼。功能、表頭增加存貨代碼。 出、入庫(kù)匯總表存貨分類按非末級(jí)查詢出、入庫(kù)匯總表存貨分類按非末級(jí)查詢 ；出、入庫(kù)匯總表將編碼和名稱列分開，即存貨名稱顯示列；出、入庫(kù)匯總表將編碼和名稱列分開，即存貨名稱顯示列；5 5、打印功能改進(jìn)、打印功能改進(jìn)存貨核算的單據(jù)列表增加批量打印功能存貨核算的單據(jù)列表增加批量打印功能 。發(fā)出商品賬支持批量打印發(fā)出商品賬支持批量打印 。提供批量打印的選項(xiàng)：打印無(wú)期初、無(wú)發(fā)生、。提供批量打印的選項(xiàng)：打印無(wú)期初、無(wú)發(fā)生、無(wú)結(jié)存的選項(xiàng)無(wú)結(jié)存的選項(xiàng) 。 課課 程程 內(nèi)內(nèi) 容容九、九、常見(jiàn)帳表查詢常見(jiàn)帳表查詢明細(xì)賬明細(xì)賬用于查詢

49、本會(huì)計(jì)年度各月份已記賬的各存貨的明細(xì)賬。用來(lái)反映存貨的某段時(shí)間的收發(fā)存的數(shù)量和金額的變化；并可用于查詢按計(jì)劃價(jià)/售價(jià)核算的已記賬存貨本會(huì)計(jì)年度各月份的差異/差價(jià)賬，且可以查詢差異/差價(jià)的匯總數(shù)據(jù)。總賬總賬用于查詢存貨的總分類賬，本賬簿以借貸余的形式反映各存貨的各月份的收發(fā)余金額。既可按存貨分類進(jìn)行查詢，也可按存貨進(jìn)行查詢。計(jì)價(jià)輔助數(shù)據(jù)表：計(jì)價(jià)輔助數(shù)據(jù)表：提供按先進(jìn)先出、后進(jìn)先出、個(gè)別計(jì)價(jià)等方式進(jìn)行核算的出入庫(kù)順序及結(jié)余數(shù)量、結(jié)余金額，以便用戶查賬、對(duì)賬。個(gè)別計(jì)價(jià)明細(xì)賬：個(gè)別計(jì)價(jià)明細(xì)賬：提供按各個(gè)批次進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析的功能。收發(fā)存匯總表：收發(fā)存匯總表：收發(fā)存匯總表用于對(duì)某期間已記賬存貨的收發(fā)存數(shù)量金額進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總，該表的橫向反映的是存貨的收發(fā)類別。固定換算率的存貨，可查詢主計(jì)量單位的數(shù)量信息和輔計(jì)量單位的件數(shù)信息。出出/ /入庫(kù)匯總表入庫(kù)匯總表用于對(duì)某期間的出/入庫(kù)存貨進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總查詢：提供已記賬、未記賬、全部單據(jù)的匯總數(shù)據(jù)。且可以按不同口徑進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總。 課課 程程