公司（企業(yè)）項目生產(chǎn)計劃方案（參考）

1、加氣混凝土砌塊工程生產(chǎn)方案方案名目一、表上作業(yè)法2二、線性規(guī)劃方法4三、主生產(chǎn)方案5四、服務(wù)業(yè)的綜合方案6五、生產(chǎn)方案體系及綜合方案及其編制策略7六、主生產(chǎn)方案11七、服務(wù)業(yè)的綜合方案13八、公司基本狀況14九、工程概況15十、產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析18H 、必要性分析20十二、投資方案方案21建設(shè)投資估算表23建設(shè)期利息估算表24流淌資金估算表26總投資及構(gòu)成一覽表27工程投資方案與資金籌措覽表28十三、工程規(guī)劃進度29工程實施進度方案一覽表29技措。今日，公司更加傾向于采用這種方法。3）臨時工的使用。假如某項工作的技術(shù)含量不是很高，使用臨時 工不失為一個明智的選擇。4）利用庫存。當需求超過生產(chǎn)力量時

2、，就動用原來的庫存；當需 求低于生產(chǎn)力量，就保有肯定量的庫存。5）外包。外包可使企業(yè)獲得臨時的生產(chǎn)力量，但涉及商業(yè)機密或 合同方資質(zhì)不明時應(yīng)謹慎采用。六、主生產(chǎn)方案（一）從綜合方案到主生產(chǎn)方案如前所述，多數(shù)狀況下綜合方案所指產(chǎn)品或服務(wù)是抽象的。實際中并 不存在抽象的鋼材，只存在某一鋼種、某一型號的鋼材；并不存在抽象的 電動自行車，只存在不同規(guī)格的電動自行車；不存在抽象的新生，只存在 某一專業(yè)、攻讀肯定學(xué)位的新生；不存在抽象的手搖鉛筆刀，只存在某一 款式的手搖鉛筆刀。因此，要對綜合方案進行分解。分解綜合方案的結(jié)果 是主生產(chǎn)計。所謂MPS,是指依據(jù)預(yù)期產(chǎn)品到達量、訂貨提前期和現(xiàn)有庫存等因素 而確定

3、的方案期內(nèi)必需完成的具體產(chǎn)品的數(shù)量和進度。MPS的時間跨 度 為23個月，并按月進行更新。MPS規(guī)定了每周（五日或句）的生 產(chǎn)批 量。制定MPS的目標是在滿足訂單需求的前提下，有效利用現(xiàn)有 生產(chǎn)力量，以最低的本錢按進度生產(chǎn)出最終產(chǎn)品。制訂MPS的程序制定MPS草案從圖中可以看出，制訂MPS的過程就是對綜合方案進 行 分解的過程，而且制訂MPS是一反復(fù)試算的過程。當一個方案制訂出來以 后，需要與所擁有的資源（如設(shè)備力量、人員、加班力量、外協(xié)力量等） 進行比照。假如MPS超出了資源約束，就必需修改原有方案，直至得到符 合資源約束條件的方案。假如經(jīng)過反復(fù)試算和協(xié)調(diào)，資源條件仍不能滿足 方案要求，就需

4、要增加資源，或者對綜合方案做出修改。最終，把切實可 行的MPS交由管理機構(gòu)審批，形成并下達粗力量方案。進一步分解MPS,編 制物料需求方案。MPS的輸入、計算規(guī)律與輸出MPS的輸入MPS的輸入包括：從綜合方案分解出來的每一種產(chǎn)品的產(chǎn)量、修正 的 市場需求（包括已承諾的訂單）、預(yù)期庫存信息、生產(chǎn)力量等。MPS的計算規(guī)律MPS涉及量和期兩個關(guān)鍵指標，即生產(chǎn)批量和生產(chǎn)時期。生產(chǎn)批量可通過對經(jīng)濟生產(chǎn)批量進行修正得到。為確定生產(chǎn)時期，引入一個中間變 量，即預(yù)期庫存。七、服務(wù)業(yè)的綜合方案服務(wù)業(yè)的綜合方案需要考慮目標顧客的需求、服務(wù)設(shè)施與勞動力 的力 量。由于服務(wù)業(yè)中作業(yè)過程多數(shù)是勞動密集型的，勞動力水平對

