銀行專業(yè)財資管理師高效培訓

1、銀行專業(yè)財資管理師高效培訓內(nèi)容題綱我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述業(yè)務(wù)系統(tǒng)典型現(xiàn)金管理解決方案外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)品牌管理現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展展望我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述結(jié)算與現(xiàn)金管理的基本內(nèi)容結(jié)算的概念廣義的結(jié)算指交易雙方因商品買賣、勞務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥等經(jīng)濟關(guān)系引起的債權(quán)債務(wù)的清償行為，即貨幣收付行為。狹義的結(jié)算指企事業(yè)單位或個人與商業(yè)銀行等金融機構(gòu)之間的貨幣清償及轉(zhuǎn)移行為和過程。（廣義、狹義混在一起作一個判斷）我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述結(jié)算與現(xiàn)金管理的基本內(nèi)容企業(yè)現(xiàn)金管理廣義現(xiàn)金：包括庫存現(xiàn)金、銀行存款、短期投資（隨時可變現(xiàn)的有價證券和不滿一年的其他投資）、其他貨幣資金（應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)） 狹義現(xiàn)金

2、：庫存現(xiàn)金現(xiàn)金管理是指企業(yè)對現(xiàn)金流入、留存及流出進行統(tǒng)籌規(guī)劃的管理。管理的對象是現(xiàn)金的循環(huán)和周轉(zhuǎn)過程。管理的目標是在保證流動性的基礎(chǔ)上，追求效益的最大化。企業(yè)現(xiàn)金管理的意義（目的）（為作簡答題、考點） 一是提高資金使用率 二是提高財務(wù)管理水平 三是降低資金使用成本 四是提高資金收益 五是有效控制風險 六是優(yōu)化業(yè)務(wù)流程我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述結(jié)算與現(xiàn)金管理的基本內(nèi)容銀行現(xiàn)金管理服務(wù)銀行為協(xié)助客戶進行有效現(xiàn)金管理而提供的收款、付款、賬戶管理和賬戶信息報告、流動性管理、資金池、投資、融資等一系列金融服務(wù)的組合方案銀行現(xiàn)金管理的三個環(huán)節(jié)現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出現(xiàn)金集中及流動性管理 一些集團公司：現(xiàn)金集中、資

3、金池、凈額結(jié)算（P176）我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述結(jié)算與現(xiàn)金管理的基本內(nèi)容 - 國內(nèi)現(xiàn)金管理服務(wù)的發(fā)展 -我行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展歷程發(fā)展現(xiàn)金管理的重要意義進一步增強我行核心競爭力，擴大同業(yè)競爭優(yōu)勢更好滿足客戶需求、穩(wěn)固和競爭優(yōu)質(zhì)客戶整合金融產(chǎn)品，促進中間業(yè)務(wù)發(fā)展，創(chuàng)造新的利潤增長點有效帶動資產(chǎn)、負債及其他中間業(yè)務(wù)的發(fā)展我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述我行現(xiàn)金管理的發(fā)展現(xiàn)狀客戶數(shù)量快速增長，行業(yè)分布廣泛多樣化的宣傳推介手段加強系統(tǒng)建設(shè)、完善產(chǎn)品體系，開展產(chǎn)品創(chuàng)新加強風險控制，完善激勵機制，實踐還原考核加強專業(yè)人才儲備，推動專業(yè)隊伍建設(shè)本節(jié)還要學習現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)管理辦法、現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)內(nèi)部考核還原辦法（試行

