第7章 國際業(yè)務(wù)管理

1、第7章 國際業(yè)務(wù)管理 學(xué)習(xí)目標(biāo)學(xué)習(xí)目標(biāo)q商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)源于國際貿(mào)易的發(fā)生和發(fā)展，商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)源于國際貿(mào)易的發(fā)生和發(fā)展，國際結(jié)算國際結(jié)算和貿(mào)易融資是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的國際業(yè)務(wù)。和貿(mào)易融資是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的國際業(yè)務(wù)。隨著金融市場逐步隨著金融市場逐步完善并趨于一體化，以及先進(jìn)技術(shù)被廣泛應(yīng)用商業(yè)銀行完善并趨于一體化，以及先進(jìn)技術(shù)被廣泛應(yīng)用商業(yè)銀行, ,國際國際業(yè)務(wù)的發(fā)展空間得以拓展業(yè)務(wù)的發(fā)展空間得以拓展, ,銀行業(yè)務(wù)國際化也成為各商業(yè)銀行銀行業(yè)務(wù)國際化也成為各商業(yè)銀行尋求自身發(fā)展的手段。尋求自身發(fā)展的手段。q通過本章學(xué)習(xí)要求掌握通過本章學(xué)習(xí)要求掌握國際結(jié)算業(yè)務(wù)的方式、國際貿(mào)易融資國際結(jié)算業(yè)務(wù)的方式

2、、國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型、國際信貸業(yè)務(wù)、外匯買賣業(yè)務(wù)和離岸金融市場業(yè)務(wù)的類型、國際信貸業(yè)務(wù)、外匯買賣業(yè)務(wù)和離岸金融市場業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)。7.1 7.1 國際結(jié)算業(yè)務(wù)管理國際結(jié)算業(yè)務(wù)管理 q國際結(jié)算：國際結(jié)算：國際結(jié)算就是指跨國發(fā)生的貨幣收付活動，是商業(yè)銀行的一種國際結(jié)算就是指跨國發(fā)生的貨幣收付活動，是商業(yè)銀行的一種中間業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)中最重要的業(yè)務(wù)之一。中間業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)中最重要的業(yè)務(wù)之一。國際間的各種經(jīng)濟(jì)交易，如國際貿(mào)易往來、勞務(wù)的提供與接受、國際間的各種經(jīng)濟(jì)交易，如國際貿(mào)易往來、勞務(wù)的提供與接受、資本和利潤的轉(zhuǎn)移、資金借貸交易、政府間的政治、外交及民資本和利潤的轉(zhuǎn)移、資金借貸交易

3、、政府間的政治、外交及民間的非貿(mào)易往來等，是國際結(jié)算產(chǎn)生的主要原因。間的非貿(mào)易往來等，是國際結(jié)算產(chǎn)生的主要原因。q目前目前, ,西方商業(yè)銀行的國際結(jié)算業(yè)務(wù)西方商業(yè)銀行的國際結(jié)算業(yè)務(wù), ,主要有三種方式：主要有三種方式：匯款匯款托收托收信用證信用證7.1.17.1.1匯款結(jié)算方式匯款結(jié)算方式q匯款結(jié)算方式是付款人把應(yīng)付的款項交給自己的往來銀行匯款結(jié)算方式是付款人把應(yīng)付的款項交給自己的往來銀行, ,請求銀行代自己把款項交付給收款人的一種結(jié)算方式。請求銀行代自己把款項交付給收款人的一種結(jié)算方式。q因匯款過程使用的工具不同因匯款過程使用的工具不同, ,匯款又分為匯款又分為電匯電匯, ,信匯和票匯三信匯

4、和票匯三種。種。電匯以電報或電傳作為結(jié)算工具；電匯以電報或電傳作為結(jié)算工具；信匯以信匯委托書或支付委托書信匯以信匯委托書或支付委托書( (作為結(jié)算工具；作為結(jié)算工具；票匯以銀行即期匯票作為結(jié)算工具。票匯以銀行即期匯票作為結(jié)算工具。 1.1.電匯電匯( (Telegraphic Transfer,T/T)Telegraphic Transfer,T/T)。電匯是匯出行應(yīng)匯款人申請用加押電報或電傳通知匯入行向收電匯是匯出行應(yīng)匯款人申請用加押電報或電傳通知匯入行向收款人解付一定金額的匯款方式。款人解付一定金額的匯款方式。基本做法是基本做法是: :由匯款人填寫電匯申請書由匯款人填寫電匯申請書, ,向匯

5、出行交付電匯款項和電匯手向匯出行交付電匯款項和電匯手續(xù)續(xù), ,取得回執(zhí)。取得回執(zhí)。匯出行按匯款金額以電報或電傳方式通知匯入行。為防止匯出行按匯款金額以電報或電傳方式通知匯入行。為防止意外和便于匯入行辨別真?zhèn)我馔夂捅阌趨R入行辨別真?zhèn)? ,匯出行所拍電報、電傳均有密匯出行所拍電報、電傳均有密押押( (Test key)Test key)。匯入行收到電報或電傳后匯入行收到電報或電傳后, ,經(jīng)核對密押相符經(jīng)核對密押相符, ,隨即用電匯通隨即用電匯通知書通知收款人取款。知書通知收款人取款。收款人取款時填寫收款收據(jù)并簽章交匯入行收款人取款時填寫收款收據(jù)并簽章交匯入行, ,匯入行憑以解匯入行憑以解付匯款付匯

6、款, ,并將付訖借記通知寄匯出行。并將付訖借記通知寄匯出行。2.2.信匯信匯( (Mail Transfer,M/T)Mail Transfer,M/T)。信匯是匯出行應(yīng)匯款人申請信匯是匯出行應(yīng)匯款人申請, ,郵寄郵寄信匯委托書信匯委托書( (M/T Advice)M/T Advice)或或支付委托書支付委托書( (Payment Order)Payment Order)授權(quán)匯入行向收款人解付一定金授權(quán)匯入行向收款人解付一定金額匯款的匯款方式。額匯款的匯款方式。匯款人用信匯方式匯款匯款人用信匯方式匯款, ,操作方法與電匯基本相同操作方法與電匯基本相同, ,區(qū)別在匯區(qū)別在匯出行是通過郵寄信匯委托

7、書的方式匯款出行是通過郵寄信匯委托書的方式匯款, ,速度較慢速度較慢, ,但匯費較但匯費較便宜。便宜。3.3.票匯票匯( (Demand Draft,D/D)Demand Draft,D/D)。票匯是匯出行應(yīng)匯款人申請票匯是匯出行應(yīng)匯款人申請, ,開立以其分行或代理行為解開立以其分行或代理行為解付行的付行的銀行即期匯票銀行即期匯票, ,支付一定金額給收款人的一種匯款支付一定金額給收款人的一種匯款方式。方式。票匯的基本做法是票匯的基本做法是: :由匯款人填寫票匯申請書并向匯出行交款付費由匯款人填寫票匯申請書并向匯出行交款付費, ,取得銀取得銀行即期匯票；行即期匯票；匯款人將匯票自行寄送收款人；匯

