授信執(zhí)行主要職能和業(yè)務(wù)范圍2007

1、授信執(zhí)行部主要職能和業(yè)務(wù)范圍介紹2006年9月1 授信執(zhí)行部以資產(chǎn)保全處為根底組建，保存原資產(chǎn)保全處的資產(chǎn)保全、處置職能和原分業(yè)管理處的自辦公司與投資資產(chǎn)清理工作，增加授信發(fā)放審核、授后監(jiān)督、押品的評估和檢查、授信檔案集中管理等職能； 授信執(zhí)行部對武漢同城的授信發(fā)放審核工作、押品管理工作以及公司授信檔案保管工作實(shí)行扁平化管理，對清收處置工作實(shí)行了局部工程的相對集中清收處置； 資產(chǎn)處置實(shí)行一次盡責(zé)、一次審批，取消對二級分支行的資產(chǎn)處置的全部授權(quán)，對局部不設(shè)資產(chǎn)處置委員會(huì)的分支行，可以以行長辦公會(huì)議的形式作出申請?zhí)幹玫挠嘘P(guān)決議。2第一局部 授信執(zhí)行部職能與組織架構(gòu)一、授信執(zhí)行部的主要職能1授信發(fā)放

2、審核職能 負(fù)責(zé)審核經(jīng)省分行和總行審批授信工程的授信批復(fù)條件落實(shí)情況，在授信前提條件落實(shí)、手續(xù)完備合規(guī)的情況下，簽署有關(guān)授信發(fā)放的意見。 3第一局部 授信執(zhí)行部職能與組織架構(gòu)2授后監(jiān)督職能 在授信發(fā)放后，對公司業(yè)務(wù)部門的授后管理過程、行為與結(jié)果進(jìn)行監(jiān)督，并據(jù)行內(nèi)外信息對授信客戶及工程的風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行監(jiān)控、識別、預(yù)警、跟蹤和評價(jià)的活動(dòng)。以非現(xiàn)場為主要方式。 43押品的評估與檢查、抵債資產(chǎn)管理和國有資產(chǎn)評估備案職能 押品的評估與檢查、抵債資產(chǎn)的管理以現(xiàn)場為主要方式。對押品的價(jià)值和效期進(jìn)行監(jiān)控； 根據(jù)財(cái)政部和總行的相關(guān)規(guī)定，做好國有資產(chǎn)工程評估備案的審核、上報(bào)工作； 保管押品、抵債資產(chǎn)的權(quán)屬文件一級檔案

3、。第一局部 授信執(zhí)行部職能與組織架構(gòu)5第一局部 授信執(zhí)行部職能與組織架構(gòu)4公司授信檔案管理職能 負(fù)責(zé)公司授信審批檔案和授信業(yè)務(wù)檔案的管理工作，對授信檔案的建立、保管、維護(hù)、查詢、調(diào)用、銷毀等各項(xiàng)工作進(jìn)行管理；5不良資產(chǎn)清收管理職能 負(fù)責(zé)總行下達(dá)清收任務(wù)的分解，負(fù)責(zé)全轄清收工作的考核； 公司授信工程訴訟方案的審批； 負(fù)責(zé)參與制定不良授信資產(chǎn)的保全方案； 自辦公司的清理與移交66資產(chǎn)損失核銷職能 對已經(jīng)形成的呆帳、損失類貸款、四類非信貸損失以物抵債變現(xiàn)損失、授信項(xiàng)下訴訟費(fèi)墊款損失、自辦公司關(guān)閉后涉案損失和投資損失已移交東方，根據(jù)有關(guān)要求對申報(bào)核銷材料進(jìn)行審核和上報(bào)。7資產(chǎn)處置中介機(jī)構(gòu)集中管理職能

4、在省分行資產(chǎn)處置委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，做好資產(chǎn)處置過程中的中介機(jī)構(gòu)的聘用、考核與解聘工作。第一局部 授信執(zhí)行部職能與組織架構(gòu)7 8資產(chǎn)處置工程盡責(zé)調(diào)查職能 對轄內(nèi)各單位申報(bào)的有關(guān)資產(chǎn)處置工程以物抵債、抵債資產(chǎn)處置、減免表外利息、投資資產(chǎn)處置等進(jìn)行盡責(zé)調(diào)查，經(jīng)盡責(zé)調(diào)查后，對符合我行現(xiàn)行相關(guān)規(guī)定的資產(chǎn)處置工程，提請省分行資產(chǎn)處置委員會(huì)進(jìn)行審議，并按照處置權(quán)限批準(zhǔn)或上報(bào)總行。 第一局部 授信執(zhí)行部職能與組織架構(gòu)8 9資產(chǎn)處置委員會(huì)秘書處職能 資產(chǎn)處置委員會(huì)秘書處設(shè)在授信執(zhí)行部，負(fù)責(zé)省分行資產(chǎn)處置委員會(huì)上會(huì)工程審查、會(huì)務(wù)秘書、檔案管理及委員會(huì)審議事項(xiàng)執(zhí)行情況的后評價(jià)等工作職能。 第一局部 授信執(zhí)行部職能與組

5、織架構(gòu)9 省分行授信執(zhí)行部內(nèi)設(shè)團(tuán)隊(duì)五個(gè)，即授信發(fā)放審核團(tuán)隊(duì)、授后監(jiān)督及檔案管理團(tuán)隊(duì)、押品與抵債資產(chǎn)管理團(tuán)隊(duì)、盡責(zé)審查與核銷團(tuán)隊(duì)、清收處置清收中心團(tuán)隊(duì)； 二、授信執(zhí)行部的內(nèi)設(shè)團(tuán)隊(duì)第一局部 授信執(zhí)行部職能與組織架構(gòu)10 用工機(jī)制 用人機(jī)制 收入分配機(jī)制 培養(yǎng)開發(fā)機(jī)制授信發(fā)放審核團(tuán)隊(duì)授后監(jiān)督及檔案管理團(tuán)隊(duì)押品與抵債資產(chǎn)管理團(tuán)隊(duì)清收處置清收中心團(tuán)隊(duì)損失核銷與盡責(zé)調(diào)查團(tuán)隊(duì)授信執(zhí)行部總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理第一局部 授信執(zhí)行部職能與組織架構(gòu)授信執(zhí)行部組織架構(gòu)圖11第一局部 授信執(zhí)行部職能與組織架構(gòu)三、各團(tuán)隊(duì)的主要職責(zé)授信發(fā)放審核團(tuán)隊(duì)主要職責(zé)授后監(jiān)督及檔案管理團(tuán)隊(duì)主要職責(zé) 押品與抵債資產(chǎn)管理團(tuán)隊(duì)主要職責(zé) 清收

6、處置團(tuán)隊(duì)主要職責(zé) 盡責(zé)審查與核銷團(tuán)隊(duì)主要職責(zé) 資產(chǎn)處置盡責(zé)調(diào)查實(shí)行盡責(zé)小組工作制，組成的盡責(zé)小組不少于3人，由團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人指定工程主審人，原那么上要求對資產(chǎn)處置工程采取現(xiàn)場盡責(zé)調(diào)查。 根據(jù)資產(chǎn)損失核銷工作日?；囊?，隨時(shí)接受相關(guān)部門的資產(chǎn)損失核銷申報(bào)材料，原那么上要求對損失核銷工程實(shí)行現(xiàn)場審核。 12第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)A. 授信發(fā)放審核工作 授信發(fā)放審核工作目前是實(shí)行分級授權(quán)，武漢市同城的公司授信發(fā)放審核集中在授信執(zhí)行部，有3家二級分支行自行審核、9家二級分支行A級以上客戶自行審核、A級以下的客戶授信總量擔(dān)保條件報(bào)授信執(zhí)行部審核落實(shí)后的后續(xù)提款自行審核；3家二級分支行AA級以上客戶自

7、行審核、AA級以下的客戶報(bào)授信執(zhí)行部逐筆審核； 從9月1日起，全轄房地產(chǎn)開發(fā)貸款逐筆報(bào)授信執(zhí)行部家行審核。 13第一 合同預(yù)審按照?指引?要求，公司業(yè)務(wù)部門按照風(fēng)險(xiǎn)管理部門的批復(fù)準(zhǔn)備好待簽的合同文本后，送交授信執(zhí)行部門進(jìn)行合同文本預(yù)審，授信發(fā)放審核需對合同涉及批復(fù)內(nèi)容的條款逐一進(jìn)行審核。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)14合同條款的審核要點(diǎn)：一核對授信批復(fù)文件及總行授信決策核批文件，審核授信總量是否在有效期限內(nèi)，授信余額按相關(guān)文件規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)折算后，是否控制在總量之內(nèi)。二?保證合同?、?抵/質(zhì)押合同?的內(nèi)容和期限是否與借款合同一致；合同填寫力求標(biāo)準(zhǔn)、標(biāo)準(zhǔn)，合同待定內(nèi)容應(yīng)當(dāng)填寫完整，不需要的應(yīng)當(dāng)

