商業(yè)銀行風險管理的框架精選

1、 第二章 商業(yè)銀行(shn y yn xn) 風險管理的框架共一百二十六頁第二章 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理的框架第二章 商業(yè)銀行風險管理的框架 風險管理環(huán)境 風險管理組織 風險管理流程(lichng) 風險管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁第二章 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理的框架共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理環(huán)境管理環(huán)境分為外部環(huán)境和內(nèi)部環(huán)境，外部環(huán)境一般有政治環(huán)境、社會文化環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境、技術(shù)環(huán)境和自然環(huán)境。內(nèi)部環(huán)境有人力資源環(huán)境、物力資源環(huán)境、財力資源環(huán)境以及內(nèi)部文化環(huán)境。 風險(fngxin) 商業(yè)銀行公司治理管理 商業(yè)銀行內(nèi)部

2、控制環(huán)境 商業(yè)銀行風險文化 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理環(huán)境一、商業(yè)銀行公司治理1、定義：是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機制或制度安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織和權(quán)力分配體系(tx)的具體表現(xiàn)形式。2、 核心：在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托代理關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制。 董事會和高級管理層作用：切實承擔起政策制定、政策實施以及監(jiān)督合規(guī)操作的職能，是商業(yè)銀行實施有效風險管理的關(guān)鍵。共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理環(huán)境3、原則：我國借鑒經(jīng)濟合作與發(fā)展組織（OECD）的公司治理準則（維護

3、(wih)股東權(quán)利）和巴塞爾委員會的商業(yè)銀行公司治理原則（董事會應有效的承擔相應的管理職責）。共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理環(huán)境公司治理應當維護股東的權(quán)利，確保包括(boku)小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇如果股東的權(quán)利受到損害，他們應有機會得到有效的補償治理結(jié)構(gòu)應當確認利益相關(guān)者的合法權(quán)利，并且鼓勵公司和利益相關(guān)者為創(chuàng)造財富和工作機會以及為保持企業(yè)財務健全而積極地進行合作治理結(jié)構(gòu)應當保證及時、準確的披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息（包括財務狀況、經(jīng)營狀況、所有權(quán)狀況和公司治理狀況的信息）治理結(jié)構(gòu)框架應確保董事會對公司的戰(zhàn)略性指導和對管理人員的

4、有效共一百二十六頁補充(bchng) OECD 知識 經(jīng)濟合作與發(fā)展組織，簡稱經(jīng)合組織，建立于1961年，總部設(shè)在巴黎，又包括所有主要西方國家在內(nèi)的30個成員國組成，包括澳大利亞、奧地利、比利時、加拿大、捷克、丹麥、芬蘭、法國、德意志、希臘、匈牙利、冰島、愛爾蘭、意大利、日本、韓國、盧森堡、墨西哥、荷蘭、新西蘭、挪威、波蘭、葡萄牙、斯洛伐克、西班牙、瑞典、瑞士、土耳其、英國(yn u)、美國等。 該組織是世界上最大的和最可靠的比較統(tǒng)計數(shù)據(jù)、經(jīng)濟和社會資訊來源之一。秘書處的部分職責是收集數(shù)據(jù)資料，關(guān)注趨勢，分析和預測經(jīng)濟發(fā)展狀況，另外還調(diào)查研究社會變革貨貿(mào)易、環(huán)境、農(nóng)業(yè)、技術(shù)、稅收等方面的發(fā)展模

5、式。經(jīng)合組織站在了解和幫助各國政府應對可持續(xù)發(fā)展、電子商務和生物技術(shù)挑戰(zhàn)的最前沿 共一百二十六頁補充(bchng) OECD 知識 經(jīng)合組織提供(tgng)了這樣一種機制：各國政府可以相互比較政策實踐，尋求共同問題的解決方案，鑒別出良好的措施和協(xié)調(diào)的國內(nèi)、國際政策。該機制以平等的監(jiān)督作為有效的激勵手段來促進政策的進步，執(zhí)行的是“軟法”而非強制性的手段（比如OECD公司治理原則），有時也促成了正式的協(xié)議或條約。經(jīng)合組織成員國提供了全世界近 60% 的商品和服務，在一個相互依存的全球經(jīng)濟中，經(jīng)合組織顯然不能獨自發(fā)揮作用。它和世界上其他超過70多個國家進行著技術(shù)和觀點的交流。 共一百二十六頁補充(b

6、chng) APEC 知識 亞太經(jīng)濟合作組織（Asia-Pacific Economic Cooperation，簡稱APEC）是亞太地區(qū)最具影響的經(jīng)濟合作官方論壇，成立于1989年。1989年1月，澳大利亞總理霍克訪問韓國時建議召開部長級會議，討論加強亞太經(jīng)濟合作問題。經(jīng)與有關(guān)國家磋商，1989年11月5日至7日，澳大利亞、美國、加拿大、日本、韓國、新西蘭和東南亞國家聯(lián)盟6國在澳大利亞首都堪培拉舉行亞太經(jīng)濟合作會議首屆部長級會議，這標志著亞太經(jīng)濟合作會議的成立。1993年6月改名為亞太經(jīng)濟合作組織，簡稱亞太經(jīng)合組織或APEC，英文為Asia-Pacific Economic Cooperat

7、ion。宗旨(zngzh)是：保持經(jīng)濟的增長和發(fā)展；促進成員間經(jīng)濟的相互依存；加強開放的多邊貿(mào)易體制；減少區(qū)域貿(mào)易和投資壁壘，維護本地區(qū)人民的共同利益。 共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理環(huán)境巴塞爾委員會認為公司治理應遵循原則：董事會成員應稱職，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力對商業(yè)銀行(shn y yn xn)的各項事務做出正確的判斷董事會應核準商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標和價值準則，并監(jiān)督其在全行的傳達貫徹有效的董事會應清楚地界定自身和高級管理層的權(quán)利及主要責任，并在全行實行問責制董事會應確保對高級管理層是否執(zhí)行董事會政策實施適當?shù)谋O(jiān)督共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行