8、款人將匯票自行寄送收款人；收款人收到匯票后收款人收到匯票后, ,向匯入行提示匯票要求付款；向匯入行提示匯票要求付款；付款后付款后, ,匯入行將付訖借記通知寄匯出行。匯入行將付訖借記通知寄匯出行。7.1.27.1.2 托收結(jié)算方式托收結(jié)算方式 q托收托收( (collection)collection)是債權(quán)人為向債務(wù)人收取款項而向其開出匯票是債權(quán)人為向債務(wù)人收取款項而向其開出匯票, ,委托銀行代收的一種結(jié)算方式。一筆托收結(jié)算業(yè)務(wù)通常有四個當(dāng)委托銀行代收的一種結(jié)算方式。一筆托收結(jié)算業(yè)務(wù)通常有四個當(dāng)事人事人, ,即委托人、托收銀行、代收銀行和付款人。即委托人、托收銀行、代收銀行和付款人。q托收結(jié)算

9、的種類主要有兩種托收結(jié)算的種類主要有兩種, ,即即光票托收和跟單托收。光票托收和跟單托收。1.1. 光票托收光票托收( (Clean Collection)Clean Collection)。q所謂光票托收指委托人開立的匯票不附帶任何貨運單據(jù)的所謂光票托收指委托人開立的匯票不附帶任何貨運單據(jù)的托收。托收。q光票托收沒有切實可靠的單據(jù)做保證光票托收沒有切實可靠的單據(jù)做保證, ,直至目前在進(jìn)出口直至目前在進(jìn)出口貿(mào)易中仍未能被廣泛使用貿(mào)易中仍未能被廣泛使用, ,而主要用于收取非貿(mào)易項下的而主要用于收取非貿(mào)易項下的各種款項和出口貨款的從屬費用各種款項和出口貨款的從屬費用。2.2. 跟單托收跟單托收(

10、(Documentary Collection)Documentary Collection)q跟單托收是出口商將匯票連同貨運單據(jù)提交本國往來行跟單托收是出口商將匯票連同貨運單據(jù)提交本國往來行, ,委托其向國外進(jìn)口商收取貨款的一種托收方式。委托其向國外進(jìn)口商收取貨款的一種托收方式。 q按照付款條件的不同按照付款條件的不同, ,跟單托收又分為跟單托收又分為付款交單和承兌交單付款交單和承兌交單。付款交單付款交單( (Documents against Payment,D/P),Documents against Payment,D/P),是代收行必須在是代收行必須在進(jìn)口商付清貨款后進(jìn)口商付清貨款后

11、, ,才將貨運單據(jù)交給進(jìn)口商。才將貨運單據(jù)交給進(jìn)口商。承兌交單承兌交單( (Documents against Acceptance ,D/A),Documents against Acceptance ,D/A),是代收行在是代收行在進(jìn)口商承兌匯票之后進(jìn)口商承兌匯票之后, ,將貨運單據(jù)交給進(jìn)口商將貨運單據(jù)交給進(jìn)口商, ,進(jìn)口商待匯票到進(jìn)口商待匯票到期再付清貨款。期再付清貨款。7.1.37.1.3 信用證結(jié)算方式信用證結(jié)算方式 q信用證信用證（LetterofCredit，L/C）: :是開證銀行根據(jù)申請人的要求和指示是開證銀行根據(jù)申請人的要求和指示, ,向受益人開立的載有向受益人開立的載有一

12、定金額一定金額, ,在一定的期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定的地點付款在一定的期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定的地點付款的的書面保證文件書面保證文件。q信用證結(jié)算方式信用證結(jié)算方式: :是指進(jìn)出口雙方簽訂買賣合同后是指進(jìn)出口雙方簽訂買賣合同后, ,進(jìn)口商主動請求進(jìn)口地銀進(jìn)口商主動請求進(jìn)口地銀行向出口商開立信用證行向出口商開立信用證, ,對自己付款責(zé)任做出保證對自己付款責(zé)任做出保證。當(dāng)出口。當(dāng)出口商按照信用證的條款履行了自己的責(zé)任后商按照信用證的條款履行了自己的責(zé)任后, ,進(jìn)口商將貨款通進(jìn)口商將貨款通過銀行交付給出口商。過銀行交付給出口商。1. 1. 商業(yè)信用證的分類商業(yè)信用證的分類 信用證的種類很多，其中多數(shù)

13、在貿(mào)易中使用。根據(jù)其性質(zhì)、信用證的種類很多，其中多數(shù)在貿(mào)易中使用。根據(jù)其性質(zhì)、期限、流通方式等特點，可分為以下幾種：期限、流通方式等特點，可分為以下幾種： 1 1）跟單信用證和光票信用證跟單信用證和光票信用證v跟單信用證（跟單信用證（Documentary CreditDocumentary Credit）: :開證行憑跟單開證行憑跟單匯票或單純憑單據(jù)付款的信用證。單據(jù)是指代表貨匯票或單純憑單據(jù)付款的信用證。單據(jù)是指代表貨物或證明貨物已交運的單據(jù)，包括提單、鐵路運單、物或證明貨物已交運的單據(jù)，包括提單、鐵路運單、航空運單、郵包收據(jù)等。航空運單、郵包收據(jù)等。國際貿(mào)易所使用的絕大部國際貿(mào)易所使用的

14、絕大部分信用證是跟單信用證。分信用證是跟單信用證。v光票信用證（光票信用證（Clean CreditClean Credit）: :開證行僅憑不附單據(jù)開證行僅憑不附單據(jù)的匯票付款的信用證，或匯票僅附有非貨運單據(jù)，的匯票付款的信用證，或匯票僅附有非貨運單據(jù)，如發(fā)票、墊款清單的信用證。如發(fā)票、墊款清單的信用證。貿(mào)易結(jié)算中的預(yù)支信貿(mào)易結(jié)算中的預(yù)支信用證和非貿(mào)易結(jié)算中的旅行信用證都是光票信用證用證和非貿(mào)易結(jié)算中的旅行信用證都是光票信用證。2 2）不可撤銷信用證和可撤銷信用證不可撤銷信用證和可撤銷信用證不可撤銷信用證（不可撤銷信用證（Irrevocable Letter of CreditIrrevoc

15、able Letter of Credit）: :是指信是指信用證一經(jīng)開出，在其有效期內(nèi)，未經(jīng)受益人及各有關(guān)當(dāng)事人用證一經(jīng)開出，在其有效期內(nèi)，未經(jīng)受益人及各有關(guān)當(dāng)事人的同意，開證行不得片面修改和撤銷的信用證。只要受益人的同意，開證行不得片面修改和撤銷的信用證。只要受益人提交了符合信用證規(guī)定的單據(jù)，開證行就必須履行付款義務(wù)。提交了符合信用證規(guī)定的單據(jù)，開證行就必須履行付款義務(wù)。這種信用證對受益人較有保證。這種信用證對受益人較有保證?？沙蜂N信用證（可撤銷信用證（Revocable Letter of CreditRevocable Letter of Credit）: :指開證行對指開證行對所開信

