推銀行從業(yè)資格考試全套試題

1、2014年銀行從業(yè)資格考試全套試題2014年銀行從業(yè)資格考試真題、模擬題盡收其中，千名業(yè)界權(quán)威名師精心解析，精細(xì)化試題分析、完美解析一網(wǎng)打盡！ 一、單項選擇題1.()是導(dǎo)致“三角債”問題的重要原因。A.社會融資結(jié)構(gòu)的影響B(tài).宏觀經(jīng)濟體制的影響C.社會信用環(huán)境影響D.商業(yè)銀行自身問題答案C解析整體上，我國的信用環(huán)境還有待提高。國內(nèi)有些地方?jīng)]有形成較好的信用文化是導(dǎo)致“三角債”問題的重要原因。有的企業(yè)沒有償還銀行貸款的動機，相關(guān)的法律法規(guī)也沒有得到很好的實施，由此形成了大量的不良資產(chǎn)。本題的最佳答案為C選項。2.如果借款人尚存一定的償債能力，或銀行掌握部分第二還款來源時，銀行可以采取的不良資產(chǎn)處置

2、措施是()。A.貸款重組B.現(xiàn)金清收C.以資抵債D.呆賬核銷答案B解析對于借款人尚存在一定的償還能力，或是銀行掌握部分第二還款來源時，銀行可嘗試通過催收、依法訴訟等手段進行現(xiàn)金清收。本題的最佳答案為B選項。3.我國全面實行貸款5級分類制度是從()開始的。A.1998年B.1999年C.2000年D.2002年答案D解析從2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為5類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。本題的最佳答案為D選項。4.下面()是不太妥當(dāng)?shù)牡謧Y產(chǎn)處置做法。A.銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)B.抵債資產(chǎn)在處置時限內(nèi)不可以出租C.抵債資產(chǎn)收取后原則上不

3、能對外出租D.抵債資產(chǎn)拍賣原則上應(yīng)采用有保留價拍賣的方式答案B解析抵債資產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處置變現(xiàn)，抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對外出租。因受客觀條件限制，在規(guī)定時間內(nèi)確實無法處置的抵債資產(chǎn)，為避免資產(chǎn)閑置造成更大損失，在租賃關(guān)系的確立不影響資產(chǎn)處置的情況下，可在處置時限內(nèi)暫時出租。銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)。確因經(jīng)營管理需要將抵債資產(chǎn)轉(zhuǎn)為自用的，視同新購固定資產(chǎn)辦理相應(yīng)的固定資產(chǎn)購建審批手續(xù)。本題的最佳答案為B選項。5.根據(jù)呆賬核銷管理辦法，銀行在采取所有可能的措施和實施必要的程序之后，由于借款人和擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，借款人和擔(dān)保人雖有財產(chǎn)，經(jīng)法院對借款人和擔(dān)保人強制執(zhí)行超過()年以

4、上仍未收回的債權(quán)，可認(rèn)定為呆賬。A.1B.2C.5D.10答案B解析由于借款人和擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，借款人和擔(dān)保人雖有財產(chǎn)，經(jīng)法院對借款人和擔(dān)保人強制執(zhí)行超過2年以上仍未收回的債權(quán);或借款人和擔(dān)保人無財產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定執(zhí)行程序終結(jié)或終止(中止)的債權(quán)。本題的最佳答案為B選項。6.銀行采取常規(guī)清收手段無效而向人民法院提起訴訟，銀行如果不服地方人民法院一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起()日內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。A.10B.15C.20D.30答案B解析人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起6個月內(nèi)作出判決。銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起15日

5、內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。本題的最佳答案為B選項。7.根據(jù)我國貸款5級分類制度，銀行信貸資產(chǎn)分為()5類。A.優(yōu)秀、正常、次級、可疑、損失B.正常、關(guān)注、次級、可疑、損失C.優(yōu)秀、關(guān)注、次級、可疑、損失D.關(guān)注、次級、可疑、損失、不良答案B解析從2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為5類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。不良貸款指次級類、可疑類和損失類貸款。本題的最佳答案為B選項。8.對于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的()計提專項準(zhǔn)備金。A.50%B.75%C.90%D.100%答案D解析對于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計提專

6、項準(zhǔn)備金。本題的最佳答案為D選項。9.以下不屬于貸款損失準(zhǔn)備金的是()。A.普通準(zhǔn)備金B(yǎng).專項準(zhǔn)備金C.特別準(zhǔn)備金D.風(fēng)險準(zhǔn)備金答案D解析商業(yè)銀行一般提取的貸款損失準(zhǔn)備金有3種：普通準(zhǔn)備金、專項準(zhǔn)備金和特別準(zhǔn)備金。本題的最佳答案為D選項。10.對于普通準(zhǔn)備金計提基數(shù)的確定，()計算出的準(zhǔn)備金水平最高，目前比較常用的方法是()。A.按全部貸款的余額確定;在全部貸款余額之中扣除專項準(zhǔn)備金后確定B.在全部貸款余額之中扣除專項準(zhǔn)備金后確定;按照正常類貸款余額確定C.按照正常類貸款余額確定;按全部貸款的余額確定D.按全部貸款的余額確定;按照正常類貸款余額確定答案A解析對普通準(zhǔn)備金的計提基數(shù)的確定方法，各

7、國也有不同。有些國家是按照全部貸款的余額確定;有的國家是在全部貸款余額之中扣除專項準(zhǔn)備金后確定;還有的國家是在貸款風(fēng)險分類后，按照正常類貸款余額計提。按照3種方法分別計算出的普通準(zhǔn)備金水平略有不同，第一種方法計算出的準(zhǔn)備金水平最高，但有重復(fù)計算風(fēng)險的可能;第二種方法略微復(fù)雜，但更為合理;第三種方法相對簡便，但計算出的普通準(zhǔn)備金水平相對較低。目前，比較常用的方法是第二種方法。本題的最佳答案為A選項。11.按照審慎會計原則，當(dāng)記載和反映估計性會計事項面臨高和低兩種可能的選擇時，對估計損失的記載應(yīng)選擇()，對利潤的記載和反映要選擇()。A.就高不就低;就高不就低B.就高不就低;就低不就高C.就低不就

8、高;就低不就高D.就低不就高;就高不就低答案B解析審慎會計原則又稱為保守會計原則，是指對具有估計性的會計事項，應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎從事，應(yīng)當(dāng)合理預(yù)計可能發(fā)生的損失和費用，不預(yù)計或少預(yù)計可能帶來的利潤。當(dāng)記載和反映估計性會計事項，面臨著高和低兩種可能的選擇時，對估計損失的記載應(yīng)選擇就高不就低，對利潤的記載和反映要選擇就低而不就高。要及時將估計的損失如實地反映在賬簿中，對利潤的記載和反映要選擇保守的數(shù)據(jù)，不能低估損失和高估利潤，不能提前使用未來的收益。本題的最佳答案為B選項。12.下列條件下，可以采用滲透定價策略的是()。A.新產(chǎn)品的需求價格彈性非常大B.規(guī)?；膬?yōu)勢可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本C.該產(chǎn)品需要