4、）文件業(yè)務(wù)系統(tǒng)國內(nèi)外主要清算系統(tǒng)支付清算體系支付清算體系構(gòu)成四要素：支付工具、法律法規(guī)、支付系統(tǒng)、市場參與者清算系統(tǒng)類型、特點凈額結(jié)算系統(tǒng)實時全額結(jié)算系統(tǒng)持續(xù)連接結(jié)算系統(tǒng)美元清算系統(tǒng)CHIPS 屬于多邊凈額結(jié)算系統(tǒng)Fedwire 屬于實時全額結(jié)算系統(tǒng) 業(yè)務(wù)系統(tǒng)國內(nèi)外主要清算系統(tǒng)歐元清算系統(tǒng) 屬于實時全額結(jié)算系統(tǒng)中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng) （主要是各系統(tǒng)的功能要點、處理業(yè)務(wù)范圍）大額實時支付系統(tǒng) 屬于實時全額結(jié)算系統(tǒng)，處理同城和異地、金額在規(guī)定起點以上的大額貸記支付業(yè)務(wù)和緊急的小額貸記支付業(yè)務(wù)。 處理支付的業(yè)務(wù)種類：匯兌、委托收款劃回、托收承付劃回等小額批量支付系統(tǒng) 屬于凈額結(jié)算系統(tǒng)，處理同城和異地紙憑

5、證截留的商業(yè)銀行跨行之間的定期借記支付業(yè)務(wù)、每筆金額在規(guī)定起點以下的小額貸記支付業(yè)務(wù)。 業(yè)務(wù)系統(tǒng)我行主要業(yè)務(wù)系統(tǒng)實時清算系統(tǒng) ：重點掌握業(yè)務(wù)處理時間、主要功能、處理模式）外匯匯款暨清算系統(tǒng)：重點掌握主要功能、到賬時間、了解相關(guān)報文財智賬戶系統(tǒng) （重點掌握本外幣資金池的系統(tǒng)功能、處理原理） 本外幣資金池- 普通資金池、委托式資金池電子銀行網(wǎng)上銀行（貴賓室實現(xiàn)歸集）電話銀行手機銀行銀企互聯(lián)（重點）現(xiàn)金管理方案設(shè)計現(xiàn)金管理方案設(shè)計流程(務(wù)實性，了解作參考）分析企業(yè)現(xiàn)金管理狀況和需求企業(yè)現(xiàn)金管理的目的（企業(yè)偏重的目的）企業(yè)的架構(gòu)和財務(wù)管理架構(gòu)（企業(yè)的規(guī)模、對分支機構(gòu)的財務(wù)管理要求）企業(yè)現(xiàn)金管理政策與限

6、制（企業(yè)開戶要求、財務(wù)軟件、能否接受網(wǎng)上銀行、銀企互聯(lián)）企業(yè)現(xiàn)金流狀況（現(xiàn)金流的預測）企業(yè)的供應(yīng)鏈狀況（上、下游企業(yè)的狀況以及結(jié)算狀況）設(shè)置現(xiàn)金管理賬戶 設(shè)置的賬戶要符合相關(guān)法規(guī)對賬戶開立和管理的要求現(xiàn)金管理方案設(shè)計運用支付結(jié)算工具 企業(yè)對企業(yè)：是否有融資需求、付款便利性、付款資金“浮存”、 收款的便捷和安全 企業(yè)對個人：批量代發(fā)工資、批量代收、定期借記、卡、POS 設(shè)計流動性管理方案 資金集中、流動性融資工具：資金歸集和下拔、集團賬戶、日間透支、 法人賬戶透支、存款組合（如協(xié)定存款、通知存款、定期存款）、法人理財產(chǎn)品 典型的流動性管理方案有：收支兩條線方案、集團賬戶方案、 委托貸款資金池、名

7、義現(xiàn)金池現(xiàn)金管理方案設(shè)計定價方案政府指導價和市場調(diào)節(jié)價（定價權(quán)）定價目標：收益最大化、爭取市場份額、適應(yīng)價格的競爭定價要考慮的因素：成本、性能、客戶需求、競爭狀況定價策略：捆綁式定價、產(chǎn)品特性定價、細分客戶差別定價方案書的的制作中對價格等敏感問題弱化，如果沒有特別要求，報價可以放在附錄里制訂現(xiàn)金管理方案的實施安排制訂現(xiàn)金管理方案實施計劃建立相關(guān)的團隊參看：P214 小看板、方案書參考格式現(xiàn)金管理方案設(shè)計現(xiàn)金管理方案的實施簽訂協(xié)議（我行授權(quán)范圍）執(zhí)行協(xié)議后續(xù)維護典型現(xiàn)金管理解決方案-收款解決方案用于解決客戶銷售收入快速回籠的需求，適用于制造業(yè)，批發(fā)零售業(yè)。賬戶設(shè)置：開立收入專戶收款（以分支機構(gòu)開

