2023年銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試電子版資料及題庫 (3)

1、2023年銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試電子版資料及題庫1.根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系的不同，企業(yè)集團(tuán)可以分為（ ）。A. 股份合作化企業(yè)集團(tuán)B. 縱向一體化企業(yè)集團(tuán)C. 橫向多元化企業(yè)集團(tuán)D. 有限責(zé)任企業(yè)集團(tuán)E. 綜合企業(yè)集團(tuán)【答案】: B|C17.商業(yè)銀行分析企業(yè)集團(tuán)內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易時，判斷企業(yè)客戶是否屬于集團(tuán)法人客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方應(yīng)關(guān)注的情況有（ ）。A. 易貨交易B. 發(fā)生處理方式異常的交易C. 資金以股本權(quán)益性投資的方式供單位或個人長期使用D. 互為提供擔(dān)保或連環(huán)提供擔(dān)保E. 與特定顧客

2、或供應(yīng)商發(fā)生大額交易【答案】: A|B|D|E【解析】:除ABDE四項外，商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)企業(yè)客戶下列行為/情況時，應(yīng)當(dāng)著重分析其是否屬于某個企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方，以及其行為/情況是否屬于關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易：與無正常業(yè)務(wù)關(guān)系的單位或個人發(fā)生重大交易；進(jìn)行價格、利率、租金及付款等條件異常的交易；進(jìn)行實質(zhì)與形式不符的交易；進(jìn)行明顯缺乏商業(yè)理由的交易；資產(chǎn)負(fù)債表日前后發(fā)生的重大交易；存在有關(guān)控制權(quán)的秘密協(xié)議；除股本權(quán)益性投資外，資金以各種方式供單位或個人長期使用。2.在其他條件不變的情況下，某大型國有商業(yè)銀行的下列做法中，通常有助于降低該行流動性風(fēng)險的做法有（ ）。A. 將授信投放

3、集中于房地產(chǎn)行業(yè)B. 積極爭攬中型、小型企業(yè)存款C. 以大型企業(yè)的大額資金作為負(fù)債的主要來源D. 以個人客戶資金作為負(fù)債的主要來源E. 在客戶種類和資金到期日上適當(dāng)均衡分布【答案】: B|D|E【解析】:A項，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)維持資金來源的多樣化及穩(wěn)定性，避免資金來源過度集中于個別對手、產(chǎn)品或市場。BC兩項，大額公司/機(jī)構(gòu)存款的變動對商業(yè)銀行流動性的沖擊尤為顯著，積極開拓中小企業(yè)客戶存款，有助于顯著分散和降低流動性風(fēng)險。D項，通常，零售性質(zhì)的資金（如居民儲蓄）因為其資金來源更加分散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高的穩(wěn)

4、定性。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風(fēng)險相對較低。E項，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身情況，控制各類資金來源的合理比例，并適度分散客戶種類和資金到期日。3.商業(yè)銀行在使用內(nèi)部評級法初級法計量信用風(fēng)險資本時，（ ）不屬于合格信用風(fēng)險緩釋工具。A. 黃金B(yǎng). 上市公司發(fā)行的企業(yè)債券C. 商業(yè)銀行承兌的匯票D. 人民銀行發(fā)行的票據(jù)【答案】: B【解析】:信用風(fēng)險緩釋是指銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險監(jiān)管資本時，運用合格的抵（質(zhì)）押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險。ACD三項都屬于內(nèi)部評級法初級法下的合格的抵（質(zhì)）押品中的金

5、融質(zhì)押品。4.商業(yè)銀行在實施限額管理的過程中，除了要制定交易限額、風(fēng)險限額和止損限額外，還需要制定并實施合理的（ ）和處理程序。A. 超限額監(jiān)控B. 授權(quán)管理C. 上報程序D. 返回檢驗【答案】: A【解析】:商業(yè)銀行在實施限額管理的過程中，需要制定并實施合理的超限額監(jiān)控和處理程序。負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理的部門應(yīng)當(dāng)通過風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，監(jiān)測對市場風(fēng)險限額的遵守情況，并及時將超限額情況報告給相應(yīng)級別的管理層。5.（ ）并不消滅風(fēng)險源，只是風(fēng)險承擔(dān)主體改變。A. 風(fēng)險轉(zhuǎn)移B. 風(fēng)險規(guī)避C. 風(fēng)險分散D. 風(fēng)險對沖【

6、答案】: A【解析】:風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。6.商業(yè)銀行風(fēng)險管理涉及到大量的數(shù)據(jù)，下列各項屬于外部數(shù)據(jù)的有（ ）。A. 國內(nèi)市場行情數(shù)據(jù)B. 外部評級數(shù)據(jù)C. 外部損失數(shù)據(jù)D. 行業(yè)統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)E. 客戶在本行的信用記錄【答案】: A|B|C|D【解析】:外部數(shù)據(jù)是通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)，或者從稅務(wù)、海關(guān)、公共服務(wù)提供部門、征信系統(tǒng)等記錄客戶經(jīng)營和消費活動的機(jī)構(gòu)獲得的數(shù)據(jù)。內(nèi)部數(shù)據(jù)是從各個業(yè)務(wù)系統(tǒng)中抽取的、與風(fēng)險管理相關(guān)的數(shù)據(jù)信息。E項屬于內(nèi)

7、部數(shù)據(jù)。7.下列關(guān)于專家判斷法的說法錯誤的是（ ）。A. 專家系統(tǒng)面臨的一個突出問題是對信用風(fēng)險的評估缺乏一致性B. 專家系統(tǒng)的突出特點在于將信貸專家的經(jīng)驗和判斷作為信用分析和決策的主要基礎(chǔ)C. 專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險時主要考慮與借款人有關(guān)的因素以及與市場有關(guān)的因素D. 專家系統(tǒng)依賴高級信貸人員和信貸專家自身的專業(yè)知識、技能和豐富經(jīng)驗，因此不同的信貸人員由于其經(jīng)驗、習(xí)慣和偏好的差異，可能出現(xiàn)不同的風(fēng)險評估結(jié)果和授信決策或建議，這一局限對于小型商業(yè)銀行而言尤為突出【答案】: D【解析】:專家系統(tǒng)的突出特點在于將信貸專家的經(jīng)驗和判斷作為信用分析和決

