關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解課件

1、關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解2022/7/15關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解KPI指標的建立關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解平衡發(fā)展的業(yè)績指標體系內(nèi)涵財務(wù)維度客戶維度學習成長內(nèi)部運營管理公司愿景和戰(zhàn)略外部利益相關(guān)者內(nèi)部利益相關(guān)者今天過去未來如何滿足股東的要求？我們要在哪些方面練好“內(nèi)功”？我們能否保持活力，不斷創(chuàng)新和提升？如何滿足客戶的要求？關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解KPI的定義定義： 企業(yè)關(guān)鍵業(yè)績指標(Key Process Indication)是通過對組織、流程的輸入端、輸出端的關(guān)鍵參數(shù)進行設(shè)置，衡量流程績效的一種目標式量化管理指標，是把企業(yè)的戰(zhàn)略目標分解為可操作的工作目標的工具，是企業(yè)績效管理的基

2、礎(chǔ)。關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解建立企業(yè)KPI體系的意義1、使KPI成為企業(yè)員工行為的牽引和導(dǎo)向；2、使KPI成為有效闡述與傳播企業(yè)戰(zhàn)略和文化，實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略的工具。關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解遵循二、八法則企業(yè)員工20的骨干人員80的工作任務(wù)20的關(guān)鍵職責80的企業(yè)價值重點考核重點考核關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解關(guān)鍵績效指標的特點有因果關(guān)系有長期和短期的有數(shù)量型和質(zhì)量型有結(jié)果性的和行為性的有團隊的和個人的全方位透明的Specific 具體的Measurable 可衡量的Action-oriented 行動導(dǎo)向的Realistic 現(xiàn)實的Timed 有時間表的關(guān)鍵績效指標的特點關(guān)鍵績效指標的SMART

3、原則關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解KPI體系設(shè)計流程公司戰(zhàn)略確定公司關(guān)鍵成功要素分析確認公司關(guān)鍵業(yè)績指標確定部門關(guān)鍵業(yè)績指標確認關(guān)鍵業(yè)績指標定義關(guān)鍵業(yè)績指標標準確定412365關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解如何建立年度KPI體系KPI戰(zhàn)略目標CBI/障礙因素KSF/成功要素財務(wù)領(lǐng)域KPI客戶領(lǐng)域KPI運營管理KPI學習成長KPI關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解怎樣建立企業(yè)KPI體系回答以下問題：1、東湖高新的企業(yè)戰(zhàn)略是什么？2、企業(yè)成功的關(guān)鍵要素是什么？3、企業(yè)成功的障礙因素是什么？關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解關(guān)鍵成功要素（KSF）含義 關(guān)鍵成功要素（Key Successive Factor）是指企業(yè)在特定

4、市場中獲取利潤或競爭能力所必須擁有的技能和資源以及必須采取的措施。關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解關(guān)鍵成功要素（KSF）與目標的關(guān)系總目標部門目標基層目標個人目標保障措施保障措施保障措施保障措施就是關(guān)鍵成功要素它是目標達成的必要條件關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解部分行業(yè)關(guān)鍵成功要素工業(yè)部門類別關(guān)鍵成功要素 煤炭、石油原材料資源船舶制造、煉鋼生產(chǎn)設(shè)施 化工、半導(dǎo)體生產(chǎn)技術(shù)百貨商場經(jīng)營范圍、花色品種大規(guī)模集成電路、微機工程設(shè)計、技術(shù)能力汽車設(shè)計能力、銷售能力、售后服務(wù)啤酒、家電、醫(yī)藥、食品銷售網(wǎng)絡(luò)環(huán)保工程及房地產(chǎn)行業(yè)？關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解障礙因素（CBI）含義障礙因素CBI ( Critical Bu

5、siness Issues)是指影響成功的因素。減少或消除了這些因素就會能更好地完成任務(wù)。如，銷售技巧、培訓、客戶滿意度，新業(yè)務(wù)領(lǐng)域的開發(fā)等。思考：木桶效應(yīng) 木桶由桶幫組成，桶幫整齊，木桶才能裝滿水。如果桶幫參差不齊，木桶的裝水能力由最短的那根決定。最短的地方就是你的CBI。關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解我們的短板在哪里呢？財務(wù)領(lǐng)域：?運營管理：?客戶滿意：?學習成長：?關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解KPI指標的分解關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解兩條分解路線按組織結(jié)構(gòu)分解KPI指標按運營流程分解目標分解責任分解關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解1、依據(jù)組織結(jié)構(gòu)分解（縱向分解）組織目標系統(tǒng)目標系統(tǒng)目標部門目標部門目