8、立、以總部名義開立異地賬戶）； 如果不開收入專戶，則采取電匯或即時通的方式歸集收入資金資金歸集渠道：網(wǎng)上銀行、財智賬戶系統(tǒng)4公司總部ICBC總行13收入專戶收入專戶收入專戶ICBC協(xié)辦行人民幣結(jié)算賬戶分支機構(gòu)分支機構(gòu)構(gòu)b附屬機構(gòu)n2ICBC承辦行2典型現(xiàn)金管理解決方案-收支兩條線賬戶設(shè)置：總部開立結(jié)算賬戶，分支機構(gòu)分別開立收入賬戶、支出賬戶，設(shè)置定向收付資金歸集和下拔：按事先預約的個性化方式逐級上收或下拔（單位客戶產(chǎn)品使用手冊P101）支出賬戶可以使用“賬戶支付額度控制日間透支”功能適用于有獨立核算分支機構(gòu)的企業(yè)事業(yè)單位渠道：銀企互聯(lián)或財智賬戶典型現(xiàn)金管理解決方案-收支合一賬戶賬戶設(shè)置：總部不

9、需要對賬戶進行收入、支出定向控制時使用，總部和分支機構(gòu)分別在當?shù)劂y行開立結(jié)算賬戶，流動性管理：日終上劃，日初下?lián)?，或日終上劃，余額不足時下?lián)芡顿Y管理：常用于總部集中資金進行投資理財?shù)哪康奈J式資金池通常也是采用這種結(jié)構(gòu)，只是上劃和下?lián)懿扇∥匈J款的方式適合分支機構(gòu)是獨立法人的情況典型現(xiàn)金管理解決方案委貸式資金池委貸式資金池模式指企業(yè)集團內(nèi)部的相互擁有控股或被控股關(guān)系的、具有獨立法人資格的各家公司建立現(xiàn)金池，使用委托貸款的方式、以調(diào)劑資金余缺、集中資金管理為目的進行資金調(diào)撥。委托貸款系指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由受托人（即受托銀行）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額期限、

10、利率等，代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。委托方：在資金池中拆出資金的企業(yè)為委托方；貸款對象：拆入資金的為貸款對象，委托銀行：現(xiàn)金管理主辦銀行作為委托銀行，代為發(fā)放、監(jiān)督使用，代為計算利息，代扣代繳利息稅。委貸式現(xiàn)金池的委托貸款在利率、期限等方面要符合人民銀行的有關(guān)規(guī)定。典型現(xiàn)金管理解決方案-集團賬戶賬戶設(shè)置：集團總部賬戶設(shè)為一級賬戶、集團成員單位的賬戶設(shè)為該一級賬戶對應(yīng)的集團二級賬戶零余額集團賬戶：用于設(shè)置“收入專戶”形成收款解決方案集團賬戶的結(jié)構(gòu)的最大好處是利用賬戶的聯(lián)動功能客戶就具備優(yōu)良的信用及財務(wù)管理水平典型現(xiàn)金管理解決方案-供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案核心企業(yè)與下游企業(yè)應(yīng)用國內(nèi)信用證服務(wù)案例

11、（P221)（熟悉產(chǎn)品業(yè)務(wù)流程和環(huán)節(jié)）國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)流程（開證 ）開證申請人保證金集中管理網(wǎng)點受益人申請開證購銷合同15上劃保證金開證合同開證申請書承諾書購銷合同上年度和當期的財務(wù)報表受益人開戶行開出信用證6錄入授權(quán)打印郵寄&發(fā)送復核記賬編押收取手續(xù)費開證行2.資信審查3.發(fā)放信用證業(yè)務(wù)許可證4.收取保證金典型現(xiàn)金管理解決方案-供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案核心企業(yè)與上游企業(yè)應(yīng)用國內(nèi)信用證服務(wù)案例典型現(xiàn)金管理解決方案-供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案出口型核心企業(yè)應(yīng)用國內(nèi)信用證服務(wù)案例典型現(xiàn)金管理解決方案-供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理服務(wù)特點供應(yīng)鏈的現(xiàn)金管理方案是為核心企業(yè)提供的，圍繞著核心企業(yè)及