5、生產(chǎn)力量 有重大影響。所以與制造業(yè)的方案相比，服務(wù)業(yè)的綜合方案是一個以時間 為基礎(chǔ)的服務(wù)員工需求方案。與制造業(yè)相比，服務(wù)業(yè)綜合方案有一些自身特點。（1）服務(wù)力量與需求相匹配更重要。服務(wù)只在供應(yīng)時發(fā)生，而且 服 務(wù)無法儲存一飯店星期一早上空閑的座位不能儲存下來以備星期六 晚上顧 客盈門時再去使用，空閑的服務(wù)力量是一種現(xiàn)實的鋪張。此 外，不能滿足 需求就降低了服務(wù)水平，使得需求發(fā)生轉(zhuǎn)移，影響組織 經(jīng)營業(yè)績，所以制 訂服務(wù)業(yè)的綜合方案時應(yīng)盡可能地使服務(wù)力量與需求相匹配。（2）服務(wù)需求難以猜想。有些時候需要得到即時服務(wù)，如消防、警 務(wù)、急救等，而且這種需求的發(fā)生往往具有不確定性，難以猜想，這使得 合理

6、利用運營力量變得困難。（3）服務(wù)力量難以測量。一般來說，服務(wù)力量是以勞動力數(shù)量和 勞 動效率來測量的，但在實際中，由于勞動效率受顧客參與的影響，加之為 適應(yīng)市場需求的變化，組織所供應(yīng)的服務(wù)種類也不斷變化，所 以實際中精確測量服務(wù)力量就很困難。這種困難性增加了方案的難 度?，F(xiàn)在很多組織為了適應(yīng)市場需求的變化，通過培訓(xùn)使員工成為多 面手來提高勞動力的柔性，這不失為一種明智的選擇。八、公司基本狀況公司簡介公司依據(jù)公司法等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的有關(guān)規(guī) 定，制定并由股東大會審議通過了董事會議事規(guī)章，董 事會議事規(guī) 章對董事會的職權(quán)、召集、提案、出席、議事、表決、決議及會議記錄等 進行了規(guī)范。公

7、司在進展中始終堅持以創(chuàng)新為源動力，不斷投入巨資引入先進研發(fā) 設(shè)備，更新思想觀念，依托優(yōu)秀的人才、完善的信息、現(xiàn)代科技 技術(shù)等優(yōu) 勢，不斷加大新產(chǎn)品的研發(fā)力度，以實現(xiàn)公司的永續(xù)經(jīng)營和品牌進展。核心人員介紹1、金XX,中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1971年誕生，本科學(xué) 歷，中 級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年 H月至2011年3月任xxx有限責任公司財務(wù)經(jīng)理。2017年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)。2、產(chǎn)xx,中國國籍，1977年誕生，本科學(xué)歷。2018年9月至今歷任公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監(jiān)事。3、張xx,中國國籍，無永久

8、境外居留權(quán)，1970年誕生，碩士研 究生學(xué) 歷。2012年4月至今任xxx監(jiān)事。2018年8月至今任 公司獨立董 事。4、秦xx,中國國籍，1976年誕生，本科學(xué)歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2003年11月至2011年3月任 xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2004年4月至2011年9月任xxx有限 責任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理。2018年3月起至 今任公司董事長、總經(jīng)理。5、邱xx, 1957年誕生，大專學(xué)歷。1994年5月至2002年6月就 職于 XXX；2002年6月至2011年4月任XXX有限責任公司董事。2018年 3月至今任公司董事。九、

9、工程概況工程基本狀況1、承辦單位名稱：XXX2、工程性質(zhì)：技術(shù)改造3、工程建設(shè)地點：xxx （以選址意見書為準）4、工程聯(lián)系人：金xx主辦單位基本狀況企業(yè)履行社會責任，既是實現(xiàn)經(jīng)濟、環(huán)境、社會可持續(xù)進展的必由之 路，也是實現(xiàn)企業(yè)自身可持續(xù)進展的必定選擇；既是順應(yīng)經(jīng)濟社 會進展趨 勢的外在要求，也是提升企業(yè)可持續(xù)進展力量的內(nèi)在需求；既是企業(yè)轉(zhuǎn)變 進展方式、實現(xiàn)科學(xué)進展的重要途徑，也是企業(yè)國際化 進展的戰(zhàn)略需要。 遵循“奉獻能源、制造和諧”的企業(yè)宗旨，公司積 極履行社會責任，依法 經(jīng)營、誠懇守信，節(jié)省資源、保護環(huán)境，以人為本、構(gòu)建和諧企業(yè)，回饋 社會、實現(xiàn)價值共享，致力于實現(xiàn)經(jīng)濟、環(huán)境和社會三大責