6、標部門目標部門目標關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解目標縱向分解公司目標銷售部目標銷售員目標財務(wù)現(xiàn)金流/回款額應(yīng)收賬款 A回款額 A應(yīng)收賬款 B回款額 B客戶客戶保留率客戶滿意度新產(chǎn)品市場份額客戶保留率客戶滿意度新產(chǎn)品市場份額客戶保留率客戶滿意度新產(chǎn)品銷售額增長率運營管理新產(chǎn)品開發(fā)周期產(chǎn)品庫存周轉(zhuǎn)率年內(nèi)新產(chǎn)品銷售數(shù)量銷售預(yù)測準確率新產(chǎn)品銷售額新產(chǎn)品銷售增長率銷售預(yù)測準確率學習成長新客戶開發(fā)數(shù)量關(guān)鍵員工保留率市場分析報告銷售和營銷技能培訓每月市場分析報告銷售和營銷技能學習成績關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解2、依據(jù)運營流程分解（橫向分解）采購部門銷售部門生產(chǎn)部門財務(wù)部門市場部門新產(chǎn)品銷售增長關(guān)鍵業(yè)績指標體系建

7、立與分解目標橫向分解銷售生產(chǎn)財務(wù)采購新產(chǎn)品增長新產(chǎn)品銷售收入占比新產(chǎn)品交貨及時率現(xiàn)金流新產(chǎn)品收益率分析新產(chǎn)品材料采購及時率庫存成本降低銷售預(yù)測準確率在制品總額半成品庫存周轉(zhuǎn)率成本分析指標庫存周轉(zhuǎn)率采購?fù)瓿陕食趲齑尕淉g占比庫存周轉(zhuǎn)率回款指標達標回款額合同執(zhí)行率定金利用率工程計劃進度及時率工程一次驗收合格率現(xiàn)金流控制呆壞賬降低率現(xiàn)款采購占比關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解3、按關(guān)鍵成功要素分解市場領(lǐng)先客戶服務(wù)利潤增長組織建設(shè)市場拓展力品牌影響力客戶滿意度客戶關(guān)系管理應(yīng)收賬款費用控制盈利能力人員素質(zhì)紀律水平市場競爭力企業(yè)文化經(jīng)營戰(zhàn)略KSF例1關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解關(guān)鍵成功要素轉(zhuǎn)化為目標戰(zhàn)略關(guān)鍵要素目

8、標市場領(lǐng)先市場競爭能力市場占有率銷售收入市場拓展能力新客戶數(shù)量新產(chǎn)品收入增長率品牌影響力市場宣傳有效性品牌無形價值客戶服務(wù)客戶滿意度品牌認知度投訴次數(shù)客戶關(guān)系管理客戶拜訪次數(shù)客戶資源利用率關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解戰(zhàn)略關(guān)鍵要素目標利潤增長應(yīng)收賬款回款速度、期限呆壞賬數(shù)量費用控制辦公費用成本費用盈利能力資本利潤率盈利額組織建設(shè)客戶滿意度品牌認知度投訴次數(shù)人員素質(zhì)骨干人才離職率干部輸出數(shù)量紀律水平規(guī)章制度執(zhí)行情況企業(yè)文化員工綜合滿意率關(guān)鍵成功要素轉(zhuǎn)化為目標關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解3、按關(guān)鍵成功要素分解銷售產(chǎn)品1萬臺組織產(chǎn)品銷售開發(fā)新客戶增強渠道管理力度開展促銷活動加強廣告宣傳提高銷售人員技能增加

9、產(chǎn)品系列功能KPIKSF例2關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解KPI分解為子目標銷 售 量 1萬 臺1月12月A區(qū)2500臺B區(qū)3000臺C區(qū)2500臺D區(qū)1500臺缺口500臺甲客戶 乙客戶 丙客戶 丁客戶 缺口新增客戶2家加強廣告渠道強化訓練銷售人員產(chǎn)品系列完善廣告活動 信函 報紙廣告 電視廣告何電視臺 何電視節(jié)目 廣告明星第一次分解第二次分解第三次分解KPIKSF崗位目標關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解4.1 提高整體勞動生產(chǎn)率4.2 持續(xù)提高員工技能水平4.3 創(chuàng)建持續(xù)創(chuàng)新、勇于變革、富有彈性的企業(yè)文化4.4 提高員工滿意度4.5 提高信息化應(yīng)用水平3.1 提高技術(shù)創(chuàng)新水平3.2 提高對市場的洞察力

10、，以市場引導(dǎo)銷售3.3 提高供應(yīng)鏈管理水平3.4 提高客戶關(guān)系管理水平3.5 建立并持續(xù)改善流程和制度3.6 提高職能管理水平2.1 提高市場份額2.2 提高合作商滿意度2.3 提高最終客戶滿意度2.4 建立良好的企業(yè)品牌形象2.5 提高市場盈利能力1.1 提高企業(yè)盈利水平1.2 提高資產(chǎn)利用率1.3 控制合理的財務(wù)結(jié)構(gòu)“以創(chuàng)造性的工作提升顧客價值，促進行業(yè)發(fā)展，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)報國 ”從企業(yè)戰(zhàn)略目標引伸而來的關(guān)鍵成功要素 財務(wù)客戶 內(nèi)部營運 學習與成長12343、按關(guān)鍵成功要素分解例3關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解提高凈資產(chǎn)回報率財務(wù)方面客戶方面內(nèi)部營運方面學習與成長方面1提高企業(yè)盈利水平提高資產(chǎn)利用率