8、策的主要基礎(chǔ)，這種主觀性很強(qiáng)的方法/體系帶來的一個突出問題是對信用風(fēng)險的評估缺乏一致性。例如，對同一筆信貸業(yè)務(wù)，不同的信貸人員由于其經(jīng)驗、習(xí)慣和偏好的差異，可能出現(xiàn)不同的風(fēng)險評估結(jié)果和授信決策或建議。專家系統(tǒng)的這一局限性對于大型商業(yè)銀行而言尤為突出。8.在業(yè)務(wù)外包過程中，由于供應(yīng)商的過錯造成供應(yīng)中斷，引起銀行部分支付業(yè)務(wù)無法正常進(jìn)行而造成嚴(yán)重?fù)p失。此事件對應(yīng)的操作風(fēng)險成因是（ ）。A. 違反內(nèi)部流程B. 人員因素C. 系統(tǒng)缺陷D. 外部事件【答案】: D【解析】:商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，其中，外部

9、事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。在業(yè)務(wù)外包過程中由于供應(yīng)商的過錯造成的損失屬于外部事件。9.下列商業(yè)銀行風(fēng)險中，（ ）應(yīng)當(dāng)重視和加強(qiáng)跨風(fēng)險種類的風(fēng)險管理，其管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。A. 戰(zhàn)略風(fēng)險B. 市場風(fēng)險C. 信用風(fēng)險D. 流動性風(fēng)險【答案】: D【解析】:流動性風(fēng)險的產(chǎn)生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市場、操作等風(fēng)險領(lǐng)域的管理缺陷同樣會導(dǎo)致商業(yè)銀行流動性不足，甚至引發(fā)風(fēng)險擴(kuò)散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。因此，流動性風(fēng)險管理除了應(yīng)當(dāng)做好流動性安排之外，還應(yīng)當(dāng)重視和加強(qiáng)跨風(fēng)險

10、種類的風(fēng)險管理。從這個角度來說，流動性風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。10.在現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險管理體系中，商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險管理的最根本驅(qū)動力是（ ）。A. 客戶利益B. 股東利益C. 資本D. 金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求【答案】: C【解析】:資本是風(fēng)險的最終承擔(dān)者，因而也是風(fēng)險管理最根本的動力來源。在商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動中，風(fēng)險管理始終是由代表資本利益的董事會來推動并承擔(dān)最終風(fēng)險責(zé)任的。11.下列做法可能導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨較高流動性風(fēng)險的有（ ）。A. 以核心存款作為貸款的主要資金來源B. 將大量短期借款用于長期貸款

11、C. 保持資產(chǎn)與負(fù)債幣種匹配D. 將貸款集中于幾個優(yōu)勢行業(yè)E. 在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動資金【答案】: B|D【解析】:B項，商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負(fù)債期限錯配情況是將大量短期借款（負(fù)債）用于長期貸款（資產(chǎn)），即“借短貸長”，如果這種期限錯配嚴(yán)重失衡，則有可能因到期資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流入嚴(yán)重不足造成支付困難，從而面臨較高的流動性風(fēng)險；D項，如果商業(yè)銀行的貸款過度集中于某個行業(yè)或某類金融產(chǎn)品，則一旦出現(xiàn)不利的市場情況時，必然遭受巨大損失乃至破產(chǎn)倒閉。12.下列不屬于增加商業(yè)銀行二級資本方法的是（ ）。A. 發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券B. 提高超額

12、貸款損失準(zhǔn)備C. 發(fā)行長期次級債券D. 提高留存利潤【答案】: D【解析】:二級資本主要來源于超額貸款損失準(zhǔn)備、次級債券、可轉(zhuǎn)換債券等，故ABC三項均可以增加商業(yè)銀行二級資本。D項，提高留存利潤屬于增加一級資本的方法。13.影響貸款最低定價的風(fēng)險成本的因素不包括（ ）。A. 違約概率B. 盈利率C. 違約損失率D. 違約風(fēng)險暴露【答案】: B【解析】:貸款最低定價（資金成本經(jīng)營成本風(fēng)險成本資本成本）/貸款額。其中，風(fēng)險成本指預(yù)期損失和非預(yù)期損失，預(yù)期損失違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險暴露。14.

13、（ ）一直是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險的重要工具。A. 資產(chǎn)管理B. 商業(yè)保險C. 經(jīng)濟(jì)資本配置D. 個人信用評分系統(tǒng)【答案】: B【解析】:購買商業(yè)保險作為操作風(fēng)險緩釋的有效手段，一直是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險的重要工具。A項，資產(chǎn)管理是流動性風(fēng)險控制的重要工具；C項，經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險管理的重要工具；D項，個人信用評分系統(tǒng)是有效管理個人客戶信用風(fēng)險的重要工具。15.商業(yè)銀行發(fā)展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，有助于（ ）。A. 緩解商業(yè)銀行的流動性壓力B. 商業(yè)銀行資本管理C. 降低不良貸款率D. 改善商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)E.

14、 為其他銀行資產(chǎn)證券化提供擔(dān)保及發(fā)行服務(wù)，并賺取收益【答案】: A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行發(fā)展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，有助于：通過證券化的真實出售和破產(chǎn)隔離功能，可以將不具有流動性的中長期貸款置于資產(chǎn)負(fù)債表之外，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，及時獲取高流動性的現(xiàn)金資產(chǎn)，從而有效緩解商業(yè)銀行的流動性壓力。通過對貸款進(jìn)行證券化而非持有到期，可以改善資本狀況，以最小的成本增強(qiáng)流動性和提高資本充足率，有利于商業(yè)銀行資本管理。通過資產(chǎn)證券化將不良資產(chǎn)成批量、快速轉(zhuǎn)換為可流通的金融產(chǎn)品，盤活部分資產(chǎn)的流動性，將銀行資產(chǎn)潛在的風(fēng)險轉(zhuǎn)移、分散，有利于化解不良資產(chǎn)，降低不良貸款率。增強(qiáng)盈利能力，改善商

