第7-8章保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人、專業(yè)自保公司

1、第7章保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人第一節(jié)第二節(jié)第三節(jié)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的現(xiàn)狀和基本理論保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的 對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的主講：會(huì)保障大中心xuehui第一節(jié)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的現(xiàn)狀和基本理論一、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的現(xiàn)狀保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理中起著主要的作用，他們?yōu)榭蛻粼O(shè)計(jì)保險(xiǎn)方案，選擇保險(xiǎn)人，并提供風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢服務(wù)。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人（Insurance Broker），我國(guó)保險(xiǎn)法第一百一十八條規(guī)定：保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為投保人與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在國(guó)外已有400多年的歷史，多年的歷史了。也有100最早的文字記載見(jiàn)于1899年9月中國(guó)申報(bào)刊登的火險(xiǎn)掮客公所章程，是有關(guān)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的管理章程。193

2、6年12月，成立了市保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)紀(jì)人公會(huì)?，F(xiàn)在，在英美等保險(xiǎn)業(yè)發(fā)達(dá)的國(guó)家，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在保險(xiǎn)中介市場(chǎng)上扮演著重要角色。在英國(guó)，約有60%的普通保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是由保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人安排的；在，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在保險(xiǎn)中介市場(chǎng)上占有優(yōu)勢(shì)。如達(dá)信（Marsh）、怡安、韋萊（Willis）等國(guó)際保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司都已成為全球性保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)，擁有數(shù)萬(wàn)名雇員，數(shù)百個(gè)分支機(jī)構(gòu)，并把業(yè)務(wù)擴(kuò)展到投資管理和風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢領(lǐng)域，年收益達(dá)到數(shù)十億美元。開(kāi)放中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)是中國(guó)加入WTO的重要條件之一。我國(guó)已承諾有條件地開(kāi)放包括保險(xiǎn)業(yè)在內(nèi)的服務(wù)業(yè)，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司也屬于開(kāi)放之列。1998年2月公布的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人管理規(guī)定（試行）明確：“本規(guī)定適用于中民資保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)司。”

3、依法成立的中資保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司和中外合資保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司、外公1999年12月，中國(guó)首批批準(zhǔn)、廣州、東大三家性保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司籌建，這三家保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司分別于2000年6月、7月正式開(kāi)業(yè)。中國(guó)于2001年11月頒布了保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司管理規(guī)定。截至2009年底，已開(kāi)業(yè)的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)共378家，其中包括4家和中外合資保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司。2009年收入244.66億元。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)共實(shí)現(xiàn)保費(fèi)二、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的基本理論（一）保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的權(quán)利和義務(wù)與其他市場(chǎng)一樣，保險(xiǎn)市場(chǎng)包括買方和賣方，還有為保險(xiǎn)服務(wù)的中間人。保險(xiǎn)中間人也稱為“保險(xiǎn)中介”，一般包括保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人和保險(xiǎn)公估人。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人（Insurance Broker），是

4、代表投保人在保險(xiǎn)市場(chǎng)上選擇保險(xiǎn)人，同保險(xiǎn)方洽談保險(xiǎn)合同并續(xù)以及提供相關(guān)服務(wù)的中間人。保險(xiǎn)手中國(guó)規(guī)定，從事保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的必須參加保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人員資格；凡具有大專以上學(xué)歷的個(gè)人，均可報(bào)名參加保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)資格；保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)資格合格者，資格證的資格由中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理核發(fā)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)書(shū)；資格還只是對(duì)有保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)能力認(rèn)定，不能作為執(zhí)業(yè)證件使用。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)才是保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)從事保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)活動(dòng)的唯一執(zhí)照。己取得資格的個(gè)人，必須接受保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的聘用，并由保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司代其向中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理申領(lǐng)并獲得保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)后，方可從事保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)。保險(xiǎn)人是指根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，在保險(xiǎn)人的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，并依法向保險(xiǎn)人收取手續(xù)費(fèi)的險(xiǎn)業(yè)或者個(gè)人。截止到

5、2009年11月，我國(guó)保人總數(shù)為256萬(wàn)人?！氨ｋU(xiǎn)從業(yè)資格”保險(xiǎn)公估人是指依照法律規(guī)定設(shè)立，受保險(xiǎn)公司、投保人或被保險(xiǎn)人委托辦理保險(xiǎn)標(biāo)的的查勘、鑒定、估損以及賠款的理算，并向委托人收取酬金的公司。公估人的主要職能是按照委托人的委托要求，對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的進(jìn)行檢驗(yàn)、鑒定和理算，并出具保險(xiǎn)公估，其地位超然，不代表任何一方的利益，使保險(xiǎn)賠付趨于公平、合理，有利于調(diào)停保險(xiǎn)當(dāng)事人之間關(guān)于保險(xiǎn)理賠方面的。保險(xiǎn)公估從業(yè)資格保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的權(quán)利如下：1、要求支付傭金的權(quán)利。在完成投保手續(xù)、繳付保險(xiǎn)費(fèi)后，保險(xiǎn)公司應(yīng)從保險(xiǎn)費(fèi)中提取一定比例（即傭金）支付給保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人作為2、擁有保單留置權(quán)。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人一旦接受委托并訂立保險(xiǎn)合同，

