2022年小額貸款公司投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

1、小額貸款公司投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告小額貸款公司投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（此文檔為 word格式，下載后您可任意修改編輯！）目 錄 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark2 o Current Document 第一章總論 3一、項(xiàng)目提要3二、編制范圍與依據(jù)3 HYPERLINK l bookmark4 o Current Document 第二章設(shè)立公司的必要性和可行性分析 4一、相關(guān)政策背景 4二、某某市經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展情況 5三、設(shè)立小額貸款公司的必要性 7四、設(shè)立小額貸款公司的可行性 9 HYPERLINK l bookmark6 o Current Docume

2、nt 第三章市場(chǎng)前景分析 16一、國(guó)內(nèi)小額貸款企業(yè)現(xiàn)狀 16二、小額貸款市場(chǎng)需求分析 16三、市場(chǎng)前景20 HYPERLINK l bookmark8 o Current Document 第四章未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃 23一、市場(chǎng)定位和發(fā)展目標(biāo) 23二、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)說(shuō)明25三、主要核心指標(biāo)分析 28四、財(cái)務(wù)狀況評(píng)價(jià)28 HYPERLINK l bookmark10 o Current Document 第五章風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對(duì) 30一、信用風(fēng)險(xiǎn) 30二、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)31三、管理風(fēng)險(xiǎn)32四、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)34五、法律風(fēng)險(xiǎn)34 HYPERLINK l bookmark12 o Current Document 第六章結(jié)

3、論 35第一章總論一、項(xiàng)目提要（一）擬設(shè)立公司名稱：小額貸款公司投資項(xiàng)目（二）注冊(cè)資本：5000萬(wàn)元 （擬）（三）公司住所：（四）經(jīng)營(yíng)范圍：辦理各項(xiàng)貸款、辦理票據(jù)貼現(xiàn)、辦理資產(chǎn) 轉(zhuǎn)讓及經(jīng)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。二、編制范圍與依據(jù)（一）編制范圍通過(guò)對(duì)相關(guān)背景、設(shè)立方案、市場(chǎng)分析、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、以及對(duì) 風(fēng)險(xiǎn)管理的全面分析，我們對(duì)在某某市設(shè)立小額貸款公司的可行 性進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。（二）編制依據(jù)1、 關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)（銀監(jiān)發(fā)，2008? 23 號(hào)）；2、山西省某某市人民政府關(guān)于印發(fā)某某市小額貸款公司管 理辦法（試行）的通知3、其他相關(guān)文件。第二章 設(shè)立公司的必要性和可行性分析一、相關(guān)政策背景近年來(lái)，為

4、落實(shí)中共中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)金融發(fā)展的戰(zhàn)略部署， 支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，針對(duì)農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率 低、金融供給不足、競(jìng)爭(zhēng)不充分等現(xiàn)狀，中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀 監(jiān)會(huì)出臺(tái)了若干加快農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的政策和措施。2006年，銀監(jiān)會(huì)下發(fā)了關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融 機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策更好支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見(jiàn)（下稱意見(jiàn)）。意見(jiàn)提出按照商業(yè)可持續(xù)原則，適度調(diào)整和放寬 農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策，降低準(zhǔn)入門(mén)檻，強(qiáng)化監(jiān)管約 束，加大政策支持，促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)形成投資多元、種類多樣、覆 蓋全面、治理靈活、服務(wù)高效的銀行業(yè)金融服務(wù)體系，以更好地 改進(jìn)和加強(qiáng)農(nóng)村金融服務(wù)，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。其后銀監(jiān)

5、 會(huì)還下發(fā)了系列配套文件，并確定內(nèi)蒙古、四川、青海、甘肅、 吉林、湖北6省區(qū)農(nóng)村地區(qū)作為首批試點(diǎn)地區(qū)。小額貸款公司由 此應(yīng)運(yùn)而生。2008年，為全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀， 有效配臵金融資源，引導(dǎo) 資金流向農(nóng)村和欠發(fā)達(dá)地區(qū)，改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)、 農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，銀監(jiān)會(huì)、人民銀行下發(fā)了關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)，進(jìn)一步明確了小額貸款公司的發(fā)展政策。二、某某市經(jīng)濟(jì)、金融發(fā)展情況2015年，某某市私營(yíng)企業(yè)繼續(xù)保持平穩(wěn)快速發(fā)展。私營(yíng)企業(yè)的戶數(shù)、注冊(cè)資金、投資者、雇工人數(shù)均呈現(xiàn)增長(zhǎng)趨勢(shì)，產(chǎn)業(yè)結(jié) 構(gòu)進(jìn)一步完善，私營(yíng)企業(yè)的健康發(fā)展為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、促進(jìn)就業(yè) 再就業(yè)、維護(hù)社會(huì)