16、用證不必征得受益人或有關(guān)當(dāng)事人同意有權(quán)隨時撤銷所開信用證不必征得受益人或有關(guān)當(dāng)事人同意有權(quán)隨時撤銷和修改的信用證?？沙蜂N信用證一般以和修改的信用證?？沙蜂N信用證一般以“可撤銷可撤銷”字樣注在字樣注在信用證上以資識別，信用證上以資識別，由于對出口商極為不利，故出口商一般由于對出口商極為不利，故出口商一般不接受這種信用證。不接受這種信用證。3 3）保兌信用證和不保兌信用證保兌信用證和不保兌信用證保兌信用證（保兌信用證（Confirmed Letter of CreditConfirmed Letter of Credit）: :是指開證行是指開證行開出信用證后開出信用證后請另一銀行保證請另一銀行保

17、證對符合信用證條款規(guī)定的單據(jù)對符合信用證條款規(guī)定的單據(jù)履行付款義務(wù)的信用證。對信用證加具保兌的銀行叫履行付款義務(wù)的信用證。對信用證加具保兌的銀行叫做保兌做保兌行（行（Confirming BankConfirming Bank）。）。不保兌信用證（不保兌信用證（Unconfirmed Letter of CreditUnconfirmed Letter of Credit）: :指開證指開證行開出的信用證行開出的信用證沒有經(jīng)過另一家保兌銀行保兌沒有經(jīng)過另一家保兌銀行保兌。當(dāng)開證行資。當(dāng)開證行資信好和成交金額不大時，一般都使用這種不保兌的信用證。信好和成交金額不大時，一般都使用這種不保兌的信用證

18、。4 4）即期信用證和遠(yuǎn)期信用證）即期信用證和遠(yuǎn)期信用證即期信用證（即期信用證（Sight CreditSight Credit）: :開證行或付款行收到符合信用開證行或付款行收到符合信用證條款的跟單匯票或裝運單據(jù)后，證條款的跟單匯票或裝運單據(jù)后，立即立即履行付款義務(wù)的信用履行付款義務(wù)的信用證。證。遠(yuǎn)期信用證（遠(yuǎn)期信用證（UsanceUsance Letter of Credit Letter of Credit）: :是開證行或付款是開證行或付款行收到符合信用證的單據(jù)，行收到符合信用證的單據(jù)，不立即付款不立即付款，而是等到匯票到期，而是等到匯票到期時才履行付款義務(wù)。具體可分為以下幾種：時才履

19、行付款義務(wù)。具體可分為以下幾種：q遠(yuǎn)期信用證可分為以下幾種：遠(yuǎn)期信用證可分為以下幾種： A.A. 銀行承兌遠(yuǎn)期信用證（銀行承兌遠(yuǎn)期信用證（Bankers Acceptance CreditBankers Acceptance Credit）: :是是以開證銀行或其指定的銀行在收到符合信用證條款的單據(jù)與以開證銀行或其指定的銀行在收到符合信用證條款的單據(jù)與遠(yuǎn)期匯票后予以承兌，于匯票到期時再行付款的信用證。遠(yuǎn)期匯票后予以承兌，于匯票到期時再行付款的信用證。B.B. 延期付款信用證延期付款信用證( (Deferred Payment Credit) :Deferred Payment Credit)

20、:是開證行在信是開證行在信用證上規(guī)定貨物裝船后若干天付款（通常以提單日期作為裝用證上規(guī)定貨物裝船后若干天付款（通常以提單日期作為裝船日期），或開證行收單后若干天付款的信用證。船日期），或開證行收單后若干天付款的信用證。C.C. 假遠(yuǎn)期信用證（假遠(yuǎn)期信用證（UsanceUsance Credit Payable at Sight Credit Payable at Sight）: :又稱遠(yuǎn)又稱遠(yuǎn)期匯票即期付款的信用證。出口商按信用證規(guī)定開立遠(yuǎn)期匯期匯票即期付款的信用證。出口商按信用證規(guī)定開立遠(yuǎn)期匯票，票，由付款行負(fù)責(zé)貼現(xiàn)，并規(guī)定一切利息和費用由進(jìn)口商負(fù)由付款行負(fù)責(zé)貼現(xiàn)，并規(guī)定一切利息和費用由進(jìn)口

21、商負(fù)擔(dān)。擔(dān)。5 5）可轉(zhuǎn)讓信用證與不可轉(zhuǎn)讓信用證）可轉(zhuǎn)讓信用證與不可轉(zhuǎn)讓信用證可轉(zhuǎn)讓信用證（可轉(zhuǎn)讓信用證（Transferable CreditTransferable Credit）: :指規(guī)定信用證的第指規(guī)定信用證的第一受益人（一受益人（First BeneficiaryFirst Beneficiary）可以把信用證的全部或一部可以把信用證的全部或一部分使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給第二受益人（分使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給第二受益人（Second BeneficiarySecond Beneficiary）的信用的信用證。證。不可轉(zhuǎn)讓信用證（不可轉(zhuǎn)讓信用證（Non-transferable CreditNon-tran

22、sferable Credit）: :指受益人不指受益人不能將信用證的權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人的信用證。凡信用證中未注明能將信用證的權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人的信用證。凡信用證中未注明“可轉(zhuǎn)讓可轉(zhuǎn)讓”者，就是不可轉(zhuǎn)讓信用證。者，就是不可轉(zhuǎn)讓信用證。6 6）循環(huán)信用證）循環(huán)信用證循環(huán)信用證（循環(huán)信用證（Revolving CreditRevolving Credit） : :指信用證的全部或部分金額在被使用之后能夠重新恢復(fù)至指信用證的全部或部分金額在被使用之后能夠重新恢復(fù)至原金額而再被利用，直至達(dá)到規(guī)定次數(shù)或規(guī)定的總金額為原金額而再被利用，直至達(dá)到規(guī)定次數(shù)或規(guī)定的總金額為止。止。與一般信用證的區(qū)別在于：與一般信用證的

23、區(qū)別在于：一般信用證在使用后即告無效；而一般信用證在使用后即告無效；而循環(huán)信用證則可多次循環(huán)使用。因此，這種信用證適用于大額循環(huán)信用證則可多次循環(huán)使用。因此，這種信用證適用于大額的、長期合同下的分批交貨。它通常可按時間循環(huán)和按金額循的、長期合同下的分批交貨。它通?？砂磿r間循環(huán)和按金額循環(huán)。環(huán)。循環(huán)信用證的優(yōu)點在于循環(huán)信用證的優(yōu)點在于：進(jìn)口方可以不必多次開證：進(jìn)口方可以不必多次開證, ,從而節(jié)省從而節(jié)省開證費用，同時也可以簡化出口方的審證、改證等手續(xù)，有利開證費用，同時也可以簡化出口方的審證、改證等手續(xù)，有利于合同的履行。于合同的履行。7 7）對開信用證）對開信用證對開信用證（對開信用證（Rec