6、不管被保險(xiǎn)人是否已交付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人都必須向保險(xiǎn)人繳付保險(xiǎn)費(fèi)。為了防止被保險(xiǎn)人不繳付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在收到保險(xiǎn)費(fèi)以前，對(duì)保險(xiǎn)單具有留置權(quán)。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的義務(wù)如下：1、提供保險(xiǎn)信息，促成客戶簽訂保險(xiǎn)合同。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人有助于投保人規(guī)避信息不對(duì)稱。2、監(jiān)督保險(xiǎn)合同履行。3、協(xié)助索賠。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人應(yīng)運(yùn)用自己的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，在合法的條件下，為被保險(xiǎn)人爭(zhēng)取最大金額的賠償金。4、損害賠償責(zé)任。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人與投保人之間存在合同關(guān)系。若保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人未妥善地履行該合同下的義務(wù)，導(dǎo)致被保險(xiǎn)人承擔(dān)了不合理的損失、費(fèi)用，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人當(dāng)屬合同，對(duì)被保險(xiǎn)人的損失應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。我國(guó)保險(xiǎn)定：“保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人要繳存保證金或者投保職業(yè)

7、責(zé)任保險(xiǎn)?！保ǘ┍ｋU(xiǎn)經(jīng)紀(jì)合同為了更好地雙方的權(quán)利和義務(wù)，減少保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)糾紛，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人應(yīng)采取合同的方式為客戶服務(wù)。由于保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人行為具有居間合同、委托合同和內(nèi)容，因而根據(jù)合同法，其相應(yīng)的規(guī)范合同有居間合同、委托合同和咨詢合同。1、居間合同。在民法理論上，居間合同又稱為中介合同或者中介服務(wù)合同。根據(jù)合同法第424條的規(guī)定：“居間合同是居間人向委托人訂立合同的機(jī)會(huì)或者提供訂立合同的媒介服務(wù)，委托人支付的合同?！币虼耍ｋU(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的居間行為既具有居間合同的一般屬性，同時(shí)也有其特殊性。在保險(xiǎn)居間合為中，居間人的傭金是從保險(xiǎn)人那里取得的，而非從委托人手中取得的。2、委托合同。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是投保人（或被保險(xiǎn)人

8、、受益人）的人，此時(shí)的合為是委托合為。3、咨詢合同。咨詢是保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人根據(jù)委托人的要求對(duì)特定項(xiàng)目提供為。、論證或者解答，并由委托人支付咨詢費(fèi)的行（三）保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的經(jīng)營(yíng)原則1、最大誠(chéng)信原則對(duì)于保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人來(lái)講，主要是從以下幾個(gè)方面來(lái)做到最大誠(chéng)信：（1）保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的和要真實(shí)，不得誤導(dǎo)保戶；（2）保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在提供信息、促成保險(xiǎn)合同的簽訂、協(xié)助索賠等服務(wù)時(shí)，應(yīng)誠(chéng)實(shí)地向雙方介紹對(duì)方的情況，不得為謀取個(gè)人傭金利益而誠(chéng)信原則；（3）保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人對(duì)自己在經(jīng)紀(jì)活動(dòng)中得知的被保險(xiǎn)人的個(gè)人該和商業(yè)負(fù)有義務(wù)，不得向他人泄露或者利用進(jìn)行有利于被保險(xiǎn)人個(gè)人利益的行為。2、保戶至上、優(yōu)質(zhì)服務(wù)的原則3、遵律規(guī)范的原則。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人不

9、得同業(yè)公會(huì)的規(guī)定，擅自降低費(fèi)率，以變相給付回扣等不正當(dāng)誘使對(duì)方投保；或誘使對(duì)方終止原保險(xiǎn)合同，改為自己介紹的保險(xiǎn)公司。4、收入公開(kāi)原則。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人有義務(wù)向保險(xiǎn)人和保戶公開(kāi)自己的傭金收入。第二節(jié)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的一、選擇保險(xiǎn)人對(duì)于大對(duì)數(shù)客戶來(lái)說(shuō)，無(wú)論是個(gè)人還是大公司，對(duì)很多保險(xiǎn)人有深刻的了解是不大可能的。在承保任何一類風(fēng)險(xiǎn)都存在很多保險(xiǎn)人的情況下，選擇保險(xiǎn)人并使保險(xiǎn)人的服務(wù)滿足不同客戶的需求，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人則發(fā)揮著首要作用。對(duì)一個(gè)保險(xiǎn)人進(jìn)行評(píng)估要考慮很多，特別是在對(duì)該保險(xiǎn)人提供的服務(wù)綜合考慮并提供建議時(shí)。評(píng)估時(shí)應(yīng)考慮的：（1）服務(wù)質(zhì)量；（2）承保范圍；（3）靈活性；（4）信用便利；（5）承保能力；（6）地