10、任的有機統(tǒng)-O公司把建立健全社會責任管理機制作為社會責任管理推開工作的基 礎(chǔ)，從制度建設(shè)、組織架構(gòu)和力量建 設(shè)等方面著手，建立了一套較為完善 的社會責任管理機制。公司自成立以來，堅持“品牌化、規(guī)?；?、專業(yè)化”的進展道 路。以 人為本，強調(diào)服務(wù)，始終秉承“追求客戶最大滿足度”的原那么。多年來公 司堅持不懈推動戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和管理變革，實現(xiàn)了企業(yè)持 續(xù)、健康、快速進 展。將來我司將連續(xù)以“客戶第一，質(zhì)量第一，信譽第一”為原那么，在產(chǎn) 品質(zhì)量上精益求精，追求完善，對客戶以誠相 待，互動雙贏。公司依據(jù)公司法等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的有關(guān) 規(guī)定，制定并由股東大會審議通過了董事會議事規(guī)章，董事會議事 規(guī)

11、章對董事會的職權(quán)、召集、提案、出席、議事、表決、決議及會議記 錄等進行了規(guī)范。公司在進展中始終堅持以創(chuàng)新為源動力，不斷投入巨資引入先進 研發(fā) 設(shè)備，更新思想觀念，依托優(yōu)秀的人才、完善的信息、現(xiàn)代科技 技術(shù)等優(yōu) 勢，不斷加大新產(chǎn)品的研發(fā)力度，以實現(xiàn)公司的永續(xù)經(jīng)營和品牌進展。工程建設(shè)選址及用地規(guī)模本期工程選址位于XXX （以選址意見書為準），占地面積約31.00畝。 工程擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排 水、通訊等 公用設(shè)施條件完備，格外適宜本期工程建設(shè)。工程總投資及資金構(gòu)本錢期工程總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流淌資金。依據(jù)謹慎財務(wù)估算，工程總投資11851. 39萬元，其中

12、：建設(shè)投資9224. 84萬 元，占項 目總投資的77. 84%；建設(shè)期利息91. 98萬元，占工程總投資的0. 78%；流 淌資金2534. 57萬元,占工程總投資的21.39%。工程資本金籌措方案工程總投資11851.39萬元，依據(jù)資金籌措方案，xxx計劃自籌 資金（資本金）8096. 95萬元。申請銀行借款方案依據(jù)謹慎財務(wù)測算，本期工程工程申請銀行借款總額3754. 44萬兀0 （七）工程預(yù)期經(jīng)濟效益規(guī)劃目標1、工程達產(chǎn)年預(yù)期營業(yè)收入（SP） : 21200. 00萬元。2、年綜合總本錢費用（TC） : 17546. 24萬元。3、工程達產(chǎn)年凈利潤（NP） : 2670.21萬元。4、財

13、務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR） : 15. 46%o5、全部投資回收期（Pt） : 6. 34年（含建設(shè)期12個月）。6、達產(chǎn)年盈虧平衡點（BEP） : 8501. 40萬元（產(chǎn)值）。（A）工程建設(shè)進度規(guī)劃工程方案從可行性爭辯報告的編制到工程竣工驗收、投產(chǎn)運營共 需12 個月的時間。十、產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析區(qū)域生產(chǎn)總值達XX億元，同比增長XX%。規(guī)上工業(yè)增加值達XX億 元, 增長XX虬固定資產(chǎn)投資達XX億元，增長XX%。社消零達XX億 元，增長XX%o外貿(mào)進出口達XX億元，增長XX%,其中出口增長XX%。進展的協(xié)調(diào)性、 匹配性進一步提升。XX個鎮(zhèn)全部進入全國XX強。村組 集體純收入增速創(chuàng) 十六年來新高。XX

14、年是全面建成小康社會的決勝之年，是“十三五的收 官之年，做好各項工作意義重大，影響深 遠。XX年區(qū)域經(jīng)濟社會進展的主 要預(yù)期目標為：今年要優(yōu)先穩(wěn)就業(yè)保 民生，城鎮(zhèn)新增就業(yè)XX萬人，城鎮(zhèn) 登記失業(yè)率把握在XX%左右，居民消費價格漲幅把握在XX%左右；R&D投入 占比提高至XX%；單位國內(nèi)生產(chǎn)總值能耗和主要污染物排放量連續(xù)下降， 努力完成“十三五”規(guī)劃目標任務(wù)。加氣混凝土砌塊（ACB）是以硅質(zhì)材料和鈣質(zhì)材料為主要原材料，加入 適量的發(fā)氣劑，經(jīng)過混合攪拌、注模、養(yǎng)護、切塊等工序生產(chǎn)的一種防火 性和保溫隔熱性良好，輕質(zhì)多孔、可釘、可鋸還具有肯定抗震性的新型多 孔質(zhì)輕建材。我國加氣混凝土砌塊行業(yè)已進展多