8、(shn y yn xn)風險管理環(huán)境 董事會和高級管理層應有效(yuxio)發(fā)揮內(nèi)部審計部門、外部審計單位及內(nèi)部控制部門的作用。 董事會應確保薪酬政策及其做法與商業(yè)銀行的公司文化、長期目標和戰(zhàn)略、控制環(huán)境相一致商業(yè)銀行應保持公司治理的透明董事會和高級管理層應了解商業(yè)銀行的運營架構(gòu)，包括在低透明度國家或在透明度不高的架構(gòu)下開展業(yè)務共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理環(huán)境我國商業(yè)銀行監(jiān)管當局提出了商業(yè)銀行公司治理的要求: 完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序 明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)利、義務建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制建立完

9、善的信息報告和信息披露(p l)制度建立合理的薪酬制度、強化激勵制約機制共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理環(huán)境二、商業(yè)銀行內(nèi)部控制 商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標、通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范(fngfn)、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。內(nèi)部控制是商業(yè)銀行內(nèi)部的管理控制系統(tǒng)共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理環(huán)境1、內(nèi)容： 明確劃分股東(gdng)、董事會和高級管理層、經(jīng)理人員各自的權(quán)力、責任和利益形成的相互制衡關(guān)系未遵守既定政策和預定目標所采取的方法和手段 為保證各項業(yè)務和管理活動有效

10、進行，保護資產(chǎn)的安全和完整，保證資料的真實、合法和完整，而制定和實施的政策與程序及時防范、發(fā)現(xiàn)和動態(tài)調(diào)整管理風險的機制共一百二十六頁補充(bchng) COSO資料COSO是全國虛假財務報告委員會下屬的發(fā)起人委員會的英文縮寫。根據(jù)薩班斯法案第404節(jié)條款以及美國證券交易委員會（SEC）的相應實施標準，要求公眾公司的管理層評估和報告公司最近年度的財務報告的內(nèi)部控制的有效性。 1992年COSO公布的內(nèi)部控制綜合框架（也稱“COSO內(nèi)部控制框架”）。這也表明COSO框架已正式成為美國上市公司(shn sh n s)內(nèi)部控制框架的參照性標準 該報告第一部分是概括；第二部分是定義框架，完整定義內(nèi)部控制

11、，描述它的組成部分，為公司管理層、董事會和其他人員提供評價其內(nèi)部控制系統(tǒng)的規(guī)則；第三部分是對外部團體的報告；是為報告編制報表中的內(nèi)部控制的團體提供指南的補充文件；第四部分是評價工具，提供用以評價內(nèi)部控制系統(tǒng)的有用材料。 。COSO報告認為內(nèi)部控制有如下目標：經(jīng)營的效率和效果（基本經(jīng)濟目標，包括績效、利潤目標和資源、安全），財務報告的可靠性（與對外公布的財務報表編制相關(guān)的，包括中期報告、合并財務報表中選取的數(shù)據(jù)的可靠性）和符合相應的法律法規(guī)。 共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理環(huán)境2、商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標 確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行 確保商業(yè)銀

12、行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和充分實現(xiàn) 確保風險(fngxin)管理體系的有效性 確保業(yè)務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理環(huán)境3、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要素 內(nèi)部控制環(huán)境-體系、制度、文化 風險識別與評估識別、計量、監(jiān)測和控制的制度、程序和方法 內(nèi)部控制措施 信息(xnx)交流與反饋 監(jiān)督、評價與糾正共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理環(huán)境4、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要原則全面、審慎、有效、獨立 內(nèi)部控制應當滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務過程和各個(gg)操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位，并由全體人員參

13、與，任何決策或操作均應當有案可查 內(nèi)部控制應當以防范風險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理，尤其是設(shè)立新的機構(gòu)或開辦新的業(yè)務，體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理環(huán)境 內(nèi)部控制應當具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)利，內(nèi)部控制存在的問題應當能夠得到及時反饋和糾正內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應當獨立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門，并有直接向董事會、監(jiān)事會和高級(goj)管理層報告的途徑共一百二十六頁補充(bchng) 我國信貸業(yè)務內(nèi)部控制內(nèi)部控制措施規(guī)范化。我國自1996年中國人民銀行頒布貸款通則對商業(yè)銀行的貸款活動進行規(guī)范至今，已

14、經(jīng)發(fā)布和下發(fā)了貸款風險分類指導原則(yunz)、商業(yè)銀行實施統(tǒng)一授信制度指引和商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引等一系列規(guī)章制度，從商業(yè)銀行內(nèi)部各個方面來控制和防范信貸業(yè)務的各種風險。在市場競爭環(huán)境的約束和中國人民銀行的積極推動下，商業(yè)銀行開始全面關(guān)注信貸業(yè)務操作風險的控制和管理，加強和完善內(nèi)部控制，實行審貸分離制度，并進一步強化審計的獨立地位。共一百二十六頁補充(bchng) 我國信貸業(yè)務內(nèi)部控制以深圳發(fā)展銀行為例，該行2006年開展會計結(jié)算專業(yè)的全面檢查和專項檢查活動以控制由會計引發(fā)的信貸業(yè)務的操作風險。中信銀行在2007年，從會計人員的準入及退出、會計的集中管理等角度著手開展操作風險防范工作(gngz

15、u)，同時繼續(xù)開展會計業(yè)務檢查，加強信貸業(yè)務操作風險防范的基礎(chǔ)。 共一百二十六頁補充(bchng) 我國信貸業(yè)務內(nèi)部控制內(nèi)部控制措施不完善。隨著我國商業(yè)銀行的發(fā)展，我國信貸業(yè)務風險內(nèi)部控制措施存在缺陷，未能隨著信貸業(yè)務的發(fā)展和我國經(jīng)濟環(huán)境的變化而隨之進行完善、改進。具體(jt)來看存在以下問題:在崗位設(shè)置方面，內(nèi)控措施存在決策與執(zhí)行機構(gòu)不分的問題；在授權(quán)批準設(shè)置方面，存在授權(quán)分責管理執(zhí)行不嚴的問題；在程序控制方面，存在信貸業(yè)務管理制度和評估方法不完善，信貸發(fā)放風險管理制度缺失，信貸政策變動頻繁的問題；在內(nèi)部審計控制方面，存在內(nèi)審機制不健全，評價、考核的標準和措施缺失的問題。 共一百二十六頁補充