24、iprocal CreditReciprocal Credit）: :是兩張信用證的開證申請是兩張信用證的開證申請人互以對方為受益人而開立的信用證。人互以對方為受益人而開立的信用證。第一張信用證的受益人就是第二張信用證的開證申請人。反之，第一張信用證的受益人就是第二張信用證的開證申請人。反之，第一張信用證的開證申請人就是回頭證的受益人。兩張信用證第一張信用證的開證申請人就是回頭證的受益人。兩張信用證的通知行往往就是回頭證的開證行。兩張信用證的金額相等或的通知行往往就是回頭證的開證行。兩張信用證的金額相等或大體相等。兩證可同時互開，也可先后開立。大體相等。兩證可同時互開，也可先后開立。這種信用證

25、一般用于來料加工、補(bǔ)償貿(mào)易和易貨貿(mào)易這種信用證一般用于來料加工、補(bǔ)償貿(mào)易和易貨貿(mào)易。8 8）背對背信用證）背對背信用證背對背信用證（背對背信用證（Back to Back CreditBack to Back Credit），），又稱又稱轉(zhuǎn)開信用證轉(zhuǎn)開信用證。 指受益人以自己為申請人，要求原證的通知行或其它銀行以指受益人以自己為申請人，要求原證的通知行或其它銀行以原證為基礎(chǔ)，另開一張內(nèi)容相似的以實際供貨人為受益人的原證為基礎(chǔ)，另開一張內(nèi)容相似的以實際供貨人為受益人的新信用證。新信用證。對背信用證的開立通常是對背信用證的開立通常是中間商轉(zhuǎn)售他人貨物中間商轉(zhuǎn)售他人貨物，從中圖利，從中圖利，或兩國不

26、能直接辦理進(jìn)出口貿(mào)易時通過第三者以此種方法來或兩國不能直接辦理進(jìn)出口貿(mào)易時通過第三者以此種方法來溝通貿(mào)易。溝通貿(mào)易。9 9）預(yù)支信用證）預(yù)支信用證預(yù)支信用證（預(yù)支信用證（Anticipatory L/CAnticipatory L/C）是開證行授權(quán)代付行向受是開證行授權(quán)代付行向受益人預(yù)付信用證金額的全部或一部分，由開證行保證償還并益人預(yù)付信用證金額的全部或一部分，由開證行保證償還并負(fù)擔(dān)利息的信用證。負(fù)擔(dān)利息的信用證。1010）備用信用證）備用信用證備用信用證（備用信用證（Standby letter of CreditStandby letter of Credit）又稱商業(yè)票據(jù)信又稱商業(yè)票據(jù)

27、信用證（用證（Commercial Paper letter of CreditCommercial Paper letter of Credit）、）、擔(dān)保信用證擔(dān)保信用證或保證信用證（或保證信用證（Guarantee letter of CreditGuarantee letter of Credit）。）。是指開證是指開證行根據(jù)開證申請人的請求對受益人開立的行根據(jù)開證申請人的請求對受益人開立的承諾承擔(dān)某項義務(wù)承諾承擔(dān)某項義務(wù)的憑證。的憑證。2. 2. 商業(yè)信用證的交易程序商業(yè)信用證的交易程序 1 1）開證人申請開立信用證；）開證人申請開立信用證；2 2）開證行開立信用證；）開證行開立信用

28、證； 3 3）通知行通知信用證；）通知行通知信用證； 4 4）審查與修改信用證；）審查與修改信用證；5 5）交單議付；）交單議付；6 6）開證行付款贖單。）開證行付款贖單。3. 3. 信用證涉及的當(dāng)事人信用證涉及的當(dāng)事人信用證結(jié)算方式基本上有信用證結(jié)算方式基本上有4 4位當(dāng)事人，即開證申請人、開證行、位當(dāng)事人，即開證申請人、開證行、通知行和受益人。通知行和受益人。此外，還有其它關(guān)系人，如此外，還有其它關(guān)系人，如保兌行、議付行、承兌行、付款保兌行、議付行、承兌行、付款行、償付行。行、償付行。1 1）保兌行（）保兌行（Confirming BankConfirming Bank）有時開證行為了使自

29、己的信用證有較好的接受性，就要求另有時開證行為了使自己的信用證有較好的接受性，就要求另外一家銀行（一般是出口地信譽(yù)良好的銀行，通常就是通知外一家銀行（一般是出口地信譽(yù)良好的銀行，通常就是通知行）加保兌，如果這家銀行接受邀請，在信用證上加注保證行）加保兌，如果這家銀行接受邀請，在信用證上加注保證條款，或者在信用證上加保兌注記，那么它就成為保兌行。條款，或者在信用證上加保兌注記，那么它就成為保兌行。由 于由 于 保 兌 是 一 種 不 可 撤 銷 的 確 定 承 諾保 兌 是 一 種 不 可 撤 銷 的 確 定 承 諾 （ D e f i n i t e D e f i n i t e Under

30、takingUndertaking），），它對信用證獨立負(fù)責(zé)，承擔(dān)必須付款或議付它對信用證獨立負(fù)責(zé)，承擔(dān)必須付款或議付的責(zé)任。匯票、單據(jù)一經(jīng)保兌行付款或議付，即使開證行倒的責(zé)任。匯票、單據(jù)一經(jīng)保兌行付款或議付，即使開證行倒閉或無理拒付，閉或無理拒付，保兌行均無權(quán)向出口商追索票款。保兌行均無權(quán)向出口商追索票款。2 2）通知行）通知行是接受開證行委托，將信用證轉(zhuǎn)交出口商的銀行是接受開證行委托，將信用證轉(zhuǎn)交出口商的銀行。約束通知。約束通知行行為的是與開證行之間的代理合同。因此通知行的義務(wù)是行行為的是與開證行之間的代理合同。因此通知行的義務(wù)是處理好開證行的委托，使業(yè)務(wù)順利進(jìn)行。處理好開證行的委托，使業(yè)

31、務(wù)順利進(jìn)行。通知行的責(zé)任：通知行的責(zé)任：A.A.信用證可經(jīng)另一家銀行（通知行）通知受益人，而通知行信用證可經(jīng)另一家銀行（通知行）通知受益人，而通知行毋須承擔(dān)責(zé)任。毋須承擔(dān)責(zé)任。B.B.如通知行無法確定該證的表面真實性，它必須不遲延地通如通知行無法確定該證的表面真實性，它必須不遲延地通知開證行，說明它無法確定該證的真實性，如通知行決定知開證行，說明它無法確定該證的真實性，如通知行決定將該信用證通知受益人，則它必須告知受益人它無法確認(rèn)將該信用證通知受益人，則它必須告知受益人它無法確認(rèn)該信用證的真實性。該信用證的真實性。3 3）議付行）議付行買入信用證項下票據(jù)及單據(jù)的銀行即為議付行買入信用證項下票據(jù)

32、及單據(jù)的銀行即為議付行。議付行決定。議付行決定議付單據(jù)時，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照信用證規(guī)定審核單據(jù)，并有權(quán)向議付單據(jù)時，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照信用證規(guī)定審核單據(jù)，并有權(quán)向受益人要求提交受益人要求提交“質(zhì)押書質(zhì)押書”（Letter of HypothecationLetter of Hypothecation）或或“總質(zhì)押書總質(zhì)押書”（General Letter of HypothecationGeneral Letter of Hypothecation）。）。議付行本身并未就信用證做出任何承諾，因此它也可以拒絕議付行本身并未就信用證做出任何承諾，因此它也可以拒絕議付有關(guān)票據(jù)與單據(jù)。議付有關(guān)票據(jù)與單據(jù)。議付后，