10、域范圍；（7）理賠服務(wù)；（8）技術(shù)和銷售服務(wù)；（9）技術(shù)建議條款；（10）價(jià)格；（11）查勘和風(fēng)險(xiǎn)管理；（12）互惠交易；（13）財(cái)務(wù)穩(wěn)定性；（14）連續(xù)性；（15）信譽(yù)和經(jīng)驗(yàn)。二、處理風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人至少要做到以下幾點(diǎn)：1、完成一份完整的投保單。投保單（保險(xiǎn)單）又稱投保書(shū)、要保書(shū)，投保人向保險(xiǎn)人申請(qǐng)訂立保險(xiǎn)合同的要約。投保書(shū)是由保險(xiǎn)人事先準(zhǔn)備、具有格式的書(shū)據(jù)。投保人必須依其所列項(xiàng)目一一如實(shí)填寫(xiě)，以供保險(xiǎn)人決定是否承?；蛞院畏N條件、何種費(fèi)率承保。投保單本身并非正式合同的文本，但一經(jīng)保險(xiǎn)人接受后，即成為保險(xiǎn)合同的一部分。在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中，投保人提出保險(xiǎn)要約時(shí)，均需填具投保單。如投保單填寫(xiě)的內(nèi)容不實(shí)或故

11、意隱瞞、同的效力。，都將影響保險(xiǎn)合2、通過(guò)會(huì)議、提問(wèn)等方式了解其他信息，以便必要時(shí)向承包人全面闡述風(fēng)險(xiǎn)。3、安排查勘。4、向保險(xiǎn)人提供信息。5、向保戶提供并解釋條款。6、通過(guò)向保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人提供7、安排保單批注及其他有關(guān)文件。意見(jiàn)促使保險(xiǎn)合同生效。8、把風(fēng)險(xiǎn)在保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的中。9、把客戶的保費(fèi)支付給保險(xiǎn)人。10、同意信用條款。11、安排再保險(xiǎn)三、理賠談判保險(xiǎn)單實(shí)際上是一種承諾，即保單持有人在約定的事故發(fā)生時(shí)可以得到賠償。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的職責(zé)就是確保這種承諾能夠得以實(shí)現(xiàn)。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在涉及理賠下幾點(diǎn)：時(shí)最基本的職責(zé)可以歸納為以1、迅速向保險(xiǎn)人遞交出險(xiǎn)通知書(shū)；2、根據(jù)保單提醒被保險(xiǎn)人注意自己的權(quán)利和義務(wù)

12、；3、協(xié)助被保險(xiǎn)人準(zhǔn)備必要的文件和資料以便索賠；4、從保險(xiǎn)人處收集理賠；5、當(dāng)損失發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人應(yīng)與理賠、保險(xiǎn)人共同參加現(xiàn)場(chǎng)會(huì)。有時(shí)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人還對(duì)客戶提供額外的服務(wù)，如損后查勘，委派有處理復(fù)雜協(xié)助客戶參與談判等。經(jīng)驗(yàn)的理賠四、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的傭金收入保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的收入主要來(lái)自傭金。在保險(xiǎn)市場(chǎng)上，由保險(xiǎn)人支付傭金是一種主要的形式。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人代保險(xiǎn)客戶向保險(xiǎn)公司投保一定險(xiǎn)別后，保險(xiǎn)公司從保險(xiǎn)費(fèi)中提取一定比例給保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人，即傭金。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人傭金的數(shù)量取決于介紹成功的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的數(shù)量和質(zhì)量。傭金的高低往往影響保險(xiǎn)費(fèi)的升降。大型企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理憑其實(shí)力可以與經(jīng)紀(jì)人就保險(xiǎn)傭金比例進(jìn)行討價(jià)還價(jià)，而保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人為了同

