銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（中級）歷年題庫匯總

1、銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（中級）歷年題庫匯總1.反映借款成本和貸款收益的是（ ）。A.名義利率B.實際利率C.官定利率D.公定利率【答案】:B【解析】:名義利率是以名義貨幣表示的對物價變動因素未作剔除的利率，通常是指商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)對社會公布的掛牌利率。實際利率是指名義利率扣除當期通貨膨脹率之后的真實利率。官定利率是由政府金融管理部門或中央銀行根據(jù)國家經(jīng)濟發(fā)展和金融市場需要所確定和調(diào)整的利率。公定利率是由一個國家或地區(qū)銀行公會（同業(yè)協(xié)會）等金融機構(gòu)行業(yè)組織所確定的利率。在通貨膨脹條件下，實際利率是不易被直接觀察到的，反映借款成本和貸款收益的是實際利率而不是名義利率。2.依據(jù)中國人民銀行

2、應收賬款質(zhì)押登記辦法的規(guī)定，應收賬款的權(quán)利包括現(xiàn)有的和未來的金融債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，具體包括（ ）。A.公路收費權(quán)B.提供服務產(chǎn)生的債權(quán)C.出租不動產(chǎn)產(chǎn)生的債權(quán)D.銷售貨物產(chǎn)生的債權(quán)E.出租動產(chǎn)產(chǎn)生的債權(quán)【答案】:A|B|C|D|E【解析】:應收賬款是指權(quán)利人因提供一定的貨物、服務或設施而獲得的要求義務人付款的權(quán)利，包括現(xiàn)有的和未來的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)，主要包括：銷售產(chǎn)生的債權(quán)，包括銷售貨物，供應水、電、氣、暖，知識產(chǎn)權(quán)的許可使用等；出租產(chǎn)生的債權(quán)，包括出租動產(chǎn)或不動產(chǎn)；提供服務產(chǎn)生的債權(quán)；公路、橋梁、隧道、渡口等不動產(chǎn)收費權(quán)；提供貸款或其他

3、信用產(chǎn)生的債權(quán)。3.銀行對項目環(huán)境條件的分析中，（ ）是項目建設和生產(chǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。A.環(huán)境保護方案B.廠址選擇條件C.財務資源D.交通運輸條件【答案】:D【解析】:交通運輸條件關(guān)系到項目和生產(chǎn)物資能否順利集聚、供應，以及產(chǎn)品能否順利分銷。因此，交通運輸條件是項目建設和生產(chǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。4.下列不屬于財務咨詢顧問業(yè)務的特點的是（ ）。A.系統(tǒng)性B.波動性C.權(quán)威性D.可靠性【答案】:B【解析】:財務咨詢顧問業(yè)務是銀行利用在信息、知識、人才、產(chǎn)品、渠道等方面的綜合優(yōu)勢，為客戶提供包括財務投融資在內(nèi)的各項咨詢與服務。該類業(yè)務具有以下特性：系統(tǒng)性和廣泛性；權(quán)威性和可靠性。5.下列人員屬于商業(yè)銀行法規(guī)定的

4、“關(guān)系人”的有（ ）。A.商業(yè)銀行的董事B.商業(yè)銀行的監(jiān)事C.商業(yè)銀行的管理人員D.信貸業(yè)務人員E.以上人員的近親屬【答案】:A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行法第四十條規(guī)定，關(guān)系人是指：商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬；前項所列人員投資或者擔任高級管理職務的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。6.關(guān)于貸款展期，下列說法錯誤的有（ ）。2016年11月真題A.長期貸款展期的期限累計不得超過2年B.現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限的一半C.展期貸款的償還在賬務處理上，與正常貸款不同D.借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日當日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶E.抵押貸款