9、采用很低的初始價格打開銷路D.產(chǎn)品沒有預(yù)期市場，不存在潛在客戶愿意支付高價購買該產(chǎn)品答案C解析滲透定價策略采用很低的初始價格打開銷路，以便盡早占領(lǐng)較大的市場份額，樹立品牌形象后，再相應(yīng)地提高產(chǎn)品價格，從而保持一定的盈利性。這也被稱為“薄利多銷定價策略”。如果存在以下一個或多個條件時，應(yīng)慎重考慮采用該策略：新產(chǎn)品的需求價格彈性非常大;規(guī)?；膬?yōu)勢可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本;產(chǎn)品沒有預(yù)期市場，不存在潛在客戶愿意支付高價購買該產(chǎn)品。C選項符合題意。13.下列不屬于黑色預(yù)警法應(yīng)用的有()。A.商情指數(shù)B.預(yù)期合成指數(shù)C.波頻指數(shù)D.經(jīng)濟擴散指數(shù)答案C解析黑色預(yù)警法，這種預(yù)警方法不引進警兆自變量，只考

10、察警兆指標(biāo)的時間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特征。例如，我國農(nóng)業(yè)大體上存在5年左右的一個循環(huán)周期，而工業(yè)的循環(huán)周期大體上在3年左右。各種商情指數(shù)、預(yù)期合成指數(shù)、商業(yè)循環(huán)指數(shù)、經(jīng)濟擴散指數(shù)、經(jīng)濟波動圖等都可以看做是黑色預(yù)警法的應(yīng)用。本題的最佳答案為C選項。14.下列關(guān)于貸款檔案管理期限的說法，錯誤的是()。A.貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清(核銷)當(dāng)年起計算B.一般短期貸款結(jié)清后原則上再保管5年C.一般中長期貸款結(jié)清后原則上再保管20年D.經(jīng)風(fēng)險管理部及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價值的項目可列為永久保存答案A解析貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清(核銷)后的第二年起計算。其中：5年期：一般適用于短期貸款，結(jié)

11、清后原則上再保管5年;20年期：一般適用于中長期貸款，結(jié)清后原則上再保管20年;永久：經(jīng)風(fēng)險管理部及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價值的項目可列為永久保存。本題的最佳答案為A選項。15.()不屬于貸款風(fēng)險的預(yù)警信號系統(tǒng)的范疇。A.有關(guān)經(jīng)營者的信號B.有關(guān)財務(wù)狀況的預(yù)警信號C.有關(guān)經(jīng)營狀況的信號D.有關(guān)借款人與銀行往來關(guān)系的預(yù)警信號答案D解析貸款風(fēng)險的預(yù)警信號系統(tǒng)通常應(yīng)包含以下幾個主要方面：有關(guān)財務(wù)狀況的預(yù)警信號;有關(guān)經(jīng)營者的信號;有關(guān)經(jīng)營狀況的信號。本題的最佳答案為D選項。16.依法收貸的對象是()。A.展期貸款B.到期貸款C.正常貸款D.不良貸款答案D解析依法收貸的對象，是不良貸款。本題的最佳答

12、案為D選項。17.下列關(guān)于利用國外借入資金對國內(nèi)轉(zhuǎn)貸的貸款展期的說法，正確的是()。A.“脫鉤”方式指按照與國外銀行簽訂的貸款協(xié)議規(guī)定的條件對內(nèi)轉(zhuǎn)貸B.“掛鉤”方式指在借款人接受和總行同意的情況下，按照不同于國外貸款協(xié)議規(guī)定的條件對內(nèi)進行轉(zhuǎn)貸C.采用“掛鉤”方式轉(zhuǎn)貸的貸款，一般是允許展期的D.采用“掛鉤”方式轉(zhuǎn)貸的借款人在國內(nèi)轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定的每期還款到期時未能償還的款項，均應(yīng)按逾期貸款處理答案D解析凡利用國外借入資金對國內(nèi)轉(zhuǎn)貸的貸款展期問題，應(yīng)按“掛鉤”和“脫鉤”兩種方式區(qū)別處理。“掛鉤”方式指按照與國外銀行簽訂的貸款協(xié)議規(guī)定的條件對內(nèi)轉(zhuǎn)貸;“脫鉤”方式指在借款人接受和總行同意的情況下，按照不同

13、于國外貸款協(xié)議規(guī)定的條件對內(nèi)進行轉(zhuǎn)貸。凡采用“掛鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，一般不允許展期。借款人在國內(nèi)轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定的每期還款到期時未能償還的款項，均應(yīng)按逾期貸款處理。凡采用“脫鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，在國內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視其具體情況允許適當(dāng)展期，但每次展期最長不超過2年。本題的最佳答案為D選項。18.()預(yù)警法側(cè)重定量分析。A.黑色B.紅色C.黃色D.藍(lán)色答案D解析藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，本題的最佳答案為D選項。19.借款人出現(xiàn)財務(wù)風(fēng)險的情況是()。A.經(jīng)營性現(xiàn)金流量開始下降B.流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重開始下降C.應(yīng)收賬款開始持續(xù)地增加D.銀行賬戶之間資金過往甚為密切答案B解析企業(yè)的

14、財務(wù)風(fēng)險主要體現(xiàn)在：企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息;經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值;產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率下降;應(yīng)收賬款異常增加;流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降;短期負(fù)債增加失當(dāng)，長期負(fù)債大量增加;銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付;企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損;不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現(xiàn)象;財務(wù)記錄和經(jīng)營控制混亂。本題的最佳答案為B選項。20.不屬于保證擔(dān)保的范圍的是()。A.主債權(quán)B.主債權(quán)的利息C.滯納金D.損害賠償金答案C解析保證擔(dān)保的范圍是指保證人所擔(dān)保的主債權(quán)的范圍，也是保證人承擔(dān)保證責(zé)任的范圍。保證范圍一般包括：主債權(quán)及其利息、違約金、損害賠償金及實現(xiàn)債權(quán)的費用。本題

15、的最佳答案為C選項。21.在首次放款的先決條件文件中，擔(dān)保類文件不包括()。A.已正式簽署的抵(質(zhì))押協(xié)議B.已正式簽署的保證協(xié)議C.已正式簽署的技術(shù)許可合同D.保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件答案C解析擔(dān)保類文件包括：已正式簽署的抵(質(zhì))押協(xié)議;已正式簽署的保證協(xié)議;保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件;其他必要性文件。本題的最佳答案為C選項。22.下面()不屬于借款人主體資格方面的主要審查內(nèi)容。A.借款人經(jīng)營資格的合法性B.借款人與擔(dān)保人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系C.借款人是否履行了法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的授權(quán)程序D.借款人的銀行及商業(yè)信用記錄答案B解析在貸款審查過程中，對借款人的資格條件方面的審查內(nèi)容主要有：借款

16、人主體資格及經(jīng)營資格的合法性，貸款用途是否在其營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經(jīng)營范圍內(nèi);借款人股東的實力及注冊資金的到位情況，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰，法人治理結(jié)構(gòu)是否健全;借款人申請貸款是否履行了法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的授權(quán)程序;借款人的銀行及商業(yè)信用記錄以及法定代表人和核心管理人員的背景、主要履歷、品行和個人信用記錄。本題的最佳答案為B選項。23.在貸款發(fā)放的原則中，()原則是指在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進行付款。A.進度放款B.計劃、比例放款C.等比例支用D.資本金足額答案A解析進度放款原則是指，在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進行付款。如果是分次發(fā)放或發(fā)放手續(xù)較復(fù)雜，