6、穩(wěn)定和建設(shè)和諧社會(huì)做出了積極貢獻(xiàn)。在市政府的各項(xiàng)政策的大力扶持下，私營(yíng)企業(yè)不斷發(fā)展壯 大，已經(jīng)成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)和人們社會(huì)生活中不可或缺的重要力量， 國(guó)家十二五規(guī)劃已經(jīng)把發(fā)展民營(yíng)經(jīng)濟(jì)，讓民營(yíng)企業(yè)能夠真正進(jìn)入一部分為國(guó)有企業(yè)壟斷的經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域納入規(guī)劃內(nèi)容，因此我市在“十二五”的開(kāi)局之年更應(yīng)重視私營(yíng)經(jīng)濟(jì)的綠色健康發(fā)展，使私 營(yíng)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入健康快速發(fā)展的快車道。從私營(yíng)企業(yè)戶數(shù)來(lái)看，農(nóng)村 私營(yíng)企業(yè)戶數(shù)同比增速為 57. 8%城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)戶數(shù)同比下降 3. 4%農(nóng)村比城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)增速快 61. 2個(gè)百分點(diǎn)；從投資者 人數(shù)來(lái)看，農(nóng)村私營(yíng)企業(yè)同比增速為 79. 1%城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)同比 下降1. 7%農(nóng)村比城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)增速快

7、 80. 8個(gè)百分點(diǎn)；從注 冊(cè)資金來(lái)看，農(nóng)村私營(yíng)企業(yè)注冊(cè)資金同比增速為108. 0%城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)增速為17. 7%農(nóng)村比城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)增速快 90. 3個(gè)百 分點(diǎn)；各項(xiàng)指標(biāo)均反映出農(nóng)村私營(yíng)企業(yè)發(fā)展勢(shì)頭好于城鎮(zhèn)私營(yíng)企 業(yè)。雖然融資渠道多元化已初步形成，但融資難仍是制約中小企 業(yè)發(fā)展的最大難題。2016年4月26日，某某市第十二屆人大常 委會(huì)第三一次會(huì)議上，某某市中小企業(yè)局局長(zhǎng)茹述創(chuàng)受市政府 委托向會(huì)議作關(guān)于全市中小企業(yè)和民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況的報(bào)告。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，目前某某市中小企業(yè)資金需求量約為500億元，除去企業(yè)自籌和政府資助外， 全市中小企業(yè)資金缺口在 280億元 以上。截止到2015年底，某某市民

8、營(yíng)企業(yè)總戶數(shù)達(dá)到 17.81萬(wàn)戶（其中：私營(yíng)企業(yè)4. 16萬(wàn)戶，個(gè)體工商戶13. 65萬(wàn)戶），比“十 五”期末凈增5.5萬(wàn)戶。2015年，全市民營(yíng)經(jīng)濟(jì)增加值完成 842.5 億元，占同期全市GDP總量的48%民營(yíng)經(jīng)濟(jì)上繳稅金完成171.28 億元，占到同期全市財(cái)政總收入的 53.21%。數(shù)據(jù)顯示，某某市中 小企業(yè)和民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的數(shù)量和經(jīng)濟(jì)總量，以及對(duì)財(cái)政的貢獻(xiàn)率都已迅速躍升，占到某某市國(guó)民經(jīng)濟(jì)總量的“半壁江山”，同時(shí)也成為吸納社會(huì)就業(yè)人員的主要途徑，成為促進(jìn)民生改善和推進(jìn)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展的重要支柱。然而，目前某某市中小企業(yè)仍然面臨 重重困難，而融資難仍是最大的難題。4月7日，某某市人大對(duì)中小企業(yè)和

9、民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況進(jìn)行 了視察調(diào)研。視察報(bào)告指出了融資難“難”在哪兒。首先，商業(yè) 銀行門(mén)檻仍然相對(duì)過(guò)高，融資條件仍然比較苛刻，對(duì)中小企業(yè)惜 貸明顯。第二是擔(dān)保難，多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)小微型企業(yè)融資需求和 貸款額度不大的企業(yè)不屑一顧。民營(yíng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)至今得不到政府擔(dān) 保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金的支持，實(shí)力小，品種少，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，擔(dān)保額 度小，難以滿足需求。三是多數(shù)中小企業(yè)和民營(yíng)經(jīng)濟(jì)仍然存在家 族式?jīng)Q策、粗放型經(jīng)營(yíng)、低水平管理、信譽(yù)度較低等問(wèn)題，抵押 物、質(zhì)押物相對(duì)缺乏，融資條件差。此外，土地供應(yīng)缺乏、人才流失嚴(yán)重、結(jié)構(gòu)性矛盾突出，以 及優(yōu)惠政策不到位、審批環(huán)節(jié)繁雜等發(fā)展環(huán)境方面的問(wèn)題也影響 中小企業(yè)健康發(fā)展。三、設(shè)立小