5、展期后，銀行應要求借款人及時到有關(guān)部門辦理續(xù)期登記手續(xù)【答案】:A|B|C|D【解析】:A項，長期貸款展期的期限累計不得超過3年；B項，現(xiàn)行短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；C項，展期貸款的償還在賬務處理上，與正常貸款相同；D項，借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。7.下列關(guān)于留置權(quán)說法錯誤的是（ ）。A.留置權(quán)只能發(fā)生在特定的合同關(guān)系中B.留置權(quán)發(fā)生兩次效力C.留置權(quán)具有可分性D.留置權(quán)實現(xiàn)時，留置權(quán)人必須確定債務人履行債務的寬限期【答案】:C【解析】:C項，留置權(quán)具有不可分性，即債權(quán)得到全部清償之前，留置權(quán)人有權(quán)留置全部標的物。8.貸款人分析

6、項目還款資金來源的主要內(nèi)容不包括（ ）。A.項目有哪些還款資金來源B.各種還款資金來源的可靠性如何C.項目本身的利潤是否已按規(guī)定提取了公積金后再用來還款D.流動資產(chǎn)中的結(jié)構(gòu)如何【答案】:D【解析】:分析項目的還款能力時，除了進行還款指標計算外，還必須把項目的還款資金來源分析作為評估的重點，主要分析項目有哪些還款資金來源，各種來源的可靠性如何，以及項目本身的利潤是否已按規(guī)定提取了公積金后再用來還款。9.下列關(guān)于銀行外匯牌價表中現(xiàn)鈔的表述，正確的有（ ）。A.可自由兌換的外國硬幣B.可自由兌換的外幣支票C.可自由兌換的外幣票據(jù)D.可自由兌換的外幣匯票E.可自由兌換的外國紙幣【答案】:A|E【解析】

7、:現(xiàn)匯是指可自由兌換的匯票、支票等外幣票據(jù)。現(xiàn)鈔是具體的、實在的外國紙幣、硬幣。10.上市商業(yè)銀行的最高權(quán)力機構(gòu)是（ ）。A.股東大會B.監(jiān)事會C.董事會D.行長辦公會【答案】:A【解析】:股東大會是股東參與銀行重大決策的一種組織形式，是上市商業(yè)銀行的最高權(quán)力機構(gòu)，是股東履行自己的責任、行使自己權(quán)利的機構(gòu)與場所。11.下列關(guān)于商業(yè)銀行股東大會的說法，錯誤的有（ ）。A.是股東參與銀行重大決策的一種組織形式B.股東大會會議包括年度會議、季度會議和臨時會議C.是股東履行自己的責任、行使自己權(quán)利的機構(gòu)與場所D.年會應當由董事會在每一會計年度結(jié)束后三個月內(nèi)召集和召開E.股東大會議事規(guī)則由商業(yè)銀行董事會

8、負責擬定，并經(jīng)股東大會審議通過后執(zhí)行【答案】:B|D【解析】:B項，股東大會會議包括年度會議和臨時會議；D項，股東大會年會應當由董事會在每一會計年度結(jié)束后六個月內(nèi)召集和召開。12.根據(jù)金融企業(yè)準備金計提管理辦法和商業(yè)銀行貸款損失準備金管理辦法相關(guān)規(guī)定，下列表述正確的（ ）。A.貸款損失準備應在成本中列支，用于貸款預期損失的風險B.一般準備可列入銀行核心資本C.一般準備按照風險資產(chǎn)的潛在風險估計，在扣除已計提資產(chǎn)減值準備后計提D.一般準備應從成本中列支，用于彌補尚未識別的可能性損失E.貸款損失準備包含從利潤分配中計提一般風險準備【答案】:A|C|D【解析】:B項，一般準備不屬于銀行核心資本；E項

9、，貸款損失準備是指商業(yè)銀行在成本中列支、用以抵御貸款風險的準備金，不包括在利潤分配中計提的一般風險準備。13.下列有關(guān)項目清償能力的表述，錯誤的是（ ）。A.項目的流動比率高，則其速動比率也一定很高B.分析項目還款能力時，除了進行還款指標計算外，還必須把項目的還款資金來源分析作為評估的重點C.項目的速動資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應收票據(jù)、應收賬款、其他應收款項等D.流動比率反映了企業(yè)的短期償債能力，一般情況下應與速動比率結(jié)合來綜合分析項目的短期清償能力【答案】:A【解析】:A項，流動比率是流動資產(chǎn)與流動負債的比率。速動比率是借款人速動資產(chǎn)與流動負債的比率。速動資產(chǎn)是指易于立即變現(xiàn)、具有即時支

