U8V110產(chǎn)品-應(yīng)收款管理(中)ppt課件_第1頁
U8V110產(chǎn)品-應(yīng)收款管理(中)ppt課件_第2頁
U8V110產(chǎn)品-應(yīng)收款管理(中)ppt課件_第3頁
U8V110產(chǎn)品-應(yīng)收款管理(中)ppt課件_第4頁
U8V110產(chǎn)品-應(yīng)收款管理(中)ppt課件_第5頁
已閱讀5頁,還剩40頁未讀, 繼續(xù)免費閱讀

下載本文檔

版權(quán)說明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權(quán),請進行舉報或認領(lǐng)

文檔簡介

1、U8V11.0產(chǎn)品培訓(xùn)應(yīng)收款管理用友軟件股份U8財務(wù)會計開發(fā)部石宏宇2021年10月8日三、業(yè)務(wù)引見應(yīng)收業(yè)務(wù)管理信譽管理收款業(yè)務(wù)管理票據(jù)管理賬期管理核銷轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)處置生成憑證審批流數(shù)據(jù)權(quán)限相對于應(yīng)收賬款而言,商業(yè)匯票特別是銀行承兌匯票,具有較高的信譽,更易及時收回資金,加強票據(jù)管理的重要性日益顯著。票據(jù)管理實現(xiàn)從收到票據(jù)、計息、背書、退票、結(jié)算、轉(zhuǎn)出、貼現(xiàn)、鎖定等全方面的功能。3.3票據(jù)管理 功能引見. 3.3票據(jù)管理 名詞解釋銀行承兌匯票:指銀行作為付款人,根據(jù)承兌懇求人(出票人)的懇求,承諾對有效商業(yè)匯票按商定的日期向收款人或被背書人無條件支付匯票款的行為。商業(yè)承兌匯票:出票人簽發(fā)的,委拜

2、托款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù),由銀行以外的付款人承兌的即為商業(yè)承兌匯票。在信譽等級和流通性上低于銀行承兌匯票。結(jié)算:即票據(jù)兌現(xiàn),從承兌單位或承兌銀行處收取相應(yīng)款項。帶息票據(jù)假設(shè)尚未計息,應(yīng)直接結(jié)算界面輸入利息。在進展結(jié)算單據(jù)時所發(fā)生的相關(guān)費用,可以直接在結(jié)算界面輸入,票據(jù)結(jié)算后不能進展其他處置轉(zhuǎn)出:票據(jù)長期未結(jié)算,重新恢復(fù)為應(yīng)收賬款。票據(jù)轉(zhuǎn)出后,系統(tǒng)會自動生成應(yīng)收單。貼現(xiàn):將未到期的票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行,需貼給銀行一定利息后收取剩余票款的業(yè)務(wù)行為。計息:對于帶息的票據(jù),應(yīng)于期末中期期末或年度終了按票面面值和利率計提利息,添加應(yīng)收票據(jù)的賬面價值。.票據(jù)背書:將收到的票據(jù)沖

3、抵應(yīng)付款或其他款項。轉(zhuǎn)預(yù)付賬款:供應(yīng)商無應(yīng)付賬款或背書金額大于應(yīng)付賬款在應(yīng)付系統(tǒng)會構(gòu)成一張預(yù)付款單已審核形狀,轉(zhuǎn)為預(yù)付賬款后制單操作是在應(yīng)收系統(tǒng)進展的背書沖銷應(yīng)付賬款剩余金額記為供應(yīng)商的預(yù)付款,并結(jié)清該張票據(jù)。沖銷應(yīng)付賬款:供應(yīng)商有應(yīng)付賬款針對該供應(yīng)商單據(jù),錄入背書金額。對沖總金額不能超越票據(jù)的背書金額。如背書方式為“其他時,對應(yīng)科目應(yīng)選擇非應(yīng)收系統(tǒng)受控科目。退票:已背書票據(jù)的退票業(yè)務(wù)。票據(jù)退回后,系統(tǒng)會自動生成應(yīng)付單退回后的票據(jù)可以進展貼現(xiàn)、背書、轉(zhuǎn)出、結(jié)算等業(yè)務(wù)操作。3.3票據(jù)管理 名詞解釋. 3.3票據(jù)管理流程.3.3票據(jù)管理 票據(jù)錄入假設(shè)未選擇直接生成收款單,需求點擊【收款】手工構(gòu)成收