33、若開證行拒絕付款，議付行議付后，若開證行拒絕付款，議付行有權(quán)向受益人追回已墊付的款項，即有權(quán)向受益人追回已墊付的款項，即議付行的墊款是有追索議付行的墊款是有追索權(quán)的。權(quán)的。4 4）償付行）償付行在信用證中指定的代開證行向議付行，或付款行清償墊款的在信用證中指定的代開證行向議付行，或付款行清償墊款的銀行就是償付行。銀行就是償付行。償付行與開證行及受益人無任何權(quán)利義務(wù)償付行與開證行及受益人無任何權(quán)利義務(wù)關(guān)系。關(guān)系。信用證指定償付行時，開證行開出信用證后應(yīng)立即向信用證指定償付行時，開證行開出信用證后應(yīng)立即向償付行發(fā)出償付授權(quán)書，通知授權(quán)付款的金額。償付行發(fā)出償付授權(quán)書，通知授權(quán)付款的金額。由于償付行

34、向出口地銀行付款并不審單，因此開證行收到單由于償付行向出口地銀行付款并不審單，因此開證行收到單據(jù)發(fā)現(xiàn)單證不符就可以要求出口地銀行退款。據(jù)發(fā)現(xiàn)單證不符就可以要求出口地銀行退款。按慣例，償付按慣例，償付行只管償付，退款與它無關(guān)。行只管償付，退款與它無關(guān)。 7.1.57.1.5 國際結(jié)算中的單據(jù)國際結(jié)算中的單據(jù) q國際貿(mào)易結(jié)算中的單據(jù)種類很多國際貿(mào)易結(jié)算中的單據(jù)種類很多, ,按其作用的不同可以將其按其作用的不同可以將其分成兩大類：分成兩大類：基本單據(jù)基本單據(jù)( (Basic Documents)Basic Documents), ,即出口方必須向進(jìn)口方提即出口方必須向進(jìn)口方提供的單據(jù)；供的單據(jù)；附屬

35、單據(jù)附屬單據(jù)( (Additional Documents)Additional Documents), ,即進(jìn)口方根據(jù)當(dāng)時的即進(jìn)口方根據(jù)當(dāng)時的規(guī)定及貨物性質(zhì)的不同或其它需要規(guī)定及貨物性質(zhì)的不同或其它需要, ,而要求出口方特別提而要求出口方特別提供的單據(jù)。供的單據(jù)。1.1.基本單據(jù)基本單據(jù)1)1) 商業(yè)發(fā)票商業(yè)發(fā)票( (Commercial Invoice)Commercial Invoice)。商業(yè)發(fā)票簡稱發(fā)票商業(yè)發(fā)票簡稱發(fā)票, ,是出口是出口方向進(jìn)口方開立的方向進(jìn)口方開立的售貨證明售貨證明, , 是貿(mào)易結(jié)算中不可缺少的單據(jù)。是貿(mào)易結(jié)算中不可缺少的單據(jù)。2)2) 運輸單據(jù)運輸單據(jù)( (Tra

36、nsport Documents)Transport Documents)。常用的運輸?shù)膯螕?jù)有：常用的運輸?shù)膯螕?jù)有：(1)(1)提單提單( (Bill of Loading) Bill of Loading) (2)(2)鐵路運單鐵路運單( (Railway bill of loading ) Railway bill of loading ) (3)(3)航運單據(jù)航運單據(jù)( (Airway Bill)Airway Bill)3)3) 保險單據(jù)保險單據(jù)( (Insurance Document)Insurance Document)。指貨主為減少或轉(zhuǎn)嫁因國指貨主為減少或轉(zhuǎn)嫁因國際運輸中各種事故

37、所造成的風(fēng)險損失而向保險公司投保所取際運輸中各種事故所造成的風(fēng)險損失而向保險公司投保所取得的一種保險單據(jù)。得的一種保險單據(jù)。2.2.附屬單據(jù)附屬單據(jù)附屬單據(jù)是指進(jìn)口方為符合進(jìn)口地政府法令的規(guī)定和其它需附屬單據(jù)是指進(jìn)口方為符合進(jìn)口地政府法令的規(guī)定和其它需要出口方提供的特殊單據(jù)。要出口方提供的特殊單據(jù)。包括國家所需要的單據(jù)和附屬于商業(yè)發(fā)票的單據(jù)兩種。包括國家所需要的單據(jù)和附屬于商業(yè)發(fā)票的單據(jù)兩種。1) 1) 特定國家所需要的單據(jù)特定國家所需要的單據(jù): :(1)(1)領(lǐng)事發(fā)票領(lǐng)事發(fā)票 (2)(2)海關(guān)發(fā)票海關(guān)發(fā)票2) 2) 附屬于商業(yè)發(fā)票的單據(jù)附屬于商業(yè)發(fā)票的單據(jù): :(1)(1)裝箱單和重量單裝箱

38、單和重量單 (2)(2)公證報告公證報告 (3)(3)產(chǎn)地證產(chǎn)地證 (4)(4)廠商發(fā)票廠商發(fā)票 7.27.2 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理 q貿(mào)易融資：貿(mào)易融資：指直接與進(jìn)出口業(yè)務(wù)有關(guān)的資金融通指直接與進(jìn)出口業(yè)務(wù)有關(guān)的資金融通, ,又稱進(jìn)出口融資。又稱進(jìn)出口融資。貿(mào)易融資可分為貿(mào)易融資可分為企業(yè)間的商業(yè)性資金融通和銀行對進(jìn)出口商企業(yè)間的商業(yè)性資金融通和銀行對進(jìn)出口商提供的貿(mào)易信用提供的貿(mào)易信用, ,我們這里所要研究的是后者。我們這里所要研究的是后者。q貿(mào)易融資是商業(yè)銀行國際信貸業(yè)務(wù)活動的重要內(nèi)容貿(mào)易融資是商業(yè)銀行國際信貸業(yè)務(wù)活動的重要內(nèi)容, ,是商業(yè)銀行是商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)中的資產(chǎn)

39、業(yè)務(wù)。國際業(yè)務(wù)中的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。q這里我們介紹這里我們介紹國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型和國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的和國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的管理管理。1.1.短期國際貿(mào)易融資短期國際貿(mào)易融資 短期國際貿(mào)易融資是由商業(yè)銀行提供的期限在一年以內(nèi)的貿(mào)短期國際貿(mào)易融資是由商業(yè)銀行提供的期限在一年以內(nèi)的貿(mào)易融資。易融資。具體可分為下列幾種形式具體可分為下列幾種形式: :1)1)進(jìn)出口押匯融資進(jìn)出口押匯融資：屬于短期國際貿(mào)易融資。：屬于短期國際貿(mào)易融資。具體又可分為進(jìn)口押匯和出口押匯兩種具體又可分為進(jìn)口押匯和出口押匯兩種: :v進(jìn)口押匯進(jìn)口押匯( (Inward Documentary Bills)Inwa