17、銀行應(yīng)在計劃提款日前與借款人取得聯(lián)系。借款人如需變更提款計劃，應(yīng)于計劃提款日前合理時間內(nèi)，向銀行提出申請，并征得銀行同意。如借款人未經(jīng)銀行批準(zhǔn)擅自改變款項的用途，銀行有權(quán)不予支付。本題的最佳答案為A選項。24.某種銀行信貸產(chǎn)品市場上出現(xiàn)了大量的替代產(chǎn)品，許多客戶減少了對老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇下降，價格也大幅下跌，銀行利潤日益減少。那么這種銀行信貸產(chǎn)品所處的生命周期是()。A.介紹期B.成長期C.成熟期D.衰退期答案D解析衰退期是指銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時期。這個階段的特點是：市場上出現(xiàn)了大量的替代產(chǎn)品，許多客戶減少了對老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇下降，價格也大幅下跌，銀行利潤日益減少

18、。D選項符合題意。25.()是商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)全流程的決策環(huán)節(jié)，是信貸業(yè)務(wù)執(zhí)行實施的前提與依據(jù)。A.貸款擔(dān)保分析B.客戶分析C.貸款項目評估D.貸款審批答案D解析貸款審批是商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)全流程的決策環(huán)節(jié)，是信貸業(yè)務(wù)執(zhí)行實施的前提與依據(jù)。其目標(biāo)是把借款風(fēng)險控制在銀行可接受的范圍之內(nèi)，力求避免不符合貸款要求和可能導(dǎo)致不良貸款的信貸行為。本題的最佳答案為D選項。26.銀行的促銷方式不包括()。A.廣告B.銷售聯(lián)盟C.公共宣傳和公共關(guān)系D.人員促銷答案B解析銀行的促銷方式主要有4種：廣告、人員促銷、公共宣傳和公共關(guān)系以及銷售促進。本題的最佳答案為B選項。27.財務(wù)評價的基本報表中銷售收入()增值稅的

19、銷項稅，總成本中()進項稅，銷售稅金中()增值稅。A.含;含;含B.含;含;不含C.不含;不含;含D.不含;不含;不含答案C解析實行了新稅制以后，企業(yè)在產(chǎn)品成本和銷售收入的會計核算上實行價稅分離制。在購貨階段，企業(yè)購入貨物所支付的價款和增值稅在增值稅專用發(fā)票上分別注明，屬于價款部分計入購入貨物的成本，屬于增值稅部分計入進項稅額;在銷售階段，銷售價格中不含增值稅，如果定價時含稅則應(yīng)還原為不含稅價格計算企業(yè)的銷售收入，企業(yè)向購買方收取的增值稅作為銷項稅額。本題的最佳答案為C選項。28.下列屬于速動資產(chǎn)的是()。A.存貨B.預(yù)付賬款C.其他應(yīng)收款D.待攤費用答案C解析速動資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、

20、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款項等，但存貨、預(yù)付賬款、待攤費用等則不應(yīng)計入。本題的最佳答案為C選項。29.下列選項中，不能用于估算流動資金的選項的是()。A.比例系數(shù)法B.資產(chǎn)負(fù)債表法C.因素估算法D.分項詳細(xì)估算法答案C解析流動資金估算方法有比例系數(shù)法、資產(chǎn)負(fù)債表法、分項詳細(xì)估算法等。本題的最佳答案為C選項。30.從凈現(xiàn)值率考慮，下列項目中效益最好的是()。A.總投資現(xiàn)值為100萬元，財務(wù)凈現(xiàn)值為30萬元B.總投資現(xiàn)值為200萬元，財務(wù)凈現(xiàn)值為50萬元C.總投資現(xiàn)值為500萬元，財務(wù)凈現(xiàn)值為100萬元D.總投資現(xiàn)值為800萬元，財務(wù)凈現(xiàn)值為200萬元答案A解析凈現(xiàn)值率即項目的凈現(xiàn)值與總投資現(xiàn)

21、值之比，其計算公式為：FNPVR=FNPV/PVI。其中，F(xiàn)NPVR為凈現(xiàn)值率，F(xiàn)NPV為財務(wù)凈現(xiàn)值，PVI為總投資現(xiàn)值。凈現(xiàn)值率主要用于投資額不等的項目的比較，凈現(xiàn)值率越大，表明項目單位投資能獲得的凈現(xiàn)值就越大，項目的效益就越好。本題的最佳答案為A選項。31.財務(wù)內(nèi)部收益率是反映項目()能力的()指標(biāo)。A.獲利;靜態(tài)B.獲利;動態(tài)C.償債;靜態(tài)D.償債;動態(tài)答案B解析使項目在計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計凈現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率就是財務(wù)內(nèi)部收益率，財務(wù)內(nèi)部收益率是反映項目獲利能力的動態(tài)指標(biāo)。本題的最佳答案為B選項。32.下列選項中，不屬于項目組織機構(gòu)的是()。A.項目策劃機構(gòu)B.項目實施機構(gòu)C.項

22、目經(jīng)營機構(gòu)D.項目協(xié)作機構(gòu)答案A解析項目的組織機構(gòu)概括起來可以分為三大部分：項目的實施機構(gòu)、項目的經(jīng)營機構(gòu)和項目的協(xié)作機構(gòu)。本題的最佳答案為A選項。33.設(shè)備的經(jīng)濟壽命是由設(shè)備的()決定的。A.制造商B.使用費C.技術(shù)水平D.可靠度答案B解析設(shè)備的經(jīng)濟壽命是指設(shè)備在經(jīng)濟上的合理使用年限，它是由設(shè)備的使用費決定的。本題的最佳答案為B選項。34. 下列選項關(guān)于貸款項目評估描述正確的是()。A.由公司客戶或項目業(yè)主發(fā)起B(yǎng).側(cè)重于分析項目實施可能遇到的問題C.側(cè)重于評估貸款資金的安全性和效益D.主要用于項目業(yè)主判斷項目的可行性答案C解析貸款項目評估是以項目可行性研究報告為基礎(chǔ)，根據(jù)國家現(xiàn)行方針政策、財

23、稅制度以及銀行信貸政策的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合調(diào)研得來的有關(guān)項目生產(chǎn)經(jīng)營的信息材料，從技術(shù)、經(jīng)濟等方面對項目進行科學(xué)審查與評價的一種理論與方法。貸款項目評估是以銀行的立場為出發(fā)點，以提高銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效益為目的，根據(jù)項目的具體情況，剔除項目可行性研究報告中可能存在的將影響評估結(jié)果的各種非客觀因素，重新對項目的可行性進行分析和判斷，為銀行貸款決策提供依據(jù)。本題的最佳答案為C選項。35. 假設(shè)某年我國人均購買冷飲1.7千克，總產(chǎn)能22.8億千克，若人口為13億，平均每千克冷飲價格為10元，則我國冷飲市場的總市場潛量為()。A.22.1億元 B.221億元 C.22.8億元 D.228億元答案B解