8、刪除現(xiàn)全部使用電子版合同范本。三審核最高額保證項(xiàng)下授信業(yè)務(wù)，核對授信業(yè)務(wù)的債權(quán)數(shù)額是否在最高額保證合同約定的所擔(dān)保的最高債權(quán)額度尚未使用的余額之內(nèi)，且該筆授信合同簽訂日期和放款日期在最高額擔(dān)保合同約定的主債權(quán)發(fā)生的期間之內(nèi)。四審核最高額抵押擔(dān)保覆蓋的授信業(yè)務(wù)，要求業(yè)務(wù)發(fā)起部門在授信業(yè)務(wù)放款前向抵押登記部門查詢或以其他方式了解抵押物是否已被國家有權(quán)機(jī)關(guān)采取查封措施或存在其他不得抵押的情況，并出具內(nèi)容為“已采取向抵押登記部門查詢或其他方式了解抵押物狀態(tài)，確認(rèn)該抵押物未被國家有權(quán)機(jī)關(guān)查封或存在其他不得抵押的情況的書面說明。五合同條款是否包含了批復(fù)文件中的內(nèi)容，并且不低于批復(fù)的要求。 六合同文本是否與

9、我行法律與合規(guī)部出具的示范文本一 致。如不一致，是否有法律與合規(guī)部或律師意見。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)15第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)批復(fù)條款審核 授信發(fā)放審核人員需對合同中涉及批復(fù)內(nèi)容的條款逐一進(jìn)行審核，其中“先決條件和“提款條件是發(fā)放授信的依據(jù)和前提，“約束條件和“爭取條件是授信條件的重要內(nèi)容，要求公司業(yè)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行批復(fù)精神，積極爭取，努力落實(shí)。 授信發(fā)放審核人員必須嚴(yán)格按照授信批復(fù)中關(guān)于合同條款的要求，核對有關(guān)合同要素包括名稱、幣種、金額、期限、種類、用途、擔(dān)保方式等是否與批復(fù)一致并逐條核對批復(fù)條件是否全部寫入貸款合同條款中。 “先決條件和“提款條件具體條款會(huì)因貸款而異，授信發(fā)放

10、審核人員應(yīng)針對不同貸款的具體實(shí)際要求，根據(jù)授信批復(fù)分析“先決條件和“提款條件是否已經(jīng)齊備，以確保貸款合同滿足了所有授信批復(fù)要求。 16第二 提款審核提款審核是授信發(fā)放審核工作的核心，發(fā)放審核人員必須嚴(yán)格掌握提款審核的要點(diǎn)，充分防范貸款執(zhí)行階段的風(fēng)險(xiǎn)。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)17借款人資格的審核要求：(一)審核企事業(yè)單位營業(yè)執(zhí)照是否符合?貸款通那么?對借款人資格的要求，是否按時(shí)通過工商行政管理部門的年檢，即企事業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照應(yīng)按時(shí)加蓋年檢戳記。(二)審核營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營范圍，對照合同核對授信用途是否在其經(jīng)營范圍之內(nèi)。(三)審核企事業(yè)法人代碼證是否處于有效期，是否按時(shí)通過年審。 (四)審核?貸款

11、卡?是否通過當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行的年審，在授信發(fā)放審核時(shí)點(diǎn)?貸款卡?是否處于正常狀態(tài)。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)18第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)借款人資格的審核要求：五審核公司章程，判斷申請授信決策的文件是否合法有效： 1、如公司章程中規(guī)定其對外融資事項(xiàng)須由股東會(huì)或董事會(huì)作出決定，且股東會(huì)或董事會(huì)沒有事先授權(quán)給其他部門和個(gè)人行使此項(xiàng)職能，那么受理、審批該公司授信申請時(shí)，必須要求其提供相應(yīng)的股東會(huì)或董事會(huì)的決議或授權(quán)書。股東會(huì)或董事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律和章程規(guī)定的職權(quán)范圍、議事方式和表決程序。 2、如公司章程中對其對外融資事項(xiàng)明確規(guī)定了有權(quán)決定機(jī)構(gòu)或個(gè)人，或董事會(huì)已事先授權(quán)給有關(guān)部門和個(gè)人行使

12、此項(xiàng)職能，那么受理、審批該公司授信申請時(shí)，應(yīng)要求其提供有權(quán)決定機(jī)構(gòu)或個(gè)人的書面意見。3、如公司章程中對其對外融資事項(xiàng)未做明確規(guī)定，但規(guī)定了重大經(jīng)營事項(xiàng)的有權(quán)決定機(jī)構(gòu)或個(gè)人，那么受理、審批該公司授信申請時(shí)，應(yīng)要求其提供重大經(jīng)營事項(xiàng)的有權(quán)決定機(jī)構(gòu)或個(gè)人的書面意見。 19第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)借款人資格的審核要求：六審核申請授信決策文件要素是否齊備、是否簽字蓋章確認(rèn)。董事會(huì)決議或股東大會(huì)決議等決策文件一般應(yīng)包含：一定期限內(nèi)申請授信業(yè)務(wù)或者申請某筆具體的授信業(yè)務(wù)、授信業(yè)務(wù)種類、授信業(yè)務(wù)的最高限額及幣種、授信銀行等。如授信決策文件是會(huì)議記錄的形式，應(yīng)當(dāng)提供股東會(huì)或董事會(huì)會(huì)議記錄原件，加蓋授信申請人

13、、股東會(huì)或董事會(huì)公章，并根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定由股東或董事簽名。如無法提供原件，可在提供標(biāo)注“與原件核對一致字樣并在字樣上加蓋授信申請人、股東會(huì)或董事會(huì)公章的會(huì)議記錄復(fù)印件。 20第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)借款人資格的審核要求：七審核?委托授權(quán)書?要素是否齊備。委托授權(quán)書是法定代表人或主要負(fù)責(zé)人委托他人代理其從事簽訂授信合同等特定民事法律行為的書面文件。審核要點(diǎn)：1、是否載明代理人姓名、職務(wù)、身份證號碼、授權(quán)范圍、期限。2、授信合同簽訂日是否在委托授權(quán)書載明的授權(quán)期限內(nèi)。3、是否經(jīng)法定代表人或主要負(fù)責(zé)人簽章并由授信申請人加蓋公章。4、是否提供經(jīng)授信經(jīng)辦人員核對與原件一致的，并由授信申請人加蓋公章的

14、身份證件復(fù)印件等。 21第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)擔(dān)保人資格審核 關(guān)于擔(dān)保人資格證明文件，包括現(xiàn)時(shí)有效的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照；根據(jù)企業(yè)性質(zhì)，決定是否需要提供批準(zhǔn)證書、成立批復(fù)；公司章程；全體董事的名單以及全體董事的簽字樣本；就同意簽署并履行相關(guān)協(xié)議而出具的?董事會(huì)決議?；就授權(quán)有關(guān)人士簽署相關(guān)協(xié)議而出具的?授權(quán)委托書?以及該等人士的簽字樣本。22第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)擔(dān)保人資格審核審核要求：一審核擔(dān)保是否是授信批復(fù)明確的擔(dān)保人及擔(dān)保方式。二審核企事業(yè)單位營業(yè)執(zhí)照是否按時(shí)通過工商行政管理部門的年檢，即企事業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照應(yīng)按時(shí)加蓋年檢戳記。三審核企事業(yè)法人代碼證是否處于有效期，是否按時(shí)通過年審