40、rd Documentary Bills)：是指進(jìn)出口是指進(jìn)出口雙方簽訂商品買賣合同后雙方簽訂商品買賣合同后, ,進(jìn)口方請求進(jìn)口方請求進(jìn)口地某個銀行進(jìn)口地某個銀行( (一般為自已的往來開戶行一般為自已的往來開戶行) )向出口方開立保證文件向出口方開立保證文件, ,大大多為信用證，然后多為信用證，然后, ,開證行將此文件寄送給出口商開證行將此文件寄送給出口商 , ,出出口商見證后口商見證后, ,將貨物發(fā)運給進(jìn)口商。將貨物發(fā)運給進(jìn)口商。v銀行為進(jìn)口商開立信用保證文件的這一過程稱為進(jìn)口銀行為進(jìn)口商開立信用保證文件的這一過程稱為進(jìn)口押匯。押匯。7.2.17.2.1國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)

41、的類型出口押匯出口押匯( (Outward Documentary Bills)Outward Documentary Bills)：是指出口商根據(jù)買賣合同的規(guī)定向進(jìn)口商發(fā)出貨物后是指出口商根據(jù)買賣合同的規(guī)定向進(jìn)口商發(fā)出貨物后, ,取取得了各種單據(jù)得了各種單據(jù), ,同時同時, ,根據(jù)有關(guān)條款根據(jù)有關(guān)條款, ,開出以進(jìn)口商為付款開出以進(jìn)口商為付款人的匯票。人的匯票。為提前收回貨款為提前收回貨款, ,出口商將匯票連同有關(guān)貨運出口商將匯票連同有關(guān)貨運單據(jù)單據(jù) , ,在委托本國代理銀行代收貨款時在委托本國代理銀行代收貨款時, ,請求銀行將該項請求銀行將該項出口匯票及有關(guān)單據(jù)先予承購。出口匯票及有關(guān)單據(jù)

42、先予承購。如果該銀行對匯票及單如果該銀行對匯票及單據(jù)進(jìn)行審查后據(jù)進(jìn)行審查后, ,認(rèn)為符合規(guī)定認(rèn)為符合規(guī)定, ,則予以承購則予以承購, ,收下匯票和單收下匯票和單據(jù)據(jù), ,將匯票票款扣除利息后付給出口商。將匯票票款扣除利息后付給出口商。這種由這種由出口地銀行對出口商出口地銀行對出口商提供的資金融通稱為出口押提供的資金融通稱為出口押匯，俗稱出口買單。匯，俗稱出口買單。7.2.17.2.1國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型2 2）打包放款）打包放款( (Packing Loan)Packing Loan)打包放款是打包放款是出口地銀行向出口商出口地銀行向出口商提供的一種短期性資金融通。提供

43、的一種短期性資金融通。它是指出口商在收到國外開來的信用證后它是指出口商在收到國外開來的信用證后, ,為了收購出口貨物為了收購出口貨物, ,并把并把貨物包裝運到出口港貨物包裝運到出口港, ,以信用證或其他保證文件為抵押，向銀行申請以信用證或其他保證文件為抵押，向銀行申請的一種貸款。的一種貸款。主要用于出口商采購原料、貨物、支付人工勞務(wù)費或繳付定貨款項主要用于出口商采購原料、貨物、支付人工勞務(wù)費或繳付定貨款項等資金需要。等資金需要。具體操作過程：出口商與進(jìn)口商簽訂買賣合同后，出口商為了組織具體操作過程：出口商與進(jìn)口商簽訂買賣合同后，出口商為了組織貨物出口，用進(jìn)口地銀行向其開出的信用證或其他保證文件

44、，交付貨物出口，用進(jìn)口地銀行向其開出的信用證或其他保證文件，交付出口商所在地銀行作為抵押，向銀行借入款項，即為打包貸款。出口商所在地銀行作為抵押，向銀行借入款項，即為打包貸款。 7.2.17.2.1國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型3 3）票據(jù)承兌融資）票據(jù)承兌融資票據(jù)承兌融資也是商業(yè)銀行進(jìn)行貿(mào)易融資的一種重要形式。票據(jù)承兌融資也是商業(yè)銀行進(jìn)行貿(mào)易融資的一種重要形式。指進(jìn)出口商通過票據(jù)的承兌取得銀行資金的融通。指進(jìn)出口商通過票據(jù)的承兌取得銀行資金的融通。I.I.進(jìn)口商采用票據(jù)承兌融資的方法：進(jìn)口商采用票據(jù)承兌融資的方法：進(jìn)口商向一家銀行開出匯票，提交該行請其承兌匯票，保證進(jìn)口商向一家

45、銀行開出匯票，提交該行請其承兌匯票，保證匯票到期承兌票款，匯票到期承兌票款，進(jìn)口商將承兌匯票持往貼現(xiàn)銀行或其他進(jìn)口商將承兌匯票持往貼現(xiàn)銀行或其他商業(yè)銀行進(jìn)行貼現(xiàn)，或者在金融市場出售。商業(yè)銀行進(jìn)行貼現(xiàn)，或者在金融市場出售。通過這種方式進(jìn)口商獲得了資金，并保證了向出口商及時付通過這種方式進(jìn)口商獲得了資金，并保證了向出口商及時付款?？睢?.2.17.2.1國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型.出口商采用票據(jù)承兌融資的方法：出口商采用票據(jù)承兌融資的方法：進(jìn)出口商簽訂購銷合同后，進(jìn)出口商簽訂購銷合同后，進(jìn)口商請求所在地銀行為出口商進(jìn)口商請求所在地銀行為出口商提供承兌信用；提供承兌信用；當(dāng)出口商發(fā)

46、運貨物后，向進(jìn)口商指定的銀行發(fā)出匯票，并將當(dāng)出口商發(fā)運貨物后，向進(jìn)口商指定的銀行發(fā)出匯票，并將匯票通過自己的往來行郵寄給進(jìn)口地銀行請其承兌；匯票通過自己的往來行郵寄給進(jìn)口地銀行請其承兌；進(jìn)口商所在地銀行接到匯票后經(jīng)審核無誤，即可進(jìn)行承兌，進(jìn)口商所在地銀行接到匯票后經(jīng)審核無誤，即可進(jìn)行承兌，保證到期無條件承付貨款，然后將已承兌匯票復(fù)寄給出口商；保證到期無條件承付貨款，然后將已承兌匯票復(fù)寄給出口商；出口商接到已承兌匯票后，可持往所在地銀行或其他商業(yè)銀出口商接到已承兌匯票后，可持往所在地銀行或其他商業(yè)銀行進(jìn)行貼現(xiàn)，或者在金融市場出售；行進(jìn)行貼現(xiàn)，或者在金融市場出售；通過這種方式出口商可以提前收回貨款