13、其他保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人競(jìng)爭(zhēng)往往會(huì)同意降低傭金比率。保險(xiǎn)客戶為了評(píng)估經(jīng)紀(jì)人的服務(wù)質(zhì)量，一般會(huì)要求保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人公開(kāi)其年度傭金收入。有些國(guó)家，如，也有由保戶支付勞務(wù)，或者由保險(xiǎn)方和保險(xiǎn)客戶共同支付傭金等形式。以勞務(wù)形式支付，可消除傭金制度中保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人所固有的對(duì)降低保險(xiǎn)費(fèi)的抵觸情緒，并且還使經(jīng)紀(jì)人的收入不受保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的周期性影響。近年來(lái)，在發(fā)達(dá)國(guó)家保險(xiǎn)市場(chǎng)上，由于競(jìng)爭(zhēng)激烈，保險(xiǎn)經(jīng) 紀(jì)人趨向于以為客戶爭(zhēng)取最小成本的保險(xiǎn)保障來(lái)吸引客戶。為了避免由此造成傭金收入越來(lái)越少的趨勢(shì)，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人傾向于以勞務(wù)的形式獲得收入。五、業(yè)務(wù)操作程序保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的業(yè)務(wù)操作程序一般如下：建立客戶保險(xiǎn)獲取保險(xiǎn)賠款，把賠款付給客戶保單到期續(xù)保向客

14、戶收集索賠所需資料，向保險(xiǎn)人提出索賠申請(qǐng)發(fā)生索賠案與客戶和保險(xiǎn)人保持聯(lián)系告知客戶投保手續(xù)、代繳保險(xiǎn)費(fèi)，由保險(xiǎn)人出具保單設(shè)計(jì)保險(xiǎn)方案比較、選擇保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)人詢價(jià)簽訂委托業(yè)務(wù)洽談接待客戶第三節(jié)對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的中國(guó)對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人實(shí)施監(jiān)督職能的法律依據(jù)主要是保險(xiǎn)法和2004年12月頒布的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)管理規(guī)定。保險(xiǎn)法對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的規(guī)定是原則性的。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)管理規(guī)定（2004）中明確規(guī)定保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的組織形式為合伙企業(yè)及公批司或，其設(shè)立必須經(jīng)中國(guó)準(zhǔn)，且不少于500萬(wàn)元的形式設(shè)立，其資本或出資。以資本不少于1000萬(wàn)元。前期，中國(guó)對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的職能重點(diǎn)是擬訂和完善有關(guān)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人和發(fā)展規(guī)劃，組織保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人資格

15、批準(zhǔn)設(shè)立保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司。，當(dāng)前，中國(guó)對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的重，點(diǎn)為：對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的活動(dòng)加以并進(jìn)行指導(dǎo)；依法處理保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的違法行為，保護(hù)投保人和客戶的利益，維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)的秩序，促進(jìn)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和健康發(fā)展。思考題1、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人、保險(xiǎn)有何區(qū)別？人、保險(xiǎn)公估人2、簡(jiǎn)述保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的權(quán)利和義務(wù)。3、簡(jiǎn)述保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的經(jīng)營(yíng)原則。4、簡(jiǎn)述保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的程序。5、評(píng)析我國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人發(fā)展的狀況和前景。第8章專業(yè)自保公司第一節(jié)第二節(jié)第三節(jié)專業(yè)自保公司的性質(zhì)和種類設(shè)立專業(yè)自保公司的可行性專業(yè)自保公司的經(jīng)營(yíng)和管理第一節(jié)專業(yè)自保公司的性質(zhì)和種類一、專業(yè)自保公司的性質(zhì)和發(fā)展簡(jiǎn)史專業(yè)自保公司(Captive Insurance

16、 Company)是非傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和整體化風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)組成部分。設(shè)立專業(yè)自保公司實(shí)質(zhì)上是建立企業(yè)的自?；稹Ｔ谶^(guò)去的30年里，專業(yè)自保公司在世界范圍有較迅速的發(fā)展。專業(yè)自保公司一般被定義為由不屬于保險(xiǎn)業(yè)的母公司全部擁有的保險(xiǎn)子公司，它的主要職能是為母公司及其子公司提供保險(xiǎn)。專業(yè)自保公司的可以追溯到中世紀(jì)的互助保險(xiǎn)（特Guild）和19世紀(jì)的相互保險(xiǎn)團(tuán)體?，F(xiàn)代意義上的專業(yè)自保公司是在20世紀(jì)20年代在挪威產(chǎn)生的。至2007年，全球有5200家專業(yè)自保公司，其專業(yè)自保公司在國(guó)有2500余家。始于50年代，從60年代后期到80年代有了很迅速的發(fā)展，這與和責(zé)任保險(xiǎn)市場(chǎng)的承保周期變化的專業(yè)自保公司一般

17、提供意外保險(xiǎn)和市場(chǎng)狀況有關(guān)。(Casualty Insurance)，特別是產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)和職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)。在歐洲，專業(yè)自保公司在英國(guó)最為活躍，其次是在荷蘭、時(shí)和德國(guó)。歐洲的專業(yè)自保公司主要提供保險(xiǎn)。和歐洲的專業(yè)自保公司的一個(gè)特點(diǎn)是：它們中有許多是設(shè)在非母公司所在地的離岸，百慕大（又稱百慕大群島，位于西洋，是英國(guó)的自治海外領(lǐng)地）是的專業(yè)自保公司最為集中之地，其他專業(yè)自保公司的中心有開(kāi)曼群島、巴巴多斯島、佛蒙特州、新加坡等地。近些年來(lái)，全球允許專業(yè)自保公司的國(guó)家和地區(qū)不斷增加，歐家又取消了對(duì)離岸專業(yè)自保公司的稅收，使得許多專業(yè)自保公司選擇在國(guó)內(nèi)。已有一半以上的州允許專最多的專業(yè)自保公司注業(yè)自保公司冊(cè)