15、。23擔(dān)保人資格審核審核要求:四審核公司章程，判斷擔(dān)保決策文件是否合法有效： 擔(dān)保決策文件包括公司章程、股東會(huì)決議、董事會(huì)決議、法定代表人或主要負(fù)責(zé)人的證明文件和委托文件等。授信發(fā)放審核人員應(yīng)根據(jù)章程確認(rèn)擔(dān)保人關(guān)于擔(dān)保決策的職權(quán)范圍、議事方式、表決程序以及有權(quán)代表擔(dān)保人簽署擔(dān)保合同的有權(quán)簽字人，對擔(dān)保決策文件是否齊備及合法有效進(jìn)行審核。第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)24擔(dān)保人資格審核審核要點(diǎn)：1、如公司章程中規(guī)定其對外擔(dān)保事項(xiàng)須由董事會(huì)決定，且董事會(huì)沒有事先授權(quán)給其他部門和個(gè)人行使此項(xiàng)職能，那么受理、審批此類擔(dān)保時(shí)，必須要求擔(dān)保人提供相應(yīng)的董事會(huì)決議或授權(quán)書，股東會(huì)或董事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律和

16、章程規(guī)定的職權(quán)范圍、議事方式和表決程序。2、如公司章程中對其對外擔(dān)保事項(xiàng)明確規(guī)定了有權(quán)決定機(jī)構(gòu)或個(gè)人，或董事會(huì)已事先授權(quán)給有關(guān)部門和個(gè)人行使此項(xiàng)職能，那么受理、審批此類擔(dān)保時(shí)，應(yīng)要求其提供有權(quán)決定機(jī)構(gòu)或個(gè)人的書面意見。 3、如公司章程中對其對外擔(dān)保事項(xiàng)未做明確規(guī)定，但規(guī)定了重大經(jīng)營事項(xiàng)的有權(quán)決定機(jī)構(gòu)或個(gè)人，那么受理、審批此類擔(dān)保時(shí)，應(yīng)要求其提供重大經(jīng)營事項(xiàng)的有權(quán)決定機(jī)構(gòu)或個(gè)人的書面意見。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)25擔(dān)保人資格審核 4、審核擔(dān)保決策文件要素是否齊備、是否簽字蓋章確認(rèn)，董事會(huì)決議或股東大會(huì)決議等決策文件一般應(yīng)包含：一定期限內(nèi)提供擔(dān)保或者某個(gè)具體擔(dān)保行為、擔(dān)保的最高限額及幣種、

17、被擔(dān)保的主債權(quán)的有關(guān)規(guī)定、授信銀行等。如擔(dān)保決策文件是會(huì)議記錄的形式，應(yīng)當(dāng)提供股東會(huì)或董事會(huì)會(huì)議記錄原件，加蓋擔(dān)保人、股東會(huì)或董事會(huì)公章，并根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定由股東或董事簽名。如無法提供原件，可在提供標(biāo)注“與原件核對一致字樣并在字樣上加蓋擔(dān)保人、股東會(huì)或董事會(huì)公章的會(huì)議記錄復(fù)印件。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)26五擔(dān)保人為上市公司，重點(diǎn)審核上市公司提供擔(dān)保的效力問題。中國證監(jiān)會(huì)公布的?關(guān)于上市公司為他人提供擔(dān)保的有關(guān)問題規(guī)定?規(guī)定：上市公司不得以公司資產(chǎn)為本公司的股東、股東的控股子公司、股東的附屬企業(yè)或者個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保，上市公司為他人提供擔(dān)保必須經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)比照公司章程

18、有關(guān)董事會(huì)投資權(quán)限的規(guī)定，行使對外擔(dān)保權(quán)。超過公司章程規(guī)定權(quán)限的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出預(yù)案，并報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。董事會(huì)或股東大會(huì)的有關(guān)決議必須在公告中詳盡披露。六審核?委托授權(quán)書?要素是否齊備，委托授權(quán)書是授權(quán)人委托受權(quán)人代理其從事簽訂擔(dān)保合同等特定民事法律行為的書面文件。審核要點(diǎn)：是否載明受權(quán)人姓名、職務(wù)、身份證號碼、授權(quán)范圍、期限；擔(dān)保合同簽訂日是否在委托授權(quán)書載明的授權(quán)期限內(nèi)；是否經(jīng)法定代表人或主要負(fù)責(zé)人簽章并由授信申請人加蓋公章；是否提供經(jīng)授信經(jīng)辦人員核對與原件一致的，并由擔(dān)保人加蓋公章的身份證件復(fù)印件。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)27三、擔(dān)保保證、抵押、質(zhì)押的合法性審核根據(jù)擔(dān)保人的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)

19、不同，除擔(dān)保人應(yīng)按我行要求簽署書面的保證抵押、質(zhì)押合同外，還須提供以下證明，以確保擔(dān)保的合法有效性：1、擔(dān)保人是有限責(zé)任公司的：應(yīng)提交同意提供連帶責(zé)任保證、抵押、質(zhì)押的股東代表大會(huì)決議或董事會(huì)決議、股東身份證明或董事身份證明文件根據(jù)?公司法?第三十九條、第四十條。 2、擔(dān)保人是股份的：提交同意提供連帶責(zé)任保證、抵押、質(zhì)押的股東代表大會(huì)決議或董事會(huì)決議、股東身份證明或董事身份證明文件。其中，股東大會(huì)做出的決議必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過，董事會(huì)做出的決議必須經(jīng)過全體董事的過半數(shù)通過，公司章程另有規(guī)定的除外根據(jù)?公司法?第一百零六條。第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)28三、擔(dān)保保證、抵

20、押、質(zhì)押的合法性審核 3、擔(dān)保人是中外合資、合作、外資企業(yè)的：提交同意提供連帶責(zé)任保證、抵押、質(zhì)押的董事會(huì)決議、董事身份證明文件。其中，董事會(huì)會(huì)議或聯(lián)合管理委員會(huì)會(huì)議作出決議，須經(jīng)全體董事或者委員的過半數(shù)通過。董事或者委員無正當(dāng)理由不參加又不委托他人代表其參加董事會(huì)會(huì)議或者聯(lián)合管理委員會(huì)會(huì)議的，視為出席董事會(huì)會(huì)議或者聯(lián)合管理委員會(huì)會(huì)議并在表決中棄權(quán)，公司章程另有規(guī)定的除外。 以中外合作經(jīng)營企業(yè)的資產(chǎn)設(shè)定抵、質(zhì)押的，應(yīng)當(dāng)有出席董事會(huì)會(huì)議或者聯(lián)合委員會(huì)的董事或者委員一致通過并作出決議，公司章程另有規(guī)定的除外。 4、擔(dān)保人是全民所有制企業(yè)的：原那么上應(yīng)提交擔(dān)保人上級主管部門同意提供連帶責(zé)任保證、抵押

21、、質(zhì)押的證明。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)29三、擔(dān)保保證、抵押、質(zhì)押的合法性審核 5、擔(dān)保人是集體所有制企業(yè)的：原那么上應(yīng)提交同意提供連帶責(zé)任保證、抵押、質(zhì)押的職工代表大會(huì)表決意見、職工代表名單、職工代表身份證明、上級主管部門關(guān)于提供連帶保證責(zé)任的備案記錄等材料。 6、擔(dān)保人是自然人的：應(yīng)提交其本人身份證明；已婚自然人做為擔(dān)保人的，保證合同上應(yīng)由保證人夫妻雙方簽字，并出具結(jié)婚證等證明文件。7、對于以金融機(jī)構(gòu)出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔(dān)保的，須在收妥我行認(rèn)可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款。 8、對于有權(quán)出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機(jī)構(gòu)以外的其他境外法人、

22、組織或個(gè)人擔(dān)保的保證，必須就保證的可行性、保證合同等有關(guān)文件征詢我行指定律師的法律意見，獲得律師認(rèn)可的書面意見，并在律師的主持下，完善保證合同、其他保證文件及有關(guān)法律手續(xù)后，才能允許借款人提款。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)30四、抵押的有效、足值審核 根據(jù)?中華人民共和國擔(dān)保法?及其司法解釋，不動(dòng)產(chǎn)和特殊動(dòng)產(chǎn)未經(jīng)登記不產(chǎn)生法律效力；動(dòng)產(chǎn)抵押未經(jīng)登記不得對抗第三人。對于以下抵押物必須辦理登記手續(xù)，抵押登記是抵押權(quán)成立的前提，沒有辦理抵押登記，我行就無法獲得抵押權(quán)。為了確保我行依法獲得并順利實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)，除對抵押合同條款進(jìn)行嚴(yán)格審核外，必須按照抵押合同的約定，到相應(yīng)的抵押登記部門辦理抵押登記手續(xù)：