4、款單. 3.3票據(jù)管理 票據(jù)貼現(xiàn)票據(jù)交給銀行后,銀行假設(shè)干個任務(wù)日前往信息,財務(wù)才干根據(jù)銀行前往的信息進展利息與費用的輸入 在此期間可以進展票據(jù)的鎖定假設(shè)貼現(xiàn)凈額大于票據(jù)余額,系統(tǒng)自動將其差額作為利息 反之,作為費用途置. 3.3票據(jù)管理 票據(jù)計息票據(jù)分為帶息票據(jù)和不帶息票據(jù)。利息票據(jù)計息金額*年利率/360*計息截止日期-開場計息日期。. 3.3票據(jù)管理 票據(jù)背書應(yīng)收票據(jù)未到期,持票人無法承兌,會退票。退票后系統(tǒng)會自動構(gòu)成一張其他應(yīng)付單,票據(jù)恢復(fù)未背書前形狀,可以繼續(xù)處置。假設(shè)背書金額大于票據(jù)余額,系統(tǒng)自動將其差額作為利息 ,反之為費用。假設(shè)背書金額大于對沖金額,那么構(gòu)成預(yù)付款。當(dāng)應(yīng)付系統(tǒng)啟

5、用付款懇求業(yè)務(wù),且進展預(yù)算控制時,背書沖銷應(yīng)付款只能進展等額沖銷應(yīng)付款對應(yīng)的付款懇求單 。. 3.3票據(jù)管理 票據(jù)結(jié)算票據(jù)到期兌現(xiàn)就進展結(jié)算操作。假設(shè)應(yīng)收票據(jù)為帶息票據(jù),可以直接輸入利息。在進展結(jié)算單據(jù)時發(fā)生了相關(guān)費用,可以直接輸入費用 .3.3票據(jù)管理 票據(jù)轉(zhuǎn)出票據(jù)到期無法結(jié)算,就需求做轉(zhuǎn)出。轉(zhuǎn)出后,系統(tǒng)自動生成一張其他應(yīng)收單,該票據(jù)將不能進展其他處置 。假設(shè)轉(zhuǎn)出金額大于票據(jù)余額,系統(tǒng)自動將其差額作為利息 ;反之作為費用.三、業(yè)務(wù)引見應(yīng)收業(yè)務(wù)管理信譽管理收款業(yè)務(wù)管理票據(jù)管理賬期管理核銷轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)處置生成憑證審批流數(shù)據(jù)權(quán)限3.4應(yīng)收立賬收付款協(xié)議設(shè)置出口押匯是出口商將全套出口單據(jù)交到業(yè)務(wù)銀行,

6、銀行按照票面金額扣除從押匯日到估計收匯日的利息及相關(guān)費用,將凈額預(yù)先付給出口商的一種短期資金融通。出口押匯分信譽證項下押匯、DP項下押匯和DA項下押匯。立賬單據(jù):發(fā)貨單、發(fā)票、應(yīng)收單、結(jié)算單等立賬日:業(yè)務(wù)日、月結(jié)、固定立賬日,支持偏移日期立賬期:一致固定賬期或依客戶設(shè)置到期日:支持自動設(shè)置天數(shù)或者設(shè)置為固定天數(shù).3.4應(yīng)收立賬收付款協(xié)議設(shè)置出口押匯是出口商將全套出口單據(jù)交到業(yè)務(wù)銀行,銀行按照票面金額扣除從押匯日到估計收匯日的利息及相關(guān)費用,將凈額預(yù)先付給出口商的一種短期資金融通。出口押匯分信譽證項下押匯、DP項下押匯和DA項下押匯??蛻魴n案里設(shè)置銷售發(fā)票、出口發(fā)票、合同、其他應(yīng)收單默許的收付款