47、。通過這種方式出口商可以提前收回貨款。7.2.17.2.1國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型2.2.中長期國際貿(mào)易融資中長期國際貿(mào)易融資中長期國際貿(mào)易融資主要指出口信貸和進(jìn)口信貸。中長期國際貿(mào)易融資主要指出口信貸和進(jìn)口信貸。1)1) 出口信貸出口信貸( (Export Credit)Export Credit)：出口信貸是商業(yè)銀行在政府的鼓勵和支持下出口信貸是商業(yè)銀行在政府的鼓勵和支持下, ,為促進(jìn)本為促進(jìn)本國商品出口而向進(jìn)出口貿(mào)易的買方或賣方提供的一種資國商品出口而向進(jìn)出口貿(mào)易的買方或賣方提供的一種資金融通。金融通。出口信貸大多用于大型成套設(shè)備的出口出口信貸大多用于大型成套設(shè)備的出

48、口, ,屬于中長期信屬于中長期信貸。貸。主要包括兩種形式主要包括兩種形式, ,即賣方信貸和買方信貸即賣方信貸和買方信貸。7.2.17.2.1國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型(1)(1)賣方信貸賣方信貸( (Suppliers or Sellers Credit)Suppliers or Sellers Credit)：所謂賣方信貸是所謂賣方信貸是指出口國銀行向本國出口商指出口國銀行向本國出口商提供的貸款。提供的貸款。其具體做法是其具體做法是: :出口商與進(jìn)口商簽訂購銷合同出口商與進(jìn)口商簽訂購銷合同, ,允許進(jìn)口商延允許進(jìn)口商延期支付貨款期支付貨款, ,但與此同時出口商可能因貨款未能

49、回流而影響生但與此同時出口商可能因貨款未能回流而影響生產(chǎn)的正常進(jìn)行。為避免該種情況的發(fā)生產(chǎn)的正常進(jìn)行。為避免該種情況的發(fā)生, ,商業(yè)銀行向出口商提商業(yè)銀行向出口商提供貸款供貸款, ,以解決其資金需求。以解決其資金需求。因在此之前因在此之前, ,出口商已經(jīng)收到進(jìn)口商預(yù)先交納進(jìn)口商品總值出口商已經(jīng)收到進(jìn)口商預(yù)先交納進(jìn)口商品總值15%15%左右的訂金左右的訂金, ,所以所以, ,銀行向出口商提供的貸款一般不能超過銀行向出口商提供的貸款一般不能超過出口商品總值出口商品總值85%85%。進(jìn)口商在設(shè)備進(jìn)口并投入生產(chǎn)運行后進(jìn)口商在設(shè)備進(jìn)口并投入生產(chǎn)運行后, ,陸續(xù)向出口商償還貨款陸續(xù)向出口商償還貨款, ,出

50、口商以此清償銀行所提供的貸款。出口商以此清償銀行所提供的貸款。7.2.17.2.1國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型(2)(2)買方信貸買方信貸( (Buyer Credit)Buyer Credit)：買方信貸是買方信貸是出口國銀行向進(jìn)口商或進(jìn)口方銀行出口國銀行向進(jìn)口商或進(jìn)口方銀行所提供的一種貸所提供的一種貸款?？?。其具體做法是其具體做法是: :出口商與進(jìn)口商簽訂合同出口商與進(jìn)口商簽訂合同, ,規(guī)定進(jìn)口商見貨立即規(guī)定進(jìn)口商見貨立即支付貨款支付貨款, ,但進(jìn)口商可能沒有足夠資金但進(jìn)口商可能沒有足夠資金, ,為保證出口產(chǎn)品能得以為保證出口產(chǎn)品能得以順利實現(xiàn)銷售順利實現(xiàn)銷售, ,出口商所

51、在國銀行可以向進(jìn)口商提供貸款出口商所在國銀行可以向進(jìn)口商提供貸款, ,進(jìn)口進(jìn)口商用該項貸款支付貨款。為安全起見商用該項貸款支付貨款。為安全起見, ,出口商所在國銀行有時出口商所在國銀行有時并不把貸款直接提供給進(jìn)口商并不把貸款直接提供給進(jìn)口商, ,而是首先提供給進(jìn)口商所在國而是首先提供給進(jìn)口商所在國的銀行的銀行, ,然后由該銀行將款項貸放給進(jìn)口商然后由該銀行將款項貸放給進(jìn)口商, ,進(jìn)口商再用貸款支進(jìn)口商再用貸款支付貨款。付貨款。7.2.17.2.1國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型2 2）進(jìn)口信貸進(jìn)口信貸( (Import Credit)Import Credit)：進(jìn)口信貸是指商業(yè)銀

52、行發(fā)放進(jìn)口信貸是指商業(yè)銀行發(fā)放由國外銀行對本國進(jìn)口商由國外銀行對本國進(jìn)口商提供的專門提供的專門用于進(jìn)口國外技術(shù)設(shè)備或產(chǎn)品的中長期放款用于進(jìn)口國外技術(shù)設(shè)備或產(chǎn)品的中長期放款, ,亦即亦即進(jìn)口買方信貸進(jìn)口買方信貸。中國銀行中國銀行開辦的進(jìn)口買方信貸在具體操作上可分成兩種形式開辦的進(jìn)口買方信貸在具體操作上可分成兩種形式: :I.I.一種是由出口方國家的銀行向中國銀行一種是由出口方國家的銀行向中國銀行提供一項總的貸款提供一項總的貸款額度額度, ,簽訂一項總的信貸協(xié)議簽訂一項總的信貸協(xié)議。國內(nèi)廠商需要融資時，向。國內(nèi)廠商需要融資時，向中國銀行提出申請，經(jīng)審查同意后，中國銀行按總的貸款中國銀行提出申請，經(jīng)

53、審查同意后，中國銀行按總的貸款協(xié)議規(guī)定，向出口方國家的銀行辦理具體的使用買方信貸協(xié)議規(guī)定，向出口方國家的銀行辦理具體的使用買方信貸手續(xù)。在貸款到期時，由中國銀行對外償付貸款本息，并手續(xù)。在貸款到期時，由中國銀行對外償付貸款本息，并向借款單位收回貸款。向借款單位收回貸款。 II.II. 另一種形式是不需要簽訂總的信貸協(xié)議另一種形式是不需要簽訂總的信貸協(xié)議, ,而是在簽訂進(jìn)口而是在簽訂進(jìn)口商務(wù)合同時商務(wù)合同時, ,由出口國銀行與中國銀行簽訂相應(yīng)的信貸協(xié)由出口國銀行與中國銀行簽訂相應(yīng)的信貸協(xié)議議, ,明確進(jìn)口商品的貸款由中國銀行從出口國銀行提供的明確進(jìn)口商品的貸款由中國銀行從出口國銀行提供的貸款中去