18、地。，其中佛蒙特州是（offshore finance market），離岸是指主要為非居民提供資、貿(mào)易結(jié)算；外匯黃金貨幣借貸或投、保險(xiǎn)服務(wù)及交易等金融業(yè)務(wù)和服務(wù)的一種國(guó)際，亦稱，其特點(diǎn)可簡(jiǎn)單概括為：市場(chǎng)交易以非居民為主，基本不受所在國(guó)和稅制限制。離岸金融市場(chǎng)在60年代的興起，使國(guó)際發(fā)展進(jìn)入了一個(gè)全新的發(fā)展階段。的表1 全球正在運(yùn)營(yíng)的專業(yè)自保公司分布情況及數(shù)目主要分布地區(qū)數(shù)目Bermuda Cayman Islands Vermont GuernseyBritish Virgin Islands Barbados LuxembourgDublinIsle of ManTurks & Caico

19、s Islands HawaiiSouth Carolina Singapore SwitzerlandDistrict of ColumbiaArizona Nevada New York Geia Jersey Mauritius百慕大（英屬）開(kāi)曼群島（英屬）佛蒙特州 根西島（英屬）維爾京群島（英屬）巴巴多斯島（英屬）愛(ài)爾蘭都柏林人島（英屬）斯群島（英屬）夏威夷南卡羅州新加坡哥倫比亞特區(qū)亞利桑那州 內(nèi)華達(dá)州紐約州喬治亞州 澤西島（英屬）115069452441035025721921428141313合計(jì)4842，1984年經(jīng)批準(zhǔn)的中國(guó)總公司試行的安全生產(chǎn)保證基金可以說(shuō)是我國(guó)大型企業(yè)第一個(gè)

20、專業(yè)自保公司的雛形；中華聯(lián)合保險(xiǎn)公司的前身建設(shè)兵團(tuán)保險(xiǎn)公司實(shí)質(zhì)上也是一家專業(yè)自保公司；中海油保公司。已在組建了專業(yè)自表2全球主要的專業(yè)自保公司情況母公司所在國(guó)（地區(qū)）數(shù)目舉例2585前500強(qiáng)企業(yè)的90%擁有自保公司英國(guó)465前200強(qiáng)企業(yè)的80%擁有自保公司145瑞典108前50強(qiáng)企業(yè)的90%擁有自保公司法國(guó)97前200強(qiáng)企業(yè)的10%擁有自保公司德國(guó)53德意志，大眾，寶馬荷蘭59殼牌，57Awatch中國(guó)12MTR恒生65索尼中國(guó)境內(nèi)1中國(guó)海油二、專業(yè)自保公司興起的原因及其優(yōu)缺點(diǎn)專業(yè)自保公司的大量涌現(xiàn)主要是因?yàn)槠髽I(yè)對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)不滿意，以及設(shè)立專業(yè)自保公司會(huì)給本企業(yè)帶來(lái)一些好處。對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)市

21、場(chǎng)不滿意主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：歐美保險(xiǎn)市場(chǎng)承保周期發(fā)生劇烈波動(dòng)，保險(xiǎn)費(fèi)率和承 保能力忽高忽低，使企業(yè)難以獲得連續(xù)性的風(fēng)險(xiǎn)籌資安排。相比之下，設(shè)立專業(yè)自保公司可以使企業(yè)能夠根據(jù)自己的 損失經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)進(jìn)行保險(xiǎn)定價(jià)，并制定一個(gè)長(zhǎng)期的費(fèi)率結(jié)構(gòu)，不受商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)變動(dòng)的影響。不適當(dāng)?shù)谋ｋU(xiǎn)費(fèi)率結(jié)構(gòu)。雖然保險(xiǎn)的基本原理是許多被保險(xiǎn)人分?jǐn)偲渲猩贁?shù)被保險(xiǎn)人的損失，保險(xiǎn)費(fèi)率是根據(jù)平均損失制定的，但保險(xiǎn)者不愿意長(zhǎng)期補(bǔ)貼其他損失經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)差的被保險(xiǎn)人，特別是當(dāng)保險(xiǎn)人沒(méi)有對(duì)損失經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)好的被保險(xiǎn)人給予回報(bào)時(shí)，他們就會(huì)退出投保行列。3.得不到足夠的保障。一些商業(yè)保險(xiǎn)公司在發(fā)生了產(chǎn)品責(zé)任和環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)索賠之后，就不再愿意提供過(guò)