16、 美國信貸業(yè)務內(nèi)部(nib)控制美國政府于2002年通過了薩班斯奧克斯利法案（莎氏法案）。此法案為金融機構(gòu)和非金融機構(gòu)的操作風險管理提供了新的指導方向。該法案主要要求上市銀行要建立直屬于董事會的內(nèi)部審計委員會，在公司內(nèi)部建立對虛假財務信息、內(nèi)部管理失控時的報告處理及懲戒機制，規(guī)定上市銀行必須建立內(nèi)部操守(coshu)行為準則。這個法案加強了美國銀行內(nèi)外部審計的獨立性。共一百二十六頁補充(bchng) 美國信貸業(yè)務內(nèi)部控制美國商業(yè)銀行在內(nèi)部控制上引入電子化的管理手段，應用電腦系統(tǒng)將銀行的風險戰(zhàn)略及信貸業(yè)務操作規(guī)程全部納入電子管理系統(tǒng)。美國商業(yè)銀行通過對宏觀經(jīng)濟的分析，結(jié)合商業(yè)銀行自身的信貸管理的

17、基本要求，對信貸業(yè)務的申請(shnqng)和審批設(shè)定了嚴密的、詳細的、可操作性強的程序，并以此為基礎(chǔ)設(shè)計電腦軟件。只有在電腦無法識別有關(guān)信息或申請(shnqng)金額超過授權(quán)的電腦系統(tǒng)審批權(quán)限時，才按規(guī)定由自相關(guān)信貸業(yè)務審批人員審批。以在美國總資產(chǎn)排名第四的美聯(lián)銀行為例，該銀行95%的消費信貸是通過電腦系統(tǒng)審批的。美國商業(yè)銀行通過電子系統(tǒng)使內(nèi)控制度變得更加規(guī)范化。共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理環(huán)境三、商業(yè)銀行風險文化1、含義：風險文化又稱風險管理文化，是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度、以及

18、廣大員工的風險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)(qy)文化。 風險管理理念 風險管理知識 風險管理制度共一百二十六頁企業(yè)文化(wnhu)與風險文化(wnhu) 文化是社會的意識形態(tài)以及與之相適應的組織機構(gòu)與制度。 而企業(yè)文化則是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營實踐中，逐步形成的，為全體員工所認同并遵守的、帶有本組織特點的使命、愿景、宗旨、精神、價值觀和經(jīng)營理念，以及這些(zhxi)理念在生產(chǎn)經(jīng)營實踐、管理制度、員工行為方式與企業(yè)對外形象的體現(xiàn)的總和。 共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理環(huán)境例如：某銀行風險管理理念是駕馭風險創(chuàng)造價值，這個理念表明該銀行將風險視為價值的來源，對待風險的態(tài)度(

19、ti du)不是回避而是駕馭及控制是一種積極的、先進的風險管理理念日昇昌：經(jīng)商以道德為先，誠信為本，要賺有道之錢，不賺黑錢。要以義求利，恪守信用，言行一致。正人必先正己，利己更須益人。共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理環(huán)境2、先進的風險管理理念 風險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段。理念突破（經(jīng)營風險） 風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動(zhdng)地風險管理過程實現(xiàn)風險與收益的平衡 風險管理戰(zhàn)略應納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務于業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略 商業(yè)銀行應充分了解所有風險，建立和完善風險控制機制，對不了解或無把握控制風險的業(yè)

20、務，應采取審慎態(tài)度共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理環(huán)境3、風險文化的培植 是商業(yè)銀行的一項“終身事業(yè)” 使平衡風險與收益等理念成為商業(yè)銀行和員工一致的價值觀，真正使風險文化成為促進商業(yè)銀行發(fā)展的原動力 通過建立(jinl)管理制度和實施績效考核，將風險文化融入到每一位員工的日常行為中。共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理環(huán)境四、商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略1、含義：是指商業(yè)銀行在綜合分析外部環(huán)境、內(nèi)部管理狀況以及(yj)同業(yè)比較的基礎(chǔ)上，提出的一整套中長期發(fā)展目標以及(yj)為實現(xiàn)這些目標所采取的行動方案。商業(yè)銀行應對商業(yè)銀行戰(zhàn)略進行定期（通常1

21、年）研究、制定或修正共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理環(huán)境2、基本內(nèi)容 戰(zhàn)略愿景管 戰(zhàn)略目標 階段性戰(zhàn)略目標理 主要發(fā)展(fzhn)指標戰(zhàn)略 實現(xiàn)路徑共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理環(huán)境戰(zhàn)略(zhnl)愿景：主要描繪商業(yè)銀行的理想境界，如客戶滿意、股東回報率高、員工自我價值的實現(xiàn)階段新戰(zhàn)略目標：明確在未來某一時間段內(nèi)，商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)、管理模式、各項業(yè)務發(fā)展等目標的實現(xiàn)主要發(fā)展指標：使目標進一步細化、量化，增強可操作性共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理環(huán)境共一百二十六頁風險(fngxin)戰(zhàn)略的特征

22、全面性長遠(chngyun)和可持續(xù)發(fā)展觀念競爭意識平衡性高級管理層的責任共一百二十六頁第一節(jié) 鞏固(gngg)練習共一百二十六頁 第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn) 風險管理組織共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理組織遵循(zn xn)的原則全面風險管理原則集中管理垂直管理獨立性程序性共一百二十六頁共一百二十六頁4953共一百二十六頁1管理風險(fngxin)的相關(guān)方70共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理組織董事會及其專門(zhunmn)委員會監(jiān)事會高級管理層風險管理部門其他風險控制部門共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn

23、y yn xn)風險管理組織一、董事會及其專門委員會1、含義 董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任(zrn)，確保商業(yè)銀行有效識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各種風險。共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理組織2、職責 董事會負責審批風險管理的戰(zhàn)略、政策和程序，確定商業(yè)銀行可以承受的總體風險水平，督促高級管理層采取必要的措施識別、計量、監(jiān)測和控制各種風險，并定期(dngq)獲得關(guān)于風險性質(zhì)和水平的報告，監(jiān)控和評價風險管理的全面性、有效性以及高級管理層在風險管理方面的履職情況共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn

24、)風險管理組織3、政策制定流程董事會 專門委員會 專家(zhunji)小組 （最高風險管 理委員會） 擬定具體的風險管理政策和指導原則制定相關(guān)政策和指導原則最終文件進行全面、細致評估批準共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理組織4、風險管理委員會成員 最高風險管理委員會以及業(yè)務單位風險管理委員會委員，可以由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富管理經(jīng)驗的人士擔任，也可以由外部專家或顧問。風險管理總監(jiān)應當(yngdng)是商業(yè)銀行董事會成員，同時擔任商業(yè)銀行副總裁或以上職務。 各級風險管理委員會應當與金融風險管理部門和信息技術(shù)部門保持密切聯(lián)系，隨時獲取相關(guān)的風險信息，定期對所有業(yè)務單位及

25、商業(yè)銀行整體風險狀況進行仔細評估共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理組織二、監(jiān)事會1、含義 監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所持有的監(jiān)督機構(gòu)，對股東大會負責，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(ciw)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作2、監(jiān)督方式 列席會議、調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測評、訪談座談、綜合利用非現(xiàn)場監(jiān)測與現(xiàn)場抽查手段3、監(jiān)督對象 商業(yè)銀行的決策過程、決策執(zhí)行過程、經(jīng)營活動，以及董事、高級管理人員的工作表現(xiàn)，進行監(jiān)督和測評共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理組織5、監(jiān)事會在風險管理領(lǐng)域職能 監(jiān)事會應加強與董事會、內(nèi)審、風險管理委員會、有關(guān)職能部門

26、的聯(lián)系。 全面了解商業(yè)銀行的風險管理狀況，跟蹤監(jiān)督董事會和高級管理層為完善內(nèi)部控制所做的相關(guān)工作，檢查日常經(jīng)營活動中是否存在違反既定風險管理政策和原則的行為 加強與股東大會、董事會、高級管理層之間的關(guān)系，加強相互理解、溝通與協(xié)調(diào)(xitio)，充分聽取對內(nèi)部監(jiān)督工作的要求 避免重復檢查，不干預正常的經(jīng)營管理活動 客觀、全面對商業(yè)銀行風險管理能力和狀況進行監(jiān)督評價共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理組織三、高級管理層1、職責負責執(zhí)行風險管理政策和制定風險管理的程序和操作規(guī)程及時了解風險水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力(wl)和恰當?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信

27、息系統(tǒng)以及技術(shù)水平有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的風險共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理組織（4）高管層應做到第一，明確與組織結(jié)構(gòu)相適應的風險管理部門結(jié)構(gòu)第二，建立具有適當代表性的業(yè)務部門風險管理委員會第三，明確商業(yè)銀行所能承受的風險規(guī)模第四，建立有關(guān)風險管理政策和指導原則(yunz)的檔案和手冊共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理組織2、高管層與風險管理的關(guān)系 高管層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風險管理的基石(jsh) 一致的日常風險管理信息，證明其對風險管理知識、技術(shù)和效果的關(guān)注、決心 明示風險管理部門權(quán)限理論 風險計量政

28、策風險計量模型 指導原則 業(yè)務領(lǐng)域有效應用適用、時效、假設(shè)、意外 高管層的支持共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理組織四、風險管理部門 商業(yè)銀行具備目標明確、結(jié)構(gòu)清晰、職能完備、功能強大的風險管理部門，已成為金融管理現(xiàn)代化的重要標志1、建立風險管理部門基本準則： 風險管理部門必須具備高度獨立性，以提供客觀的風險管理策略核心職能：風險信息的收集、分析、報告 風險管理部門不具有或只具有非常(fichng)有限的風險管理策略執(zhí)行權(quán)共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理組織2、與風險管理委員會區(qū)別 風險管理委員會的職能是根據(jù)風險管理部門提供(tgn

29、g)的信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施 有利于保障商業(yè)銀行風險管理和經(jīng)營決策過程的獨立性、客觀性、準確性共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理組織3、風險管理部門結(jié)構(gòu) 集中型的風險管理部門 集中型風險管理部門包括了商業(yè)銀行風險管理的核心要素：風險監(jiān)測、數(shù)量分析、價格確認、模型創(chuàng)建和相應的信息系統(tǒng)/技術(shù)支持 對專業(yè)人員、管理系統(tǒng)、投入資源數(shù)量要求高，適用于規(guī)模龐大，資金、技術(shù)(jsh)、人力資源雄厚的大中型商業(yè)銀行共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理組織 分散型風險管理部門 在不需要建立完善的風險管理部門的情況下，可以考慮將數(shù)據(jù)分析、

30、技術(shù)支持、價格確認等風險管理職能外包給專業(yè)服務供應商缺點：難以絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息，無法形成長期的核心競爭力和強大的市場定價能力 兩種類型結(jié)構(gòu)共同點：商業(yè)銀行必須(bx)擁有一個核心的、獨立的風險管理部門，負責分析所有過程最終產(chǎn)生的結(jié)果，以保持對商業(yè)銀行整體風險的統(tǒng)一認識共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理組織以美國為例 美國商業(yè)銀行一般是通過中介機構(gòu)收集、集中處理數(shù)據(jù)的。具體來看美國商業(yè)銀行主要采用兩種方式(fngsh)：一種是通過數(shù)據(jù)服務商對數(shù)據(jù)進行組合提供給商業(yè)銀行，例如美國在信用卡領(lǐng)域主要是通過第一資訊公司和全系統(tǒng)公司進行數(shù)據(jù)收集；另一種是由信用科技咨

31、詢公司提供數(shù)據(jù)。咨詢公司將幾家大的銀行、金融機構(gòu)的數(shù)據(jù)集中起來進行研究，開發(fā)出管理模型提供給銀行或金融機構(gòu)使用。這種行業(yè)數(shù)據(jù)共享是互利的，咨詢公司獲得了豐富的數(shù)據(jù)，從開發(fā)模型中獲利，商業(yè)銀行或金融機構(gòu)通過貢獻數(shù)據(jù)、購買管理模型提高經(jīng)營管理水平，降低信貸業(yè)務操作風險。共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理組織4、風險管理部門主要職責 風險管理部門履行的一個非常具體但卻至關(guān)重要的職責是監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務部門的風險限額 風險管理部門負責核準復雜(fz)金融產(chǎn)品的定價模型，并協(xié)助財務控制人員進行價格評估 風險管理部門獨特的地位使其可以全面掌握商業(yè)銀行的整體風險狀況，為