23、 1、以無地上定著物的土地使用權(quán)抵押：根據(jù)?擔(dān)保法?及國家土地管理據(jù)有關(guān)規(guī)定，需核發(fā)土地使用證書的土地管理部門辦理抵押物登記，并取得?國有土地使用權(quán)證?、?國有土地他項(xiàng)權(quán)證?。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)31四、抵押的有效、足值審核 2、以城市房地產(chǎn)或者鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押：根據(jù)?擔(dān)保法?及建設(shè)部有關(guān)規(guī)定，需縣級以上地方人民政府規(guī)定的部門辦理抵押登記縣級以上地方人民政府對登記部門未作規(guī)定的，為土地管理部門或者房產(chǎn)管理部門，并取得?國有土地使用權(quán)證?、?房屋所有權(quán)證?、?房屋他項(xiàng)權(quán)證?等抵押權(quán)屬證明，共有房屋還須提供?房屋共有權(quán)證?和其他共有人同意抵押的書面證明、共有人身份證明。 3

24、、以在建工程抵押的：根據(jù)?擔(dān)保法司法解釋?、?城市房地產(chǎn)抵押管理方法?有關(guān)規(guī)定，需房地產(chǎn)管理部門或其指定的產(chǎn)權(quán)交易中心辦理抵押登記，并取得?國有土地使用權(quán)證?、?建設(shè)工程規(guī)劃許可證?、?建設(shè)用地規(guī)劃許可證?、?在建工程施工許可證?及相應(yīng)手續(xù)。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)32四、抵押的有效、足值審核4、以車輛、航空器、船舶抵押的：根據(jù)?擔(dān)保法?、?機(jī)動(dòng)車登記方法?、?中華人民共和國民用航空法?、?中華人民共和國民用航空器權(quán)利登記條例?、?中華人民共和國海商法?、?中華人民共和國船舶登記條例?有關(guān)規(guī)定，需交通管理部門的車輛管理所、國務(wù)院民用航空主管部門及船舶登記機(jī)關(guān)辦理抵押登記，并取得抵押登記證

25、明文件。5、以非法定登記財(cái)產(chǎn)抵押的：如抵(質(zhì))押物無明確的登記部門，那么必須先將抵(質(zhì))押物的有關(guān)產(chǎn)權(quán)文件、及其辦理轉(zhuǎn)讓所需的有關(guān)文件正本交由我行保管，并且將抵 (質(zhì))押合同在當(dāng)?shù)氐墓C部門進(jìn)行公證；公證機(jī)關(guān)出具的?抵押登記證明?文件。6、?擔(dān)保法司法解釋?規(guī)定，當(dāng)事人辦理抵押登記時(shí)，由于沒有相應(yīng)的登記部門和登記程序或因登記部門的原因致使其無法辦理抵押物登記的，只要抵押合同的當(dāng)事人有充分的證據(jù)證明進(jìn)行了登記申請，或者抵押人將抵押財(cái)產(chǎn)的權(quán)利憑證交付抵押權(quán)人的，抵押合同有效，只是不能對抗善意第三人。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)33二足值審核 授信批復(fù)中要求足值抵押的，抵押物的范圍、掌握原那么及抵

26、押率按照我行現(xiàn)行有效的授信抵/質(zhì)押管理規(guī)定執(zhí)行，如授信批復(fù)通知書有具體規(guī)定的除外。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)34質(zhì)押的有效、足值審核一質(zhì)押的有效性審核 根據(jù)?中華人民共和國擔(dān)保法?及其司法解釋，質(zhì)押必須簽署書面質(zhì)押合同并將質(zhì)物(或權(quán)利憑證)移交于質(zhì)權(quán)人占有，質(zhì)押合同自質(zhì)物或權(quán)利憑證交付之日起生效。但一些特定的權(quán)利質(zhì)押，應(yīng)向有關(guān)機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記或記載，質(zhì)押合同自登記或記載之日起生效。質(zhì)押合同的具體生效條件為：1、以普通動(dòng)產(chǎn)出質(zhì)：動(dòng)產(chǎn)移交質(zhì)權(quán)人占有。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)35第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)質(zhì)押的有效、足值審核2、以股權(quán)出質(zhì)：根據(jù)擔(dān)保法及其司法解釋有關(guān)規(guī)定，以有限責(zé)任公司的

27、股份出質(zhì)的，適用公司法股份轉(zhuǎn)讓的有關(guān)規(guī)定，質(zhì)押合同自股份出質(zhì)記載于股東名冊之日起生效。以股份的股份出質(zhì)的，質(zhì)押合同自股份出質(zhì)向證券登記機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記之日起生效；以非上市公司的股份出質(zhì)的，質(zhì)押合同自股份出質(zhì)記載于股東名冊之日生效。3、以有價(jià)證券出質(zhì)：以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質(zhì)的，應(yīng)當(dāng)在合同約定的期限內(nèi)將權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人，質(zhì)押合同自權(quán)利憑證交付之日起生效。但其他有關(guān)法律法規(guī)對上述權(quán)利質(zhì)押另有具體規(guī)定的，亦應(yīng)遵守該具體規(guī)定。有關(guān)我行可接受的有價(jià)證券類質(zhì)物范圍按照我行授信抵、質(zhì)押管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 36第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)質(zhì)押的有效、足值審核4、以不動(dòng)產(chǎn)收益權(quán)出質(zhì)：

28、根據(jù)?中華人民共和國公路法?、?公路經(jīng)營權(quán)有償轉(zhuǎn)讓管理方法?、國務(wù)院?關(guān)于收費(fèi)公路工程貸款擔(dān)保問題的批復(fù)?規(guī)定，以收費(fèi)公路的收費(fèi)權(quán)出質(zhì)，省級人民政府批準(zhǔn)的收費(fèi)文件可以作為公路收費(fèi)權(quán)的權(quán)力證書，地市級以上交通管理部門是辦理公路收費(fèi)權(quán)質(zhì)押的登記部門。根據(jù)中國人民銀行和教育部聯(lián)合下發(fā)的?關(guān)于進(jìn)一步解決學(xué)生公寓等高等學(xué)校后勤效勞設(shè)施建設(shè)資金問題的假設(shè)干意見?，以高校學(xué)生公寓收費(fèi)權(quán)出質(zhì)，質(zhì)押合同必須經(jīng)省級教育行政部門審批和統(tǒng)一登記。根據(jù)我行現(xiàn)行授信抵/質(zhì)押暫行規(guī)定：對于以收費(fèi)權(quán)或經(jīng)營權(quán)核心仍是收費(fèi)權(quán)質(zhì)押的授信，應(yīng)與客戶簽訂收費(fèi)賬戶監(jiān)管協(xié)議，由我行對收費(fèi)賬戶的資金使用進(jìn)行管理。 37第二局部 主要業(yè)務(wù)流程

29、與標(biāo)準(zhǔn)質(zhì)押的有效、足值審核5、以無形財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)：根據(jù)?擔(dān)保法?第七十九條規(guī)定，以商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同，并向其管理部門辦理出質(zhì)登記并取得?商標(biāo)權(quán)質(zhì)押登記證?、?專利權(quán)質(zhì)押登記證?、?著作權(quán)質(zhì)押登記證?等登記證明文件。 38二足值授信批復(fù)中要求足值抵押的，抵押物的范圍、掌握原那么及抵押率按照我行現(xiàn)行有效的授信抵/質(zhì)押管理規(guī)定執(zhí)行，如授信批復(fù)通知書有具體規(guī)定的除外。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)39資本金及自有資金 一審核新建工程的資本金是否已足額到位。1、對中資企業(yè)注冊資本是否到位的審核對于中資企業(yè)，借款人成立時(shí)，各股東一般根據(jù)股東出資協(xié)議，按

30、比例注入局部資金先行注冊，到工程全部建成再按各股東實(shí)際出資額變更登記。因此，在對中資企業(yè)工程貸款進(jìn)行發(fā)放審核時(shí)，借款人注冊資本金額一般只是工程自有資金的一局部。判斷注冊資本是否到位，應(yīng)調(diào)閱會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告中投入資本明細(xì)表，在投入資本明細(xì)表中的出資金額合計(jì)與營業(yè)執(zhí)照上的注冊資本金額相等，出資形式符合股東協(xié)議規(guī)定的情況下，還應(yīng)根據(jù)注冊資本出資形式的不同進(jìn)行進(jìn)一步審核，如審核無誤，證明注冊資本已到位。 會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告是供借款人申請?jiān)O(shè)立登記及據(jù)以向全體股東簽發(fā)出資證明時(shí)使用的，對驗(yàn)資后股東抽回所投入資金，會(huì)計(jì)師事務(wù)所不承擔(dān)任何責(zé)任，因此，在股東以貨幣資金出資時(shí)，應(yīng)要求企業(yè)提供注冊