24、析潛在的市場需求量是指在一定時期內(nèi)，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大營銷量之和?？偸袌鰸摿靠杀硎緸椋篞=npq=13101.7=221(億元)。其中，Q為總市場潛量，n為給定的條件下特定產(chǎn)品或市場中的購買者的數(shù)量，p為單位產(chǎn)品的價格，q為購買者的平均購買量。本題的最佳答案為B選項。36. 下列關(guān)于質(zhì)押率的說法，錯誤的是()。A.質(zhì)押率的確定要考慮質(zhì)押財產(chǎn)的價值和質(zhì)押財產(chǎn)價值的變動因素B.質(zhì)押率的確定要考慮質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價值的變動趨勢C.質(zhì)押權(quán)利價值可能出現(xiàn)增值D.對于變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財產(chǎn)，應(yīng)適當(dāng)提高質(zhì)押率答案D解析信貸人員應(yīng)根據(jù)質(zhì)押財產(chǎn)的價值和質(zhì)押財產(chǎn)價

25、值的變動因素，科學(xué)地確定質(zhì)押率。確定質(zhì)押率的依據(jù)主要有：質(zhì)物的適用性、變現(xiàn)能力。對變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財產(chǎn)應(yīng)適當(dāng)降低質(zhì)押率。所以D選項的說法錯誤。質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價值的變動趨勢。一般可從質(zhì)物的實體性貶值、功能性貶值及質(zhì)押權(quán)利的經(jīng)濟性貶值或增值3方面進行分析。本題的最佳答案為D選項。37. 下面不屬于貸款抵押風(fēng)險防范的是()。A.要對抵押物進行嚴(yán)格審查B.要對抵押物價值進行準(zhǔn)確評估C.貸款合同期限應(yīng)覆蓋抵押合同期限D(zhuǎn).要做好抵押物登記工作，確保抵押關(guān)系的效力答案C解析貸款抵押的風(fēng)險防范主要包括：對抵押物進行嚴(yán)格審查;對抵押物的價值進行準(zhǔn)確評估;做好抵押物登記工作，確保抵押關(guān)系的效力;抵押合同期限應(yīng)覆

26、蓋貸款合同期限。本題的最佳答案為C選項。38. 抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款()。A.歸債務(wù)人所有B.應(yīng)當(dāng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)，超過債權(quán)數(shù)額的部分歸銀行所有C.應(yīng)當(dāng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)，價款不足債權(quán)數(shù)額的部分由抵押人清償D.應(yīng)當(dāng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)，價款不足債權(quán)數(shù)額的部分由債務(wù)人清償答案D解析抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，應(yīng)當(dāng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)，超過債權(quán)數(shù)額的部分，歸抵押人所有，不足部分由債務(wù)人清償。總之，抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保。本題的最佳答案為D選項。39. 財產(chǎn)抵押后，該財產(chǎn)的價值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分()。A.不得抵押B.可以

27、再次抵押，但不得超出其余額部分C.可以再次抵押，但不得超出原擔(dān)保債權(quán)額D.應(yīng)折算成現(xiàn)金，返還借款人答案B解析抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價值。財產(chǎn)抵押后，該財產(chǎn)的價值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，但不得超出其余額部分。本題的最佳答案為B選項。40. 下列關(guān)于盈虧平衡點的說法，錯誤的是()。A.當(dāng)銷售收入在盈虧平衡點以下時，企業(yè)要承受損失B.當(dāng)銷售收入在盈虧平衡點以上時，企業(yè)創(chuàng)造利潤C.盈虧平衡點越低，企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險越低D.盈虧平衡點越高，企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險越低答案D解析盈虧平衡點是某一企業(yè)銷售收入與成本費用相等的那一點。當(dāng)銷售收入在盈虧平衡點以下時，企業(yè)虧損;以上時，則創(chuàng)造利潤。

28、如果盈虧平衡點較高，很少的銷售下滑便有可能導(dǎo)致較大的利潤下滑，所以D選項錯誤。反過來說，盈虧平衡點較低，影響盈利水平的風(fēng)險也越小。41. 下列關(guān)于貸款抵押的說法，錯誤的是()。A.貸款抵押中，借款人或第三人將財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保B.貸款抵押中，銀行獲得抵押財產(chǎn)的所有權(quán)C.當(dāng)借款人不履行到期債務(wù)時，銀行有權(quán)以變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償D.貸款擔(dān)保的抵押物必須是抵押人所有或有權(quán)支配的財產(chǎn)答案B解析貸款抵押是指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行持有抵押財產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當(dāng)借款人不履行借款合同時，銀行有權(quán)以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。本題的最佳答案為B選

29、項。42. 在貸款擔(dān)保中，借款人將其不動產(chǎn)用于擔(dān)保的是()。A.保證 B.抵押 C.質(zhì)押 D.留置答案B解析抵押的一個重要特征是債務(wù)人仍保持對抵押財產(chǎn)的占有權(quán)，而債權(quán)人(抵押權(quán)利人)則取得所有權(quán)或部分所有權(quán)，或者當(dāng)債務(wù)人未按期償還債務(wù)時獲得對抵押財產(chǎn)所有權(quán)的權(quán)利。本題的最佳答案為B選項。43. ()是借款人償債資金保證的絕對量，而()最能反映客戶直接償付流動負(fù)債的能力。A.營運資金;現(xiàn)金類資產(chǎn) B.速動比率;速動資產(chǎn)C.現(xiàn)金比率;應(yīng)收賬款 D.營運資金;應(yīng)收賬款答案A解析現(xiàn)金類資產(chǎn)是速動資產(chǎn)扣除應(yīng)收賬款后的余額，包括貨幣資金和易于變現(xiàn)的有價證券，它最能反映客戶直接償付流動負(fù)債的能力。在分析客戶

30、短期償債能力時，可將流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率3個指標(biāo)結(jié)合起來觀察，特別是還可將營運資金指標(biāo)結(jié)合起來進行全面分析，一般能夠得到評價借款人短期償債能力的更佳效果，因為營運資金是借款人償債資金保證的絕對量，而流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率是相對數(shù)。本題的最佳答案為A選項。44. 市場定位的步驟首先是()。A.制作定位圖 B.識別重要屬性 C.定位選擇 D.執(zhí)行定位答案B解析銀行公司信貸產(chǎn)品定位的第一步是識別目標(biāo)市場客戶購買決策的重要因素。這些因素就是所要定位的公司信貸產(chǎn)品應(yīng)該或者必須具備的屬性，或者是目標(biāo)市場客戶具有的某些重要的共同表征。B選項符合題意。45. 下列關(guān)于信貸余額擴張系數(shù)的說法，錯誤