10、付能力的流動資產(chǎn)。流動資產(chǎn)中存貨的變現(xiàn)能力較慢，預付賬款和待攤費用只能減少借款人未來的現(xiàn)金付出，并不能轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金，所以，應將這些項目扣除。如果流動資產(chǎn)中存貨、預付賬款和待攤費用的比例較大，即使項目的流動比率高，其速動比率也不一定很高。14.下列選項中，不屬于定金和訂金的區(qū)別的是（ ）。A.性質(zhì)不同B.效力不同C.數(shù)額限制不同D.適用法律不同【答案】:D【解析】:定金和訂金的區(qū)別表現(xiàn)在以下幾個方面：性質(zhì)不同。定金是一種擔保方式；而訂金一般認為具有預付款性質(zhì)，不具有擔保功能。效力不同。收受定金的一方不履行約定的債務的，應當雙倍返還定金；而收受訂金的當事人一方不履行合同債務時，退還訂金即可，無須雙倍

11、返還。數(shù)額限制不同。擔保法規(guī)定定金數(shù)額不超過主合同標的額的20%；而訂金的數(shù)額依當事人之間自由約定，法律未作限制。15.公司章程作為公司的自治規(guī)范，是由以下哪些內(nèi)容所決定的？（ ）A.公司章程作為一種行為規(guī)范，不是由國家，而是由公司股東依據(jù)公司法自行制定的B.公司章程一經(jīng)有關(guān)部門批準，并經(jīng)公司登記機關(guān)核準即對外產(chǎn)生法律效力C.公司章程規(guī)定了公司的組織和活動原則及其細則，包括經(jīng)營目的、財產(chǎn)狀況、權(quán)利與義務關(guān)系等D.公司章程是一種法律外的行為規(guī)范，由公司自己來執(zhí)行，無須國家強制力保障實施E.公司章程作為公司內(nèi)部的行為規(guī)范，其效力僅及于公司和相關(guān)當事人，而不具有普遍的效力【答案】:A|D|E【解析】

12、:BC兩項是公司章程的作用。16.資產(chǎn)負債率和利息保障倍數(shù)均屬于（ ）。A.盈利比率B.資產(chǎn)比率C.杠桿比率D.負債比率【答案】:C【解析】:杠桿比率主要通過比較資產(chǎn)、負債和所有者權(quán)益的關(guān)系來評價客戶負債經(jīng)營的能力。它包括資產(chǎn)負債率、負債與所有者權(quán)益比率、負債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等，這些統(tǒng)稱為杠桿比率。17.在我國，公司債的監(jiān)督管理主體是（ ）。A.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)B.國家發(fā)展和改革委員會C.中國證券監(jiān)督管理委員會D.中國人民銀行【答案】:C【解析】:在國外，沒有企業(yè)債和公司債的劃分，統(tǒng)稱為公司債。在我國，企業(yè)債券是按照企業(yè)債券管理條例規(guī)定發(fā)行與交易、由國家發(fā)展和改革委員會監(jiān)

13、督管理的債券；公司債券管理機構(gòu)為中國證券監(jiān)督管理委員會，發(fā)債主體為按照中華人民共和國公司法設立的公司法人。18.預警處置是一個（ ）的過程。A.借助預警操作工具對銀行貸款全過程進行監(jiān)控考核B.接收風險信號、評估、衡量風險C.在前期預警基礎上提出有無風險、風險大小、風險危害程度D.在接收風險信號、評估、衡量風險基礎上提出有無風險、風險大小、風險危害程度及風險處置、化解方案【答案】:D【解析】:預警處置是借助預警操作工具對銀行經(jīng)營運作全過程進行全方位實時監(jiān)控考核，在接收風險信號、評估、衡量風險基礎上提出有無風險、風險大小、風險危害程度及風險處置、化解方案的過程。19.貸款合同審查主要是對信貸業(yè)務中