12、其上游供應(yīng)商或下游經(jīng)銷商的服務(wù)方案。 供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案中，核心企業(yè)與上下游的結(jié)算方式通常是具有融資性質(zhì)的結(jié)算工具，如商業(yè)匯票、信用證等，同時，供應(yīng)鏈的現(xiàn)金管理方案中，銀行的主要金融服務(wù)就是貿(mào)易融資，如保理、國內(nèi)信用證議付、國內(nèi)信用證項下買（賣）方融資。 供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案與貿(mào)易融資不同之處在于，它是為核心企業(yè)提供的一攬子的方案，與核心企業(yè)簽訂協(xié)議后，其所有符合條件的上下游企業(yè)都可以實施。典型現(xiàn)金管理解決方案-綜合收付款解決方案適合客戶財務(wù)已集中，具備與銀行系統(tǒng)直聯(lián)典型現(xiàn)金管理解決方案代理外資銀行清算方案代發(fā)送對賬單（重點留意SWIFT的功能）通過我行網(wǎng)上銀行進行賬戶信息查詢、支付通過與外資銀

13、行直聯(lián)外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展背景跨國公司在我國的發(fā)展與現(xiàn)金管理的需求我國的外匯管制對外幣現(xiàn)金管理的影響 重點：競賽案例的簡短文字說明 外管政策 （選擇、判斷）外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)模式外匯資金集中管理兩種模式： 一是依照企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法的規(guī)定，通過財務(wù)公司進行 二是依照貸款通則的規(guī)定，通過外匯指定銀行以委托放款的方式時行外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)以財務(wù)公司進行資金集中的模式 上收：由銀行主動按照約定條件，將資金從成員公司經(jīng)常項 目外匯賬戶劃至財務(wù)公司賬戶 下拔：由財務(wù)公司將資金劃入成員公司經(jīng)常項目外匯賬戶特點：資金是落地后進行集中，仍由成員公司辦理自身的進出口付匯核銷，國

14、際收支申報外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)以委托貸款方式外匯資金集中管理的模式(沒有財務(wù)公司）賬戶設(shè)置：總部、成員公司分別開立外匯結(jié)算賬戶和委托貸款專戶流程：1、每日終了，經(jīng)常項目外匯賬戶的資金上劃到對應(yīng)的該成員公司的委托貸款專用賬戶；2、成員公司委托貸款專用賬戶的資金，上劃到主賬戶對應(yīng)的委托貸款專用賬戶，作為向總部發(fā)放委托貸款或歸還向總部借的委托貸款；3、成員公司委托貸款專用賬戶可用于日常付匯，如余額不足，可以從總部委托貸款專用賬戶下?lián)苜Y金，作為總部向該成員公司發(fā)放委托貸款或歸還成員公司向其發(fā)放的委托貸款。 如果不能從總部委托貨款專戶下拔資金，銀行可提供”日間透支額度”，單個成員賬戶可以透支，但整個資金池不

15、能透支外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)以委托貸款方式外匯資金集中管理的模式注意：進行集中管理的外匯資金性質(zhì)為自有外匯。自有外匯資金是指來源于跨國公司境內(nèi)成員公司的資本金賬戶、經(jīng)常項目外匯賬戶內(nèi)的可自由支配的資金，不得是借貸資金,利用各類債務(wù)融資工具獲得的資金。 外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)模式集中收付匯：指由中國地區(qū)總部（外資跨國公司）或境內(nèi)母公司（中資跨國公司）或其財務(wù)公司代理境內(nèi)成員公司統(tǒng)一收付境內(nèi)成員公司服務(wù)或貿(mào)易服務(wù)的外匯資金。 外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)集中收匯業(yè)務(wù)流程1.成員公司與匯款方商定匯款信息中收款賬號為財務(wù)公司主賬戶M，收款人為成員公司。(賬號戶不符的方式）2.在收到境外匯款后，“承辦行”操作入