31、的是()。A.擴張系數(shù)越大，可能導(dǎo)致風(fēng)險越大B.擴張系數(shù)越小，可能導(dǎo)致風(fēng)險越小C.指標(biāo)過大，則說明區(qū)域信貸增長速度過快D.指標(biāo)小于0時，意味著信貸處于委縮狀態(tài)答案B解析信貸余額擴張系數(shù)是用于衡量目標(biāo)區(qū)域因信貸規(guī)模變動對區(qū)域風(fēng)險的影響程度。指標(biāo)小于0時，目標(biāo)區(qū)域信貸增長相對較慢，負(fù)數(shù)則意味著處于萎縮狀態(tài);指標(biāo)過大則說明區(qū)域信貸增長速度過快。擴張系數(shù)過大或過小都可能導(dǎo)致風(fēng)險上升，因此B選項的說法錯誤。46. 計算公司某年的毛利率、凈利率、各項周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)負(fù)債率及利息覆蓋倍數(shù)，這屬于財務(wù)報表分析中的()。A.趨勢分析法 B.結(jié)構(gòu)分析法 C.比率分析法 D.比較分析法答案C解析比率分析法是在同一張財務(wù)

32、報表的不同項目之間、不同類別之間，或在兩張不同財務(wù)報表如資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的有關(guān)項目之間做比較，用比率來反映它們之間的關(guān)系，以評價客戶財務(wù)狀況和經(jīng)營狀況好壞的一種方法。比率分析法是最常用的一種方法。本題的最佳答案為C選項。47. 下列關(guān)于信用評級的說法錯誤的有()。A.評價目標(biāo)是客戶的違約風(fēng)險B.客戶信用評級的評估主體是公司客戶C.評價的結(jié)果是信用等級D.評價的依據(jù)是客戶的償債能力和償債意愿答案B解析客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風(fēng)險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險，評價結(jié)果是信用等級。本題的最佳答案為B選項。48. 營運能

33、力影響著借款人的償債能力和盈利能力。從一方面看，借款人資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快，就表明其()越強;從另一方面看，資產(chǎn)運用效率越高，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度就越快，借款人所取得的收入和盈利就越()，那么借款人就會有足夠的資金還本付息，因而其償債能力就越強。A.經(jīng)營能力;多 B.盈利能力;多 C.償債能力;少 D.周轉(zhuǎn)能力;少答案A解析從一方面看，借款人資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快，就表明其經(jīng)營能力越強;從另一方面看，資產(chǎn)運用效率越高，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度就越快，借款人所取得的收入和盈利就越多，盈利能力就越強，那么借款人就會有足夠的資金還本付息，因而其償債能力就越強。本題的最佳答案為A選項。49. 下列不屬于引起投資活動現(xiàn)金流量變動的主

34、要因素的是()。A.流動資產(chǎn) B.固定資產(chǎn) C.長期投資 D.支付工資答案D解析投資活動的現(xiàn)金流量。一般來說，出售證券(不包括現(xiàn)金等價物)、出售固定資產(chǎn)、收回對外投資本金能夠帶來現(xiàn)金流入;而購買有價證券、購置固定資產(chǎn)會帶來現(xiàn)金的流出。本題的最佳答案為D選項。50. 借款人的還款記錄可通過()查閱。A.人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫 B.人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)C.財政部公司信貸登記咨詢系統(tǒng) D.銀監(jiān)會企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫答案B解析借款人的還款記錄可通過“人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)”查閱，看客戶過去有無拖欠銀行貸款或與銀行不配合等事項。本題的最佳答案為B選項。51. 其他條件相同的情況下，最有可

35、能獲得銀行貸款的公司的是()。A.利息保障倍數(shù)為0.5，速動比率為0.8B.利息保障倍數(shù)為1.5，速動比率為1C.利息保障倍數(shù)為1.5，速動比率為0.8D.利息保障倍數(shù)為0.5，速動比率為1答案B解析利息保障倍數(shù)越高，說明借款人支付利息費用的能力越強，因此，它既是借款人舉債經(jīng)營的前提，又是衡量借款人長期償債能力強弱的重要標(biāo)志。根據(jù)經(jīng)驗，一般認(rèn)為速動比率為1較為合適。如果速動比率低，說明借款人的短期償債能力存在問題;速動比率過高，則又說明借款人擁有過多的速動資產(chǎn)，可能失去一些有利的投資或獲利機會。本題的最佳答案為B選項。52. 在行業(yè)發(fā)展的四階段模型中，“行業(yè)動蕩期”一般會出現(xiàn)在()。A.啟動階

36、段 B.成長階段 C.成熟階段 D.衰退階段答案B解析在成長階段的末期，行業(yè)中也許會出現(xiàn)一個短暫的“行業(yè)動蕩期”。出現(xiàn)這種情況的原因是，很多企業(yè)可能無法擁有足夠的市場占有率或產(chǎn)品不被接受，也有可能是因為沒有實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟及生產(chǎn)效率的提高，從而無法獲得足夠的利潤。這些企業(yè)將會逐漸退出市場，或者選擇進入其他行業(yè)。本題的最佳答案為B選項。53. 關(guān)于波特五力模型中購買者討價還價能力的表述正確的是()。A.供應(yīng)方能夠?qū)嵭星跋驊?zhàn)略整合時，購買者的討價還價的能力較強B.購買者能夠?qū)嵭泻笙驊?zhàn)略整合時，購買者的討價還價的能力較強C.供應(yīng)方所提供的產(chǎn)品占購買者產(chǎn)品總成本的比例較大時，購買者的討價還價的能力較強D.

37、購買者的總數(shù)較多且單個購買者的購買量較小時，購買者的討價還價的能力較強答案B解析一般來說，滿足如下條件的購買者可能具有較強的討價還價能力：購買者的總數(shù)較少，而每個購買者的購買量較大，占了賣方銷售量的很大比例;賣方行業(yè)由大量相對來說規(guī)模較小的企業(yè)所組成;購買者所購買的基本上是一種標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品，同時向多個賣主購買產(chǎn)品在經(jīng)濟上也完全可行;購買者有能力實現(xiàn)后向一體化，而賣主不可能實現(xiàn)前向一體化。本題的最佳答案為B選項。54. 下列各項中，反映區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)是()。A.信貸平均損失比率 B.流動比率C.存量存貸比率 D.增量存貸比率答案A解析區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量是對區(qū)域信貸風(fēng)險狀況的直接反映，它是衡量

38、內(nèi)部風(fēng)險最重要的指標(biāo)。信貸平均損失比率用于評價區(qū)域全部信貸資產(chǎn)的損失情況，指標(biāo)越高，區(qū)域風(fēng)險越大。該指標(biāo)從靜態(tài)上反映了目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)整體質(zhì)量。本題的最佳答案為A選項。55. 替代品性價比越()、用戶轉(zhuǎn)換成本越()，其所能產(chǎn)生的競爭壓力就越強。A.低;低 B.低;高 C.高;低 D.高;高答案C解析C替代品性價比越高、用戶轉(zhuǎn)換成本越低，其所能產(chǎn)生的競爭壓力就越強。故選C。56. 下列關(guān)于經(jīng)濟周期的說法，錯誤的是()。A.各種因素導(dǎo)致供給和需求發(fā)生變化，使得經(jīng)濟增長處于非均衡狀態(tài)，形成累積性的經(jīng)濟擴張或收縮，導(dǎo)致了經(jīng)濟的繁榮與衰退B.經(jīng)濟周期風(fēng)險是宏觀經(jīng)濟運行的周期性規(guī)律C.經(jīng)濟周期風(fēng)險對國民經(jīng)