14、涉及的（ ）進行檢查。A.貸款合同B.保證合同C.抵押合同D.留置合同E.質(zhì)押合同【答案】:A|B|C|E【解析】:信貸業(yè)務中涉及的合同主要有貸款合同、保證合同、抵押合同、質(zhì)押合同等，貸款合同審查即是對這些合同進行檢查。20.下列不是一級信貸檔案的是（ ）。2013年6月真題A.抵押物的物權(quán)憑證B.貸前審批文件C.政府和公司債券D.銀行承兌匯票【答案】:B【解析】:一級信貸檔案主要是指信貸抵（質(zhì)）押契證和有價證券及押品契證資料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書，其中押品主要包括：銀行開出的本、外幣存單，銀行本票，銀行承兌匯票、上市公司股票、政府和公司債券、保險批單、提貨單、產(chǎn)權(quán)證或他項權(quán)益證書及抵（質(zhì)）押物

15、的物權(quán)憑證、抵債物資的物權(quán)憑證等。21.商業(yè)銀行的職能有（ ）。A.充當信用中介B.充當支付中介C.信用創(chuàng)造D.辦理商業(yè)銀行間的清算E.金融服務【答案】:A|B|C|E【解析】:D項，辦理商業(yè)銀行間的清算屬于中央銀行的職能。22.下列關(guān)于貸審會的說法中正確的有（ ）。A.貸審會投票否決的信貸事項，有權(quán)審批人可以審批同意B.行長不得擔任貸審會主任委員C.貸審會投票通過的信貸事項，有權(quán)審批人可以否決D.行長可指定一名副行長擔任貸審會主任委員E.貸審會成員發(fā)表的全部意見應記錄存檔，且要準確反映審議過程【答案】:B|C|D|E【解析】:A項，貸審會投票未通過的信貸事項，不得審批同意。23.商業(yè)銀行拍賣

16、抵債金額（ ）萬元（含）以上的單項抵債資產(chǎn)應通過公開招標方式確定拍賣機構(gòu)。2013年6月真題A.500B.2000C.1000D.1500【答案】:C【解析】:抵債資產(chǎn)原則上應采用公開拍賣方式進行處置。拍賣抵債金額1000萬元（含）以上的單項抵債資產(chǎn)應通過公開招標方式確定拍賣機構(gòu)。24.（ ）是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明。A.貸款意向書B.貸款承諾C.借款申請書D.貸款合同【答案】:A【解析】:貸款意向書表明該文件是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書任何內(nèi)容的約束。25.下列關(guān)于抵押物認定的表述錯誤

17、的是（ ）。A.對于國有企業(yè)以土地所有權(quán)抵押的，要有董事會同意的證明B.用共有財產(chǎn)作抵押時，應取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限C.集體所有制企業(yè)和股份制企業(yè)用其財產(chǎn)作抵押時，除應該核對抵押物所有權(quán)外，還應驗證董事會或職工代表大會同意的證明D.實行租賃經(jīng)營責任制的企業(yè)，要有產(chǎn)權(quán)單位同意的證明【答案】:A【解析】:A項，根據(jù)物權(quán)法的規(guī)定，土地所有權(quán)不得抵押。26.商業(yè)銀行對客戶生產(chǎn)階段進行分析時，（ ）是客戶核心競爭力的主要內(nèi)容。2010年5月真題A.環(huán)保情況B.技術(shù)水平C.人員素質(zhì)D.設備狀況【答案】:B【解析】:客戶技術(shù)水平是其核心競爭力的主要內(nèi)容。產(chǎn)品的升級需要技術(shù)來支持，