31、資金帳戶的現(xiàn)有余額和資金使用情況，防止股東在驗(yàn)資后抽逃資金。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)40第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)資本金及自有資金 一審核新建工程的資本金是否已足額到位。2、對外資企業(yè)注冊資金是否到位的審核對于外資企業(yè)，?中華人民共和國外資企業(yè)法實(shí)施細(xì)那么?對外資企業(yè)注冊資本總額及其到位情況均進(jìn)行了規(guī)定。根據(jù)?細(xì)那么?的有關(guān)規(guī)定，外方投資比例高于25%，方具有外資企業(yè)資格，近期該規(guī)定有所調(diào)整，低于25%的企業(yè)也可以具備外資企業(yè)資格，但需要工商部門辦理“外資比例低于25%的證明。關(guān)于注冊資本的到位問題，根據(jù)?細(xì)那么?的有關(guān)規(guī)定，借款人成立時(shí)，按外國投資者應(yīng)繳付的全部出資額注冊，外國投資者

32、在營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起3年內(nèi)繳清全部出資額即可，但第一期出資不得少于外國投資者認(rèn)繳出資額的15%。 412、對外資企業(yè)注冊資金是否到位的審核 因此，發(fā)放審核應(yīng)嚴(yán)格把握外商投資應(yīng)在3年內(nèi)分批到位，外資企業(yè)注冊資本金到位時(shí)間如超過規(guī)定，那么不應(yīng)發(fā)放貸款；外國投資者首次認(rèn)繳的出資額不得低于其全部出資額的15%，對于借款人明確已到位的注冊資本，發(fā)放審核人員應(yīng)嚴(yán)格按照上述對中資企業(yè)注冊資本是否到位的要求進(jìn)行審核；對于未到位的局部，授信發(fā)放審核人員應(yīng)要求其提供資金到位方案、當(dāng)年到位注冊資本的驗(yàn)資報(bào)告。如外資企業(yè)注冊資本金未按方案到位，銀行也應(yīng)暫停放款，直至股東補(bǔ)齊到位資本金。 即使因特殊原因不能按時(shí)足額到位

33、，我行貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。此外，我行貸款原那么上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)42 提款的審核發(fā)放審核人員應(yīng)認(rèn)真審核提款是否按合同約定的用途使用。根據(jù)?擔(dān)保法司法解釋?，主合同當(dāng)事人雙方協(xié)議以新貸歸還舊貸，除保證人知道或應(yīng)當(dāng)知道的外，保證人不承擔(dān)民事責(zé)任。發(fā)放審核人員在處理“借新還舊業(yè)務(wù)應(yīng)注意：對于新貸與舊貸不是同一保證人的，或者舊貸沒有保證而新貸有保證的，貸款合同應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定貸款用途為借新還舊或者用于歸還XX借款合同項(xiàng)下貸款，同時(shí)，保證合同還應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定貸款合同編號、貸款用途為借新還舊等事項(xiàng)，出具的授信決

34、策類文件及擔(dān)保決策類文件也應(yīng)明確借款用途為借新還舊。采用抵、質(zhì)押擔(dān)保方式的，辦理借新還舊業(yè)務(wù)時(shí)，必須重新設(shè)定抵、質(zhì)押并辦理抵、質(zhì)押登記，保證抵、質(zhì)押權(quán)的有效性。 貸時(shí)審查的核心工作是對提款的審查，必須嚴(yán)格掌握提款審查的要點(diǎn)，充分防范貸款執(zhí)行階段的風(fēng)險(xiǎn)。提款審查的內(nèi)容可能因貸款工程的不同情況有所差異，一般主要包括以下內(nèi)容： 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)43第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)提款的審核商務(wù)合同審查公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)對借款人提款所對應(yīng)的商務(wù)合同進(jìn)行認(rèn)真核查，包括合同真?zhèn)涡缘淖R別、合同供貨方的供貨能力調(diào)查及履約情況調(diào)查，防止貸款挪用及產(chǎn)生對貸款歸還的不利因素。調(diào)查工作中，還應(yīng)通過可能的渠道了解，

35、借款人是否存在重復(fù)使用商務(wù)合同獲取不同銀行貸款的現(xiàn)象。提款期限審查在長期貸款工程中，通常會(huì)包括提款期、寬限期和還款期。公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)審查借款人是否在規(guī)定的提款期內(nèi)提款。除非借貸雙方同意延長，否那么提款期過期后無效，未提足的貸款不能再提。 44第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)提款的審核?提款申請書?的審查授信發(fā)放審核人員應(yīng)當(dāng)對?提款申請書?中寫明的提款日期、提款金額、劃款路線等要素進(jìn)行核查，確保提款手續(xù)正確無誤。 提款用途審查公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真檢查提款是否按合同約定的用途使用，是否有挪用、變相挪用、套用貸款、或私自拆借銀行貸款的現(xiàn)象。借款人提款用途通常包括：土建費(fèi)用、工程設(shè)備款、購置商品費(fèi)用、在建工

36、程進(jìn)度款、支付勞務(wù)費(fèi)用、其他與工程工程有關(guān)的費(fèi)用、用于臨時(shí)周轉(zhuǎn)的款項(xiàng)。提款進(jìn)度審查公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)掌握借款人工程進(jìn)度情況，結(jié)合工程的進(jìn)度發(fā)放貸款?？梢砸蠼杩钊颂峁┕こ踢M(jìn)度的監(jiān)理報(bào)告、資金使用的相關(guān)憑證和施工合同等，既要防止因銀行本身的延誤或失誤給借款人帶來不便，又要防止借款人擠占挪用貸款。 45提款的審核?提款申請書?的審查授信發(fā)放審核人員應(yīng)當(dāng)對?提款申請書?中寫明的提款日期、提款金額、劃款路線等要素進(jìn)行核查，確保提款手續(xù)正確無誤。提款用途審查公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真檢查提款是否按合同約定的用途使用，是否有挪用、變相挪用、套用貸款、或私自拆借銀行貸款的現(xiàn)象。借款人提款用途通常包括：土建費(fèi)用、工程設(shè)備

37、款、購置商品費(fèi)用、在建工程進(jìn)度款、支付勞務(wù)費(fèi)用、其他與工程工程有關(guān)的費(fèi)用、用于臨時(shí)周轉(zhuǎn)的款項(xiàng)。提款進(jìn)度審查公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)掌握借款人工程進(jìn)度情況，結(jié)合工程的進(jìn)度發(fā)放貸款?？梢砸蠼杩钊颂峁┕こ踢M(jìn)度的監(jiān)理報(bào)告、資金使用的相關(guān)憑證和施工合同等，既要防止因銀行本身的延誤或失誤給借款人帶來不便，又要防止借款人擠占挪用貸款。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)46終止提款 在一定時(shí)期內(nèi)終止發(fā)放貸款是商業(yè)銀行對借款人違約實(shí)行的一種信貸制裁，是執(zhí)行法律賦予的信貸監(jiān)督職能的具體表達(dá)，也是借款人承擔(dān)違約責(zé)任的一種方式。在以下情況中，可以對借款人采取終止提款措施。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)47第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與

38、標(biāo)準(zhǔn)終止提款挪用貸款的情況一般而言，從借款申請和借款合同看，借款人對貸款的用途都比較明確，但一些借款人對貸款的實(shí)際使用往往與合同規(guī)定的用途相背離。主要表達(dá)在：一將銀行的流動(dòng)資金貸款用于彌補(bǔ)企業(yè)虧損，或用于購置固定資產(chǎn)、搞根本建設(shè)，或用于財(cái)政性開支，或用于職工福利；二用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資；三用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營；四將貸款轉(zhuǎn)借他人牟取非法收入，違反國家的金融法規(guī)；五套取貸款相互借貸牟取非法收入。 48第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)終止提款其他違約情況 一不按合同規(guī)定清償貸款本息 不按借款合同的規(guī)定清償貸款本息，借款人違約的事實(shí)已是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)訊號，意味著借款人在財(cái)務(wù)安排上已出現(xiàn)問