32、管理決策提供不可替代的輔助作用共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理組織5、風險管理所需的專業(yè)技能 各級風險管理人員和相關(guān)人員需要具備很強的識別(shbi)潛在風險的思維意識和解釋風險信息的知識能力，具備高度職業(yè)精神、風險管理技能共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理組織集中型風險管理部門人員具備主要技能： 風險監(jiān)測和分析的能力業(yè)務外包無法替代 有效監(jiān)測商業(yè)銀行各類金融產(chǎn)品的頭寸和價格數(shù)據(jù)，及時發(fā)現(xiàn)并匯報頭寸和價格方面的異常變化 準確評估(pn )不同金融產(chǎn)品的個體風險規(guī)模 有效識別、監(jiān)測商業(yè)銀行日常運營過程中的限額違規(guī)行為 定期針對國內(nèi)、國

33、際市場狀況分析可能發(fā)生的不利于商業(yè)銀行營運營的情景，并對歷史分析進行修正 將金融產(chǎn)品的個體風險最終集合成為商業(yè)銀行的整體風險，向商業(yè)銀行及相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)匯報 及時對照、核查，確保風險管理系統(tǒng)與財務部門交易部門的信息一致；定期進行事后檢驗，驗證模型的有效性和準確性共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理組織集中型風險管理部門人員具備(jbi)主要技能： 數(shù)量分析能力 價格核準能力 模型創(chuàng)建能力 系統(tǒng)開發(fā)能力/集成能力共一百二十六頁風險管理部門數(shù)量(shling)分析能力數(shù)據(jù)/信息分析調(diào)整(tiozhng)和設(shè)計新的數(shù)量模型測試新模型轉(zhuǎn)卻性和可靠性共一百二十六頁風險管理部門價

34、格核準(hzhn)能力浮動貸款利率衍生品價格跟蹤和調(diào)整定價(dng ji)模型共一百二十六頁風險管理部門系統(tǒng)開發(fā)(kif)/集成能力開發(fā)風險管理基礎(chǔ)設(shè)施(j ch sh sh)維護開發(fā)數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理組織五、其他風險控制部門1、財務部門 風險管理部門接收來自財務控制部門的收益/損失數(shù)據(jù)，與來自前臺業(yè)務部門的信息調(diào)整一致事后檢驗的目的 提供數(shù)據(jù)方法 通常采取每日參照市場定價的方法，及時捕捉市場價格/價值的變化，提供的數(shù)據(jù)最真實、準確(zhnqu)，使得該部門處在有效風險管理的最前端共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn

35、)風險管理組織 風險管理部門與財務控制部門的關(guān)系是戰(zhàn)略決策的基石(jsh)第一，績效評估更加注重經(jīng)風險調(diào)整后的收益率第二，傳統(tǒng)的記賬方法難以滿足監(jiān)管部門核算監(jiān)管資本的需要，風險管理部門協(xié)助財務控制部門掌握以模型為基礎(chǔ)的資本核算方法共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理組織2、內(nèi)部審計(shn j)部門 流程風險識別計量 監(jiān)測控制內(nèi)部審計部門審核管理能力、效果發(fā)現(xiàn)、報告潛在風險，提出方案，監(jiān)督落實風險管理部門提供資料、記錄定期共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理組織內(nèi)審主要內(nèi)容經(jīng)營(jngyng)管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況內(nèi)部控制的健全性

36、和有效性風險狀況及風險識別、計量、監(jiān)控程序的實用性和有效性信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計、開發(fā)運行和管理維護情況會計記錄和財務報告的準確性和可靠性與風險相關(guān)的資本評估系統(tǒng)情況機構(gòu)運營績效和管理人員履職情況共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理組織3、法律合規(guī)部門 內(nèi)容 獨立于商業(yè)銀行的經(jīng)營活動 包括獨立的報告路線、獨立的調(diào)查權(quán)利以及獨立的績效考核。 流程 有效識別(shbi)、評估、監(jiān)測商業(yè)銀行潛在的法律風險及各項違規(guī)操作，向高級管理層和董事會提出咨詢建議和報告共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理組織 職責協(xié)助制定法律/合規(guī)政策適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程

37、，以符合法律和監(jiān)管要求(yoqi)開展法律/合規(guī)培訓和教育項目關(guān)注、準確理解法律/合規(guī)/監(jiān)管要求及最新發(fā)展，為高級管理層提供建議參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務流程再造參與商業(yè)銀行的新產(chǎn)品/服務開發(fā)，提供必要的法律/合規(guī)測試、審核和支持。共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理組織4、外部風險監(jiān)測機構(gòu)監(jiān)管(jingun)機構(gòu)、外部審計機構(gòu)共一百二十六頁商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理組織共一百二十六頁 第三節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn) 風險管理流程共一百二十六頁第三節(jié) 風險管理的基本(jbn)流程風險識別：初步識別 感知風險 分析風險 建立風險清單最基本

38、、最常用的方法(fngf)，專家調(diào)查列舉，資產(chǎn)財務狀況分析，情景（模擬）分析風險計量：風險量化 利用風險模型，針對信用風險的風險矩陣，針對市場風險的VAR模型，針對操作風險的高級計量模型等。共一百二十六頁第三節(jié) 風險管理的基本(jbn)流程風險監(jiān)測：動態(tài)管理，留存數(shù)據(jù)。包括檢測和報告(bogo)兩個內(nèi)容風險控制：風險分散（多元化投資）、風險對沖（收益率負相關(guān)）、風險轉(zhuǎn)移（擔保，保險）、風險規(guī)避（市場的有選擇性推出）、風險補償（風險溢價）、動用資本吸收和消化損失。共一百二十六頁第三節(jié) 風險管理的基本(jbn)流程1、風險(fngxin)識別 風險識別包括風險感知和風險分析兩個環(huán)節(jié)。 風險感知是通