18、產(chǎn)品的質(zhì)量需要技術(shù)來提升，產(chǎn)品的差異性也需要技術(shù)來保障。信貸人員可以從研發(fā)能力、內(nèi)外研發(fā)機構(gòu)協(xié)作能力、科研成果三個方面分析客戶的技術(shù)水平。27.下列關(guān)于計算活期存款利息的表述中，正確的是（ ）。A.按月度結(jié)息，每月20日為結(jié)息日B.本金計息起點為分C.活期存款100元起存D.利息金額算至分位【答案】:D【解析】:對于活期存款，利息金額算至分位，分以下尾數(shù)四舍五入。分段計息算至厘位，合計利息后分以下四舍五入。A項，我國對活期存款實行按季度結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息日，次日付息；B項，存款的計息起點為元，元以下角分不計利息；C項，在現(xiàn)實中，活期存款通常1元起存。28.我國商業(yè)銀行可以接受的質(zhì)押

19、財產(chǎn)包括（ ）。A.債券、股票等有價證券B.商標專用權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)C.機器等動產(chǎn)D.存款單、匯票等票據(jù)E.租用的財產(chǎn)【答案】:A|B|C|D【解析】:商業(yè)銀行可接受的財產(chǎn)質(zhì)押包括：出質(zhì)人所有的、依法有權(quán)處分并可移交質(zhì)權(quán)人占有的動產(chǎn)；匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；依法可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)；依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利，包括合同債權(quán)、不動產(chǎn)受益權(quán)和租賃權(quán)、項目特許經(jīng)營權(quán)、應收賬款、侵權(quán)損害賠償、保險賠償金的受益轉(zhuǎn)讓權(quán)等。29.銀行信息披露的方式包括（ ）。A.內(nèi)部郵件B.新聞媒體C.致股東的信D.新聞發(fā)布會E.年報【答案】:B

20、|D|E【解析】:銀行信息披露的方式根據(jù)披露的對象和范圍，可選擇新聞媒體、新聞發(fā)布會、年報等方式。30.某企業(yè)的貨幣資金150萬元，交易性金融資產(chǎn)30萬元，應收票據(jù)50萬元，存貨30萬元，預付賬款10萬元，待攤費用10萬元，持有至到期長期投資50萬元，無形資產(chǎn)100萬元。流動負債為100萬元，則營運資金為（ ）萬元。2016年11月真題A.230B.330C.180D.160【答案】:C【解析】:營運資本是流動資產(chǎn)與流動負債之差。流動資產(chǎn)是指一年內(nèi)或在一個營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)。它包括貨幣資金、短期投資、應收票據(jù)、應收賬款、預付賬款、存貨、待攤費用等項目。本題中，營運資金貨幣資金交易性金

21、融資產(chǎn)應收票據(jù)存貨預付賬款待攤費用流動負債1503050301010100180（萬元）。31.對于（ ），銀行確立貸款意向后，除提供一般資料外，還應出具進口方銀行開立的信用證。A.出口貸款B.出口打包貸款C.進口打包貸款D.外貿(mào)打包貸款【答案】:B【解析】:根據(jù)貸款類型不同，借款人申請貸款還需要提供一些其他材料，其中，如為出口打包貸款，銀行確立貸款意向后，應出具進口方銀行開立的信用證。32.銀行承兌匯票是（ ）工具。A.短期金融工具B.長期金融工具C.直接融資工具D.間接融資工具E.混合融資工具【答案】:A|D【解析】:A項，短期金融工具的期限一般在一年以下（含一年），如商業(yè)票據(jù)、短期國庫券

22、、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、回購協(xié)議等。D項，間接融資工具包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額存單、人壽保險單等。33.考察企業(yè)資產(chǎn)償債能力時，易于立即變現(xiàn)、具有即時支付能力的指標是（ ）。A.速動比率B.流動比率C.營運資金比率D.杠桿比率【答案】:A【解析】:速動比率是借款人速動資產(chǎn)與流動負債的比率，其計算公式為：速動比率速動資產(chǎn)/流動負債100%，速動資產(chǎn)是指易于立即變現(xiàn)、具有即時支付能力的流動資產(chǎn)。34.一個企業(yè)有6年的歷史，其中前2年主要生產(chǎn)白酒，中間2年從事農(nóng)副產(chǎn)品加工，后2年從事對外貿(mào)易，且股權(quán)完全發(fā)生變更，銀行分析該客戶的品質(zhì)時，（ ）。A.因主營業(yè)務和股權(quán)變更較大，