15、年，在“十二五”期間，我國 加氣 混凝土砌塊行業(yè)進展快速，生產(chǎn)規(guī)?？焖贁U大，在技術(shù)和產(chǎn)品方面也有較 大的提升。隨著產(chǎn)能的快速擴張，到“十三五”期間，我國 加氣混凝土砌 塊行業(yè)進入產(chǎn)能過剩階段。在“十三五”期間，我國加 氣混凝土砌塊產(chǎn)能 和產(chǎn)量均處于增長趨勢，在2017年我國加氣混凝土砌塊實際產(chǎn)量約為1. 3 億立方米，到2020年產(chǎn)量增長到2. 0億立方 米。近幾年我國政策對于綠色建筑較為支持，發(fā)布了加氣混凝土行業(yè)大 氣污染防治攻堅戰(zhàn)實施方案、關(guān)于推動智能建筑與建筑工業(yè)化協(xié)同進 展的指導(dǎo)意見、關(guān)于加快新型建筑工業(yè)化進展的假設(shè)干意見等多項政策促使綠色建材行業(yè)快速進展。在國內(nèi)綠色建筑的推動下，環(huán)保

16、型材料成為主流，加氣混凝土砌 塊憑 借優(yōu)秀的環(huán)保性能在綠色建筑中應(yīng)用需求持續(xù)攀升，在2020年中國加氣混 凝土砌塊市場規(guī)模約為492億元。在當前碳中和、碳達峰的大背景下，綠色 建筑成為進展趨勢，綠色建材需求愈發(fā)猛烈，估計到2025年我國加氣混凝 土砌塊市場規(guī)模將到達1000億元左右。目前加氣混凝土砌塊市場內(nèi)企業(yè)數(shù)量眾多，在2020年國內(nèi)加氣混 凝土 砌塊生產(chǎn)企業(yè)約有上千家，大多企業(yè)規(guī)模偏小、生產(chǎn)設(shè)備落后、產(chǎn)品質(zhì)量 無法保障。當前市場中規(guī)模偏大的企業(yè)有上海伊通、浙江開元、愛舍（蘇 州）新型建材、上海索納塔、南京旭建、浙江豐眾建筑材料等。加氣混凝土 砌塊市場飽和，企業(yè)競爭激烈。加氣混凝土砌塊是一種

17、新型環(huán)保材料，在政策對于環(huán)保建筑的支持下， 加氣混凝土砌塊市場需求持續(xù)攀升，行業(yè)得到快速進展。在生 產(chǎn)方面，經(jīng) 過多年進展我國加氣混凝土砌塊產(chǎn)能快速增長，目前市場 產(chǎn)能過剩，競爭 較為激烈。在激烈的市場競爭中，局部小型企業(yè)將被淘汰，市場集中度漸 漸攀升，將來加氣混凝土砌塊產(chǎn)量或?qū)⑷杂刑嵘?空間。十一、必要性分析1、現(xiàn)有產(chǎn)能已無法滿足公司業(yè)務(wù)進展需求作為行業(yè)的領(lǐng)先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名 度，產(chǎn)品銷售形勢良好，產(chǎn)銷率超過100%。估計將來幾年公司的銷售規(guī)模仍 將保持快速增長。隨著業(yè)務(wù)進展，公司現(xiàn)有廠房、設(shè)備資源已不能滿足不斷增長的市場 需求。公司通過優(yōu)化生產(chǎn)流程、強化管理等

18、手段，不斷挖掘產(chǎn)能 潛力，但 仍難以從根本上緩解產(chǎn)能缺乏問題。通過本次工程的建設(shè)，公司將有效克 服產(chǎn)能缺乏對公司進展的制約，為公司把握市場機遇奠 定基礎(chǔ)。2、公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級的需要隨著制造業(yè)智能化、自動化產(chǎn)業(yè)升級，公司產(chǎn)品的性能也需要不斷優(yōu) 化升級。公司只有以技術(shù)創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅(qū)動，不斷研發(fā)新產(chǎn) 品，提升 產(chǎn)品精密化程度，將產(chǎn)品質(zhì)量水平提升到同類產(chǎn)品的領(lǐng)先水 準，提高生產(chǎn) 的機敏性和適應(yīng)性，契合關(guān)鍵零部件國產(chǎn)化的需求，才能在與國外企業(yè)的 競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領(lǐng)域的國內(nèi)領(lǐng)先地位。十二、投資方案方案（一）投資估算的依據(jù)本期工程其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流淌資金，估 算的主要

