銀行信用風(fēng)險(xiǎn)分析與管理ppt課件

1、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)分析與管理內(nèi) 容 綱 要單一客戶的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)分析要素銀行整體的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)視與管理單一客戶的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)分析要素5C 實(shí)際Condition運(yùn)營(yíng)環(huán)境Capital資本實(shí)力Collateral債務(wù)保證Capacity運(yùn)營(yíng)才干企業(yè)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) Character 特征/質(zhì)量單一客戶的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)分析要素運(yùn)營(yíng)環(huán)境一個(gè)企業(yè)可以贏利通常不是由于它擁有超人的才干,而是由于它身處一個(gè)較為容易賺錢的運(yùn)營(yíng)環(huán)境. 行業(yè)特征: Volume industry, Specialized industry, Fragmented industry, Dead-end industry. 行業(yè)K.S.F.競(jìng)爭(zhēng)程度贏利潛力宏觀經(jīng)

2、濟(jì)環(huán)境和季節(jié)性要素對(duì)行業(yè)供需矛盾、景氣周期、商品價(jià)錢的影響單一客戶的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)分析要素企業(yè)特征和質(zhì)量 Know Your Customer企業(yè)的還款志愿是信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查的重要要素海爾, 安捷聯(lián)企業(yè)的信譽(yù)紀(jì)錄是調(diào)查其還款志愿的最主要信息貸前調(diào)查中應(yīng)向企業(yè)了解其財(cái)務(wù)安排和到期還款方案企業(yè)的特征能提供信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)企業(yè)性質(zhì): 外商投資企業(yè),私營(yíng)企業(yè),國(guó)營(yíng)企業(yè),個(gè)體戶治理構(gòu)造企業(yè)年齡管理人背景其它單一客戶的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)分析要素運(yùn)營(yíng)才干企業(yè)發(fā)明了怎樣的運(yùn)營(yíng)方式以保證贏利？企業(yè)樹立了怎樣的壁壘或差別化優(yōu)勢(shì)以防止競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手對(duì)本人贏利目的的進(jìn)犯？本錢，品牌，質(zhì)量，市場(chǎng)份額，技術(shù)，新產(chǎn)品開發(fā)，專利，客戶關(guān)系，政府關(guān)系這些優(yōu)

3、勢(shì)能否符合行業(yè)的K.S.F.企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和態(tài)度是怎樣的？企業(yè)獲得了怎樣的運(yùn)營(yíng)業(yè)績(jī)?單一客戶的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)分析要素財(cái)務(wù)虛力首要分析原那么：知道為什么比知道是什么更重要贏利才干分析應(yīng)著重關(guān)注企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)定性和贏利才干要聯(lián)絡(luò)企業(yè)的Business nature (投資機(jī)構(gòu)，運(yùn)營(yíng)中心，消費(fèi)基地，貿(mào)易平臺(tái)，利潤(rùn)中心) 、生長(zhǎng)階段新建企業(yè)，快速增長(zhǎng)期，穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)期，萎縮期和市場(chǎng)環(huán)境流動(dòng)性分析留意分析關(guān)聯(lián)買賣對(duì)企業(yè)流動(dòng)性的影響；現(xiàn)金流的來源，主要關(guān)注運(yùn)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流的才干債務(wù)歸還方案表：能否存在集中還款的情況？多少流動(dòng)資金頭寸才足夠還款？企業(yè)采取了什么措施來保證到期還款？企業(yè)的再融資手段和效率。資產(chǎn)構(gòu)

4、造分析留意表外資產(chǎn)：租賃、承諾和擔(dān)保等特別留意：潛在的現(xiàn)金枯竭情況的發(fā)生 固定資產(chǎn)投資與行業(yè)特性和公司的開展周期相關(guān)，再融資方案，表外負(fù)債單一客戶的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)分析要素債務(wù)保證抵押應(yīng)該尋求容易變現(xiàn)的資產(chǎn)，如船舶、通用設(shè)備、住宅和商業(yè)不動(dòng)產(chǎn)等。公用設(shè)備和工業(yè)廠房等變現(xiàn)較難。第三方擔(dān)保應(yīng)區(qū)別母公司擔(dān)保和非母公司擔(dān)保要評(píng)價(jià)被擔(dān)保公司對(duì)擔(dān)保公司的戰(zhàn)略意義要評(píng)價(jià)擔(dān)保的有效性銀行整體的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)視與管理銀行信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)視與管理管理目的一信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的管理目的是為了提高資產(chǎn)健全性，根據(jù)特定的借款人、企業(yè)集團(tuán)、行業(yè)等類似的風(fēng)險(xiǎn)特征分類基準(zhǔn)，防止信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的偏重，把能夠?qū)е碌你y行潛在損失控制在適當(dāng)?shù)某潭葍?nèi)。 二在可接受