39、濟的各個行業(yè)都會造成影響D.經(jīng)濟周期風(fēng)險對各個行業(yè)的影響程度是一樣的答案D解析由于各個行業(yè)的特點不同，各個行業(yè)與經(jīng)濟周期的關(guān)聯(lián)性不同，經(jīng)濟周期風(fēng)險對各個行業(yè)的影響程度也有所不同。本題的最佳答案為D選項。57. 下列選項中，不屬于度量銀行風(fēng)險內(nèi)控管理水平指標(biāo)的是()。A.信貸資產(chǎn)質(zhì)量 B.長期投資 C.盈利性 D.流動性答案B解析銀行自身的風(fēng)險內(nèi)控管理水平對信貸資產(chǎn)質(zhì)量也具有重要影響。風(fēng)險內(nèi)控能力通常會體現(xiàn)在銀行的經(jīng)營指標(biāo)和數(shù)據(jù)上，因此可選取一些重要的內(nèi)部指標(biāo)來進行分析。常用內(nèi)部指標(biāo)包括3個方面：信貸資產(chǎn)質(zhì)量(安全性)、盈利性和流動性。本題的最佳答案為B選項。58. 評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)不包括

40、()。A.信貸余額擴張系數(shù) B.利息實收率C.流動比率 D.加權(quán)平均期限答案C解析區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量是對區(qū)域信貸風(fēng)險狀況的直接反映，它是衡量內(nèi)部風(fēng)險最重要的指標(biāo)。信貸資產(chǎn)質(zhì)量好，則表明該區(qū)域信貸風(fēng)險低。評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量主要有以下幾個指標(biāo)：信貸平均損失比率。信貸資產(chǎn)相對不良率。不良率變幅。信貸余額擴張系數(shù)。利息實收率。加權(quán)平均期限。本題的最佳答案為C選項。59. 某國的政治風(fēng)險評級為60，財務(wù)風(fēng)險評級為32，經(jīng)濟風(fēng)險評級為26，則使用PRS集團的計算方法得到的國家綜合風(fēng)險是()。A.59 B.39 C.45 D.46答案A解析在PRS集團的計算方法中，國家綜合風(fēng)險(CRR)=0.5(PR+FR+E

41、R)，其中：PR為政治風(fēng)險評級，F(xiàn)R為財務(wù)風(fēng)險評級，ER為經(jīng)濟風(fēng)險評級。分值100風(fēng)險最低，0風(fēng)險最高。分值在050分之間，代表風(fēng)險非常高;而85100分則代表風(fēng)險非常低。本題的最佳答案為A選項。60. 不屬于固定資產(chǎn)使用率指標(biāo)的不足之處的有()。A.雖然固定資產(chǎn)基礎(chǔ)可能相對較新，但有一些資產(chǎn)可能仍需要重置B.公司可使用完全折舊但未報廢的機械設(shè)備C.公司可能在設(shè)備完全折舊之前就重置資產(chǎn)D.在計算時沒有考慮土地答案D解析“固定資產(chǎn)使用率”存在以下不足之處：該比率中的固定資產(chǎn)價值代表了一個公司的整個固定資產(chǎn)基礎(chǔ)，而固定資產(chǎn)基礎(chǔ)可能相對較新，但有一些個人資產(chǎn)可能仍需要重置。折舊并不意味著用光，因為折

42、舊僅僅是一種會計學(xué)上的概念，它使隨時間消耗的資產(chǎn)成本與預(yù)期生產(chǎn)的產(chǎn)品和服務(wù)相匹配。就公司而言，使用完全折舊但未報廢的機械設(shè)備是很正常的。為了提高生產(chǎn)力，公司可能在設(shè)備完全折舊之前就重置資產(chǎn)。固定資產(chǎn)使用價值會因折舊會計政策的變化和經(jīng)營租賃的使用而被錯誤理解。本題的最佳答案為D選項。61. 公司進行債務(wù)重構(gòu)的原因不包括()。A.公司存貨未售出導(dǎo)致無法歸還到期的應(yīng)收賬款B.對現(xiàn)在的銀行不滿意C.想要降低目前的融資利率D.想與更多的銀行建立合作關(guān)系答案A解析在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權(quán)人取代另一個債權(quán)人，原因可能是：對現(xiàn)在的銀行不滿意;想要降低目前的融資利率;想與更多的銀行建立合作關(guān)系，增

43、加公司的融資渠道;為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制，想要歸還現(xiàn)有的借款。在這種情況下，銀行要通過與公司管理層的詳細(xì)交談了解債務(wù)重構(gòu)的原因是否真實，并進一步判斷是否適合發(fā)放貸款。本題的最佳答案為A選項。62. 借款需求不可能來自于()。A.季節(jié)性銷售增長 B.商業(yè)信用的減少及改變C.債務(wù)重構(gòu) D.商業(yè)信用的增加答案D解析借款需求的主要影響因素包括季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降、固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資、商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)、利潤率下降、紅利支付、一次性或非預(yù)期的支出等。本題的最佳答案為D選項。63. 下列選項中，公司發(fā)放紅利不是合理的借款需求原因的是()。A.公司股息發(fā)放的壓

44、力很大B.公司的營運現(xiàn)金流不能滿足償還債務(wù)、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要C.定期支付紅利的公司現(xiàn)有的紅利支付水平無法滿足未來發(fā)展速度下的紅利支付D.公司的投資者不愿在經(jīng)營狀況不好時削減紅利答案C解析銀行可以通過以下方面來衡量公司發(fā)放紅利是否為合理的借款需求：公司為了維持在資本市場的地位或者滿足股東的最低期望，通常會定期發(fā)放股利。通過營運現(xiàn)金流量分析來判斷公司的營運現(xiàn)金流是否仍為正的，并且能夠滿足償還債務(wù)、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要。對于定期支付紅利的公司來說，銀行要判斷其紅利支付率和發(fā)展趨勢。如果公司未來的發(fā)展速度已經(jīng)無法滿足現(xiàn)在的紅利支付水平，那么紅利發(fā)放就不能成為合理的借款需求原因。本題

45、的最佳答案為C選項。64. 如果某公司的總折舊固定資產(chǎn)為200萬元，凈折舊固定資產(chǎn)為100萬元，年折舊支出為10萬元，則其固定資產(chǎn)剩余壽命是()年。A.1 B.5 C.10 D.20答案C解析結(jié)合固定資產(chǎn)使用率，銀行可以對剩余的固定資產(chǎn)壽命作出一個粗略的估計，進一步推測未來固定資產(chǎn)的重置時機。固定資產(chǎn)“剩余壽命”比率可以用來衡量公司的全部固定資產(chǎn)的平均剩余壽命：固定資產(chǎn)剩余壽命=凈折舊固定資產(chǎn)/折舊支出，本題的最佳答案為C選項。65. 如果某公司固定資產(chǎn)的累計折舊為50萬元，總固定資產(chǎn)為100萬元，總折舊固定資產(chǎn)為80萬元，則該公司的固定資產(chǎn)使用率為()。A.62.5% B.50% C.80%