15、業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)，如貸款銀行在出售基礎(chǔ)資產(chǎn)的同時可以獲得手續(xù)費、管理費等收入。還可以為其他銀行資產(chǎn)證券化提供擔(dān)保及發(fā)行服務(wù)，并賺取收益。16.多年來國內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，（ ）是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。A. 銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足B. 銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張C. 市場過度競爭D. 監(jiān)管不到位【答案】: B【解析】:銀行普遍存在通過擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模增加利潤的發(fā)展沖動。由于銀行本身并不承擔(dān)全部風(fēng)險成本，因此容易引發(fā)銀行機(jī)構(gòu)在信貸配置方面的逆向選擇與道德風(fēng)險，造成金融市場效率低下。國內(nèi)外教訓(xùn)反復(fù)證明，銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模的盲目擴(kuò)張是銀行業(yè)危機(jī)的主要原

16、兇。我國商業(yè)銀行長期缺乏資產(chǎn)擴(kuò)張的約束機(jī)制，普遍存在“速度情結(jié)”和“規(guī)模沖動”，導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量不高，銀行體系積聚較高風(fēng)險。17.按照巴塞爾新資本協(xié)議的規(guī)定，下列各項應(yīng)列入交易賬簿的有（ ）。A. 短期內(nèi)有目的地持有以便轉(zhuǎn)手出售的頭寸B. 為對沖銀行賬簿風(fēng)險而持有的頭寸C. 代客買賣的頭寸D. 做市交易形成的頭寸E. 自營業(yè)務(wù)而持有的頭寸【答案】: A|C|D|E【解析】:交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項目的風(fēng)險而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地持有以便出售，或從實際或預(yù)期的短期價格波動

17、中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。18.商業(yè)銀行的（ ）來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境的變化。A. 流動性風(fēng)險B. 法律風(fēng)險C. 戰(zhàn)略風(fēng)險D. 操作風(fēng)險【答案】: C【解析】:商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在四個方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性；為實現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷；為實現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏；整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證。19.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的壓力測試治理結(jié)構(gòu)，其中應(yīng)當(dāng)制定壓

18、力測試政策的是（ ）。A. 董事會B. 股東大會C. 監(jiān)事會D. 高級管理層【答案】: D【解析】:高級管理層的職責(zé)之一是組織開展壓力測試，參與壓力測試目標(biāo)、方案及重要假設(shè)的確定，推動壓力測試結(jié)果在風(fēng)險評估和資本規(guī)劃中的運用，確保資本應(yīng)急補(bǔ)充機(jī)制的有效性。20.關(guān)于商業(yè)銀行常用的風(fēng)險規(guī)避策略，下列敘述不正確的是（ ）。A. 采取授信額度B. “收軟付硬”“借硬貸軟”的幣種選擇原則C. 設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍度D. 使用交易限額【答案】: B【解析】:風(fēng)險規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本配置實現(xiàn)

19、。例如，商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險進(jìn)行量化，然后依據(jù)董事會所確定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好確定經(jīng)濟(jì)資本分配，最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種限制條件。對于不擅長且不愿承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對其配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本，并設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍度，迫使業(yè)務(wù)部門降低該業(yè)務(wù)的風(fēng)險暴露，甚至完全退出該業(yè)務(wù)領(lǐng)域。B項，“收硬付軟”“借軟貸硬”的幣種選擇原則屬于風(fēng)險規(guī)避的原則之一，即在國際業(yè)務(wù)中，對將要收入或構(gòu)成債權(quán)的項目選用匯價穩(wěn)定趨升的“硬”貨幣，對將要支付或構(gòu)成債務(wù)的項目選用匯價明顯趨跌的“軟”貨幣。21.下列影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的情形有（ ）。A. 貸款償還B. 每日

20、客戶存取款C. 貸款發(fā)放D. 資金交易E. 基準(zhǔn)利率變化【答案】: A|B|C|D|E【解析】:除了每日客戶存取款、貸款發(fā)放/歸還、資金交易等會改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)外，存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整也會導(dǎo)致其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。其他諸如股票市場投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行轉(zhuǎn)到股票市場，而借款人可能會推進(jìn)新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，也將對商業(yè)銀行的流動性狀況造成影響。22.某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)（無擔(dān)保循環(huán)的）個人類表內(nèi)透支余額是50億元，表外未使用的信用卡授信額度是200億元。假設(shè)對應(yīng)的表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重是75%，表外風(fēng)險

21、轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%。則該商業(yè)銀行計量的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量最可能的是（ ）億元。A. 40B. 90C. 30D. 67.5【答案】: D【解析】:權(quán)重法下信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為銀行賬戶表內(nèi)資產(chǎn)信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)與表外項目信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之和。在計量各類表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時，應(yīng)該首先從資產(chǎn)賬面價值中扣除相應(yīng)的減值準(zhǔn)備，然后乘以各自的風(fēng)險權(quán)重。在計量各類表外項目的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的時候，應(yīng)該將表外項目名義金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)得到等值的表內(nèi)資產(chǎn)，再按表內(nèi)資產(chǎn)的處理方式計量風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。因此該商業(yè)銀行計量的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量最可能的是50×75%

22、200×20%×75%67.5（億元）。23.風(fēng)險評估體系要符合銀行內(nèi)部（ ）的需要。A. 資本管理B. 利潤管理C. 財務(wù)管理D. 風(fēng)險管理E. 運營管理【答案】: A|D【解析】:風(fēng)險評估體系要符合銀行內(nèi)部風(fēng)險管理和資本管理的需要，充分考慮銀行風(fēng)險管理的組織分工和管理流程，結(jié)合銀行的風(fēng)險文化確定相應(yīng)的評估內(nèi)容。24.信貸客戶財務(wù)狀況變化的風(fēng)險預(yù)警信號包括（ ）。A. 銀行存款余額不斷減少B. 高管人員沒有履行個人義務(wù)C. 關(guān)鍵的人事變動D. 拖延支付利息，信用卡透支狀況嚴(yán)

23、重E. 缺乏可見的管理連續(xù)性【答案】: A|D【解析】:BCE三項屬于客戶非財務(wù)警示信號。25.下列關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口的分析，正確的是（ ）。A. 久期缺口為正時，如果市場利率下降，則商業(yè)銀行的流動性減弱B. 久期缺口為負(fù)時，如果市場利率上升，則商業(yè)銀行的流動性減弱C. 久期缺口的絕對值越大，利率變化對銀行整體價值的影響越小D. 久期缺口為零時，利率變動對商業(yè)銀行的流動性沒有影響【答案】: D【解析】:A項，當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負(fù)債的價值都會增加，但資產(chǎn)價值增加的幅度比負(fù)債價值增加的幅度大