22、高的保險(xiǎn)責(zé)任限額。但一些專業(yè)自保公司卻能提供超過(guò)1億的責(zé)任限額。4.費(fèi)率過(guò)高。對(duì)于諸如產(chǎn)品責(zé)任一類的風(fēng)險(xiǎn)，如果被保險(xiǎn)人要獲得充分的保障，承保人的費(fèi)率開(kāi)價(jià)過(guò)高，會(huì)迫使企業(yè)離開(kāi)保險(xiǎn)市場(chǎng)另覓蹊徑去處理此類風(fēng)險(xiǎn)。設(shè)立專業(yè)自保公司給企業(yè)帶來(lái)的好處主要有以下幾個(gè)方面：1保險(xiǎn)費(fèi)用減少。首先，保險(xiǎn)公司收取的保費(fèi)包括附加費(fèi)率部分的費(fèi)用和利潤(rùn)。這部分開(kāi)支可以減少，專業(yè)自保公司不必開(kāi)支取得新業(yè)務(wù)的費(fèi)用；其次，專業(yè)自保公司的保費(fèi)是自留的，這可以取得現(xiàn)金流量的好處。再次，專業(yè)自保公司可以低費(fèi)用取得再保險(xiǎn)。2風(fēng)險(xiǎn)選擇。專業(yè)自保公司可以把相對(duì)可測(cè)的損失自留，對(duì)超過(guò)自留水平的風(fēng)險(xiǎn)使用分保。對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)也可以根據(jù)其損失經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)和

23、財(cái)務(wù)能力進(jìn)行選擇投保。例如，一家石油公司可以把損失程度較低的零售店的投保。風(fēng)險(xiǎn)自留，而把煉油廠風(fēng)險(xiǎn)控制。專業(yè)自保公司的承保結(jié)果直接反映了其母公司的損失經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，這可以增強(qiáng)母公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的動(dòng)力。對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的補(bǔ)充。專業(yè)自保公司能對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)不能提供全面保障的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行自保。 5進(jìn)入再保險(xiǎn)市場(chǎng)。與直接保險(xiǎn)市場(chǎng)相比較，再保險(xiǎn)的費(fèi)用較低，而保險(xiǎn)金額較高，保險(xiǎn)責(zé)任范圍較廣；而且，再保險(xiǎn)公司對(duì)不尋常的風(fēng)險(xiǎn)采取較靈活的態(tài)度。6稅收。首先，繳付給專業(yè)自保公司的保費(fèi)可以作稅收扣除，但是一個(gè)例外。內(nèi)稅局認(rèn)為繳付給專業(yè)自保公司的費(fèi)用在性質(zhì)上不同于保險(xiǎn)費(fèi)，不允許作稅收扣除。其次，可獲得較低的公司所得稅率，在一些離

24、岸繳公司所得稅。甚至可以免7離岸離岸。除了較低的公司所得稅率外，的環(huán)境較為寬松，能少費(fèi)用迅速設(shè)立專業(yè)自保公司。8全球風(fēng)險(xiǎn)籌資。大型的公司通常根據(jù)其財(cái)務(wù)實(shí)力自留大部分風(fēng)險(xiǎn)。專業(yè)自保公司在執(zhí)行的全球風(fēng)險(xiǎn)籌資方針?lè)矫婺馨l(fā)揮部分作用。使用一個(gè)保險(xiǎn)人，有利于制定全球保險(xiǎn)規(guī)劃。公司的子公司在所在國(guó)的保險(xiǎn)可以用較高的免賠額、責(zé)任限額和較廣的保險(xiǎn)責(zé)任范圍的全球保單來(lái)加以補(bǔ)充。如果所在國(guó)的保險(xiǎn)不認(rèn)可保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)，專業(yè)自保公司可以先把業(yè)務(wù)安排給當(dāng)?shù)乇ｋU(xiǎn)人，然而再向自己分保。9利潤(rùn)中心。專業(yè)自保公司的成功經(jīng)營(yíng)使其成為母公司的利潤(rùn)來(lái)源之一，持續(xù)的業(yè)自保公司向外提供保險(xiǎn)。使一些專三、專業(yè)自保公司的不足之處風(fēng)險(xiǎn)組合的規(guī)模較