39、過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類； 風險分析是深入理解各種風險內(nèi)在的風險因素。共一百二十六頁第三節(jié) 風險管理的基本(jbn)流程 制作風險清單(qngdn)商業(yè)銀行最基本、最常用的方法 是指采用類似于備忘錄的形式，將商業(yè)銀行所面臨的風險逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營活動對這些風險進行深入理解和分析。共一百二十六頁第三節(jié) 風險管理的基本(jbn)流程業(yè)務品種操作環(huán)節(jié)關(guān)鍵風險點風險類別控制措施相關(guān)文件定期存款存款后期管理未及時向分行反饋執(zhí)行、交割及流程管理加強總行與分行聯(lián)系監(jiān)督清算中心定期存款辦理情況、及時通知分行流出富余資金分行賺取定期存款與資金市場上短期融資之間的利差內(nèi)部欺詐加強定期存款后期管

40、理監(jiān)督已辦理定期存款的分行，除遇特殊情況，禁止其在上存定期存款后短期內(nèi)在資金市場上融入資金共一百二十六頁第三節(jié) 風險管理的基本(jbn)流程 專家列舉法 將可能面臨的風險逐一列出，并根據(jù)不同的標準進行分類。 專家可以憑借經(jīng)驗和銀行歷史的案例(n l)分析，給出不同的指標權(quán)重。 例如，在信貸業(yè)務中，信貸決策由放款負責人做出，這意味著負責人的專業(yè)技能、主管判斷和對某些因素的權(quán)衡在批準信貸的決策中具有決定性作用。專家分析法最為常見的主要有“5C”分析模型，即考察借款人或交易伙伴的品德（Character）、能力（Capacity）、資本（Capital）、擔保（Collateral）、經(jīng)營環(huán)境（Co

41、ndition），專家分析5項因素并進行主觀權(quán)衡，然后做出信貸決策共一百二十六頁第三節(jié) 風險管理的基本(jbn)流程 資產(chǎn)財務狀況分析法 風險管理人員通過實際調(diào)查研究以及對商業(yè)銀行(shn y yn xn)的資產(chǎn)負債表、損益表、財產(chǎn)目錄等財務資料進行分析，從而發(fā)現(xiàn)潛在的風險。共一百二十六頁第三節(jié) 風險管理的基本(jbn)流程 情景分析法 通過有關(guān)的數(shù)據(jù)、曲線、圖表等模擬(mn)商業(yè)銀行未來發(fā)展的可能狀態(tài)，目的在于識別潛在的風險因素、預測風險范圍及結(jié)果，并選擇最佳的風險管理方案。 共一百二十六頁第三節(jié) 風險管理的基本(jbn)流程 分解分析法 將復雜的風險(fngxin)分解為多個相對簡單的風險

42、(fngxin)因素，從中識別可能造成嚴重風險(fngxin)損失的因素共一百二十六頁第三節(jié) 風險管理的基本(jbn)流程 失誤樹分析法 通過圖解方法(fngf)來識別和分析風險損失發(fā)生前存在的各種不恰當行為，由此判斷和總結(jié)哪些實務最可能導致風險損失共一百二十六頁第三節(jié) 風險管理的基本(jbn)流程被考察(koch)的對象總體現(xiàn)金流量對 負債總額的比率小于臨界值大于臨界值小于等于臨界值大于臨界值小于臨界值大于臨界值大于臨界值小于臨界值留存收益對 資產(chǎn)總額的比率負債總額對資 產(chǎn)總額的比率大于臨界值組違約組非違約組違約組現(xiàn)金對銷 售總額比率小于臨界值大于臨界值非違約組違約組共一百二十六頁第三節(jié) 風

43、險管理的基本(jbn)流程共一百二十六頁第三節(jié) 風險管理的基本(jbn)流程例題1、商業(yè)銀行識別風險的最基本、最常用(chn yn)的方法是（）A 失誤樹分析法 B 資產(chǎn)財務狀況分析法 C 制作風險清單 D 情景分析法 共一百二十六頁第三節(jié) 風險管理的基本(jbn)流程2、風險計量 風險計量是全面風險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎(chǔ)。準確的風險計量結(jié)果是建立在卓越的風險模型(mxng)基礎(chǔ)上的。 模型成功的關(guān)鍵是所采用的數(shù)據(jù)是否具有高度的真實性、準確性和充足性 目的是確保最終開發(fā)的模型可以真實反映商業(yè)銀行的風險狀況，使前臺業(yè)務人員了解業(yè)務所承擔的風險，后臺管理人員可以全面掌握商業(yè)

44、銀行的整體風險，做好必要的風險防范。根據(jù)不同的情況制定不同的措施共一百二十六頁第三節(jié) 風險管理的基本(jbn)流程3、風險監(jiān)測 監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風險指標（KRIs）以及不可量化的風險因素的變化和發(fā)展趨勢，確保風險在進一步惡化之前提交相關(guān)部門(bmn)，以便密切關(guān)注并采取恰當?shù)目刂拼胧?信貸業(yè)務操作風險的識別特征，關(guān)鍵風險指標一般包括人員風險指標、流程風險指標、系統(tǒng)風險指標、外部風險指標，這類指標對于銀行信貸業(yè)務各個環(huán)節(jié)存在的操作風險提供了前期預警（early warning）。 共一百二十六頁第三節(jié) 風險管理的基本(jbn)流程 報告商業(yè)銀行所有風險的定性(dng xng)/定量評估結(jié)果，

45、并隨時關(guān)注所采取的風險管理/控制措施的實施質(zhì)量/效果。 高質(zhì)量的分析報告應該滿足不同的風險層級和不同職能部門對于風險狀況的不同需求。高管層高度概括的整體風險報告基層交易員具體頭寸報告/指標報告風險管理委員會風險管理部門的避險報告制定策略共一百二十六頁高管層及其風險管理委員會/專業(yè)(zhuny)風險委員會，資產(chǎn)負債委員會總行(zn xn)各部門1.全面風險管理報告 （風險管理部編寫，提交風險委員會審議）2.專業(yè)風險管理報告 （專業(yè)風險管理部門編寫，抄送風險管理部） 信用風險管理報告 （提交信用風險委員會審議） 市場風險管理報告 （提交市場風險委員會審議） 操作風險管理報告 （提交操作風險委員會審