23、應給予大力支持B.由于貿(mào)易行業(yè)利潤豐厚，應當給予適當支持C.因主營業(yè)務和股權(quán)變更較大，應給予足夠警覺D.由于該企業(yè)敢于創(chuàng)新突破，應給予大力支持【答案】:C【解析】:在分析貸款客戶的品質(zhì)時要注意客戶經(jīng)營范圍特別是主營業(yè)務的演變，對于頻繁改變經(jīng)營業(yè)務的客戶應當警覺。35.下列銀行確立授信額度的步驟中，位于“償債能力分析”之后的是（ ）。A.分析借款原因與借款需求B.討論借款原因和具體需求額度，評估借款企業(yè)可能產(chǎn)生的特殊情況C.評估關(guān)鍵風險和影響借款企業(yè)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)和債務清償能力因素D.初步核定集團授信總量，分配授信額度，完成最后授信評審并提交審核【答案】:D【解析】:銀行確立授信額度的步驟為：分析借款

24、原因和借款需求；在一些情況下，大致評估長期貸款額度需求；討論具體需求額度與借款原因及其合理性；進行信用分析以辨別和評估關(guān)鍵的宏觀、行業(yè)和商業(yè)風險，以及所有影響借款企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和債務清償能力的因素；進行償債能力分析，評估客戶未來可獲得現(xiàn)金流量能否滿足債務清償所需；初步核定集團（客戶）授信總量，分配授信額度，設定授信持續(xù)條件與風險控制措施、有效期等要素，完成最后授信評審并提交審核，經(jīng)審批后實施。36.職務侵占罪的犯罪主體為特殊主體，包括（ ）。A.非國有的公司，企業(yè)的非國家工作人員B.國家機關(guān)的工作人員C.非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的國家工作人員D.國有企業(yè)的國家工作人員E.其他單位的非

25、國家工作人員【答案】:A|E【解析】:職務侵占罪的犯罪主體為特殊主體，即非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員才能構(gòu)成，在這些單位工作的國家工作人員不能成為本罪的主體。37.處于（ ）階段的資金主要來自企業(yè)所有者或者風險投資者，而不應該是來自商業(yè)銀行。A.啟動B.成熟C.衰退D.成長【答案】:A【解析】:處在啟動階段的行業(yè)一般是指剛剛形成的行業(yè)，或者是由于科學技術(shù)、消費者需求、產(chǎn)品成本或者其他方面的變化而使一些產(chǎn)品或者服務成為潛在的商業(yè)機會。這一階段的資金應當主要來自企業(yè)所有者或者風險投資者，而不應該是來自商業(yè)銀行。38.2012年，原中國銀監(jiān)會頒布銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引，將（

26、 ）類指標作為五大類指標之一專門納入績效考評中。A.合規(guī)經(jīng)營B.社會責任C.風險管理D.發(fā)展轉(zhuǎn)型【答案】:B【解析】:為指導和推動銀行業(yè)金融機構(gòu)履行社會責任，2012年，原中國銀監(jiān)會頒布銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引，將社會責任類指標作為五大類指標之一專門納入績效考評中。銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評指標包括：合規(guī)經(jīng)營類指標、風險管理類指標、經(jīng)營效益類指標、發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標、社會責任類指標。39.銀行憑出口商提供的信用證項下完備的貨運單據(jù)作抵押，在收到開證行支付的貨款之前，向出口商融通資金的業(yè)務是（ ）。A.福費廷B.進口押匯C.保理D.出口押匯【答案】:D【解析】:出口押匯是指銀行憑出口商提供的信用證

27、項下完備的貨運單據(jù)作抵押，在收到開證行支付的貨款之前，向出口商融通資金的業(yè)務。對客戶來說如為即期收匯，可申請出口押匯。40.下列資產(chǎn)中，屬于流動資產(chǎn)的項目有（ ）。A.短期投資B.應收票據(jù)C.存貨D.待處理流動資產(chǎn)損失E.無形及遞延資產(chǎn)【答案】:A|B|C【解析】:流動資產(chǎn)是指一年內(nèi)或在一個營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)，它包括貨幣資金、短期投資、應收票據(jù)、應收賬款、預付賬款、存貨、待攤費用等項目。41.在銀團貸款中，單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的_，分銷給其他銀團成員的份額原則上不低于_。（ ）A.50%；20%B.10%；50%C.20%；50%D.50%；10