54、付貸款中去付, ,貸款到期由中國銀行負(fù)責(zé)償還。在簽訂信貸貸款到期由中國銀行負(fù)責(zé)償還。在簽訂信貸協(xié)議支前，進(jìn)口商與中國銀行辦妥貸款手續(xù)。協(xié)議支前，進(jìn)口商與中國銀行辦妥貸款手續(xù)。7.2.17.2.1國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型3.3.創(chuàng)新的國際貿(mào)易融資方式創(chuàng)新的國際貿(mào)易融資方式福費廷業(yè)務(wù)和保理業(yè)務(wù)福費廷業(yè)務(wù)和保理業(yè)務(wù)福費廷業(yè)務(wù)和保理業(yè)務(wù)，對于國際貿(mào)易中的進(jìn)出口商來說，福費廷業(yè)務(wù)和保理業(yè)務(wù)，對于國際貿(mào)易中的進(jìn)出口商來說，既是既是兩種國際結(jié)算方式，又是兩種貿(mào)易融資手段。兩種國際結(jié)算方式，又是兩種貿(mào)易融資手段。福費廷業(yè)務(wù)是指在大型機(jī)械設(shè)備和成套設(shè)備的進(jìn)出口貿(mào)易中，由福費廷業(yè)務(wù)是指在大型機(jī)

55、械設(shè)備和成套設(shè)備的進(jìn)出口貿(mào)易中，由于采取延期付款的貨款支付方式，于采取延期付款的貨款支付方式，出口商為了防止匯率變動或加出口商為了防止匯率變動或加快資金周轉(zhuǎn)快資金周轉(zhuǎn)，將進(jìn)口商承兌且期限在，將進(jìn)口商承兌且期限在6 6個月到個月到5 5年甚至更長時間的年甚至更長時間的遠(yuǎn)期匯票，按照固定利率遠(yuǎn)期匯票，按照固定利率無追索權(quán)無追索權(quán)地賣給辦理此項業(yè)務(wù)的金融機(jī)地賣給辦理此項業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)構(gòu)（多數(shù)為出口地商業(yè)銀行），提前取得貨款的一種中期貿(mào)易融（多數(shù)為出口地商業(yè)銀行），提前取得貨款的一種中期貿(mào)易融資方式。資方式。保理業(yè)務(wù)，又稱承購應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)，是保理商為國際貿(mào)易中以賒保理業(yè)務(wù)，又稱承購應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)，是保理

56、商為國際貿(mào)易中以賒銷方式進(jìn)行買賣的進(jìn)出口商提供的將銷方式進(jìn)行買賣的進(jìn)出口商提供的將出口商貿(mào)易融資、銷售賬務(wù)出口商貿(mào)易融資、銷售賬務(wù)處理、收取應(yīng)收賬款和買方信用擔(dān)保融資處理、收取應(yīng)收賬款和買方信用擔(dān)保融資為一體的金融服務(wù)。為一體的金融服務(wù)。出口商貿(mào)易融資是指出口商以賒銷的方式將出口產(chǎn)品裝船發(fā)貨，出口商貿(mào)易融資是指出口商以賒銷的方式將出口產(chǎn)品裝船發(fā)貨，然后將取得代表出口應(yīng)收貨款權(quán)利的發(fā)票、承兌匯票、貨物提然后將取得代表出口應(yīng)收貨款權(quán)利的發(fā)票、承兌匯票、貨物提單等單據(jù)無追索權(quán)地賣給保理商，提前獲得貨款。單等單據(jù)無追索權(quán)地賣給保理商，提前獲得貨款。辦理保理業(yè)務(wù)的保理商大多為國際性的商業(yè)銀行，有較強(qiáng)的信

57、辦理保理業(yè)務(wù)的保理商大多為國際性的商業(yè)銀行，有較強(qiáng)的信用識別和風(fēng)險評估能力，對進(jìn)口商資信、償還貸款能力有一定用識別和風(fēng)險評估能力，對進(jìn)口商資信、償還貸款能力有一定的掌握和了解，保理手續(xù)費一般為應(yīng)收賬款的的掌握和了解，保理手續(xù)費一般為應(yīng)收賬款的1%1%3%3%。7.2.17.2.1國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型7.2.7.2.2 2國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理管理q確定合理的利率水平確定合理的利率水平q選擇合適的貨幣選擇合適的貨幣q合理運用保證條款合理運用保證條款q加強(qiáng)對各種單據(jù)和申請人資格的審查加強(qiáng)對各種單據(jù)和申請人資格的審查7.3.17.3.1 國際銀行間的借貸國際銀行

58、間的借貸1.1.借貸種類借貸種類1)1) 從借貸期限上劃分從借貸期限上劃分, ,可以分為短期借貸可以分為短期借貸, ,中期借貸和長期借貸。中期借貸和長期借貸。一般短期為一般短期為1 1年以下年以下, ,中期為中期為2 2年至年至7 7年年, ,長期為長期為7 7年以上。年以上。2)2) 從參加銀行的數(shù)量上劃分從參加銀行的數(shù)量上劃分, ,可以分為單邊銀行間放款和多邊可以分為單邊銀行間放款和多邊銀行間放款。銀行間放款。單邊銀行間放款：單邊銀行間放款：即借貸雙方各是一家銀行即借貸雙方各是一家銀行, ,一對一貸一對一貸款。這種放款風(fēng)險相對大一些款。這種放款風(fēng)險相對大一些, ,如果借款行出現(xiàn)倒閉風(fēng)如果借

59、款行出現(xiàn)倒閉風(fēng)險險 , ,放款行則可能遭受較大損失。放款行則可能遭受較大損失。多邊銀行間放款：多邊銀行間放款：是指一家銀行同時接受幾家銀行的放是指一家銀行同時接受幾家銀行的放款款, ,類同聯(lián)合貸款和銀團(tuán)貸款。風(fēng)險損失得到了分散。類同聯(lián)合貸款和銀團(tuán)貸款。風(fēng)險損失得到了分散。7.3 7.3 國際借貸業(yè)務(wù)管理國際借貸業(yè)務(wù)管理2.2.管理要點管理要點國際銀行間的借貸較之于國內(nèi)借貸要復(fù)雜得多國際銀行間的借貸較之于國內(nèi)借貸要復(fù)雜得多, ,無論是借款銀無論是借款銀行還是貸款銀行行還是貸款銀行, ,都必須加強(qiáng)這方面的管理都必須加強(qiáng)這方面的管理, ,否則否則, ,就會蒙受各就會蒙受各種風(fēng)險損失。種風(fēng)險損失。1)

60、1) 借款行的管理要點借款行的管理要點(1)(1)考察放款銀行的信譽(yù)和實力?？疾旆趴钽y行的信譽(yù)和實力。 (2)(2)科學(xué)選擇借款貨幣?？茖W(xué)選擇借款貨幣。 (3)(3)爭取獲得優(yōu)惠貸款利率。爭取獲得優(yōu)惠貸款利率。 (4)(4)借款的償還方法。借款的償還方法。 2 2）放款銀行管理要點放款銀行管理要點a.a. 審查借款銀行的信譽(yù)審查借款銀行的信譽(yù)b.b. 確定放款數(shù)量確定放款數(shù)量c.c. 貸款投向貸款投向d.d. 放款擔(dān)保放款擔(dān)保e.e. 放款利率放款利率1.1.信貸種類信貸種類國際商業(yè)銀行對外國企業(yè)或公司的貸款基本上可劃分為如下國際商業(yè)銀行對外國企業(yè)或公司的貸款基本上可劃分為如下幾類幾類: :1