公司人力資源部制度規(guī)定編制文件 集團(tuán)財(cái)務(wù)管理辦法

1、大大集團(tuán)財(cái)務(wù)管理辦法第一條 賬戶使用銀行收、支賬戶各單位資金的使用嚴(yán)格實(shí)行收支二條線，收入、支出帳戶均分別立戶。 二、收入賬戶“日清日軋”，每日17:00點(diǎn)前必須軋帳，軋帳后須將賬戶余額劃撥至集團(tuán)指定內(nèi)部往來賬戶中，并上報(bào)明日用款計(jì)劃表（附表1）。第二條 賬戶檢查 各單位財(cái)務(wù)部應(yīng)定期檢查銀行賬戶，每月至少核對一次，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款賬面余額與銀行對賬單調(diào)節(jié)相符。如調(diào)節(jié)不符，應(yīng)查明原因，及時(shí)向集團(tuán)管理中心計(jì)財(cái)部進(jìn)行匯報(bào)。第三條 日常管理 一、銀行賬戶只供本單位/部門業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁出借賬戶給外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁對外單位或個(gè)人代收代支，轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。 二、出納員對收到的支票或銀

2、行匯票等票據(jù)應(yīng)嚴(yán)格審查，以免收進(jìn)假票或無效票。 三、各單位每季度作一次賬戶及銀行情況分析，詳細(xì)說明當(dāng)?shù)劂y行環(huán)境，包括與公司業(yè)務(wù)往來中所遇問題及解決辦法，向集團(tuán)管理中心財(cái)務(wù)部門進(jìn)行反映，以便將經(jīng)驗(yàn)及教訓(xùn)進(jìn)行資源共享，整體提高各單位與銀行之間合作的質(zhì)量。第四條 財(cái)務(wù)工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約，精打細(xì)算，在企業(yè)經(jīng)營中制止鋪張浪費(fèi)和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。第五條 各單位財(cái)務(wù)工作中如遇到問題，可詳詢集團(tuán)客服電話：400-861-8778。附表1：明日用款計(jì)劃表 集團(tuán)管理中心 2015年1月附表1（檔）：-明日用款計(jì)劃表附件： 份 年 月 日 NO： 單位名稱賬 號單位編號開戶行姓 名工 號付款筆數(shù)付款金額注：1、本表作為財(cái)務(wù)出納員工作量申報(bào)單的附件；2、付款明細(xì)作為本表附件。-明日用款計(jì)劃表附件： 份 年 月 日 NO： 單位名稱賬 號單位編號開戶行姓 名工 號付款筆數(shù)付款金額注：1、本表作為財(cái)務(wù)出納員工作量申報(bào)單的附件；2、付款明細(xì)作為本表附件。-明日用款計(jì)劃表附件： 份 年 月 日 NO： 單位名稱賬 號單位編號開戶行姓 名工 號付款筆數(shù)