46、議） 流動性風險管理報告 （提交資產(chǎn)負債委員會審議）3.專題風險管理報告 （相關(guān)部門按風險委員會/專業(yè)風險委員會要求編寫并提交審議）4.風險狀況報告 （擬由計算機自動生成，報送高級管理層）5.風險統(tǒng)計分析報告 （擬由計算機自動生成，報送高級管理層）6.壓力測試報告 （相關(guān)風險管理部門編寫，提交風險委員會/專業(yè)風險委員會，資產(chǎn)負債委員會審議）7.重大風險事件報告 （相關(guān)業(yè)務主管部門編寫，提交專業(yè)風險委員會，資產(chǎn)負債委員會審議）董事會1.全面風險管理報告2.全行風險狀況報告3.壓力測試報告4.重大風險事件報告監(jiān)事會分行總行報告路徑 共一百二十六頁1.全面風險管理報告 （經(jīng)分行風險管理委員會審議通過

47、(tnggu)）2.專業(yè)風險管理報告 （經(jīng)分行風險委員會/專業(yè)風險委員會審議通過） 信用風險管理報告 市場風險管理報告 操作風險管理報告 流動性風險管理報告 （僅適用于境外分行）3.專題風險管理報告 （經(jīng)分行風險委員會/專業(yè)風險委員會審議通過）4.壓力測試報告 （經(jīng)分行風險委員會/專業(yè)風險委員會審議通過）5.重大風險事件報告 （經(jīng)分行風險委員會/專業(yè)風險委員會審議通過）1.全面風險管理報告 （經(jīng)二級分行(fn xn)風險管理委員會審議通過）2.專題風險管理報告 （經(jīng)二級分行風險管理委員會審議通過）3.重大風險事件報告 （經(jīng)二級分行風險管理委員會審議通過）1.全面風險管理報告 2.專業(yè)風險管理報

48、告 信用風險管理報告 市場風險管理報告 操作風險管理報告 流動性風險管理報告 （僅適用于境外分行）3.專題風險管理報告 4.風險狀況報告（風險管理部報送）5.風險統(tǒng)計分析報告（風險管理部報送）6.壓力測試報告 7.重大風險事件報告 一級（直屬）分行和境外分行各部門二級分行總行一級（直屬）分行和境外分行高管層及其委員會共一百二十六頁補充：建立(jinl)統(tǒng)一的風險管理報告制度風險報告下一步工作設(shè)想： 努力提高風險報告工作的全面性、獨立性、前瞻性和敏感性?？s減全面風險管理報告篇幅，努力將報告寫薄提高風險報告的前瞻性，從“后視鏡”，改為(i wi)“望遠鏡”，更加關(guān)注未來風險的變化趨勢。增加報告分析

49、方法的多樣性。在分析各類風險狀況中，從“文字為主，圖表為輔”，改變?yōu)椤皥D文共茂”。拓展專題報告范圍。尋找潛在風險點，提高專題報告的針對性和實用性。共一百二十六頁第三節(jié) 風險管理的基本(jbn)流程例題2、商業(yè)銀行風險監(jiān)測的具體內(nèi)容包括（）A 開發(fā)風險計量模型(mxng)B 監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風險指標的變化和發(fā)展趨勢C 監(jiān)測各種不可量化的風險因素的變化和發(fā)展趨勢D 報告商業(yè)銀行所有風險的定性/定量評估的結(jié)果E 調(diào)整高風險的授信額度共一百二十六頁第三節(jié) 風險管理的基本(jbn)流程4、風險控制 是對經(jīng)過識別、計量的風險采取(ciq)分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避、補償?shù)却胧M行有效管理和控制的過程。風

50、險管理應當實現(xiàn)目標： 風險管理戰(zhàn)略和策略符合經(jīng)營目標的要求 所采取的具體措施符合風險管理戰(zhàn)略和策略的要求，并在成本/收益基礎(chǔ)上保持有效性 通過風險誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，以完善風險管理程序共一百二十六頁第三節(jié) 風險管理的基本(jbn)流程 風險管理部門承擔了風險識別、風險計量、風險監(jiān)測的重要職責，各級風險管理委員會承擔了風險控制/管理決策的最終責任(zrn)。 在日常的風險管理操作中，具體的風險管理/控制措施可以采取從基層業(yè)務單位到業(yè)務領(lǐng)域風險管理委員會，最終到達董事會和高級管理層的三級管理方式共一百二十六頁第三節(jié) 風險管理的基本(jbn)流程 例題 3、風險管理評級是對銀行風險管理

51、系統(tǒng)，即（）的政策、程序、技術(shù)(jsh)等完整性、有效性進行評價并定級的過程A 發(fā)現(xiàn)、計量、監(jiān)管和防范風險B 識別、計量、監(jiān)測和控制風險C 發(fā)現(xiàn)、計量、監(jiān)管和控制風險D 識別、計算、監(jiān)測和防范風險共一百二十六頁 第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn) 風險管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理信息系統(tǒng)商業(yè)銀行(shn y yn xn)管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁 風險管理信息系統(tǒng)正是聯(lián)結(jié)商業(yè)銀行各業(yè)務單元和關(guān)聯(lián)市場的一條紐帶，形成一個集中的信息平臺，及時、廣泛的采集所需要的大量(dling)風險信息，并對這些信息進行充分加工、分析，輔以風險管理決策。 風

52、險信息在各業(yè)務單元的流動不完全是單項循環(huán)，其過程具有多向交互式、智能化的特點第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁 1、數(shù)據(jù)收集風險管理信息系統(tǒng)最重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效 前提:需要良好的IT構(gòu)架和技術(shù)支持需要明確、基于具體(jt)業(yè)務的規(guī)范標準和操作規(guī)程與業(yè)務人員的日常工作密切聯(lián)系第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁 風險信息/數(shù)據(jù)種類輸入數(shù)據(jù)信息和風險計量過程之間的相關(guān)性和從屬性 內(nèi)部數(shù)據(jù)內(nèi)部業(yè)務數(shù)據(jù)庫取得第一(dy)，客戶化的數(shù)據(jù)采集軟件完成數(shù)據(jù)的拼接和轉(zhuǎn)換第二，需要增加對前臺業(yè)務的數(shù)據(jù)收集要求 外部數(shù)據(jù)專業(yè)數(shù)據(jù)供應

