風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理(12)

1、第一章風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)概述一、風(fēng)險(xiǎn)的概念 1.日常生活中的保險(xiǎn)概念 2.保險(xiǎn)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)含義 風(fēng)險(xiǎn)是指一種無法預(yù)料的、其實(shí)際后果可能不同于預(yù)測(cè)后果的傾向，是就特定對(duì)象在特定情況下對(duì)于未來結(jié)果的不確定性。 精選ppt第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)概述 （1）風(fēng)險(xiǎn)是一種可能性的損失。 （2）風(fēng)險(xiǎn)是一種具有不確定性的損失。 （3）風(fēng)險(xiǎn)是一種客觀存在的狀態(tài)。二、風(fēng)險(xiǎn)的組成要素 風(fēng)險(xiǎn)是由風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失構(gòu)成 (一)風(fēng)險(xiǎn)因素 風(fēng)險(xiǎn)因素是指引起或者增加風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率的機(jī)會(huì)或擴(kuò)大損失程度的原因和條件。風(fēng)險(xiǎn)因素通常分為實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素、道德風(fēng)險(xiǎn)因素、心理風(fēng)險(xiǎn)因素三種。 精選ppt第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)概述 1實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素 實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素

2、，是指增加某一標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生機(jī)會(huì)或增加損失發(fā)生概率、擴(kuò)大損失嚴(yán)重程度的客觀物質(zhì)條件 。 2道德風(fēng)險(xiǎn)因素 道德風(fēng)險(xiǎn)因素是指與人的不正當(dāng)社會(huì)行為相聯(lián)系的一種無形的風(fēng)險(xiǎn)因素。 3心理風(fēng)險(xiǎn)因素 心理風(fēng)險(xiǎn)因素是與人的心理狀態(tài)相關(guān)的、并且可能促使風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率加劇或損失程度擴(kuò)大的風(fēng)險(xiǎn)因素 ，它是由于人的主觀上的疏忽或過失所致。 精選ppt第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)概述 (二)風(fēng)險(xiǎn)事故 風(fēng)險(xiǎn)事故是使風(fēng)險(xiǎn)造成損失的可能性轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)性的媒介。 (三)損失 損失是指風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生所致物質(zhì)財(cái)產(chǎn)經(jīng)濟(jì)價(jià)值的毀損、降低以及經(jīng)濟(jì)收入的減少等。保險(xiǎn)損失可以分為直接損失和間接損失兩種。(四)風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失的關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)因素引起風(fēng)險(xiǎn)事故，風(fēng)險(xiǎn)事

3、故導(dǎo)致?lián)p失。 精選ppt第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)概述 三、風(fēng)險(xiǎn)的特征 (一)風(fēng)險(xiǎn)存在的客觀性 風(fēng)險(xiǎn)是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的、獨(dú)立于人的主觀意識(shí)之外的客觀存在。 (二) 風(fēng)險(xiǎn)存在的普遍性 風(fēng)險(xiǎn)的普遍性是指風(fēng)險(xiǎn)無時(shí)不在，無處不有，隨時(shí)隨地都有發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性。 (三)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的偶然性 風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生是偶然的、隨機(jī)的，是主觀意識(shí)不能準(zhǔn)確預(yù)期和測(cè)定的。 (四)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可測(cè)性 風(fēng)險(xiǎn)服從于客觀的概率分布，在一定時(shí)期內(nèi)，特定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率，是可以通過概率論的大數(shù)法則加以測(cè)定的。 (五)風(fēng)險(xiǎn)的可變性精選ppt第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)的分類一、按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類 1純粹風(fēng)險(xiǎn) 純粹風(fēng)險(xiǎn)是指那些只會(huì)造成損失而無獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。 2投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) 是指那些既

4、有損失可能也有獲利機(jī)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)。二、按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分類 1自然風(fēng)險(xiǎn) 是指由于自然現(xiàn)象、物理現(xiàn)象和其他實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素所形成的風(fēng)險(xiǎn)。 精選ppt第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)的分類 2社會(huì)風(fēng)險(xiǎn) 是指由于個(gè)人的反常或者犯罪行為，或者不可預(yù)料的團(tuán)體行動(dòng)造成、人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)。 3經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) 是指生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中，由于經(jīng)營(yíng)管理不善、市場(chǎng)預(yù)測(cè)失誤、價(jià)格波動(dòng)、消費(fèi)需求變化、通貨膨脹、匯率波動(dòng)等等，引起的經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。一般不納入保險(xiǎn)的研究范疇。 4責(zé)任風(fēng)險(xiǎn) 是指團(tuán)體或個(gè)人的行為，違背了法律、合同或道義上的規(guī)定，給他人造成了財(cái)產(chǎn)損失或者人身傷害。 精選ppt第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)的分類三、按風(fēng)險(xiǎn)損害的對(duì)象分類 1財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) 是指財(cái)產(chǎn)發(fā)生