24、，流動性增強(qiáng)；B項，當(dāng)久期缺口為負(fù)值時，如果市場利率上升，則資產(chǎn)與負(fù)債的價值都會減少，但資產(chǎn)價值減少的幅度比負(fù)債價值減少的幅度小，流動性增強(qiáng)；C項，久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債價值的影響越大，對其流動性的影響也越顯著。26.KPMG風(fēng)險中性定價模型中用到的變量包括（ ）。A. 非違約概率B. 風(fēng)險資產(chǎn)的承諾利息C. 風(fēng)險資產(chǎn)的回收率D. 貸款期限E. 借款企業(yè)的市場價值【答案】: A|B|C【解析】:根據(jù)KPMG風(fēng)險中性定價模型，無風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期收益與不同等級風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期收益是相等的，即：P1（1K1）（1P1

25、）×（1K1）×1i1。其中，P1為期限1年的風(fēng)險資產(chǎn)的非違約概率，（1P1）即其違約概率；K1為風(fēng)險資產(chǎn)的承諾利息；為風(fēng)險資產(chǎn)的回收率，等于“1違約損失率”；i1為期限1年的無風(fēng)險資產(chǎn)的收益率。27.專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險時主要考慮與借款人有關(guān)的因素和與市場有關(guān)的因素。下列屬于與借款人有關(guān)的因素的是（ ）。A. 聲譽(yù)B. 杠桿C. 收益波動性D. 利率水平E. 宏觀經(jīng)濟(jì)政策【答案】: A|B|C【解析】:DE屬于專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險時，考慮的與市場有關(guān)的因素。28.流動性風(fēng)險是（ ）引發(fā)的次生風(fēng)險。A.

26、0;信用風(fēng)險B. 市場風(fēng)險C. 操作風(fēng)險D. 策略風(fēng)險E. 外匯風(fēng)險【答案】: A|B|C|D【解析】:流動性風(fēng)險成因的復(fù)雜性決定了它既可以是資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)不匹配等因素引發(fā)的直接風(fēng)險，也可能是由于信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、策略風(fēng)險、集中度風(fēng)險以及國別風(fēng)險等引發(fā)的次生風(fēng)險。29.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的表述，正確的有（ ）。A. 風(fēng)險管理系統(tǒng)中采集的數(shù)據(jù)包括外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)B. 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是商業(yè)銀行的重要“有形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的安全保障C. 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、

27、流程和時效D. 針對風(fēng)險管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)，風(fēng)險管理系統(tǒng)必須設(shè)置不同的登錄級別E. 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要明確的、基于業(yè)務(wù)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程，與業(yè)務(wù)人員的日常工作緊密聯(lián)系【答案】: A|C|D|E【解析】:風(fēng)險管理信息系統(tǒng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效，需要良好的IT構(gòu)架和技術(shù)支持，并且需要明確的、基于具體業(yè)務(wù)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程，與業(yè)務(wù)人員的日常工作緊密聯(lián)系。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要收集的風(fēng)險信息/數(shù)據(jù)通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的安全保障，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行，應(yīng)該針對風(fēng)險管理組織

28、體系、部門職能、崗位職責(zé)等設(shè)置不同的登錄級別，以保證系統(tǒng)的安全。30.關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險、收益與損失之間的關(guān)系，下列描述正確的有（ ）。A. 損失是一個事后概念B. 承擔(dān)高風(fēng)險一定會帶來高收益C. 某項業(yè)務(wù)的預(yù)期損失較高反映了該業(yè)務(wù)的不確定性或風(fēng)險較高D. 通常情況下，當(dāng)期收益較高的業(yè)務(wù)所承擔(dān)的風(fēng)險也相對較高E. 風(fēng)險是一個事前概念【答案】: A|D|E【解析】:B項，因管理不善承擔(dān)的高風(fēng)險不一定能夠帶來高收益；C項，預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失，通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值（有時也采用中間值），預(yù)

29、期損失不等同于不確定性風(fēng)險。31.戰(zhàn)略風(fēng)險管理案例全球曼氏金融破產(chǎn)風(fēng)險事件：2011年10月31日，擁有長達(dá)200年歷史的世界最大期貨交易商全球曼氏金融控股公司（以下簡稱“全球曼氏金融”）向紐約南區(qū)破產(chǎn)法院提交了破產(chǎn)保護(hù)申請。相關(guān)背景：2010年3月，原新澤西州州長和高盛掌門人喬恩·克辛被任命為全球曼氏金融新一任首席執(zhí)行官。2011年2月，喬恩·克辛公布在五年內(nèi)將全球曼氏金融轉(zhuǎn)型為投資銀行的計劃。全球曼氏金融“看中”因信用評級下滑價格走低但收益率上升的歐洲國家主權(quán)債券，于是大量買入來自西班牙、意大利、比利時、愛爾蘭和葡萄牙等國家的債券，并將其抵押獲取貸款，希望賺得利差。短短

30、幾個月，公司持有高達(dá)63億美元的歐債敞口。隨著歐債危機(jī)的不斷加深，2011年10月24日，穆迪將全球曼氏金融評級調(diào)降至略高于垃圾級別。10月25日，全球曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二財季的財務(wù)狀況，披露損失高達(dá)1.91億美元，創(chuàng)歷史記錄，致使公司股價當(dāng)天暴跌48%。隨后在不到一周的時間內(nèi)，全球曼氏金融市值蒸發(fā)已超過2/3。10月31日，在尋求整體或至少部分出售公司以避免破產(chǎn)命運的多輪談判失敗后，全球曼氏金融只好正式提出破產(chǎn)保護(hù)申請。根據(jù)以上案例描述，回答下列5小題。(1)喬恩·克辛將全球曼氏金融轉(zhuǎn)型為投資銀行的計劃，使這家機(jī)構(gòu)面臨的最主要風(fēng)險是（ ）。（單選題）A. 