53、商第一，國內(nèi)市場行情和信息數(shù)據(jù)第二，外部評級數(shù)據(jù)人行第三，行業(yè)統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)第四，外部損失數(shù)據(jù)第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁 風險信息的特性(txng)及系統(tǒng)結(jié)構(gòu)方面的問題 精確性完整性（很多信息無法從單一的數(shù)據(jù)源獲得） 及時性 系統(tǒng)結(jié)構(gòu)方面的問題交易系統(tǒng)與記錄系統(tǒng)的時間問題應該能夠有效的區(qū)分“真實”的信息和交易人員“假設(shè)”的信息第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁 2、數(shù)據(jù)處理處理信息(xnx)/數(shù)據(jù) 中間計量數(shù)據(jù)：通過風險模型計量后的數(shù)據(jù)，可以為不同的風險管理業(yè)務目標所共享 組合結(jié)果數(shù)據(jù)：基于不同的風險管理業(yè)務目標

54、所產(chǎn)生的組合計量結(jié)果數(shù)據(jù) 信息儲存操作注意數(shù)據(jù)的編輯和改動增添最初沒有預計到的產(chǎn)品特性（新產(chǎn)品或風險技術(shù)改進）以特定的投資組合方式集合并計量風險重新定義投資組合，以及如何將不同的產(chǎn)品組合在一起第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁 3、信息傳遞 信息傳遞方式的優(yōu)點 真正實現(xiàn)(shxin)風險數(shù)據(jù)的全行集中管理、一致調(diào)用 分支機構(gòu)業(yè)務人員和管理人員的PC機中不需要安裝任何風險管理軟件，最大限度地降低軟件購買和維護成本第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁 發(fā)布風險分析信息/報告分為兩個步驟 預覽，此時風險報告只有風險監(jiān)測人員可以

55、看到，風險分析人員在報告發(fā)送給外界之前，最后核準風險報告結(jié)果準確無誤 發(fā)布，風險報告?zhèn)鬟f給所有的終端用戶，任何風險發(fā)布系統(tǒng)(xtng)都應該設(shè)有不同的安全級別，以便風險監(jiān)測人員在發(fā)布信息時能夠確保適當?shù)娜藛T得到他們所應看到的風險信息第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁 4、信息系統(tǒng)安全管理針對風險管理組織體系、部門職能、崗位職責等，設(shè)置不同的進入級別。為每個系統(tǒng)用戶設(shè)置獨特的識別標志，并定期(dngq)更換登陸密碼或磁卡 對每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細記錄，以便為意外事件提供證據(jù)第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁 設(shè)置嚴格

56、的網(wǎng)絡(luò)安全/加密(ji m)系統(tǒng)，防止外部非法入侵隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄設(shè)置災難回復以及應急操作程序建立錯誤承受程序，以便發(fā)生技術(shù)困難時，仍然可以在一定時間內(nèi)保持系統(tǒng)的完整性第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁第三節(jié) 風險管理的基本(jbn)流程例題4、風險管理系統(tǒng)應當（）A 建立錯誤承受程序B 設(shè)置災難恢復以及應急操作程序C 隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄D 設(shè)置嚴格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部(wib)非法入侵E 為所有系統(tǒng)用戶設(shè)置相同的使用權(quán)限和識別標志共一百二十六頁例題5、（）數(shù)據(jù)應包含(bo

57、hn)實際損失金額數(shù)據(jù)、發(fā)生損失事件的業(yè)務范圍信息、損失事件的起因和情況、其他有助于評估其他銀行損失事件相關(guān)性的信息A 內(nèi)部B 業(yè)務C 風險D 外部第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁例題6、商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)中的組合結(jié)果數(shù)據(jù)不應包括限額的調(diào)整等在風險管理過程(guchng)中所產(chǎn)生的操作數(shù)據(jù)（）第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁1. 推進交易賬戶市場風險管理系統(tǒng)建設(shè)1. 請高盛介紹其市場風險管理先進經(jīng)驗，啟動雙方技術(shù)人員合作與交流；請高盛針對我行市場風險管理體系進行現(xiàn)場診斷和分析, 并提出市場風險管理建議書。咨詢

58、建議4月(已完成)金融市場部2. 請高盛參與市場風險管理系統(tǒng)建設(shè)與規(guī)劃，對交易賬戶風險管理核心系統(tǒng)需求提出優(yōu)化和完善建議，并參與系統(tǒng)選型、功能測評等工作。專家合作12月金融市場部3. 請高盛對交易賬戶風險管理核心系統(tǒng)與利率風險管理系統(tǒng)的對接問題提供參考意見。咨詢建議12月資產(chǎn)負債管理部4. 請高盛協(xié)助完成Kondor +系統(tǒng)架構(gòu)改造及限額實施項目，與高盛一道研究賬戶結(jié)構(gòu)優(yōu)化、驗證賬目/頭寸完整性和準確性等問題。專家合作9月第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁信用卡業(yè)務對歷史數(shù)據(jù)的依賴性非常(fichng)強，通過對歷史數(shù)據(jù)的分析，可以有效評判客戶信用行為，辨

59、別信貸資產(chǎn)的優(yōu)劣，降低信用卡中心的損失。先進、成熟的信用卡系統(tǒng)對于信用卡業(yè)務的風險能起到很好的預防和監(jiān)控的作用，也能減輕內(nèi)部業(yè)務處理的壓力，減少業(yè)務處理的差錯，降低內(nèi)部風險。郵儲信用卡業(yè)務要加強對客戶信息的搜集，包括客戶的基本信息和各類交易信息，開發(fā)統(tǒng)一的客戶資料審核、資信評估、授權(quán)以及反欺詐功能模塊，利用信用卡系統(tǒng)、客戶管理系統(tǒng)以及電子稽查等系統(tǒng)的功能來分析數(shù)據(jù)、查找漏洞、遏制風險。第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁荷蘭國際集團(jtun)又名安銀銀行第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁2007年2月份郵政金融業(yè)務量經(jīng)營分析(fnx) 2月份郵儲余額新增845.11億元，達到1.69萬億元，余額環(huán)比增長5.26，同比增長15.4，比去年同期多增2257億元。全國除青海、西藏外，有29個省余額上升。2月份新增額最多的五個省分別是：江蘇166.13億元、安徽62.78億元、河南55.01億元、浙江53.70億元、四川46.81億元。第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風險管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁不良貸款(di kun)貸