19、依據(jù)包括：1、建設(shè)工程經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）2、投資工程可行性爭辯指南3、建設(shè)工程投資估算編審規(guī)程4、建設(shè)工程可行性爭辯報告編制深度規(guī)定5、建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設(shè)計概算編制方法7、建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費管理規(guī)定一、表上作業(yè)法對于約束條件較少的生產(chǎn)方案問題，可采用表上作業(yè)法求得最優(yōu)解。表上作業(yè)法實際上是線性規(guī)劃的一種特殊形式，這種方法簡便易行、直觀 明白，廣泛應(yīng)用于編制企業(yè)方案。綜合生產(chǎn)方案的目標是使總本錢最小。本錢分為正常本錢 加班本錢 外協(xié)本錢和庫存持有費用。（1）正常本錢。正常本錢是指在正常生產(chǎn)狀況下的單位產(chǎn)品的生產(chǎn) 本錢，主要包括原輔材料、動力費用、直接人工和

20、制造費用。（2）加班本錢。加班本錢是指包括正常本錢、因在生產(chǎn)時間之外增 加了勞動時間所產(chǎn)生的本錢在內(nèi)的全部本錢。（3）外協(xié)本錢。外協(xié)本錢是指自制改為外協(xié)時，所支付的外協(xié)加工 費和外協(xié)管理費等。對于短期的臨時外協(xié)加工，其加工費可能大大高于本 企業(yè)的正常生產(chǎn)本錢。（4）持有費用。持有費用是指包括因庫存資金占用而發(fā)生的資金成 本、倉儲空間本錢、保險費和稅金（地區(qū)不同，稅率不同）。表上作業(yè)法的基本假設(shè)是：每一個方案期內(nèi)正常生產(chǎn)力量、加班生產(chǎn) 力量以及外協(xié)量均有肯定限制；每一個方案期猜想的需求量是的；全 部本錢都與產(chǎn)量呈線性關(guān)系；不允許缺貨。在用表上作業(yè)法時，要標誕生產(chǎn)方式、每一方案期的需求量、生產(chǎn)力

21、量、初始庫存量以及可能發(fā)生的本錢。明顯，本錢最低的方案是當期以正常生產(chǎn)方式生產(chǎn)，當期銷售，但工程費用與效益范圍界定本期工程費用界定為工程費用和工程運營期所發(fā)生的各項費用；工程 效益界定為運營期所產(chǎn)生的各項收益，并嚴格遵循財務(wù)評價過程中費用與 效益計算范圍相全都性的原那么。本期工程建設(shè)投資9224. 84萬元，包括：工程費用、工程建設(shè)其他費用 和預(yù)備費三個局部。工程費用工程費用包括建筑工程費、設(shè)備購置費、安裝工程費等；工程建設(shè)其 他費用包括：建設(shè)管理費、勘察設(shè)計費、生產(chǎn)預(yù)備費、其他前期工作費用， 合計7878. 50萬元。1、建筑工程費估算依據(jù)估算，本期工程建筑工程費為4500. 37萬元。2、

22、設(shè)備購置費估算設(shè)備購置費的估算是依據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報價和類似工程設(shè)備 價格，同時參照機電產(chǎn)品報價手冊和建設(shè)工程概算編制辦 法及各項 概算指標規(guī)定的相應(yīng)要求進行，并考慮必要的運雜費進行 估算。本期項 目設(shè)備購置費為3181. 43萬元。3、安裝工程費估算本期工程安裝工程費為196. 70萬元。工程建設(shè)其他費用本期工程工程建設(shè)其他費用為1120. 92萬元。（五）預(yù)備費本期工程預(yù)備費為225. 42萬元。建設(shè)投資估算表單位：萬元序號工程建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費用合計1工程費用4500. 373181.43196. 707878. 501.1建筑工程費4500. 374500. 371.

23、2設(shè)備購置費3181.433181.431.3安裝工程費196. 70196. 702其他費用1120. 921120. 922. 1土地出讓金619. 48619.483預(yù)備費225. 42225. 423. 1基本預(yù)備費110. 04110. 043.2漲價預(yù)備費115. 38115. 384投資合計9224. 84（六）建設(shè)期利息依據(jù)建設(shè)規(guī)劃，本期工程建設(shè)期為12個月，其中申請銀行貸款3754. 44萬元,貸款利率按4. 9%進行測算,建設(shè)期利息91. 98萬元。建設(shè)期利息估算表單位：萬元序號工程合計第1年第2年1借款1. 1建設(shè)期利息91.9891.980. 001. 1. 1期初借款

24、余額3754. 441. 1. 2當期借款3754. 443754. 440. 001. 1.3當期應(yīng)計利息91.9891.980. 001. 1.4期末借款余額3754. 443754. 441.2其他融資費用1. 3小計91.9891.980. 002債券2. 1建設(shè)期利息2. 1. 1期初債務(wù)余額2. 1.2當期債務(wù)金額2. 1.3當期應(yīng)計利息2. 1.4期末債務(wù)余額2.2其他融資費用2.3小計3合計91.9891.980. 00（七）流淌資金流淌資金是指工程建成投產(chǎn)后 為進行正常運營，用于購買幫助材料、 燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流淌資 金測算一般 接受分項具體測