16、財務(wù)公司主賬戶M。3.財務(wù)公司在收到銀行回單后進行內(nèi)部賬務(wù)處理,并通知成員公司資金到賬，成員公司需在5個工作日內(nèi)進行國際收支申報。4.本地區(qū)內(nèi)成員公司填寫（或異地企業(yè)由財務(wù)公司代為填寫）涉外收入申報單及出口收匯核銷專用聯(lián)信息申報表（貿(mào)易項下），進行國際收支申報。5.“承辦行”進行國際收支間接申報、貿(mào)易項下開具水單。6.成員公司持銀行開具的水單在當?shù)赝鈪R管理部門辦理核銷手續(xù) 。外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)集中付匯流程1.成員公司通過內(nèi)部信息管理系統(tǒng)向財務(wù)公司提交付匯申請，同時填寫境內(nèi)/外匯款申請書，加蓋成員公司印章，將原件提交財務(wù)公司。2.成員公司將境內(nèi)/外匯款申請書復印件連同相應(yīng)業(yè)務(wù)單據(jù)一并提交給“承辦行

17、”。3.承辦行進行真實性審核，審核無誤后向財務(wù)公司傳真加蓋銀行“售付匯專用章”（需在財務(wù)公司預留營業(yè)網(wǎng)點印模）的確認函。4.財務(wù)公司在收到確認函傳真件后，進行內(nèi)部賬務(wù)處理，并在成員公司的境內(nèi)/外匯款申請書上除“外匯局留存聯(lián)”之外三聯(lián)上加蓋預留印鑒后，提交給“承辦行”。5.“承辦行”憑加蓋財務(wù)公司預留印鑒的境內(nèi)/外匯款申請書辦理對外付款，并進行國際收支間接申報、貨到付匯項下自動核銷等。6.如屬于非貨到項下付匯，成員公司拿到報關(guān)單后到當?shù)赝鈪R管理部門進行核銷。（銀行的角色類似于代理同業(yè)清算）外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)內(nèi)部結(jié)售匯內(nèi)部結(jié)售匯是指由集團統(tǒng)一向成員公司辦理結(jié)售匯，銀行提供審單服務(wù) 財務(wù)公司取得銀行間

18、外匯市場資格同時建立人民幣和外幣資金上劃和下?lián)芡ǖ榔放乒芾砥放漆屃x品牌的內(nèi)涵 由消費者決定，關(guān)鍵在于能否成功占領(lǐng)消費者心智 品牌的形式：企業(yè)品牌和產(chǎn)品品牌 品牌對中國工商銀行的重要性（簡答、選擇）中國工商銀行對品牌建設(shè)的理解與認識品牌管理中國工商銀行的品牌定位品牌外延：“ICBC工商銀行”主品牌品牌內(nèi)涵：誠信、親和品牌效用品牌管理品牌的運營與維護品牌的運營包括品牌目標市場選擇、品牌規(guī)劃、公關(guān)與營銷活動三個方面。工商銀行品牌塑造上的成功經(jīng)驗： “四個適應(yīng)”P247現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展展望全球現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展展望實施全球現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的基本要素物流全球化信息技術(shù)資金流動全球現(xiàn)金管理服務(wù)特征跨國現(xiàn)金池的熟練運用多幣種現(xiàn)金池的熟練運用信息技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的應(yīng)用將成為跨國公司管理資金的手段全球共享服務(wù)中心將成為跨國公司資金管理的最優(yōu)選擇基于電子商務(wù)的貿(mào)易形式給跨國公司資金管理提供了基礎(chǔ)性工具出現(xiàn)越來越多的第三方中介組織（包括銀行）來提供資金管理的外包服務(wù)現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展展望中國現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展展望現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)對中國商業(yè)銀行的意義對我國商業(yè)銀行現(xiàn)金管理服務(wù)未來的展望提供委托貸款本外幣現(xiàn)金池服務(wù)的銀行將不斷增多提供境內(nèi)離岸現(xiàn)金管理服務(wù)的銀行的出現(xiàn)為境外公司提供了外匯集中管理服務(wù)跨國現(xiàn)金池即將成為現(xiàn)實流動性預測