46、 D.100%答案A解析固定資產(chǎn)使用率=累計折舊/總折舊固定資產(chǎn)100%，其中，在“總折舊固定資產(chǎn)”中要排除不需要折舊的固定資產(chǎn)。本題的最佳答案為A選項。66. 一般而言，長期性銷售收入的增加對應(yīng)()的增加。A.季節(jié)性資產(chǎn) B.核心流動資產(chǎn) C.應(yīng)收賬款 D.應(yīng)付賬款答案B解析核心流動資產(chǎn)指的是在資產(chǎn)負(fù)債表上始終存在的那一部分流動資產(chǎn)。這部分資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)由長期融資來實現(xiàn)。當(dāng)一個公司的季節(jié)性和長期性銷售收入同時增長時，流動資產(chǎn)的增長體現(xiàn)為核心流動資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同增長。本題的最佳答案為B選項。67. 營運資本投資等于()。A.季節(jié)性負(fù)債數(shù)量B.季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量C.季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量和季節(jié)性負(fù)債數(shù)量的總

47、和D.季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超出季節(jié)性負(fù)債數(shù)量的部分答案D解析當(dāng)季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負(fù)債時，超出的部分需要通過公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來補充，這部分融資稱做營運資本投資。本題的最佳答案為D選項。68. 下列選項中，可能導(dǎo)致企業(yè)長期資產(chǎn)增加的是()。A.長期銷售的增長 B.資產(chǎn)效率的下降C.商業(yè)信用的變動 D.長期投資答案D解析從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加;商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動負(fù)債的減少。固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加;紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少。從損益表來看，一次性或非預(yù)期的支出、利潤率的下降都可能對企

48、業(yè)的收入支出產(chǎn)生影響，進而影響到企業(yè)的借款需求。本題的最佳答案為D選項。69. 當(dāng)流動資金貸款為票據(jù)貼現(xiàn)時，借款人出具的票據(jù)可以是()。A.銀行本票 B.商業(yè)本票 C.銀行承兌匯票 D.銀行支票答案C解析如為流動資金貸款，借款人還需提交原、輔材料采購合同，產(chǎn)品銷售合同或進出口商務(wù)合同;如為出口打包貸款，應(yīng)出具進口方銀行開立的信用證;如為票據(jù)貼現(xiàn)，應(yīng)出具承兌的匯票(銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票);如借款用途涉及國家實施配額、許可證等方式管理的進出口業(yè)務(wù)，應(yīng)出具相應(yīng)批件。本題的最佳答案為C選項。70. 不屬于商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)人員在面談中需要了解的客戶信息有()。A.資本構(gòu)成 B.貸款背景C.競爭市場

49、狀況 D.抵押品變現(xiàn)難易程度答案C解析面談中需了解的信息包括：客戶的公司狀況。包括歷史背景、股東背景、資本構(gòu)成、組織構(gòu)架、產(chǎn)品情況、經(jīng)營現(xiàn)狀等?？蛻舻馁J款需求狀況。包括貸款背景、貸款用途、貸款規(guī)模、貸款條件等?？蛻舻倪€貸能力。包括現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟效益、還款資金來源、擔(dān)保人的經(jīng)濟實力等。抵押品的可接受性。包括抵押品種類、權(quán)屬、價值、變現(xiàn)難易程度等?？蛻襞c銀行關(guān)系。包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來狀況、信用履約記錄等。本題的最佳答案為C選項。71. 下列關(guān)于業(yè)務(wù)人員面談結(jié)束后的做法，錯誤的是()。A.在了解客戶總體情況后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時對客戶貸款申請作出必要的反應(yīng)B.對于合理的貸款申請，業(yè)務(wù)人員可

50、立即作出受理的承諾C.如果客戶的貸款申請不予考慮，業(yè)務(wù)人員可向客戶建議其他融資渠道D.業(yè)務(wù)人員在與客戶面談結(jié)束之后，應(yīng)進行內(nèi)部意見反饋答案B解析面談結(jié)束時的注意事項。在對客戶總體情況了解之后，調(diào)查人員應(yīng)及時對客戶的貸款申請(此時的申請通常不正式)作出必要反應(yīng)。如客戶的貸款申請可以考慮(但還不確定是否受理)，調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)向客戶獲取進一步的信息資料，并準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查工作，注意不得超越權(quán)限輕易作出有關(guān)承諾。如客戶的貸款申請不予考慮，調(diào)查人員應(yīng)留有余地地表明銀行立場，向客戶耐心解釋原因，并建議其他融資渠道，或?qū)ふ移渌麡I(yè)務(wù)合作機會。本題的最佳答案為B選項。72. 不屬于現(xiàn)行銀行賬戶管理辦法中企事業(yè)單位的存

51、款賬戶的是()。A.基本存款賬戶 B.一般存款賬戶C.臨時存款賬戶 D.保證金存款賬戶答案D解析現(xiàn)行的銀行賬戶管理辦法將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。一個企事業(yè)單位只能選擇一家銀行的一個營業(yè)機構(gòu)開立一個基本存款賬戶，主要用于辦理日常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。企事業(yè)單位的工資、獎金等現(xiàn)金的支取，只能通過該賬戶辦理。企事業(yè)單位可在其他銀行的一個營業(yè)機構(gòu)開立一個一般存款賬戶，該賬戶可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和存入現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。要求借款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，并存入貸款資金，既便于借款人結(jié)算和劃撥資金，也有利于銀行隨時掌握借款人的資金動態(tài)。本題的最

52、佳答案為D選項。73. 以下不屬于貸款效益性調(diào)查的是()。A.對借款人過去3年的經(jīng)營效益情況進行調(diào)查B.對借款人的借款目的進行調(diào)查C.對借款人當(dāng)前經(jīng)營情況進行調(diào)查D.對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進行調(diào)查答案B解析貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。業(yè)務(wù)人員開展的調(diào)查內(nèi)容應(yīng)包括：對借款人過去3年的經(jīng)營效益情況進行調(diào)查，并進一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競爭能力。對借款人當(dāng)前經(jīng)營情況進行調(diào)查，核實其擬實現(xiàn)的銷售收入和利潤的真實性和可行性。對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進行調(diào)查、分析、預(yù)測。本

53、題的最佳答案為B選項。74. 下面()不屬于貸款合規(guī)性調(diào)查的內(nèi)容。A.認(rèn)定借款人的法人資格B.對借款人的借款目的進行調(diào)查C.考察借款人是否建立了良好的公司治理機制D.認(rèn)定擔(dān)保人的法定代表人簽名的真實性和有效性答案C解析貸款的合法合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律、合乎規(guī)章制度和信貸政策的行為進行調(diào)查、認(rèn)定。調(diào)查的內(nèi)容應(yīng)包括：認(rèn)定借款人、擔(dān)保人法人資格。認(rèn)定借款人、擔(dān)保人的法定代表人、授權(quán)委托人、法人公章、簽名的真實性和有效性，并依據(jù)授權(quán)委托書所載明的代理事項、權(quán)限、期限認(rèn)定授權(quán)委托人是否具有簽署法律文件的資格、條件。對需董事會決議同意借款和擔(dān)保的，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認(rèn)定董事會