25、小。特別是在專業(yè)自保公司的早期階段，由于其損失經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)不足，將會(huì)降低其自留風(fēng)險(xiǎn)的能力。另外，由于其風(fēng)險(xiǎn)分散程度較低，再保險(xiǎn)成本將會(huì)提高，以致自留風(fēng)險(xiǎn)的基金不足。增加開(kāi)辦和經(jīng)營(yíng)費(fèi)用。要設(shè)立專業(yè)自保公司必須有法定最低資本金，以及提留法定的準(zhǔn)備金，還有印花稅、申請(qǐng)費(fèi)和費(fèi)、法律費(fèi)用等開(kāi)支。在經(jīng)營(yíng)期間自然會(huì)發(fā)生各種經(jīng)營(yíng)和用。3與保險(xiǎn)人合作的費(fèi)用。專業(yè)自保公司需要借助于保險(xiǎn)人的承保和理賠力量，這些服務(wù)都需要。4公司的子公司所在國(guó)的法律限制。例如，限制向?qū)I(yè)自保公司匯出的保費(fèi)金額，只準(zhǔn)向國(guó)家再保險(xiǎn)公司分保等。四、專業(yè)自保公司的種類（一）按照其規(guī)?？梢苑譃橐韵氯悾?賬面專業(yè)自保公司(Pr Captive)。

26、它們一般設(shè)在稅率低和保險(xiǎn)負(fù)責(zé)管理，較為環(huán)境寬松的地方，通常由一個(gè)管理地經(jīng)營(yíng)。人2小規(guī)模的專業(yè)自保公司。大約80的專業(yè)自保公司都是小規(guī)模經(jīng)營(yíng)的，它們一般設(shè)在離岸，由專門(mén)從事專業(yè)自保公司管理的公司管理。這些管理公司是獨(dú)立的公司或是由保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司擁有的公司，一家管理公司一般要管理幾家專業(yè)自保公司。小規(guī)模的專業(yè)自保公司一般自留較少風(fēng)險(xiǎn)，而把大部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給再保險(xiǎn)市場(chǎng)。3大規(guī)模的專業(yè)自保公司。這些專業(yè)自保公司能自留較大部分的風(fēng)險(xiǎn)。除了特大的風(fēng)險(xiǎn)外，它們對(duì)再保險(xiǎn)市場(chǎng)的依賴較少。（二）按照所種：來(lái)分類，專業(yè)自保公司可以分為以下幾一個(gè)母公司擁有的專業(yè)自保公司。大多數(shù)英國(guó)的專業(yè)自保公司是由一個(gè)母公司擁有的。母公

27、司可以決定專業(yè)自保公司的發(fā)展目標(biāo)，專業(yè)自保公司能控制其事務(wù)。多個(gè)母公司擁有的專業(yè)自保公司。這種專業(yè)自保公司在較為普遍，它們?cè)谙嗷ケｋU(xiǎn)的基礎(chǔ)上經(jīng)營(yíng)。其優(yōu)點(diǎn)是專業(yè)自保公司的承保能力增強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)較為分散。其主要問(wèn)題是需要各個(gè)母公司之間的合作，有可能發(fā)生利益。3專業(yè)自保公司。它類似于由多個(gè)母公司擁有的專業(yè)自保公司：主要區(qū)別是它們是由職業(yè)團(tuán)體、行業(yè)組織設(shè)立的。4、租借專業(yè)自保公司和單元保障公司。它們通常由一方或多方擁有，向一大批風(fēng)險(xiǎn)不相關(guān)客戶提供保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。（三）按照經(jīng)營(yíng)范圍來(lái)分類：1、純粹專業(yè)自保公司。純粹的專業(yè)自保公司只承保其母公司的業(yè)務(wù)，70%的專業(yè)自保公司屬于這種類型。姐妹專業(yè)自保公司（Sister

28、 Captive）是純粹專業(yè)自保公司的一種延伸，它是指還向母公司或控股公司的各子公司或關(guān)聯(lián)企業(yè)提供保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的專業(yè)自保公司。2、對(duì)外經(jīng)營(yíng)的專業(yè)自保公司。對(duì)外經(jīng)營(yíng)的專業(yè)自保公司除了承保其母公司的業(yè)務(wù)外，還向外界提供保險(xiǎn)。它們主要通過(guò)參加再保險(xiǎn)或相互保機(jī)構(gòu)或險(xiǎn)社來(lái)承保外界業(yè)務(wù)。再保險(xiǎn)一般由承保保險(xiǎn)公司管理。在相互保險(xiǎn)社，專業(yè)自保公司與其他專業(yè)自保公司和保險(xiǎn)公司相互交換一部分風(fēng)險(xiǎn)。（四）按照職能來(lái)分類專業(yè)自保公司可以分為從事直接保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的專業(yè)自保公司和從事再保險(xiǎn)的專業(yè)自保公司。由于許多國(guó)家向不認(rèn)可的保險(xiǎn)人投保，所以專業(yè)自保公司的直接保險(xiǎn)業(yè)務(wù)有限。大多數(shù)專業(yè)自保公司通過(guò)從所在國(guó)認(rèn)可的保險(xiǎn)人處取得分保來(lái)承