5、的范圍內(nèi)適當(dāng)管理因買賣方不履行債務(wù)而導(dǎo)致的一定時(shí)間內(nèi)能夠發(fā)生的金錢上的預(yù)期損失Expected Loss及非預(yù)期損失Unexpected Loss; CreditVaR。 銀行信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)視與管理管理目的一資產(chǎn)健全性1. 不良資產(chǎn)率 = 不良信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)/信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)100% 2. 不良貸款率 = 次級(jí)類貸款 + 可疑類貸款 + 損失類貸款/各項(xiàng)貸款100% 二授信集中度 1. 單一集團(tuán)客戶授信集中度 = 最大一家集團(tuán)客戶授信總額 / 資本凈額100% 2. 單一客戶貸款集中度 = 最大一家客戶貸款總額 / 資本凈額 100% 3. 單一行業(yè)授信集中度 = 同一行業(yè)信貸 / 資本凈額100%

6、4. 全部關(guān)聯(lián)度 = 全部關(guān)聯(lián)方授信總額/ 資本凈額100% 三)風(fēng)險(xiǎn)遷徙 1. 正常貸款遷徙率 = (期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)100% 2. 正常類貸款遷徙率 = 期初正常類貸款向下遷徙金額(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額)100% 3. 關(guān)注類貸款遷徙率 = 期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額(期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)100% 4. 次級(jí)類貸款遷徙率 = 期初次級(jí)類貸款向下遷徙金額(期初次級(jí)類貸款余額-期初次級(jí)類貸

7、款期間減少金額)100% 5. 可疑類貸款遷徙率 = 期初可疑類貸款向下遷徙金額(期初可疑類貸款余額-期初可疑類貸款期間減少金額)100% 四)預(yù)期損失和非預(yù)期損失1. 預(yù)期信譽(yù)損失 = 違約時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)敞口EADX 債務(wù)人的違約概率(PD) X 違約損失率(LGD) 2. 非預(yù)期信譽(yù)損失是反映信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值敞口、債務(wù)人的違約概率等級(jí)轉(zhuǎn)移行列、回收率、同時(shí)違約相關(guān)系數(shù)而計(jì)算。 銀行信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)視與管理預(yù)期損失(Expected Loss)EL = EAD X PD X LGDEAD (Exposure at Default)(1) 普通貸款：違約時(shí)點(diǎn)的余額 (2) 限額買賣商定：違約時(shí)點(diǎn)的余額+違約

8、時(shí)點(diǎn)的限額余額違約 時(shí)限額耗盡率 PD (Probability of Default)違約的定義： 違約是指借款人沒有自覺支付本人的財(cái)務(wù)的意向或喪失歸還才干，假設(shè)不采取持有擔(dān)保物的處置等措施能夠得不到任何借款人的歸還，或借款人的債務(wù)發(fā)生90日以上逾期現(xiàn)實(shí)為劃分基準(zhǔn)。PD與借款人信譽(yù)等級(jí)相對(duì)應(yīng) LGD (Loss Given Default)LGD=1-Recovery RateRecovery rate =違約敞口核銷金額回收率計(jì)算時(shí)點(diǎn)的余額/違約敞口LGD與擔(dān)保方法相對(duì)應(yīng) 銀行信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)視與管理G1G2G3G4S1S2A1+0.00%0.01%0.01%0.01%0.00%0.01%A1

9、0.00%0.01%0.02%0.02%0.00%0.02%A2+0.00%0.02%0.03%0.03%0.01%0.03%A20.00%0.05%0.05%0.06%0.01%0.05%A3+0.00%0.05%0.05%0.06%0.01%0.05%A30.00%0.15%0.17%0.19%0.04%0.17%B1+0.00%0.32%0.36%0.41%0.09%0.36%B10.00%0.58%0.66%0.74%0.17%0.66%B2+0.00%0.87%0.99%1.12%0.25%0.99%B20.00%2.01%2.30%2.59%0.58%2.30%B30.00%2.92%3.34%3.76%0.84%3.34%C10.00%6.65%7.60%8.55%1.90%7.60%C20.00%9.24%10.56%11.88%2.64%10.56%C30.00%13.48%15.40%17.33%3.85%15.40%D10.00%35.00%40.00%45.00%30.00%40.00%D20.00%35.00%40.00%45.00%30.00%40.00%D30