31、;聲譽(yù)風(fēng)險B. 戰(zhàn)略風(fēng)險C. 信用風(fēng)險D. 流動性風(fēng)險【答案】: B【解析】:戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險。(2)全球曼氏金融買入歐洲國家主權(quán)債券，并將其抵押獲取貸款。此業(yè)務(wù)決策給全球曼氏金融帶來的三個主要風(fēng)險是（ ）。（單選題）A. 信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險B. 市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、法律風(fēng)險C. 聲譽(yù)風(fēng)險、國別風(fēng)險、市場風(fēng)險D. 流動性風(fēng)險、國別風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險【答案】: A【解析】:歐債危機(jī)的加深，使

32、得持有歐洲國家主權(quán)債券面臨巨大的信用風(fēng)險；市場對歐洲國家主權(quán)債券的看跌會致使其價格大幅下降，全球曼氏金融將面臨市場風(fēng)險；巨大的信用風(fēng)險和市場風(fēng)險最終會引發(fā)流動性風(fēng)險。(3)2011年10月24日，穆迪將全球曼氏金融評級調(diào)降至略高于垃圾級別。此時全球曼氏金融面臨的最主要風(fēng)險有（ ）。（多選題）A. 流動性風(fēng)險B. 市場風(fēng)險C. 信用風(fēng)險D. 戰(zhàn)略風(fēng)險E. 聲譽(yù)風(fēng)險【答案】: A|B|C|E【解析】:ABC三項，全球曼氏金融持有的歐洲國家主權(quán)債券依然會使其面臨信用風(fēng)險、市場風(fēng)險及流動性風(fēng)險。E項，穆迪對全球曼氏金融評級的下調(diào)會引發(fā)貸款人對

33、全球曼氏金融資產(chǎn)質(zhì)量的擔(dān)憂，要求其提前還款，從而使全球曼氏金融陷入新的財務(wù)“流動性”困境，流動性風(fēng)險加劇會引發(fā)市場及投資者對全球曼氏金融的負(fù)面評價，使其面臨聲譽(yù)風(fēng)險。(4)全球曼氏金融提交破產(chǎn)保護(hù)申請時，面臨的主要風(fēng)險有（ ）。（多選題）A. 流動性風(fēng)險B. 市場風(fēng)險C. 信用風(fēng)險D. 戰(zhàn)略風(fēng)險E. 聲譽(yù)風(fēng)險【答案】: A|E【解析】:A項，全球曼氏金融提交破產(chǎn)保護(hù)申請后仍然需要清償債務(wù)，面臨流動性風(fēng)險；E項，破產(chǎn)申請亦會使全球曼氏金融面臨聲譽(yù)風(fēng)險。(5)根據(jù)上述案例描述，下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的認(rèn)識，最恰當(dāng)?shù)氖牵?）。（單選題）

34、A. 戰(zhàn)略風(fēng)險管理是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果短期不能顯現(xiàn)B. 戰(zhàn)略風(fēng)險管理不需要配置資本C. 戰(zhàn)略風(fēng)險可能引發(fā)其他多種風(fēng)險D. 戰(zhàn)略風(fēng)險管理短期內(nèi)沒有益處【答案】: C【解析】:戰(zhàn)略風(fēng)險管理通常被認(rèn)為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)。實質(zhì)上，商業(yè)銀行可以在短期內(nèi)便體會到戰(zhàn)略風(fēng)險管理的諸多益處，例如比競爭對手更早采取風(fēng)險控制措施、可以更為妥善地處理風(fēng)險事件等。戰(zhàn)略風(fēng)險與其他主要風(fēng)險密切聯(lián)系且相互作用，是一種多維風(fēng)險。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分評估戰(zhàn)略風(fēng)險可能給銀行帶來的損失及其對資本水平的影響，并視情況對戰(zhàn)略風(fēng)險配置資本。32.（

35、 ）是指商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負(fù)債表或某些具有收益負(fù)相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合本身所具有的對沖特性進(jìn)行風(fēng)險對沖。A. 組合對沖B. 風(fēng)險對沖C. 自我對沖D. 市場對沖【答案】: C【解析】:商業(yè)銀行的風(fēng)險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。其中，自我對沖是指商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負(fù)債表或某些具有收益負(fù)相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合本身所具有的對沖特性進(jìn)行風(fēng)險對沖；市場對沖是指對于無法通過資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進(jìn)行自我對沖的風(fēng)險，通過衍生產(chǎn)品市場進(jìn)行對沖。33.商業(yè)銀行在制定風(fēng)險偏好的過程中需要考慮的因素不包括（ ）。A. 充分考慮壓力測試B. 銀行

36、需考慮該行愿意承擔(dān)的風(fēng)險，以及承擔(dān)風(fēng)險的能力C. 監(jiān)管要求D. 競爭對手的情況【答案】: D【解析】:D項，銀行在制定戰(zhàn)略時需要充分考慮和反映各類相關(guān)利益人的期望以確定如何經(jīng)營銀行，這些期望劃定了銀行經(jīng)營所應(yīng)遵循的界限，并通過風(fēng)險偏好的形式加以明確。34.杠桿率指標(biāo)的優(yōu)點包括（ ）。A. 具備逆周期調(diào)節(jié)作用B. 簡單、透明、具有風(fēng)險敏感性C. 避免了資本套利和監(jiān)管套利D. 是風(fēng)險中性的，相對簡單易懂E. 兼具微觀審慎和宏觀審慎功效【答案】: A|C|D|E【解析】:作為簡單、透明、不具有風(fēng)險敏感性的監(jiān)管工

37、具，杠桿率兼具宏觀審慎和微觀審慎功效。具體來說，杠桿率指標(biāo)的優(yōu)點包括：杠桿率具備逆周期調(diào)節(jié)作用，能維護(hù)金融體系穩(wěn)定和實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展；杠桿率避免了資本套利和監(jiān)管套利；杠桿率是風(fēng)險中性的，相對簡單易懂。35.下列各項中，屬于操作風(fēng)險中的就業(yè)制度和工作場所安全事件的是（ ）。A. 咨詢業(yè)務(wù)B. 不良的業(yè)務(wù)或市場行為C. 產(chǎn)品瑕疵D. 性別及種族歧視事件【答案】: D【解析】:按照操作風(fēng)險損失事件類型，操作風(fēng)險可分為七大類。其中就業(yè)制度和工作場所安全事件是指商業(yè)銀行因違反勞動合同法、就業(yè)、健康或安全方面的法規(guī)或協(xié)議，個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇事件導(dǎo)