5、毀損、滅失和貶值的風(fēng)險(xiǎn)。 2人身風(fēng)險(xiǎn) 是指由于人的死亡、殘疾、疾病、衰老及喪失或降低勞動(dòng)能力等等，所造成個(gè)人及其家庭收入減少或者支出增加的風(fēng)險(xiǎn)。精選ppt第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)的分類四、按風(fēng)險(xiǎn)是否被承保分類 1可保風(fēng)險(xiǎn) 是指可以利用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，來分散、減輕、轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn) 。 作為可保風(fēng)險(xiǎn)必須具備以下幾個(gè)條件： （1）風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生必須是偶然的，事先不能確定 。 （2）風(fēng)險(xiǎn)必須是意外的，而不是必然會(huì)發(fā)生的，或者人為故意的 。 （3）風(fēng)險(xiǎn)不是投機(jī)性的。 （4）風(fēng)險(xiǎn)必須是大量的標(biāo)的，均有遭受損失的可能。精選ppt第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)的分類 （5）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)有發(fā)生較大損失的可能 （6）風(fēng)險(xiǎn)必須是可以衡量的 2不可保風(fēng)險(xiǎn) 是指不

6、能用保險(xiǎn)的方式來分散、減輕和轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)。原因是： （1）認(rèn)識(shí)上的限制 （2）技術(shù)上的限制 （3）經(jīng)濟(jì)上的限制 （4）社會(huì)上的限制精選ppt第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理一、風(fēng)險(xiǎn)管理的概念 風(fēng)險(xiǎn)管理是指經(jīng)濟(jì)單位，在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、衡量和分析的基礎(chǔ)上，選擇各種合理的經(jīng)濟(jì)和技術(shù)手段，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加以處理，以最小的成本，獲得最大的安全保障的一種管理行為。二、風(fēng)險(xiǎn)管理的貢獻(xiàn) （一）風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)家庭的貢獻(xiàn) （二）風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)企業(yè)的貢獻(xiàn) 1有利于維持企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定 2有利于增加企業(yè)的安全保障程度精選ppt第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理 3有利于提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益 （三）風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)社會(huì)的貢獻(xiàn)三、風(fēng)險(xiǎn)管理的成本 風(fēng)險(xiǎn)管理成本是指由于風(fēng)險(xiǎn)的存在和

7、風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后，人們所必須支出的費(fèi)用和預(yù)期經(jīng)濟(jì)利益的減少，即風(fēng)險(xiǎn)的代價(jià)。 風(fēng)險(xiǎn)管理的成本包括風(fēng)險(xiǎn)損害的實(shí)際成本、風(fēng)險(xiǎn)損害的無形成本、以及處理風(fēng)險(xiǎn)的費(fèi)用。 (一)風(fēng)險(xiǎn)損害的實(shí)際成本精選ppt第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理 (二)風(fēng)險(xiǎn)損害的無形成本 1風(fēng)險(xiǎn)因素可能會(huì)導(dǎo)致社會(huì)生產(chǎn)力和社會(huì)福利水平的下降。 2風(fēng)險(xiǎn)因素可能會(huì)導(dǎo)致社會(huì)資源分配的失衡。 (三)處理風(fēng)險(xiǎn)的費(fèi)用 處理風(fēng)險(xiǎn)的費(fèi)用，是為了預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)而采取各種合理措施的所指出的費(fèi)用，即預(yù)防或控制風(fēng)險(xiǎn)損害的成本。 四、風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序 風(fēng)險(xiǎn)管理的過程，包括風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的確定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量、風(fēng)險(xiǎn)處理、以及風(fēng)險(xiǎn)管理效果的評(píng)估等。精選ppt第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理 （