39、題，或者主觀成心違約，此時(shí)不宜再發(fā)放貸款。 二違反國家政策法規(guī)，使用貸款進(jìn)行非法經(jīng)營 使用貸款進(jìn)行非法經(jīng)營或嚴(yán)重違反國家政策法規(guī)的行為，銀行的貸款絕對禁止投入此類非法經(jīng)營活動(dòng)。 49B.授后監(jiān)督工作 授后監(jiān)督工作是授信執(zhí)行部一項(xiàng)新的職能，同時(shí)收后監(jiān)督工作是一項(xiàng)綜合性非常強(qiáng)的工作，主要表現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)、授信執(zhí)行和公司等部門。在現(xiàn)階段仍然處于一種探索狀態(tài)，對于這項(xiàng)工作的開展，授信執(zhí)行部目前主要依據(jù)總行下發(fā)的?中國銀行授后監(jiān)督工作管理方法?中銀執(zhí)200621號，省分行以鄂中銀執(zhí)200668號文轉(zhuǎn)發(fā)。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)50第一 授后工作在三個(gè)部門的分工與定位“授后管理，是指在授信期間內(nèi)，公司業(yè)務(wù)

40、部門客戶經(jīng)理通過加強(qiáng)對客戶的貸后管理，對授信風(fēng)險(xiǎn)狀況持續(xù)監(jiān)測和分析判斷，并根據(jù)整體宏觀經(jīng)濟(jì)狀況、行業(yè)變動(dòng)情況和發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患，及時(shí)記錄、報(bào)告并調(diào)整授后管理方案和措施，最大限度地保證授信平安的各項(xiàng)工作。 “授后監(jiān)督，是指授信執(zhí)行部門在授信發(fā)放后，依據(jù)本?方法?和?中國銀行公司業(yè)務(wù)貸后管理操作手冊?有關(guān)規(guī)定，對公司業(yè)務(wù)部門的授后管理過程、行為與結(jié)果進(jìn)行監(jiān)督，并據(jù)行內(nèi)外信息對授信客戶及工程的風(fēng)險(xiǎn)隱患到達(dá)本方法規(guī)定的觸動(dòng)水平進(jìn)行監(jiān)控、識別、預(yù)警、跟蹤和評價(jià)的活動(dòng)。授后監(jiān)督工作針對五級分類結(jié)果為正常和關(guān)注類的所有公司授信，不良貸款須適用其它管理和審批流程。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)51第一 授后工作

41、在三個(gè)部門的分工與定位 客戶經(jīng)理的授后管理活動(dòng)是貸款發(fā)放后中國銀行保障資產(chǎn)質(zhì)量的首道防線。授后監(jiān)督工作是我行授信后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理工作中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，旨在對客戶經(jīng)理的工作進(jìn)行補(bǔ)充而不是取代，從而構(gòu)成貸款發(fā)放后中國銀行保障資產(chǎn)質(zhì)量的第二道防線。 在對正常類與關(guān)注類授信的授后監(jiān)督方面，風(fēng)險(xiǎn)管理、授信執(zhí)行、公司業(yè)務(wù)部門本著“工作不重復(fù)，成果共利用，齊抓共管，分工協(xié)作的原那么，主要職責(zé)分工為： 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)52第一 授后工作在三個(gè)部門的分工與定位 1、風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)牽頭負(fù)責(zé)資產(chǎn)質(zhì)量的總體監(jiān)控、客戶評級和債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評級工作；負(fù)責(zé)行業(yè)與組合層面的授信風(fēng)險(xiǎn)研究、分析、監(jiān)控、預(yù)警工作；負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理

42、量化工具的引入與開發(fā)；負(fù)責(zé)授信審批與風(fēng)險(xiǎn)決策；監(jiān)控并集中認(rèn)定風(fēng)險(xiǎn)評級，提高風(fēng)險(xiǎn)分類的真實(shí)性與準(zhǔn)確性；在授信執(zhí)行部門和公司業(yè)務(wù)部門對風(fēng)險(xiǎn)狀況判斷及應(yīng)采取措施出現(xiàn)分歧的情況下進(jìn)行裁決。1監(jiān)督全國和省級層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，向公司業(yè)務(wù)部、授信執(zhí)行部提供行業(yè)與組合層面分析報(bào)告。如果發(fā)現(xiàn)有某行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)問題，應(yīng)決定是否對該行業(yè)中局部或全部借款人進(jìn)行審查，以及決定對?信貸指引?進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。2采用組合監(jiān)督工具對借款人的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)督。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)53第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)第一 授后工作在三個(gè)部門的分工與定位 1、風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)3如果風(fēng)險(xiǎn)管理部得到授信執(zhí)行部或客戶經(jīng)理的通知，認(rèn)為某借

43、款人的風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)重大問題，應(yīng)決定是否將對其進(jìn)行臨時(shí)審查，是否將調(diào)整其限額和授信條件，是否需要調(diào)整信用評級和風(fēng)險(xiǎn)分類即，從正常類下調(diào)至關(guān)注類、在關(guān)注類對應(yīng)的信用評級之內(nèi)下調(diào)信用評級、或從關(guān)注類下調(diào)至不良類。4如果需要對借款人進(jìn)行臨時(shí)審查，風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)對公司業(yè)務(wù)部提交的審查報(bào)告中提出的限額、抵押、擔(dān)保、利率及其它條件進(jìn)行評估，并批準(zhǔn)采取相應(yīng)措施，以維持風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)的平衡。5確認(rèn)還款逾期超過30天的借款人，其風(fēng)險(xiǎn)分類不應(yīng)高于關(guān)注類；還款逾期超過90天的借款人，其風(fēng)險(xiǎn)分類不應(yīng)高于次級類。 54第一 授后工作在三個(gè)部門的分工與定位2、授信執(zhí)行部職責(zé)牽頭制定貸后監(jiān)督與管理工作流程、機(jī)制、制度與職能分工，對貸后

44、管理工作實(shí)行統(tǒng)一歸口管理。按照?授后監(jiān)督管理方法?和?貸后管理操作手冊?監(jiān)督公司業(yè)務(wù)部門貸后管理工作；對客戶層面的觸發(fā)事件及風(fēng)險(xiǎn)信號發(fā)送風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與合規(guī)提示；建立、管理并維護(hù)監(jiān)督名單和監(jiān)控系統(tǒng)；對押品與檔案集中管理并催促改進(jìn)；協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部資產(chǎn)質(zhì)量控制,催促業(yè)務(wù)發(fā)起部門落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)決策。 1提示客戶經(jīng)理授信本金還款的日期和金額。2根據(jù)監(jiān)控管理方法和相應(yīng)的觸動(dòng)機(jī)制，對貸款進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)可能導(dǎo)致其風(fēng)險(xiǎn)惡化的情形，特別是還款逾期。 3如果發(fā)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)惡化的情形，且嚴(yán)重程度到達(dá)觸動(dòng)點(diǎn)水平時(shí)，授信執(zhí)行部應(yīng)通知客戶經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)管理部，將貸款列入監(jiān)督名單，監(jiān)督客戶經(jīng)理對問題進(jìn)行審查和解決。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)

45、準(zhǔn)55第一 授后工作在三個(gè)部門的分工與定位2、授信執(zhí)行部職責(zé)4如果問題得到解決，授信執(zhí)行部應(yīng)將問題貸款從監(jiān)督名單刪除。5如果風(fēng)險(xiǎn)管理部提出的意見認(rèn)為借款人出現(xiàn)的問題尚不嚴(yán)重，而授信執(zhí)行部不同意此意見，那么應(yīng)向分管風(fēng)險(xiǎn)管理的行領(lǐng)導(dǎo)或信貸風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)報(bào)告。6負(fù)責(zé)對監(jiān)督名單進(jìn)行整體監(jiān)督，確保及時(shí)采取相應(yīng)的管理措施。7一級分行授信執(zhí)行部應(yīng)匯總本級和所有二級分行的監(jiān)督名單，于每月底報(bào)送給公司業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部和分管風(fēng)險(xiǎn)管理的行領(lǐng)導(dǎo)或信貸風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)。對于在最初通知發(fā)現(xiàn)問題后120天仍未能解決問題的借款人，授信執(zhí)行部應(yīng)向分管行領(lǐng)導(dǎo)或信貸風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)每周提交一份報(bào)告。8授信執(zhí)行部的職能是發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)問題，并對解決此問