7、協(xié)議,錄入單據(jù)時自動帶到相應(yīng)單據(jù)上.3.4應(yīng)收立賬立賬日、到期日確定單據(jù)立賬日確定到期日確定無付款條件,無收付款協(xié)議立賬日=單據(jù)日期 到期日=單據(jù)日期有付款條件,無收付款協(xié)議立賬日=單據(jù)日期到期日=單據(jù)日期+付款條件最大信用天數(shù)無付款條件,有收付款協(xié)議立賬日=收付款協(xié)議設(shè)置日期到期日=立賬日+賬期有付款條件,有收付款協(xié)議立賬日=收付款協(xié)議設(shè)置日期到期日=立賬日+賬期.到期日取值規(guī)那么:假設(shè)收付款協(xié)議檔案到期日取值設(shè)置為空,那么單據(jù)的到期日立賬日偏離天數(shù)賬期;假設(shè)設(shè)置了到期日取值,那么單據(jù)的到期日按收付款協(xié)議檔案中的到期日計算。最多可以設(shè)置三個收賬日。例如:某一張應(yīng)收單,單據(jù)日期是2021-11

8、-10,有立賬根據(jù),收付款協(xié)議設(shè)置如下,那么單據(jù)的立賬日是2021-11-20,到期日是2021-12-10立賬日+賬期20天,假設(shè)收付款協(xié)議中的到期日設(shè)置不為空,固定收賬日為5日,那么單據(jù)的到期日是2021-12-05不思索偏離天數(shù)3.4應(yīng)收立賬到期日取值.3.4應(yīng)收立賬付款條件單據(jù)上無收付款協(xié)議,那么按付款條件上的信譽天數(shù)計算到期日.3.4 應(yīng)收立賬單據(jù)錄入.3.4 應(yīng)收立賬業(yè)務(wù)賬表查詢.三、業(yè)務(wù)引見應(yīng)收業(yè)務(wù)管理信譽管理收款業(yè)務(wù)管理票據(jù)管理賬期管理核銷轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)處置生成憑證審批流數(shù)據(jù)權(quán)限3.5 核銷核銷方式:即時核銷、手工核銷、自動核銷。關(guān)鍵運用收款單可以和藍字應(yīng)收單、藍字發(fā)票、付款單核銷

9、;付款單可以和紅字應(yīng)收單、紅字發(fā)票、收款單核銷核銷可以進展全額核銷或部分金額核銷收款單的數(shù)額假設(shè)部分核銷以前的單據(jù),那么余額部分可以再次核銷支持同幣種核銷、異幣種核銷可以按合同、工程、部門、業(yè)務(wù)員等對應(yīng)核銷可以審核后自動核銷.3.5 核銷業(yè)務(wù).3.6核銷業(yè)務(wù).現(xiàn)金折扣是指企業(yè)為了鼓勵客戶歸還貸款而許愿在一定期限內(nèi)給予的規(guī)定的折扣優(yōu)待 3.5 核銷業(yè)務(wù)一現(xiàn)金折扣發(fā)票付款條件為10天內(nèi)付款,給予現(xiàn)金折扣5%.應(yīng)收沖應(yīng)收指將一家客戶的應(yīng)收款轉(zhuǎn)到另一家客戶中。經(jīng)過應(yīng)收沖應(yīng)收功能將應(yīng)收賬款在客商之間、部門之間、業(yè)務(wù)員之間進展轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出,實現(xiàn)應(yīng)收業(yè)務(wù)的調(diào)整,處理應(yīng)收款業(yè)務(wù)在不同客商間或部門間或業(yè)務(wù)員間入錯

10、戶或合并戶問題。預(yù)收沖應(yīng)收用某客戶的預(yù)收賬款,沖抵其的應(yīng)收款項。應(yīng)收沖應(yīng)付用某客戶的應(yīng)收賬款,沖抵某供應(yīng)商的應(yīng)付款項。系統(tǒng)經(jīng)過應(yīng)收沖應(yīng)付功能將應(yīng)收款業(yè)務(wù)在客戶和供應(yīng)商之間進展轉(zhuǎn)賬,實現(xiàn)應(yīng)收業(yè)務(wù)的調(diào)整,處理應(yīng)收債務(wù)與應(yīng)付債務(wù)的沖抵。紅票對沖用某客戶的紅字應(yīng)收、收款單據(jù)與其藍字應(yīng)收、收款進展沖抵,便于以后的賬齡分析統(tǒng)計。3.5 轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù).3.5 轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)外部并賬.3.5 應(yīng)收沖應(yīng)收內(nèi)部并賬.3.5 轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)預(yù)收沖應(yīng)收.3.5 轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)應(yīng)收沖應(yīng)付.3.5 異幣種轉(zhuǎn)賬異幣種轉(zhuǎn)賬要求 應(yīng)(預(yù))收轉(zhuǎn)賬金額=應(yīng)(預(yù))付轉(zhuǎn)賬金額,假設(shè)不等,其差別應(yīng)在中間幣種設(shè)置的允差范圍內(nèi),否那么不能沖銷。 .壞賬處置方法:

11、直接沖銷法 就是不預(yù)先計提壞賬預(yù)備,而是發(fā)生壞賬時,直接記入當(dāng)期費用;在壞賬金額較小時運用;普通企業(yè)不用。備抵壞賬法 是指企業(yè)按期 預(yù)估壞賬損失預(yù)先記入當(dāng)期費用,提取壞賬預(yù)備金。包括賬齡分析法、應(yīng)收款項余額百分比法、銷貨百分比法、個別認定法。壞賬損失:由于各種緣由而發(fā)生應(yīng)收賬款無法收回而產(chǎn)生的損失。壞賬收回:企業(yè)已確認并已轉(zhuǎn)銷的壞賬損失,又重新收回。3.5 壞賬處置.3.5 壞賬處置 參數(shù)設(shè)置壞賬處置方式:應(yīng)收余額、銷售收入百分比法、賬齡分析法、直接轉(zhuǎn)銷法壞賬預(yù)備:計提比率、計提科目.3.5 壞賬處置壞賬收回:收款單中錄入收回壞賬金額,單據(jù)不審核,在中回沖。.根本概念當(dāng)應(yīng)收單和收款單的幣種不一

12、致的時,需求進展異幣種核銷操作。對于由匯率不同而產(chǎn)生的金額差作為匯兌損益處置匯兌損益計算根據(jù)按幣種計算,是只思索單據(jù)上的幣種信息,而不思索其他數(shù)據(jù)而進展計算的按科目計算,是只思索您單據(jù)上選擇的科目所屬的外幣,而不論您單據(jù)上是何幣種。3.5 匯兌損益.匯兌損益計算查詢:按幣種: 按幣種+方向進展匯總匯兌損益記錄。即根據(jù)不同的幣種、不同的方向的單據(jù)數(shù)據(jù)分別進展累加、顯示不同的記錄按科目: 根據(jù)當(dāng)前列表中顯示的一切有選擇標(biāo)志的單據(jù)記錄,根據(jù)科目+方向進展匯總匯兌損益記錄。即根據(jù)不同的科目、不同的方向的單據(jù)數(shù)據(jù)分別進展累加、顯示不同的記錄按單據(jù): 根據(jù)當(dāng)前列表中顯示的一切有選擇標(biāo)志單據(jù)記錄,按單據(jù)+幣

13、種+方向進展匯總匯兌損益記錄。即根據(jù)不同的幣種、不同的方向的單據(jù)數(shù)據(jù)分別進展累加、顯示不同的記錄按客戶: 根據(jù)當(dāng)前列表中顯示的一切有選擇標(biāo)志的單據(jù)記錄,根據(jù)客戶+幣種+方向進展匯總匯兌損益記錄。即根據(jù)不同的客戶、不同的幣種、不同的方向的單據(jù)數(shù)據(jù)分別進展累加、顯示不同的記錄。3.5 匯兌損益.3.5匯兌損益-系統(tǒng)選項外幣結(jié)清:即僅當(dāng)某種外幣余額結(jié)清時才計算匯兌損益,在計算匯兌損益時,界面中僅顯示外幣余額為0且本幣余額不為0的外幣單據(jù)。月末處置:即每個月末計算匯兌損益,在計算匯兌損益時,界面中顯示一切外幣余額不為0或者本幣余額不為0 的外幣單據(jù)。.月末處置3.5匯兌損益.外幣結(jié)清3.5匯兌損益.以下經(jīng)過一個實例引見異幣種核銷及匯兌損益產(chǎn)生的過程:3.5匯兌損益.核銷界面中的收款單和應(yīng)收單本次結(jié)算中間幣種金額按匯率表中外幣對應(yīng)中間幣種計算。異幣種核銷本次結(jié)算

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁內(nèi)容里面會有圖紙預(yù)覽,若沒有圖紙預(yù)覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網(wǎng)僅提供信息存儲空間,僅對用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護處理,對用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對任何下載內(nèi)容負責(zé)。
  • 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當(dāng)內(nèi)容,請與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準(zhǔn)確性、安全性和完整性, 同時也不承擔(dān)用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

評論

0/150

提交評論