25、算法或擴大指標法，依據(jù)企業(yè)流淌資金周轉(zhuǎn)狀況及本工程 產(chǎn)品生產(chǎn)特點和工程運營特點，該工程流淌資金測算 參照同行業(yè)流淌資產(chǎn) 和流淌負債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項具體測算 法進行測算。依據(jù)測算，本期工程流淌資金為2534. 57萬元。流淌資金估算表單位：萬元序號工程第1年第2年第3年第4年第5年1流淌資產(chǎn)8898. 089582.5510951.4813689. 351. 1應(yīng)收賬款4004. 144312.154928. 176160.211.2存貨3114. 333353. 893833. 024791.271.2. 1原輔材料934. 301006. 171149. 901437. 38燃料動力

26、46. 7250. 3157. 5071.871. 2. 3在產(chǎn)品1432. 591542. 791763. 182203. 98產(chǎn)成品700. 73754. 63862. 431078. 041.3現(xiàn)金711.85766. 61876. 121095. 151.4預(yù)付賬款1067. 771149. 901314. 181642. 722流淌負債7250. 617808. 358923. 8211154. 782. 1應(yīng)付賬款2610. 222811.003212.584015. 722.2預(yù)收賬款4640. 394997. 345711.257139. 063流淌資金1647. 471774

27、. 202027. 662534. 574流淌資金增加1647. 47126. 73253. 46506. 915鋪底流淌資金2669. 432874. 773285. 454106.81（八）工程總投資本期工程總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流淌資金。依據(jù)謹慎 財務(wù)估算，工程總投資11851. 39萬元，其中：建設(shè)投資9224. 84萬元，占 工程總投資的77.84%；建設(shè)期利息91. 98萬元，占工程總投資的0. 78%；流淌資金2534. 57萬元,占工程總投資的21.39%?？偼顿Y及構(gòu)成一覽表單位：萬元序號工程指標占總投資比例1總投資11851. 39100. 00%1.1建設(shè)投資92

28、24. 8477. 84%1.1.1工程費用7878. 5066. 48%1. 1. 1. 1建筑工程費4500. 3737. 97%1. 1. 1.2設(shè)備購置費3181.4326. 84%1. 1. 1.3安裝工程費196. 701. 66%1. 1.2工程建設(shè)其他費用1120. 929. 46%1. 1.2. 1土地出讓金619. 485. 23%其他前期費用501.444. 23%預(yù)備費225. 421. 90%1.2. 3. 1基本預(yù)備費110. 040. 93%1.2. 3.2漲價預(yù)備費115. 380. 97%1.2建設(shè)期利息91.980. 78%1. 3流淌資金2534. 572

29、1. 39%（九）資金籌措與投資方案本期工程總投資11851. 39萬元，其中申請銀行長期貸款3754. 44萬 元，其余局部由企業(yè)自籌。工程投資方案與資金籌措一覽表單位：萬元序號工程數(shù)據(jù)指標占總投資比例1總投資11851. 39100. 00%1. 1建設(shè)投資9224. 8477. 84%1. 2建設(shè)期利息91.980. 78%L 3流淌資金2534. 5721. 39%2資金籌措11851. 39100. 00%2. 1工程資本金8096. 9568. 32%2. 1. 1用于建設(shè)投資5470. 4046. 16%2. 1.2用于建設(shè)期利息91.980. 78%2. 1. 3用于流淌資金2

30、534. 5721.39%2. 2債務(wù)資金3754. 4431.68%2.2. 1用于建設(shè)投資3754. 4431.68%2. 2. 2用于建設(shè)期利息2. 2.3用于流淌資金2. 3其他資金十三、工程規(guī)劃進度（一）工程進度支配結(jié)合該工程建設(shè)的實際工作狀況，XXX將工程工程的建設(shè)周 期確定為12個月，其工作內(nèi)容包括：工程前期預(yù)備、工程勘察與設(shè)計、 土建工程施工、設(shè)備選購、設(shè)備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。工程實施進度方案一覽表單位:月序號工作內(nèi)容1234567891011121可行性爭辯及環(huán)評2工程立項3工程勘察建筑設(shè)計4施工圖設(shè)計5工程招標及采購6土建施工7設(shè)備訂購及運輸8設(shè)備安裝和調(diào)試9新增職工培訓(xùn)