38、致的損失事件，表現(xiàn)在勞資關(guān)系、環(huán)境安全性、歧視及差別待遇事件三個方面。36.商業(yè)銀行針對信用風(fēng)險的壓力測試情景包括（ ）。A. 部分國際業(yè)務(wù)敞口面臨國別風(fēng)險或轉(zhuǎn)移風(fēng)險B. 銀行支付清算系統(tǒng)突然中斷運行C. 國內(nèi)及國際主要經(jīng)濟(jì)體宏觀經(jīng)濟(jì)增長下滑D. 房地產(chǎn)價格出現(xiàn)大幅度向下波動E. 部分行業(yè)出現(xiàn)集中違約【答案】: A|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行針對信用風(fēng)險的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：國內(nèi)及國際主要經(jīng)濟(jì)體宏觀經(jīng)濟(jì)增長下滑；房地產(chǎn)價格出現(xiàn)較大幅度向下波動；貸款質(zhì)量和抵押品質(zhì)量惡化；授信較為集中的企業(yè)和主要交易對手信用等級下降乃至違約；

39、部分行業(yè)出現(xiàn)集中違約；部分國際業(yè)務(wù)敞口面臨國別風(fēng)險或轉(zhuǎn)移風(fēng)險；其他對銀行信用風(fēng)險帶來重大影響的情況等。B項屬于商業(yè)銀行針對流動性風(fēng)險的壓力測試情景。37.下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估內(nèi)容的是（ ）。A. 風(fēng)險評估B. 信息披露C. 壓力測試D. 資本規(guī)劃【答案】: B【解析】:內(nèi)部資本充足評估報告是整個內(nèi)部資本充足評估的總結(jié)性報告，內(nèi)容涵蓋內(nèi)部資本充足評估的主要內(nèi)容，即風(fēng)險評估、資本規(guī)劃和壓力測試。38.下列各項屬于銀行信貸所涉及的擔(dān)保方式的是（ ）。A. 托收承付B. 保理C. 保證D. 信用證【

40、答案】: C【解析】:對銀行信貸而言，主要涉及五種擔(dān)保方式：抵押、質(zhì)押、保證、留置和定金。ABD三項屬于商業(yè)銀行提供的結(jié)算方式。39.巴塞爾新資本協(xié)議中，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計算公式為（ ）。A. 信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)市場風(fēng)險資本要求B. 信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)市場風(fēng)險資本要求操作風(fēng)險資本要求C. （信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)市場風(fēng)險資本要求操作風(fēng)險資本要求）×12.5D. 信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)（市場風(fēng)險資本要求操作風(fēng)險資本要求）×12.5【答案】: D【解析】:D項，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)包括信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和操作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。市場風(fēng)

41、險加權(quán)資產(chǎn)為市場風(fēng)險資本要求的12.5倍，即市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)市場風(fēng)險資本要求×12.5；操作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為操作風(fēng)險資本要求的12.5倍，即操作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)操作風(fēng)險資本要求×12.5。40.2013年6月3日，A銀行總行資產(chǎn)負(fù)債管理委員會（ALCO）會議上，資產(chǎn)負(fù)債管理部總經(jīng)理嚴(yán)厲指出，我行流動性覆蓋率指標(biāo)（LCR）僅為74%，已經(jīng)跌破監(jiān)管紅線，不能僅為業(yè)務(wù)部門的盈利目標(biāo)而忽視流動性風(fēng)險管理，目前金融同業(yè)業(yè)務(wù)線未來一個月內(nèi)現(xiàn)金流負(fù)缺口太大，必須降低流動性風(fēng)險敞口，否則可能面臨流動性危機(jī)。6月5日，A銀行日間現(xiàn)金流管理出現(xiàn)問題，出款按時劃出，但幾筆進(jìn)款未能按時到賬，導(dǎo)致日終（1

42、7:00）在央行備付金賬戶出現(xiàn)30億的透支額。5月30日至6月11日A銀行備付金情況參見下表。6月20日，隨著大型商業(yè)銀行加入借錢大軍，市場“平頭存、防透支、現(xiàn)金為王”氣氛升溫，隔夜拆借利率飆升578基點，達(dá)到13.44%，各期限利率全面上升，“錢荒”進(jìn)一步升級。根據(jù)以上案例描述，回答下列7小題。(1)A銀行LCR指標(biāo)已跌破監(jiān)管紅線，根據(jù)監(jiān)管要求，LCR監(jiān)管紅線是（ ）。（單選題）A. 90%B. 110%C. 100%D. 120%【答案】: C【解析】:商業(yè)銀行的流動性覆蓋率（LCR）應(yīng)當(dāng)不低于100%。在流動性覆蓋率低于100%時，應(yīng)對這

43、種情況出現(xiàn)的原因、持續(xù)時間、嚴(yán)重程度、銀行是否能在短期內(nèi)采取補(bǔ)救措施等多方面因素進(jìn)行分析，并視情況采取一系列應(yīng)對手段。(2)6月6日后，A銀行在“錢荒”中面臨的最突出的內(nèi)部管理問題是（ ）。（單選題）A. 同業(yè)交易對手單一B. 未來一個月內(nèi)現(xiàn)金流負(fù)缺口太大C. 在央行的備付金不足D. 利率迅速飆升到13.44%，市場同業(yè)“現(xiàn)金為王”【答案】: B【解析】:金融同業(yè)業(yè)務(wù)線未來一個月內(nèi)現(xiàn)金流負(fù)缺口太大，在“錢荒”中無疑會使A銀行雪上加霜，面臨流動性危機(jī)。(3)如果上表中所示年份為2016年，按照2016年的央行備付金管理規(guī)定，下列表述正確的有（ ）

44、。（多選題）A. 如果6月5日央行備付金賬戶透支額為250億元，則為違規(guī)B. 6月5日央行備付金賬戶30億元不違規(guī)C. 6月5日央行備付金賬戶30億元為透支違規(guī)D. 按照央行的監(jiān)管頻度，上表中總行平均備付率應(yīng)是按旬計算E. 按照央行的監(jiān)管頻度，上表中總行平均備付金是72.10億元【答案】: A|C【解析】:超額備付金率（在中國人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款庫存現(xiàn)金）/各項存款，該指標(biāo)不得低于2%，通常為2%5%。A項，若6月5日央行備付金賬戶透支額為250億元，則超額備付金率230（250）/228000，違規(guī)；BC兩項，6月5日央行備付金