11、控制合理的財務(wù)結(jié)構(gòu)1.11.21.3提高市場份額提高市場盈利能力2.12.5提高合作商滿意度提高最終客戶滿意度建立良好的企業(yè)和品牌形象2.22.32.4提高技術(shù)創(chuàng)新水平提高對市場的洞察力提高供應(yīng)鏈管理水平提高客戶關(guān)系管理水平提高職能管理水平3.13.23.33.43.6建立并持續(xù)改善流程和制度提高整體勞動生產(chǎn)率3.54.1持續(xù)提高員工技能水平創(chuàng)建優(yōu)秀企業(yè)文化提高員工滿意度提高信息化應(yīng)用水平4.24.34.44.5分析關(guān)鍵成功要素之間的因果關(guān)系關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解提高凈資產(chǎn)回報率關(guān)鍵成功要素凈資產(chǎn)回報率關(guān)鍵績效指標關(guān)鍵成功要素關(guān)鍵績效指標關(guān)鍵成功要素提高企業(yè)盈利水平提高資產(chǎn)利用率控制合理的

12、財務(wù)結(jié)構(gòu)1.11.21.31關(guān)鍵績效指標主要負責部門核心指標一般指標財務(wù)關(guān)鍵成功要素與KPI的因果關(guān)系銷售凈利潤率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流動比率資產(chǎn)負債率現(xiàn)金利息償還能力增加銷售收入降低各項成本費用，提高凈利潤1.1.11.1.2提高投資收益率加速運營資本周轉(zhuǎn)率1.2.11.2.2加速長期資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1.2.3當期銷售收入投資收益率運營資本周轉(zhuǎn)天數(shù)長期凈資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率預(yù)算控制率公司、銷售部門財務(wù)部門財務(wù)部門公司、財務(wù)部門財務(wù)部財務(wù)部財務(wù)部財務(wù)部、各部門關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解關(guān)鍵成功要素關(guān)鍵成功要素關(guān)鍵績效指標當期銷售收入增加銷售收入1.1.1關(guān)鍵績效指標主要負責部門財務(wù)關(guān)鍵成功要素與KPI的因果關(guān)系來自新

13、渠道的銷售收入來自原有渠道的銷售收入來自大客戶的銷售收入來自新產(chǎn)品的銷售收入來自核心產(chǎn)品的銷售收入來自新渠道的銷售收入來自原有渠道的銷售收入來自行業(yè)軟件產(chǎn)品的銷售收入來自自動化業(yè)務(wù)的銷售收入來自應(yīng)用機器人業(yè)務(wù)的銷售收入來自其他應(yīng)用業(yè)務(wù)的銷售收入來自新興軟硬件業(yè)務(wù)的銷售收入增加自動化產(chǎn)品的銷售收入1.1.1.1增加信息產(chǎn)品銷售收入1.1.1.2增加智能產(chǎn)品銷售收入1.1.1.3增加新業(yè)務(wù)的銷售收入1.1.1.4核心指標一般指標事業(yè)部銷售、市場部門事業(yè)部銷售、市場部門事業(yè)部銷售、市場部門事業(yè)部銷售、市場部門事業(yè)部銷售、市場部門事業(yè)部銷售、市場部門事業(yè)部銷售、市場部門自動化產(chǎn)品部門智能機電部門智能機

14、電部門事業(yè)部銷售、市場部門事業(yè)部銷售、市場部門關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解客戶關(guān)鍵成功要素與KPI的因果關(guān)系主要負責部門提高市場份額關(guān)鍵成功要素關(guān)鍵成功要素關(guān)鍵績效指標目標細分市場份額目標地區(qū)市場的市場份額每個客戶的平均利潤貢獻關(guān)鍵成功要素提高目標細分市場的市場份額提高新地區(qū)市場的市場份額提高客戶的平均利潤水平2.1.12.1.22.1.3保留老客戶發(fā)展新客戶2.1.1.12.1.1.22.1關(guān)鍵績效指標老客戶的銷售額比例新客戶的數(shù)量銷售部門銷售部門銷售部門銷售部門核心指標一般指標關(guān)鍵業(yè)績指標體系建立與分解提高供應(yīng)鏈管理水平3.3內(nèi)部營運關(guān)鍵成功要素與KPI的因果關(guān)系關(guān)鍵成功要素關(guān)鍵成功要素關(guān)鍵績效指標主要負責部門銷售計劃供應(yīng)部門供應(yīng)部門供應(yīng)部門企管部門供應(yīng)部門供應(yīng)部門供應(yīng)部門供應(yīng)部門銷售部門銷售、市場部門提高銷售預(yù)測的準確性加強供應(yīng)商管理，確保采購任務(wù)的完成建立完善的質(zhì)量標準體系3.3.13.3.23.3.3提高庫存管理水平，減少