54、同意借款、擔(dān)保決議的真實性、合法性和有效性。對抵押物、質(zhì)押物清單所列抵(質(zhì))押物品或權(quán)利的合法性、有效性進行認(rèn)定。對貸款使用合法合規(guī)性進行認(rèn)定。對購銷合同的真實性進行認(rèn)定。對借款人的借款目的進行調(diào)查。本題的最佳答案為C選項。75. 在進行貸前調(diào)查時，下列()不屬于搜尋調(diào)查的范圍。A.查看官方記錄 B.閱讀相關(guān)雜志C.通過互聯(lián)網(wǎng)搜尋資料 D.從其他銀行購買客戶信息答案D解析搜尋調(diào)查指通過各種媒介物搜尋有價值的資料開展調(diào)查。這些媒介物包括：有助于貸前調(diào)查的雜志、書籍、期刊、互聯(lián)網(wǎng)資料、官方記錄等。本題的最佳答案為D選項。76. 在流動資金貸款的貸前調(diào)查報告中，借款人的財務(wù)狀況不包括()。A.資產(chǎn)負(fù)

55、債率 B.存貨凈值與周轉(zhuǎn)速度C.流動資金數(shù)額與周轉(zhuǎn)速度 D.主要客戶、供應(yīng)商和分銷渠道答案D解析流動資金貸款的貸前調(diào)查報告中借款人財務(wù)狀況一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：根據(jù)財務(wù)報表分析資產(chǎn)負(fù)債比率及流動資產(chǎn)和流動負(fù)債結(jié)構(gòu)的近3年變化情況、未來變動趨勢，側(cè)重分析借款人的短期償債能力;流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度;存貨數(shù)量、凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力、呆滯積壓庫存物資情況;應(yīng)收賬款金額、周轉(zhuǎn)速度、數(shù)額較大或賬齡較長的國內(nèi)外應(yīng)收賬款情況，相互拖欠款項及處理情況;對外投資情況，在建工程與固定資產(chǎn)的分布情況;虧損掛賬、待處理流動資產(chǎn)損失、不合理資金占用及清收等情況。本題的最佳答案為D選項。77. 貸款承諾費是指銀行對()

56、的那部分資金收取的費用。A.已承諾貸給客戶，客戶已經(jīng)使用 B.未承諾貸給客戶，客戶已經(jīng)使用C.已承諾貸給客戶，客戶沒有使用 D.未承諾貸給客戶，客戶沒有使用答案C解析貸款承諾費是指銀行對已承諾貸給客戶而客戶又沒有使用的那部分資金收取的費用。也就是說，銀行已經(jīng)與客戶簽訂了貸款意向協(xié)議，并為此做好了資金準(zhǔn)備，但客戶并沒有實際從銀行貸出這筆資金，承諾費就是對這筆已作出承諾但沒有貸出的款項所收取的費用。本題的最佳答案為C選項。78. 下列各項不屬于客戶經(jīng)理的工作內(nèi)容的是()。A.為客戶服務(wù) B.風(fēng)險防范 C.營銷控制 D.刺激市場需求答案C解析客戶經(jīng)理的目標(biāo)就是通過多種金融服務(wù)手段來鞏固現(xiàn)有客戶、發(fā)展

57、新客戶、培養(yǎng)潛在客戶?？蛻艚?jīng)理的工作主要包括風(fēng)險防范、為客戶服務(wù)和刺激市場需求三方面的內(nèi)容?？蛻艚?jīng)理的日常管理主要包括行為監(jiān)督管理、目標(biāo)考核管理和評價獎懲管理等。本題的最佳答案為C選項。79. 產(chǎn)品線專業(yè)型產(chǎn)品組合策略是指商業(yè)銀行()。A.盡量向自己業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的所有顧客提供所需的產(chǎn)品B.著眼于向某專業(yè)市場提供其所需要的各種產(chǎn)品C.根據(jù)自己的專長，專注于某幾類產(chǎn)品或服務(wù)的提供，并將它們推銷給各類客戶D.根據(jù)自己所具備的特殊資源條件和特殊技術(shù)專長，專門提供或經(jīng)營某些具有優(yōu)越銷路的產(chǎn)品或服務(wù)項目答案C解析產(chǎn)品線專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自己的專長，專注于某幾類產(chǎn)品或服務(wù)的提供，并將它們推銷給各類客戶。這

58、種策略強調(diào)的是產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的寬度一般較小。本題的最佳答案為C選項。80. 目前，公司信貸營銷主要采用的廣告方式是()。A.產(chǎn)品廣告 B.形象廣告 C.典禮儀式 D.公益廣告答案A解析銀行廣告一般有形象廣告和產(chǎn)品廣告兩種類型。公司信貸營銷主要運用產(chǎn)品廣告。在形象廣告引起客戶的注意和興趣之后，以產(chǎn)品廣告予以補充和深化、具體化，用產(chǎn)品廣告向客戶介紹各種具體信貸產(chǎn)品的內(nèi)涵。本題的最佳答案為A選項。81. 關(guān)于風(fēng)險溢價，下列說法錯誤的是()。A.客戶的信用狀況越好，風(fēng)險溢價越低B.貸款期限越長，風(fēng)險溢價越高C.客戶面臨潛在的外部市場風(fēng)險和內(nèi)部運營風(fēng)險越大，風(fēng)險溢價越高D.銀行同信貸客

59、戶關(guān)系越密切，風(fēng)險溢價越高答案D解析銀行要求高風(fēng)險客戶支付更高的貸款利率，作為貸款風(fēng)險的補償，但是這樣做往往會加大企業(yè)違約的可能性。企業(yè)為了償還高利率貸款，可能會不考慮自身的實際情況而采用高風(fēng)險經(jīng)營策略。銀行發(fā)放長期貸款所面臨的風(fēng)險比短期貸款面臨的風(fēng)險大，因為市場是在不斷變化的，企業(yè)在市場上的表現(xiàn)也是在波動的，不確定性更大。企業(yè)可能目前經(jīng)營狀況良好，但是可能會由于市場的變化或者生產(chǎn)周期的調(diào)整，使得企業(yè)經(jīng)營狀況惡化，無力償還銀行貸款。長期風(fēng)險溢價還要考慮貨幣的時間價值，也就是通貨膨脹率，另外還要考慮到機會成本。本題的最佳答案為D選項。82. 在行業(yè)發(fā)展的四階段模型中，對銀行來說是比較理想的階段是

60、()。A.啟動階段 B.成長階段 C.成熟階段 D.衰退階段答案C解析成熟期的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險，因為這一階段銷售的波動性及不確定性都是最小，而現(xiàn)金流為最大，利潤相對來說非常穩(wěn)定，并且已經(jīng)有足夠多的有效信息來分析行業(yè)風(fēng)險。產(chǎn)品實現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化并且被大眾所接受。擾亂整個行業(yè)運作的未知因素并不常見，所以除了碰到一些特殊情況，這一行業(yè)的成功率相對較高。本題的最佳答案為C選項。83. 影響貸款價格的主要因素是()。A.政策因素 B.競爭因素C.信貸市場的資金供求狀況 D.成本因素答案C解析按照一般的價格理論，影響貸款價格的主要因素是信貸資金的供求狀況。然而，由于信貸資金是一種特殊的商品，其價格的決定因素更