45、賬戶30億元時，超額備付金率230（30）/22800×100%0.88%，低于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，屬于違規(guī)；D項，備付率一般按月度監(jiān)測，日常流動性風(fēng)險管理中則按日監(jiān)測；E項，總行平均備付金6075657066（30）10012090808588/1272.42（億元）。(4)A銀行要降低流動性風(fēng)險敞口，在“錢荒”期間其合適的措施有（ ）。（多選題）A. 縮短資產(chǎn)久期，增強(qiáng)資產(chǎn)流動性B. 拉長負(fù)債久期，付出一定成本緩解流動性壓力C. 縮短負(fù)債久期，避免成本增高D. 控制金融同業(yè)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)負(fù)債久期差E. 拉長資產(chǎn)久期，提高資產(chǎn)盈利能力【答案】:&

46、#160;A|B|D【解析】:在“錢荒”期間，整個市場流動性不足，利率有上升趨勢，此時如果資產(chǎn)久期越長，資產(chǎn)與負(fù)債價值變動的幅度越大，利率風(fēng)險也就越高，應(yīng)縮短資產(chǎn)久期，加快資產(chǎn)的回收，增強(qiáng)資產(chǎn)的流動性；同時拉長負(fù)債久期，緩解流動性壓力；并注意控制金融同業(yè)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)負(fù)債久期差，使其處于合理范圍之內(nèi)。(5)LCR旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格流動性資產(chǎn)，能夠在國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少（ ）日的流動性需求。（單選題）A. 10B. 20C. 60D. 30【答案】: D【解析】:流動性覆蓋率（LCR

47、）旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30日的流動性需求。流動性覆蓋率的計算公式為：流動性覆蓋率合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)/未來30日現(xiàn)金凈流出量×100%。(6)下列對商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的方法中，能使商業(yè)銀行形成合理的資金來源和資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，降低流動性風(fēng)險的方法有（ ）。（多選題）A. 制定適當(dāng)?shù)膫鶆?wù)組合以及與主要的資金提供者建立穩(wěn)健持久的關(guān)系，以維持資金來源的穩(wěn)定性與多樣化B. 在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動資金，持有合理的流動資產(chǎn)組合，

48、作為應(yīng)付緊急融資的儲備C. 控制各類資金來源的合理比例，適度分散客戶種類和資金到期日D. 以同業(yè)負(fù)債、發(fā)行票據(jù)等這類性質(zhì)的資金作為商業(yè)銀行資金的主要來源，因為其資金來源更加分散E. 制定風(fēng)險集中限額，監(jiān)測日常遵守的情況【答案】: A|B|C|E【解析】:D項，通常，零售性質(zhì)的資金（如居民儲蓄）因為其資金來源更加分散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風(fēng)險相對較低。(7)下列關(guān)于我國商業(yè)銀行流動性監(jiān)管主要指標(biāo)的描述，正確的有（ ）。（多選題）A. 商業(yè)銀行的流動性覆

49、蓋率不低于150%B. 商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例不低于100%C. 商業(yè)銀行的流動性比例不低于25%D. 商業(yè)銀行的核心存款比不低于25%E. 商業(yè)銀行的貸存比不高于75%【答案】: B|C|E【解析】:A項，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率不低于100%；D項，監(jiān)管部門并未對商業(yè)銀行的核心存款比提出要求。41.由于許多集團(tuán)客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)關(guān)系比較復(fù)雜，因此在對其授信時應(yīng)注意（ ）。A. 分別制定標(biāo)準(zhǔn)，實施個體控制B. 掌握充分信息，避免過度授信C. 盡量多用保證，爭取少用抵押D. 統(tǒng)一識別標(biāo)準(zhǔn)，實施總量控制E.&#

50、160;主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)【答案】: B|D|E【解析】:集團(tuán)客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)關(guān)系比較復(fù)雜，在對其進(jìn)行授信限額管理時應(yīng)重點做到以下幾點：統(tǒng)一識別標(biāo)準(zhǔn)，實施總量控制；掌握充分信息，避免過度授信；主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)。42.根據(jù)良好的公司治理和內(nèi)部控制原則，商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理組織架構(gòu)應(yīng)當(dāng)能夠（ ）。A. 由承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門向董事會和高級管理層提供獨立的市場風(fēng)險報告B. 由市場風(fēng)險管理部門監(jiān)測業(yè)務(wù)經(jīng)營部門和分支機(jī)構(gòu)對市場風(fēng)險限額的遵守情況C. 由前臺交易人員進(jìn)行交易的正式確認(rèn)、對賬、重新估值、交易結(jié)算和款項收付D. 做到各部門職能

51、恰當(dāng)分離，避免潛在的利益沖突E. 確保市場風(fēng)險管理部門與承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨立【答案】: B|D|E【解析】:A項，負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理的部門應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，與承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨立，向董事會和高級管理層提供獨立的市場風(fēng)險報告；C項，交易部門應(yīng)當(dāng)與中臺、后臺嚴(yán)格分離，前臺交易人員不得參與交易的正式確認(rèn)、對賬、重新估值、交易結(jié)算和款項收付。43.下列關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管的說法，不正確的是（ ）。A. 監(jiān)管部門所關(guān)注的風(fēng)險狀況包括行業(yè)整體風(fēng)險狀況、區(qū)域風(fēng)險狀況和銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險狀況B. 銀行監(jiān)管部門通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管等手段，對銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀

52、況進(jìn)行全面評估和監(jiān)控C. 按照誘發(fā)風(fēng)險的原因，通?？蓪L(fēng)險分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國別風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險八大類D. 銀行機(jī)構(gòu)自身風(fēng)險狀況不包括分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險水平【答案】: D【解析】:D項，銀行機(jī)構(gòu)自身風(fēng)險狀況既包括銀行整體并表基礎(chǔ)上的總體風(fēng)險水平，還包括其單一或部分分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險水平。44.監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本稱為（ ）。A. 賬面資本B. 會計資本C. 監(jiān)管資本D. 經(jīng)濟(jì)資本【答案】: C【解析】:監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持

