第三講金融票據(jù)

1、第三講 金融票據(jù)一 概述二 匯票三 本票四 支票1第一節(jié) 金融票據(jù)的概述一 含義 是由債務(wù)人按期無條件支付一定金額，并且可以流通轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券。2二 性質(zhì)： 1設(shè)權(quán)性 金融票據(jù)的權(quán)利因票據(jù)的設(shè)立而產(chǎn)生 2無因性 票據(jù)一旦做成，票據(jù)上的權(quán)利即與其原因關(guān)系相分離，成為獨(dú)立的票據(jù)債務(wù)債權(quán)關(guān)系 3要式性 票據(jù)的形式符合法律的規(guī)定，票據(jù)上必須記載的內(nèi)容必須齊全且符合規(guī)定 4流通性 5提示性 持票人只有先經(jīng)過付款人的提示才能獲得票據(jù)所載的金額。 6可追索性 3案例： 甲國的A公司向乙國的B公司進(jìn)口了價(jià)值10萬美元的機(jī)器設(shè)備，A公司應(yīng)向B公司支付10 萬美元，有兩種方法： 1 直接支付現(xiàn)金 2 通過簽發(fā)票據(jù)

2、付款，（如簽發(fā)匯票），由于直接支付現(xiàn)金不方便，便以商定以匯票支付，于是A公司命令C 在見票時(shí)立即向B公司支付10萬美元。 4三 功能： 1 匯兌功能 2 支付功能 3 信用功能四 票據(jù)法： 1 定義：規(guī)定票據(jù)種類、票據(jù)形式及票據(jù)當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。 2 調(diào)整對象：出票人、持票人、付款人、背書人、被背書人、承兌人等 3 票據(jù)法系：英美票據(jù)法系 大陸票據(jù)法系5第二節(jié) 匯票一 概述 1 含義：匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人見票即付或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。 2 當(dāng)事人：基本當(dāng)事人有三個(gè)： 出票人，drawer 即簽發(fā)票據(jù)的人； 付款人，drawee

3、即接受出票人委托而無條件支付票據(jù)金額的人，付款人可以是包括銀行在內(nèi)的他人，也可以是出票人； 持票人或收款人，holder 即持有匯票而向付款人請求付款的人 63 我國票據(jù)法中規(guī)定的匯票必須記載下列事項(xiàng)：（一）表明“匯票”的字樣；（二）無條件支付的委托；（三）確定的金額；（四）付款人名稱；（五）收款人名稱；（六）出票日期；（七）出票人簽章。匯票上未記載前款規(guī)定事項(xiàng)之一的，匯票無效。匯票上記載付款日期、付款地、出票地等事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)清楚、明確。匯票上未記載付款日期的，為見票即付。匯票上未記載付款地的，付款人的營業(yè)場所、住所或者經(jīng)常居住地為付款地。匯票上未記載出票地的，出票人的營業(yè)場所、住所或者經(jīng)常居

4、住地為出票地。7日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法還把付款日期、出票地點(diǎn)、付款地點(diǎn)也作為匯票必要項(xiàng)目按照各國的票據(jù)法，匯票的要項(xiàng)必須齊全，否則付款人有權(quán)拒付8二匯票的種類1 光票和跟單匯票 2 即期匯票和遠(yuǎn)期匯票 遠(yuǎn)期匯票又包括：指定日期付款 見票后若干天付款 出票后若干天付款 提單簽發(fā)日后若干天付款 3 商業(yè)匯票和銀行匯票 4 商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票9三 匯票的使用： 1 出票 2 提示：提示付款；提示承兌 3 承兌 4 付款 5 背書：限制性背書；記名背書；空白背書 6 拒付 四 匯票的繕制10案例： 華信貿(mào)易有限公司huaxin trading co.,ltd ，1998年3月，公司業(yè)務(wù)員從報(bào)紙上看到

5、加拿大一公司求購中國的瓷器，該公司是JAMES BROWN&SONS CORP。公司業(yè)務(wù)員經(jīng)過與JBS CORP的聯(lián)系， JBS CORP看上了HX系列瓷器的四個(gè)型號(hào)，簽訂合同后，1998年4月8日，華信公司收到了JBS CORP通過加拿大皇家銀行開來的信用證， 議付行是上海AJ金融公司。貨物通過COSCO運(yùn)輸。1998年4月27日，華信貿(mào)易有限公司據(jù)此信用證開立SHHXFP98167號(hào)匯票，要求加拿大皇家銀行見票后無條件付款給上海AJ金融公司指定的收款人。問第一份/聯(lián)匯票的格式？11第三節(jié) 本票一 含義：本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。票據(jù)法

6、所稱的本票，是指銀行本票。在上述本票的概念中，它的基本當(dāng)事人只有二個(gè)：即出票人和收款人。12二 我國的本票和匯票的區(qū)別主要有：（1）本票是無條件支付的承諾，而匯票是無條件支付的命令。（2）匯票的當(dāng)事人有三個(gè)，而本票當(dāng)事人只有二個(gè)；（3）本票出票人（也是付款人）限于銀行；而匯票的出票人和付款人不限于是銀行。（4）本票在任何條件下，出票人都是主要債務(wù)人，而匯票在承兌前，出票人是主要債務(wù)人，在承兌后，承兌人是主要債務(wù)人。（5）本票只能開出一張，而匯票可以開出一套，即一式二份13三 本票的類型： 1 銀行本票和商業(yè)本票 2 記名本票和指示性本票 3 即期本票和遠(yuǎn)期本票四 本票的內(nèi)容及繕制 根據(jù)我國的票

7、據(jù)法規(guī)定本票必須記載的項(xiàng)目有：本票字樣，出票日期，確定的金額，無條件支付的承諾，收款人名稱，出票人簽章。日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法還把付款地點(diǎn)、出票地點(diǎn)、付款期限也作為本票必要項(xiàng)目14第四節(jié) 支票一含義 ：支票是由出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票的基本當(dāng)事人有三個(gè)：一是出票人，即在開戶銀行有相應(yīng)存款的簽發(fā)票據(jù)的人；二是付款人，即銀行等法定金融機(jī)構(gòu)；三是收款人，即接收付款的人。15二 特點(diǎn)： 1 支票都需要寫明“即期”字樣，如沒有寫明，仍視為見票即付。 2 簽發(fā)支票時(shí)，出票人在銀行如果沒有存款或支票金額超過存款額，這就是空頭支票。 3支票是一張?zhí)貏e的匯票，即一張開給銀行以銀行為付款人的即期付款的匯票。從嚴(yán)格意義上講，它與匯票的區(qū)別是（1）支票的付款人必須是銀行等法定金融機(jī)構(gòu)，匯票的付款人不限于金融機(jī)構(gòu)；（2）支票的付款方式只限于見票即付，匯票可以定期付款16 4 劃線支票：即收款人只能在銀行領(lǐng)取帳款后再記入收款人的帳戶。四 必要內(nèi)容包括： 支票字樣 出票日期 無條件支付的委托 確定的金額 付款人的名稱 出票人簽章除必要項(xiàng)目外，收款人名稱、付款地、出票地都是支票的重要內(nèi)容五 繕制17匯票、本票和支票中當(dāng)事