29、保母公司在海外的子公司的業(yè)務(wù)。（五）按照地點(diǎn)來(lái)分類專業(yè)自保公司可以分為設(shè)在離岸自保公司和設(shè)在國(guó)內(nèi)的專業(yè)自保公司。的專業(yè)五、專業(yè)自保20世紀(jì)80年代初，出現(xiàn)了責(zé)任保險(xiǎn)，為了解決責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品供給不足和費(fèi)率過(guò)高的問(wèn)題，1981年國(guó)會(huì)通過(guò)了責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)自留法（LRRA），允許成立風(fēng)險(xiǎn)自留。根據(jù)1986年修訂的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)自留法，風(fēng)險(xiǎn)自留的設(shè)立需要滿足三項(xiàng)條件：（1）所有成員必須是被保險(xiǎn)人；（2）成員必須從風(fēng)險(xiǎn)自留保險(xiǎn)，所有成員所在行業(yè)相同，（3）風(fēng)險(xiǎn)自留相同的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)；的組織形式可以是公司、相互保險(xiǎn)公司或互惠合作社。與專業(yè)自保公司相比，風(fēng)險(xiǎn)自留承接業(yè)務(wù)可以不通過(guò)出面承保公司，這樣可以減少費(fèi)用開(kāi)支；許多專業(yè)自保

30、公司由于部門(mén)的限制在當(dāng)?shù)貙儆诓徽J(rèn)可保險(xiǎn)人，不能直接承保業(yè)務(wù)，就需要當(dāng)?shù)卣J(rèn)可保險(xiǎn)人出面承保，而后向自己分保。第二節(jié)設(shè)立專業(yè)自保公司的可行性母公司要設(shè)立保險(xiǎn)子公司需要進(jìn)行可行性，如果表明設(shè)立專業(yè)自保公司對(duì)母公司的純粹風(fēng)險(xiǎn)管理不利，則可以采取其他的風(fēng)險(xiǎn)籌資方法。一、設(shè)立專業(yè)自保公司的前提條件1母公司要具有良好的風(fēng)險(xiǎn)控制能力；2對(duì)每種風(fēng)險(xiǎn)要確定自留的水平；3要有足夠多的保險(xiǎn)費(fèi)收入；4可以與直接保險(xiǎn)市場(chǎng)和再保險(xiǎn)市場(chǎng)合作，以及獲得外界咨詢服務(wù)。二、詳細(xì)損失的歷史母公司由保險(xiǎn)人支付的賠款和自留的損失，要分析以往5年的責(zé)任損失數(shù)據(jù)和10年的損失數(shù)據(jù)。對(duì)歷史數(shù)據(jù)必須根據(jù)通貨膨脹和其他數(shù)量變化進(jìn)行調(diào)整，以便與現(xiàn)在

31、的數(shù)據(jù)比較。三、現(xiàn)有保險(xiǎn)計(jì)劃收集以往5-10年的各種保費(fèi)、保費(fèi)折扣和保險(xiǎn)責(zé)任范圍的數(shù)據(jù)和資料，并考慮母公司經(jīng)營(yíng)的地區(qū)，特別是經(jīng)營(yíng)者所在地的國(guó)別和子公司數(shù)目，以及所在國(guó)的保險(xiǎn)。由于許多國(guó)家專業(yè)自保公司直接經(jīng)營(yíng)，所以需要出面承保公司(Fronting提供服務(wù)。Company)四、現(xiàn)金流量保費(fèi)收入和賠付之間的時(shí)間差給專業(yè)自保公司提供獲取投資收入的機(jī)會(huì)。這一機(jī)會(huì)取決于各種現(xiàn) 金流量的時(shí)間，諸如簽發(fā)保單后保費(fèi)收到的時(shí)間，分保費(fèi)繳付的時(shí)間，以及直接保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)賠款的時(shí)間。再保險(xiǎn)公司一般按正規(guī)的賬戶，因此這些現(xiàn)金流量可以預(yù)先知道。各國(guó)之間保費(fèi)收到的時(shí)滯差別很大，這將會(huì)影響獲得投資收入的能力。此外，可行性還需要確定投資方針，以及確定是由母公司財(cái)務(wù)部門(mén)管理還是委托外界的投資經(jīng)理管理。五、需要外界提供的服務(wù)專業(yè)自保公司需要外界提供諸如風(fēng)險(xiǎn)控制、理賠和其他技術(shù)性服務(wù)，對(duì)所需要提供的服務(wù)種類及其費(fèi)用要進(jìn)行識(shí)別和分析。六、地點(diǎn)選擇設(shè)立專業(yè)自保公司的地點(diǎn)可選擇在國(guó)內(nèi)或離岸。如果選擇設(shè)在離岸金融市場(chǎng)，那么就有許多地點(diǎn)可供選擇。一般要考慮以