31、10工程竣工驗收11工程試運行12正式投入運營（二）工程實施保障措施本期工程方案在獲得土地使用權(quán)后開工建設(shè)。為了確保工程按進度方 案順當進行，同時為了節(jié)省工程建設(shè)時間，依據(jù)該工程的建設(shè)和運營特點， 工程建設(shè)單位擬采用以下具體保障措施：工程建設(shè)單位要合理支配設(shè)計、選購和設(shè)備安裝的時間，在工作 上交叉進行，最大限度縮短建設(shè)周期。將投資密度比擬大的局部工 程盡量 押后施工，諸如其它配套工程等。將整個工程分期、分段建設(shè)，進行工程分解、工期目標分解，按 工程的適應(yīng)性支配施工，各主體工程的施工期叉開實施。在技術(shù)溝通談判同時，提前進行設(shè)計工作。對于制造周期長的設(shè) 備，提前設(shè)計，提前定貨。融資方案應(yīng)比資金投入

32、方案超前，時間及資金 數(shù)量需有余地。4、工程建設(shè)單位組建一個投資把握小組，負責各期投資目標管理跟 蹤，各階段實際投資與方案比照，進行投資方案調(diào)整，分析緣由采取措 施，確保該工程建設(shè)目標如期完成。是，由于需求的波動性與生產(chǎn)力量的限制，這一點并不是總能達至IJ。表 上作業(yè)法的具體步驟如下：（1）將有關(guān)需求、生產(chǎn)力量以及本錢的數(shù)據(jù)填入規(guī)范用表中。（2）在規(guī)范用表中列出“未用生產(chǎn)力量”，在編制綜合方案開頭 時，未用力量與可用力量相等。（3）在第1列（即第1個單位方案期）查找本錢最低的單元，盡 可能將生產(chǎn)任務(wù)安排到該單元，但不得超出該單元所在行的生產(chǎn)力量和 該單元所在列的需求。（4）假如該列仍舊有需求尚

33、未滿足，重復(fù)步驟（3），直至需求 全部 滿足。（5）在其后的各單位方案期重復(fù)步驟（3）、（4），留意在完成一 列后再連續(xù)下一列。表上作業(yè)法的使用原那么為：一行內(nèi)各單元記入量的總和應(yīng)等于該行 的總生產(chǎn)力量，而一列內(nèi)各單元記人的總和應(yīng)等于該列的需求。遵循這 條原那么才能保證未超過生產(chǎn)力量，并且全部需求得以滿足。從編制綜合方案的過程可以看出，編制綜合方案的表上作業(yè)法表達 出一種重要的管理思想，概括為八個字就是：面對本錢，產(chǎn)銷平 衡。二、線性規(guī)劃方法這種方法的思路是在需求和生產(chǎn)力量既定的前提下，如何合理安排各 種生產(chǎn)方式來到達總費用最低。一般線性規(guī)劃模型由決策變量、目標函數(shù)和約束條件三局部組 成。（1

34、）決策變量。決策變量是指實際系統(tǒng)中有待確定的未知因素，也 是指系統(tǒng)的可控因素。一般來說，這些因素對系統(tǒng)目標的實現(xiàn)和各項經(jīng)濟 指標的完成起打算性作用，故稱其為決策變量，如生產(chǎn)方案中產(chǎn)品的品種 和數(shù)量等。（2）目標函數(shù)。目標函數(shù)是指系統(tǒng)目標的數(shù)學(xué)描述。線性規(guī)劃的目 標是利潤最大、效率最高，或本錢最低、消耗最低等。（3）約束條件。約束條件是指實現(xiàn)系統(tǒng)目標的限制條件，包括系統(tǒng) 內(nèi)部和外部兩個方面的限制條件，如訂單約束、生產(chǎn)力量約束、原材料與 能源約束，庫存水平約束等。止匕外，決策變量還必定滿足非負約束。戔性規(guī)劃方法尤其適用于生產(chǎn)多品種的企業(yè)制訂生產(chǎn)方案。三、主生產(chǎn)方案（一）從綜合方案到主生產(chǎn)方案如前所

35、述，多數(shù)狀況下綜合方案所指產(chǎn)品或服務(wù)是抽象的。實際中并 不存在抽象的鋼材，只存在某一鋼種、某一型號的鋼材；并不存在抽象的 電動自行車，只存在不同規(guī)格的電動自行車；不存在抽象的新生，只存在某一專業(yè)、攻讀肯定學(xué)位的新生；不存在抽象的手搖鉛 筆 刀，只存在某一款式的手搖鉛筆刀。因此，要對綜合方案進行分 解。分 解綜合方案的結(jié)果是主生產(chǎn)計。所謂MPS,是指依據(jù)預(yù)期產(chǎn)品到達量、訂貨提前期和現(xiàn)有庫存等因素而確定的方案期內(nèi)必需完成的具體產(chǎn)品的數(shù)量和進度。MPS的時間跨 度 為2s3個月，并按月進行更新。MPS規(guī)定了每周（五日或句）的生 產(chǎn)批 量。制定MPS的目標是在滿足訂單需求的前提下，有效利用現(xiàn)有 生產(chǎn)力