8、一）風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的確定 風(fēng)險(xiǎn)管理的總目標(biāo)，就是選擇最經(jīng)濟(jì)和最有效的方法，以最小的成本付出，獲得最大限度的安全保障。 這個(gè)目標(biāo)可分解為兩個(gè)部分：損失發(fā)生前的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和損失發(fā)生后的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。 1損失發(fā)生前的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo) 2損失發(fā)生后的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo) （二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的基礎(chǔ)，是指經(jīng)濟(jì)單位，對(duì)于所面臨的、已經(jīng)存在的、以及潛在的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行判斷、歸類和鑒定風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的過程。 精選ppt第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)（三）風(fēng)險(xiǎn)衡量 風(fēng)險(xiǎn)衡量是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，利用概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)的方法，對(duì)所收集的大量詳細(xì)損失的資料加以分析、估計(jì)和預(yù)測(cè)，測(cè)定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生

9、的概率及損失的幅度。 （四）選擇及實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù) 選擇并實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，是風(fēng)險(xiǎn)管理中最為重要的環(huán)節(jié)。它是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果，選擇、實(shí)施最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，從而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)分為控制型和財(cái)務(wù)型兩大類。 1.控制型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù) 精選ppt第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理 2.財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù) （五）風(fēng)險(xiǎn)管理效果的評(píng)價(jià) 風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)，是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)適用性及收益性，進(jìn)行分析、檢查、修正和評(píng)估。 五、風(fēng)險(xiǎn)管理的方式 風(fēng)險(xiǎn)處理的方式，最常用的是回避、控制、分散、自留和轉(zhuǎn)嫁。 （一）回避風(fēng)險(xiǎn) 回避風(fēng)險(xiǎn)是指放棄某項(xiàng)活動(dòng)，以達(dá)到回避損失發(fā)生的可能性，是從根本上消除特定風(fēng)險(xiǎn)的措施。 精選pp

10、t第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理（二）控制風(fēng)險(xiǎn) 控制風(fēng)險(xiǎn)是指通過全面消除風(fēng)險(xiǎn)因素、降低風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生的概率，縮小其損失的程度，來達(dá)到在合理的費(fèi)用水平上，將損失降低到最小的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方法。 控制風(fēng)險(xiǎn)損失的手段，包括事故發(fā)生前的預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)，以及風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后的損失抑制兩個(gè)方面： 1預(yù)防風(fēng)險(xiǎn) 預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)是指在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生前，為了消除或減少可能引發(fā)損失的各種風(fēng)險(xiǎn)因素，而采取的處理風(fēng)險(xiǎn)的具體措施。 2抑制損失 抑制損失是指在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)或者發(fā)生后，采取各種措施，以減少損失發(fā)生的范圍，或者防止損失擴(kuò)大的風(fēng)險(xiǎn)控制方式。 精選ppt第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理（三）分散風(fēng)險(xiǎn) 分散風(fēng)險(xiǎn)是指增加同類風(fēng)險(xiǎn)單位的數(shù)目，以提高風(fēng)險(xiǎn)損失的可預(yù)測(cè)性，

11、達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)損失的目的。也就是說，由于面臨同類風(fēng)險(xiǎn)的眾多單位，都直接負(fù)擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失，就使每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位所受到損失比以前有所減少。（四）自留風(fēng)險(xiǎn) 自留風(fēng)險(xiǎn)是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的自我承擔(dān)，即由經(jīng)濟(jì)單位自己全部承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)事故、所造成的損失后果的風(fēng)險(xiǎn)管理方式。 風(fēng)險(xiǎn)自留從性質(zhì)上可以分為主動(dòng)自留和被動(dòng)自留兩種。 精選ppt第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理 （五）轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是指將損失發(fā)生的不確定性轉(zhuǎn)移出去，即經(jīng)濟(jì)單位回避自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失，通過合理的措施，有意識(shí)地將風(fēng)險(xiǎn)損失，或者與風(fēng)險(xiǎn)損失有關(guān)的財(cái)務(wù)后果，轉(zhuǎn)嫁給另一些經(jīng)濟(jì)單位承擔(dān)的一種風(fēng)險(xiǎn)管理方法。 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)包括兩種方式：一是非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式；二是保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式。 1非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式 非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移又具體分為兩種方式，一種是直接轉(zhuǎn)移，另一種是間接轉(zhuǎn)移。 精選ppt第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理 （1）直接轉(zhuǎn)移 直接轉(zhuǎn)移方式是指將風(fēng)險(xiǎn)連同有關(guān)的財(cái)產(chǎn)或者業(yè)務(wù)一