28、%【答案】:C【解析】:根據(jù)銀團貸款業(yè)務指引（修訂）第九條的規(guī)定，單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的20%；分銷給其他銀團成員的份額原則上不得低于50%。42.中國銀行業(yè)協(xié)會的最高權(quán)力機構(gòu)是（ ）。A.理事會B.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)C.常務理事會D.會員大會【答案】:D【解析】:中國銀行業(yè)協(xié)會的最高權(quán)力機構(gòu)為會員大會，由參加協(xié)會的全體會員單位組成。會員大會的執(zhí)行機構(gòu)為理事會，對會員大會負責。43.下列屬于我國財務公司業(yè)務的是（ ）。A.投資不動產(chǎn)B.代理期貨期權(quán)業(yè)務C.對成員單位貸款D.吸收公眾存款【答案】:C【解析】:財務公司主要是為集團內(nèi)部成員單位提供財務管理

29、服務，其業(yè)務有兩類：基礎類業(yè)務，涵蓋了商業(yè)銀行可以辦理的全部資產(chǎn)、負債、中間業(yè)務；滿足一定條件的財務公司可以辦理的業(yè)務，包括發(fā)行財務公司債券、承銷成員單位企業(yè)債、對金融機構(gòu)的股權(quán)投資、有價證券投資、成員單位產(chǎn)品的消費信貸、買方信貸及融資租賃等業(yè)務。44.根據(jù)擔保法，貸款擔?；顒拥脑瓌t包括（ ）。A.自愿原則B.誠實信用原則C.獨立原則D.平等原則E.公平原則【答案】:A|B|D|E【解析】:擔保法規(guī)定，擔保活動應當遵循平等、自愿、公平、誠實信用的原則。45.實務操作中，建議采用（ ）方式進行現(xiàn)場調(diào)研，同時通過其他調(diào)查方法對考察結(jié)果加以證實。2009年6月真題A.多次檢查B.全面檢查C.突擊檢查

30、D.約見檢查【答案】:C【解析】:在實務操作中，建議采用突擊檢查方式進行現(xiàn)場調(diào)研，同時可通過其他調(diào)查方法對考察結(jié)果加以證實。只有將現(xiàn)場調(diào)研的成果與其他渠道獲取的信息有效地結(jié)合起來，才能為貸前調(diào)查工作提供一個堅實的基礎。46.商業(yè)銀行對貸款進行分類，應主要考慮（ ）。A.貸款項目的盈利能力B.貸款的擔保C.借款人的還款能力D.借款人的還款記錄E.借款人的還款意愿【答案】:A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項外，商業(yè)銀行對貸款進行分類，還應考慮以下因素：貸款償還的法律責任；銀行的信貸管理狀況。47.（ ）在期限較長、市場利率變化較多的情況下，借貸雙方都可能會承擔利率波動的風險。A.浮動利率

31、B.固定利率C.實際利率D.拆借利率【答案】:B【解析】:固定利率便于計算成本和收益，但在期限較長、市場利率變化較多的情況下，借貸雙方都可能會承擔利率波動的風險。48.下列關(guān)于實貸實付說法正確的有（ ）。A.實貸實付要求銀行業(yè)金融機構(gòu)在貸款發(fā)放過程中，根據(jù)項目進度和借款人項目資金運用情況按比例發(fā)放貸款B.貸款人實貸實付是受托支付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)受托支付的核心要求，也是有效控制貸款用途的有效手段C.實貸實付要求貸款人事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責任等事項D.協(xié)議承諾是廓清借款人與貸款人權(quán)利義務邊界和法律糾紛的重要依據(jù)，也是督促借款人配