36、 量，以最低的本錢按進度生產(chǎn)出最終產(chǎn)品。制訂MPS的程序制定MPS草案從圖中可以看出，制訂MPS的過程就是對綜合方案進 行分解的過程，而且制訂MPS是一反復(fù)試算的過程。當一個方案制訂出 來以后，需要與所擁有的資源（如設(shè)備力量、人員、加班力量、外協(xié)力 量等）進行比照。假如MPS超出了資源約束，就必需修改原有方 案，直 至得到符合資源約束條件的方案。假如經(jīng)過反復(fù)試算和協(xié)調(diào)，資源條件 仍不能滿足方案要求，就需要增加資源，或者對綜合方案做出修改。最 終，把切實可行的MPS交由管理機構(gòu)審批，形成并下達粗力量方案。進 一步分解MPS,編制物料需求方案。MPS的輸入、計算規(guī)律與輸出MPS的輸入MPS的輸入包

37、括：從綜合方案分解出來的每一種產(chǎn)品的產(chǎn)量、修正 的市場需求（包括已承諾的訂單）、預(yù)期庫存信息、生產(chǎn)力量等。MPS的計算規(guī)律MPS涉及量和期兩個關(guān)鍵指標，即生產(chǎn)批量和生產(chǎn)時期。生產(chǎn)批量可通過對經(jīng)濟生產(chǎn)批量進行修正得到。為確定生產(chǎn)時期，引入一個中間變 量，即預(yù)期庫存。四、服務(wù)業(yè)的綜合方案服務(wù)業(yè)的綜合方案需要考慮目標顧客的需求、服務(wù)設(shè)施與勞動力的力量。由于服務(wù)業(yè)中作業(yè)過程多數(shù)是勞動密集型的，勞動力水平對生產(chǎn)力量 有重大影響。所以與制造業(yè)的方案相比，服務(wù)業(yè)的綜合方案是一個以時間 為基礎(chǔ)的服務(wù)員工需求方案。與制造業(yè)相比，服務(wù)業(yè)綜合方案有一些自身特點。（1）服務(wù)力量與需求相匹配更重要。服務(wù)只在供應(yīng)時發(fā)生，

38、而且 服務(wù)無法儲存一飯店星期一早上空閑的座位不能儲存下來以備星期六 晚 上顧客盈門時再去使用，空閑的服務(wù)力量是一種現(xiàn)實的鋪張。此 外，不 能滿足需求就降低了服務(wù)水平，使得需求發(fā)生轉(zhuǎn)移，影響組織 經(jīng)營業(yè) 績，所以制訂服務(wù)業(yè)的綜合方案時應(yīng)盡可能地使服務(wù)力量與需求相匹 配。（2）服務(wù)需求難以猜想。有些時候需要得到即時服務(wù)，如消防、 警務(wù)、急救等，而且這種需求的發(fā)生往往具有不確定性，難以猜想，這 使得合理利用運營力量變得困難。（3）服務(wù)力量難以測量。一般來說，服務(wù)力量是以勞動力數(shù)量和 勞動效率來測量的，但在實際中，由于勞動效率受顧客參與的影響，加 之為適應(yīng)市場需求的變化，組織所供應(yīng)的服務(wù)種類也不斷變化，所以實 際中精確測量服務(wù)力量就很困難。這種困難性增加了方案的難 度?，F(xiàn)在很多組織為了適應(yīng)市場需求的變化，通過培訓(xùn)使員工成為多 面手來提高勞動力的柔性，這不失為一種明智的選擇。五、生產(chǎn)方案體系及綜合方案及其編制策略生產(chǎn)方案體系企業(yè)生產(chǎn)方案體系由運營力量規(guī)劃、需求猜想、綜合方案、主生產(chǎn)方 案、物料需求方案、作業(yè)方案等構(gòu)成，是以生產(chǎn)過程中的信息反應(yīng)為基礎(chǔ) 而構(gòu)成的，具有肯定層次關(guān)系的方案體系。綜合方案及其編制策略1、綜合方案的概念綜合方案是企業(yè)一年左右的中期生產(chǎn)方案。這里“綜合”的含義就是 把企業(yè)的主要產(chǎn)品或服務(wù)歸為