53、有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，一般是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能長期支配使用的資金，以備非預(yù)期損失出現(xiàn)時隨時可用，故其強(qiáng)調(diào)的是抵御風(fēng)險、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬。45.關(guān)于我國三種資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)形式的說法正確的是（ ）。A. 信貸資產(chǎn)證券化的監(jiān)管主體為證監(jiān)會，資產(chǎn)支持票據(jù)的監(jiān)管主體是交易商協(xié)會B. 企業(yè)資產(chǎn)證券化和資產(chǎn)支持票據(jù)均采取注冊制進(jìn)行審核C. 信貸資產(chǎn)證券化的投資者包括金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)年金等D. 信貸資產(chǎn)證券化和資產(chǎn)支持票據(jù)均在銀行間市場進(jìn)行交易E. 企業(yè)資產(chǎn)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)包括債券類、收益權(quán)類、不動產(chǎn)類【答

54、案】: C|D|E【解析】:A項，信貸資產(chǎn)證券化的監(jiān)管主體為人民銀行和銀保監(jiān)會；企業(yè)資產(chǎn)證券化的監(jiān)管主體為證監(jiān)會；資產(chǎn)支持票據(jù)的監(jiān)管主體是交易商協(xié)會。B項，信貸資產(chǎn)證券化采取備案制或注冊制進(jìn)行審核；企業(yè)資產(chǎn)證券化采取備案制進(jìn)行審核；資產(chǎn)支持票據(jù)采取注冊制進(jìn)行審核。46.（ ）是有效管理個人客戶信用風(fēng)險的重要工具。A. 客戶信用評級B. 客戶資信情況調(diào)查C. 個人信用評分系統(tǒng)D. 客戶資產(chǎn)與負(fù)債情況調(diào)查【答案】: C【解析】:個人信用評分系統(tǒng)是有效管理個人客戶信用風(fēng)險的重要工具，有助于大幅擴(kuò)大并提高個人信貸業(yè)務(wù)規(guī)模和效率。47.關(guān)于商業(yè)

55、銀行法律風(fēng)險，下列說法有誤的是（ ）。A. 法律風(fēng)險是一種特殊類型的操作風(fēng)險B. 法律風(fēng)險的分布非常廣泛C. 法律風(fēng)險是一種需要計提資本的風(fēng)險D. 法律風(fēng)險包含違規(guī)風(fēng)險和監(jiān)管風(fēng)險【答案】: D【解析】:D項，狹義上，法律風(fēng)險主要關(guān)注商業(yè)銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執(zhí)行力；廣義上，與法律風(fēng)險密切相關(guān)的還有違規(guī)風(fēng)險和監(jiān)管風(fēng)險，它們之間不存在包含關(guān)系。48.下列屬于戰(zhàn)略風(fēng)險識別中觀管理層面內(nèi)容的是（ ）。A. 進(jìn)入或退出市場的決策是否恰當(dāng)B. 資產(chǎn)投資組合中是否存在高風(fēng)險、低收益的金融產(chǎn)品C. 是否忽

56、視對個人理財人員的職業(yè)技能和道德操守培訓(xùn)D. 建立企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當(dāng)【答案】: B【解析】:通常，戰(zhàn)略風(fēng)險識別可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面三個層面入手。其中，在中觀管理層面，業(yè)務(wù)領(lǐng)域負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵循商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略規(guī)劃，最大限度地避免投資策略、業(yè)務(wù)拓展等涉及短期利益的經(jīng)營/管理活動存在的戰(zhàn)略風(fēng)險。例如，違背董事會和最高管理層的風(fēng)險偏好原則，傾向于選擇高風(fēng)險、高收益的業(yè)務(wù)，甚至是投資組合中存在高風(fēng)險、低收益的金融產(chǎn)品。AD兩項屬于宏觀戰(zhàn)略層面的風(fēng)險識別；C項屬于微觀執(zhí)行層面的戰(zhàn)略風(fēng)險識別。49.客戶評級必須具有（ ）的功能。A.

57、0;能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風(fēng)險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢B. 能夠有效防止違約風(fēng)險C. 能夠準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險，即能夠估計各信用等級的違約概率D. 能夠有效抵補(bǔ)風(fēng)險，以保證商業(yè)銀行的正常經(jīng)營E. 將估計的違約概率與實際違約頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)【答案】: A|C|E【解析】:客戶評級必須具有兩大功能：能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風(fēng)險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢；能夠準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險，即能夠估計各信用等級的違約概率，并將估計的違約概率與實際違約頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)。50.企業(yè)

58、的生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險主要表現(xiàn)為（ ）。A. 行業(yè)風(fēng)險B. 產(chǎn)品風(fēng)險C. 生產(chǎn)風(fēng)險D. 銷售風(fēng)險E. 總體經(jīng)營風(fēng)險【答案】: B|C|D|E【解析】:企業(yè)的生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險主要表現(xiàn)為：總體經(jīng)營風(fēng)險；產(chǎn)品風(fēng)險；原料供應(yīng)風(fēng)險；生產(chǎn)風(fēng)險；銷售風(fēng)險。51.如果某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)，700萬美元負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500萬，美元遠(yuǎn)期空頭300萬，那么該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為（ ）萬美元。A. 300B. 500C. 700D. 1000【答案】: B【解析】:單幣種敞口頭寸即期凈敞口頭寸遠(yuǎn)期

59、凈敞口頭寸期權(quán)敞口頭寸其他敞口頭寸（即期資產(chǎn)即期負(fù)債）（遠(yuǎn)期買入遠(yuǎn)期賣出）期權(quán)敞口頭寸其他敞口頭寸（1000700）（500300）500（萬美元）。52.有效的信用風(fēng)險監(jiān)測體系應(yīng)實現(xiàn)的目標(biāo)包括（ ）。A. 識別貸款組合的信用風(fēng)險B. 監(jiān)測對合同條款的遵守情況C. 識別借款人違約情況，并及時對風(fēng)險上升的授信進(jìn)行分類D. 評估抵（質(zhì)）押物相對債務(wù)人當(dāng)前狀況的抵補(bǔ)程度以及抵（質(zhì)）押物價值的變動趨勢E. 對已造成信用風(fēng)險損失的授信對象或項目，迅速進(jìn)入補(bǔ)救和管理程序【答案】: B|C|D|E【解析】:A項，識別信用風(fēng)險是風(fēng)險識別環(huán)節(jié)的工作，不