32、合實施實貸實付的法律保證E.受托支付是實貸實付的重要手段【答案】:A|C|D|E【解析】:B項，貸款人受托支付是實貸實付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實貸實付的核心要求，也是有效控制貸款用途、保障貸款資金安全的有效手段。49.債務人財產(chǎn)的除外不包括（ ）。A.取回權(quán)B.別除權(quán)C.抵銷權(quán)D.保留權(quán)【答案】:D【解析】:債務人財產(chǎn)的除外包括：取回權(quán)，人民法院受理破產(chǎn)申請后，債務人占有的不屬于債務人的財產(chǎn)，該財產(chǎn)的權(quán)利人可以通過管理人取回，但是，破產(chǎn)法另有規(guī)定的除外；別除權(quán)，對破產(chǎn)人的特定財產(chǎn)享有擔保權(quán)的權(quán)利人，對該特定財產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利；抵銷權(quán)，債權(quán)人在破產(chǎn)申請受理前對債務人負有債務的，可以向管

33、理人主張抵銷。50.固定資產(chǎn)貸款中，對單筆金額超過項目總投資5%或超過（ ）萬元人民幣的貸款資金交付，應采用貸款人受托支付方式。A.300B.800C.200D.500【答案】:D【解析】:固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法規(guī)定了固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件：對單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。在實際操作中，銀行業(yè)金融機構(gòu)應依據(jù)這些監(jiān)管的法規(guī)要求審慎行使自主權(quán)。51.下列關(guān)于項目環(huán)境條件的說法，錯誤的是（ ）。A.主要指的是項目生產(chǎn)的自然環(huán)境條件B.主要包括項目的建設條件與生產(chǎn)條件C.既有可控制的靜態(tài)的穩(wěn)定條件，又有動態(tài)的不確定性條

34、件D.銀行對其分析時要重點關(guān)注不確定因素及相關(guān)項目的分析【答案】:A【解析】:項目環(huán)境條件包括：項目的建設條件，主要有財務資源、廠址選擇條件、相關(guān)項目、交通運輸條件和環(huán)境保護方案；生產(chǎn)條件，主要有資源條件、原材料供應條件和燃料及動力供應條件。52.受法律保護的借貸關(guān)系開始于（ ）。A.貸款審查通過B.貸款審批通過C.簽署借款合同D.貸款合同生效【答案】:D【解析】:貸款合同一經(jīng)簽訂生效后，受法律保護的借貸關(guān)系即告確立，借貸雙方均應依據(jù)貸款合同的約定享有權(quán)利和承擔義務。53.對模型表現(xiàn)進行監(jiān)測時，監(jiān)測人員對模型評級推翻率的統(tǒng)計會更加關(guān)注（ ）。A.評級發(fā)起人員對模型評級結(jié)果的推翻B.評級人員對模

35、型評級結(jié)果的推翻C.評級認定人員對評級發(fā)起人員評級建議的否決D.評級發(fā)起人員對評級認定人員評級建議的否決【答案】:B【解析】:評級推翻主要指評級人員對模型評級結(jié)果的推翻和評級認定人員對評級發(fā)起人員評級建議的否決。在對模型表現(xiàn)進行監(jiān)測時，監(jiān)測人員對模型評級推翻率的統(tǒng)計會更加關(guān)注前者。54.中國人民銀行可以決定對商業(yè)銀行貸款的數(shù)額、期限、利率和方式，但貸款的期限不得超過（ ）。A.6個月B.9個月C.1年D.2年【答案】:C【解析】:中國人民銀行為執(zhí)行貨幣政策，運用存款準備金、利率、再貼現(xiàn)等貨幣政策工具時，可以規(guī)定具體的條件和程序，可以決定對商業(yè)銀行貸款的數(shù)額、期限、利率和方式，但貸款的期限不得超過一年。55.下列屬于銀行咨詢業(yè)務當中信息咨詢業(yè)務的主要方式的是（ ）。A.定期或不定期提供信息咨詢報告B.會談咨詢C.電話咨詢D.提供存款證明E.出具資信調(diào)查報告【答案】:A|B|C【解析】:信息咨詢業(yè)務主要方式為定期或不定期提供信息咨詢報告、會談