46、題的過程進(jìn)行監(jiān)督。授信執(zhí)行部的職能應(yīng)不與公司、風(fēng)險(xiǎn)兩部門重疊。第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)56第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)第一 授后工作在三個(gè)部門的分工與定位3、公司業(yè)務(wù)部職責(zé)對客戶實(shí)施日常、具體的貸后管理；持續(xù)跟蹤和分析客戶的風(fēng)險(xiǎn)信號，及時(shí)報(bào)告重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，主動(dòng)采取應(yīng)急措施；回應(yīng)并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的風(fēng)險(xiǎn)控制要求和授信執(zhí)行部貸后監(jiān)督要求；協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部資產(chǎn)質(zhì)量控制工作；風(fēng)險(xiǎn)初步分類、賬戶監(jiān)管、資金流向監(jiān)控和貸后檢查；定期聯(lián)系并收集、整理并跟蹤分析客戶、授信信息，形成工作日志和貸后檢查報(bào)告。1持續(xù)監(jiān)督借款人的風(fēng)險(xiǎn)狀況，以發(fā)現(xiàn)早期惡化跡象。其工作內(nèi)容包括：及時(shí)提交年審報(bào)告及有關(guān)借款人及其授信的完整

47、信息資料；及時(shí)收集并分析借款人的財(cái)務(wù)報(bào)告；核實(shí)授信合同的的限定性條款是否被持續(xù)遵守；并負(fù)責(zé)在兩次年審的期間里及時(shí)獲得借款人風(fēng)險(xiǎn)狀況惡化的預(yù)警信號。 57第一 授后工作在三個(gè)部門的分工與定位3、公司業(yè)務(wù)部職責(zé)2就客戶經(jīng)理、授信執(zhí)行部或風(fēng)險(xiǎn)管理部發(fā)現(xiàn)的問題與借款人進(jìn)行溝通、分析原因并評價(jià)影響。3負(fù)責(zé)對授信執(zhí)行部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門發(fā)出的行業(yè)、客戶監(jiān)控/風(fēng)險(xiǎn)提示進(jìn)行跟蹤管理與反響。4如果風(fēng)險(xiǎn)管理部要求對貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行審查，公司業(yè)務(wù)部應(yīng)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成審查，并就限額、授信條件和利率等調(diào)整提出建議。5如果發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)問題嚴(yán)重，公司業(yè)務(wù)部應(yīng)及時(shí)采取相應(yīng)的措施，并提出對限額和授信條件進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整的建議。 第二局

48、部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)58第二 授后監(jiān)督程序及觸發(fā)點(diǎn) 授后監(jiān)督人員應(yīng)通過以下五個(gè)程序?qū)緲I(yè)務(wù)發(fā)起部門的授后管理過程、行為與結(jié)果進(jìn)行監(jiān)督管理：啟動(dòng)授后監(jiān)督管理執(zhí)行監(jiān)督任務(wù)識別問題溝通并確認(rèn)問題執(zhí)行觸發(fā)后的管理程序； 授后監(jiān)督的觸發(fā)點(diǎn)，六類十五項(xiàng)； 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)59第二 授后監(jiān)督程序及觸發(fā)點(diǎn)一效期觸發(fā)類1、授信本金或利息發(fā)生逾期； 2、未按時(shí)不包括得到風(fēng)險(xiǎn)管理部批準(zhǔn)的年審延期完成對借款人的年審；公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)按貸款批復(fù)日期,按時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部申請年審。因客戶自身原因，未按時(shí)完成年審或提交風(fēng)險(xiǎn)管理部審批的,列入監(jiān)督名單。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)60第二 授后監(jiān)督程序及觸發(fā)點(diǎn)二檔

49、案觸發(fā)類3、未按規(guī)定期限提交財(cái)務(wù)報(bào)告；客戶經(jīng)理應(yīng)至少每半年獲得借款人的財(cái)務(wù)報(bào)表。借款人半年報(bào)原那么上應(yīng)在9月10日前獲得并歸檔；年報(bào)應(yīng)在次年的5月底前獲得并歸檔?？蛻艚?jīng)理應(yīng)至少每年獲得保證人的財(cái)務(wù)報(bào)表；保證人年報(bào)應(yīng)當(dāng)在次年的5月底之前獲得并歸檔。借款人或擔(dān)保人財(cái)務(wù)報(bào)告未按時(shí)獲得，年報(bào)應(yīng)審計(jì)但未審計(jì)或被出具否認(rèn)或重大保存意見，或被曝光財(cái)務(wù)造假，均構(gòu)成觸發(fā)點(diǎn)。4、授信檔案缺損對正常類客戶至少每兩年進(jìn)行1次檔案年審，對關(guān)注類客戶至少每年年審1次，發(fā)現(xiàn)重要授信檔案缺損詳見附件1，那么列入監(jiān)督名單。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)61第二 授后監(jiān)督程序及觸發(fā)點(diǎn)三限制性及非限制性條件觸發(fā)類5、借款人未能在提

50、款以前到達(dá)授信批復(fù)中規(guī)定的條件；6、借款人未能在初次提款或后續(xù)提款時(shí)滿足授信條件； 7、在提款以前，押品的價(jià)值低于授信批復(fù)中規(guī)定的價(jià)值；8、借款人的財(cái)務(wù)狀況未能滿足授信批復(fù)的限制性條件；9、借款人未能滿足其它限制性條件例如，某工程貸款的股東資金應(yīng)在規(guī)定日期前到位、對股東分紅的限制、不得將資產(chǎn)抵質(zhì)押給其它債權(quán)人等；10、在提款之后，押品價(jià)值下跌，造成限定性條件未得到滿足；11、在提款之后，押品價(jià)值下跌或者保證人保證能力下降使授信的平安受到影響，但并未違反貸款協(xié)議中規(guī)定的限定性條件； 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)62第二 授后監(jiān)督程序及觸發(fā)點(diǎn)四財(cái)務(wù)及經(jīng)營管理觸發(fā)類 12、通過財(cái)務(wù)報(bào)揭發(fā)現(xiàn)足以對其還

51、款能力產(chǎn)生疑心的惡化，但并未違反限制性條款，具體監(jiān)控指標(biāo)包括資產(chǎn)負(fù)債率、利息保障倍數(shù)、現(xiàn)金債務(wù)總額比、存貨周轉(zhuǎn)率、銷售利潤率和銷售收入增長率六項(xiàng)。 參照我行內(nèi)部信用評級標(biāo)準(zhǔn)、五級分類評定標(biāo)準(zhǔn)、信貸指引及市場通用經(jīng)驗(yàn)值和我國GDP增幅，設(shè)置財(cái)務(wù)指標(biāo)觸動(dòng)水平。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)63第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)第二 授后監(jiān)督程序及觸發(fā)點(diǎn)四財(cái)務(wù)及經(jīng)營管理觸發(fā)類 12、通過財(cái)務(wù)報(bào)揭發(fā)現(xiàn)足以對其還款能力產(chǎn)生疑心的惡化，但并未違反限制性條款，具體監(jiān)控指標(biāo)包括資產(chǎn)負(fù)債率、利息保障倍數(shù)、現(xiàn)金債務(wù)總額比、存貨周轉(zhuǎn)率、銷售利潤率和銷售收入增長率六項(xiàng)。 參照我行內(nèi)部信用評級標(biāo)準(zhǔn)、五級分類評定標(biāo)準(zhǔn)、信貸指引

52、及市場通用經(jīng)驗(yàn)值和我國GDP增幅，設(shè)置財(cái)務(wù)指標(biāo)觸動(dòng)水平。 64第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)四財(cái)務(wù)及經(jīng)營管理觸發(fā)類 1、資產(chǎn)負(fù)債率計(jì)算公式：資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額*100%觸動(dòng)水平設(shè)定：1資產(chǎn)負(fù)債率觸動(dòng)水平依行業(yè)不同而分別確定；2資產(chǎn)負(fù)債率觸動(dòng)水平，即作觸發(fā)；3具體觸動(dòng)水平如下表： 第二 授后監(jiān)督程序及觸發(fā)點(diǎn)行業(yè)類型觸動(dòng)水平小型企業(yè)（流通類）75%小型企業(yè)（生產(chǎn)類）65%新組建企業(yè)70%綜合類企業(yè)85%公用設(shè)施業(yè)88%交通運(yùn)輸業(yè)88%旅游業(yè)88%住宿業(yè)88%建筑業(yè)88%房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)85%批發(fā)和零售業(yè)90%制造業(yè)80%65第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)第二 授后監(jiān)督程序及觸發(fā)點(diǎn)四財(cái)務(wù)及經(jīng)營管

53、理觸發(fā)類 2、EBITDA息稅折攤前利潤利息保障倍數(shù)計(jì)算公式：EBITDA息稅折攤前利潤利息保障倍數(shù)利潤總額利息支出固定資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷長期待攤費(fèi)用攤銷/利息支出觸動(dòng)水平設(shè)定：EBITDA利息保障倍數(shù)2倍。3、總債務(wù)/EBITDA息稅折攤前利潤計(jì)算公式：總債務(wù)/EBITDA負(fù)債總額/利潤總額利息支出固定資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷長期待攤費(fèi)用攤銷觸動(dòng)水平設(shè)定：1總債務(wù)/EBITDA20；2總債務(wù)/EBITDA0。66第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)第二 授后監(jiān)督程序及觸發(fā)點(diǎn)四財(cái)務(wù)及經(jīng)營管理觸發(fā)類 4、存貨周轉(zhuǎn)率計(jì)算公式：存貨周轉(zhuǎn)率次=產(chǎn)品銷售本錢/期初存貨+期末存貨/2觸動(dòng)水平設(shè)定：1150%存貨周轉(zhuǎn)

54、率250%，且比上期下降30%以上相對值；2存貨周轉(zhuǎn)率150%。5、銷售凈利率計(jì)算公式：銷售凈利率=凈利潤/銷售收入100%觸動(dòng)水平設(shè)定：銷售凈利率0。67第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)第二 授后監(jiān)督程序及觸發(fā)點(diǎn)四財(cái)務(wù)及經(jīng)營管理觸發(fā)類 6、銷售收入增長率計(jì)算公式：銷售收入增長率=本期銷售收入增長額/上期銷售收入100%觸動(dòng)水平設(shè)定：銷售收入增長率-50%。 68EBITDA息稅折攤前利潤公式及計(jì)算說明：EBITDA利潤總額凈利潤所得稅利息支出固定資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷長期待攤費(fèi)用攤銷假設(shè)企業(yè)年度現(xiàn)金流量表中未填列“償付利息所支付的現(xiàn)金、“固定資產(chǎn)折舊、“無形資產(chǎn)攤銷和“長期待攤費(fèi)用攤銷的金額，那么

55、可通過以下方法計(jì)算：1償付利息所支付的現(xiàn)金財(cái)務(wù)費(fèi)用；或用現(xiàn)金流量表中的“分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金減去其中支付股利或利潤局部后的凈額來代替。2固定資產(chǎn)折舊期末累計(jì)折舊期初累計(jì)折舊本期報(bào)廢固定資產(chǎn)中已提折舊本期新增加的“舊固定資產(chǎn)中在買入受贈(zèng)前已提折舊。3無形資產(chǎn)攤銷無形資產(chǎn)期初余額無形資產(chǎn)期末余額本期新增加無形資產(chǎn)的原值本期賣出無形資產(chǎn)的凈值。 4長期待攤費(fèi)用攤銷長期待攤費(fèi)用期初余額本期新增加的長期待攤費(fèi)用工程的初始金額長期待攤費(fèi)用期末余額。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)69第二 授后監(jiān)督程序及觸發(fā)點(diǎn)五展期與借新還舊觸發(fā)類13、由于借款人無力歸還而進(jìn)行的借新還舊/或貸款展期；為便于操

56、作，結(jié)合我行退出客戶的標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)以下量化判斷標(biāo)準(zhǔn)，符合條件之一，觸發(fā)后續(xù)管理：1 客戶內(nèi)部信用評級低于B級或KMV評級低于C級含；2貸款本金或利息近兩年內(nèi)曾發(fā)生逾期且逾期時(shí)間超過1周或累計(jì)次數(shù)多于2次；3近期財(cái)務(wù)報(bào)告顯示經(jīng)營性現(xiàn)金流量或主營業(yè)務(wù)利潤同比下滑25%以上第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)70第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)第二 授后監(jiān)督程序及觸發(fā)點(diǎn)六外部信息觸發(fā)類14、通過KMV作為輔助工具，發(fā)現(xiàn)單一借款人和某個(gè)行業(yè)的EDF預(yù)期違約率水平或其開展趨勢出現(xiàn)了惡化，觸動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)為：1三個(gè)月內(nèi)短期EDF水平惡化25%或一年內(nèi)長期EDF惡化50%。2當(dāng)前一年期EDF高于3%(標(biāo)普CCC+級客戶群EDF的平

57、均數(shù))。3EDF連續(xù)三個(gè)月上升且變動(dòng)總幅度達(dá)1%。 71第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)第二 授后監(jiān)督程序及觸發(fā)點(diǎn)六外部信息觸發(fā)類14、通過KMV作為輔助工具，發(fā)現(xiàn)單一借款人和某個(gè)行業(yè)的EDF預(yù)期違約率水平或其開展趨勢出現(xiàn)了惡化，觸動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)為：1三個(gè)月內(nèi)短期EDF水平惡化25%或一年內(nèi)長期EDF惡化50%。2當(dāng)前一年期EDF高于3%(標(biāo)普CCC+級客戶群EDF的平均數(shù))。3EDF連續(xù)三個(gè)月上升且變動(dòng)總幅度達(dá)1%。 72 kmv模型是著名的風(fēng)險(xiǎn)管理公司kmv公司開發(fā)的一個(gè)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型。該模型采用了一種從授信企業(yè)股票市場價(jià)格變化的角度來分析出該企業(yè)信用狀況的信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。1、該模型最主要的分析工

58、具是所謂的edf，即預(yù)期違約頻率，是指授信企業(yè)在正常的市場條件下，在方案期內(nèi)違約的概率。2、違約被定義為授信企業(yè)不能正常支付到期的本金和利息，而且被認(rèn)為在企業(yè)的市場價(jià)值可用企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值表示等于企業(yè)負(fù)債水平時(shí)就會(huì)發(fā)生，因?yàn)榇藭r(shí)該企業(yè)即便將其全部資產(chǎn)出售也不能完成全部歸還義務(wù)，因而在概念上會(huì)發(fā)生違約。正是基于對違約的這種理解，企業(yè)市場價(jià)值或資產(chǎn)價(jià)值的違約觸發(fā)點(diǎn)default point被設(shè)定為與企業(yè)負(fù)債水平相等的企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值水平。edf就是根據(jù)企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的波動(dòng)性通過該企業(yè)股票在市場上的波動(dòng)性測算出來來衡量的企業(yè)目前市場價(jià)值或資產(chǎn)價(jià)值水平降低到違約觸發(fā)點(diǎn)水平的概率，即違約概率。 第二局部 主要業(yè)務(wù)

59、流程與標(biāo)準(zhǔn)73第二 授后監(jiān)督程序及觸發(fā)點(diǎn)六外部信息觸發(fā)類15、其它新聞或信息顯示某個(gè)行業(yè)或客戶的風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生了顯著變化例如路透、彭博或其它新聞效勞； 1 銀監(jiān)會(huì)監(jiān)控系統(tǒng)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息;2貸后管理或授后監(jiān)督人員定期通過銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)借款人在他行的授信出現(xiàn)不良。3上市公司公告預(yù)虧或預(yù)警；4百度、GOOGLE、搜狐、?人民法院報(bào)網(wǎng)?等網(wǎng)站關(guān)于借款人或擔(dān)保人的重大負(fù)面信息。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)74第三 授后監(jiān)督觸發(fā)后續(xù)流程授后監(jiān)督觸發(fā)后續(xù)流程分三個(gè)階段 第一階段：發(fā)現(xiàn)問題，對?監(jiān)督通知?進(jìn)行溝通、確認(rèn)、整改、反響30天； 第二階段：30天內(nèi)未能解決問題，可以暫停提款，并對有關(guān)問題

60、作進(jìn)一步的溝通、確認(rèn)、審查等； 第三階段：對本金或利息逾期90天含以上，五級分類調(diào)整為不良，進(jìn)入清收、處置、盤活程序，從授后監(jiān)督名單中刪除。第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)75第四 授后監(jiān)督的報(bào)告制度一、橫向 公司業(yè)務(wù)部門客戶經(jīng)理或貸后經(jīng)理通過加強(qiáng)貸后檢查，對預(yù)警信號的變化情況進(jìn)行詳細(xì)分析，提出貸后管理策略，特別要加強(qiáng)重大突發(fā)事件的處理分析，根據(jù)不同管理策略主送本級行授信執(zhí)行與風(fēng)險(xiǎn)管理部門，抄送上級行公司業(yè)務(wù)部門。對列入監(jiān)督名單的客戶應(yīng)按規(guī)定提供貸后檢查報(bào)告，對觸動(dòng)點(diǎn)情況進(jìn)行反響并采取措施。 第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)76第二局部 主要業(yè)務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)第四 授后監(jiān)督的報(bào)告制度二 二、縱向1、?監(jiān)督