10、額貸款公司的必要性由于現(xiàn)在社會(huì)信用體系不健全，中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)難以操作，致使不少技術(shù)過(guò)關(guān)，產(chǎn)品市場(chǎng)潛力大、科技含量高、市場(chǎng)前 景、就業(yè)容量大，短期內(nèi)就可生產(chǎn)較大經(jīng)濟(jì)效益甚至成為經(jīng)濟(jì)發(fā) 展支柱的企業(yè)因受資金不足的困擾，無(wú)法迅速做大做強(qiáng)。民間金 融信用企業(yè)數(shù)量大，銀行貸款很難取得，信用社擔(dān)保貸款的放大 倍數(shù)不高，利息上浮后中小企業(yè)的貸款成本高；擔(dān)保公司業(yè)務(wù)范 圍有限，不能滿足企業(yè)的需求；缺少資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的 資信得不到確認(rèn)和公正；擔(dān)保確認(rèn)過(guò)程繁瑣、時(shí)間長(zhǎng)、時(shí)效差等 諸多問(wèn)題，致使中小企業(yè)貸款難，信用擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展滯后，增加 了商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)的放貸風(fēng)險(xiǎn)， 影響了中小企業(yè)社會(huì)信用度的提 升和金融

11、資本的匯集，對(duì)引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、支持和 推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生了諸多不利因素。中小企業(yè)資金緊張、貸款難。中小企業(yè)融資難主要存在五個(gè) 方面的原因：一是各大商業(yè)銀行為防范金融風(fēng)險(xiǎn)，在實(shí)施“大城 市、大企業(yè)、大項(xiàng)目”的戰(zhàn)略前提下，審批貸款手續(xù)嚴(yán)格，貸款 條件更加規(guī)范；二是不少中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全，測(cè)定風(fēng)險(xiǎn)指 標(biāo)困難，無(wú)法取得貸款；三是因無(wú)法落實(shí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)而被拒貸（比 例高達(dá)60% ;四是多層次，多元化融資市場(chǎng)尚未形成； 五是部分 中小企業(yè)貸款不良率相對(duì)較高，而銀行信貸政策嚴(yán)、信貸門(mén)檻較 高。而為數(shù)眾多的中小企業(yè)又是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍，在創(chuàng)造國(guó)內(nèi) 生產(chǎn)總值、稅收和創(chuàng)造城鎮(zhèn)就業(yè)崗位等方面，做出了

12、積極貢獻(xiàn)。 但很多中小企業(yè)都面臨融資的困難，而不能正常發(fā)展。目前，我市家民營(yíng)企業(yè)及個(gè)體工商戶調(diào)查表明：許多中小企 業(yè)感到生產(chǎn)資金不足，其中有大部分企業(yè)感到融資比兩年前更加 困難。剩余較小企業(yè)及個(gè)體工商戶感到資金短缺，籌資無(wú)門(mén)。另 一方面，從企業(yè)資金的主要來(lái)源看，銀行貸款是企業(yè)取得外部資 金的重要渠道，存量貸款企業(yè)中外部資金%靠銀行貸款取得； % 靠其他典當(dāng)取得；%靠其他渠道來(lái)取得。有大量企業(yè)根本無(wú)法獲取貸款。中小企業(yè)資金缺口在億元左右，融資難的 問(wèn)題已經(jīng)成為了中小企業(yè)成長(zhǎng)前進(jìn)中的桎梏， 急需建立小額貸款 有限公司。而大力發(fā)展中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)，已成為區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要舉 措，哪里解決了中小企業(yè)融資難

13、的矛盾，哪里的民營(yíng)經(jīng)濟(jì)就插上 了騰飛的翅膀。由于中小企業(yè)自身在財(cái)務(wù)、管理、信譽(yù)等方面存 在先天不足，資信等級(jí)測(cè)定困難，銀行的貸款門(mén)檻高，加之專業(yè) 擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保服務(wù)單一（現(xiàn)房抵押），使銀行的信貸與中小企業(yè)巨大的資金需求難以架起合作的橋梁。鑒于以上情況分析，為適應(yīng)市場(chǎng)需求，經(jīng)過(guò)充分論證，組建小額貸款公司是時(shí)代的要求，社會(huì)發(fā)展的需要，是解決中小企業(yè)貸款難、 融資那問(wèn)題的重要途徑，政府有號(hào)召，企業(yè)有愿望，法律上有保 護(hù)，政策上允許，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的進(jìn)程中，小額貸款公司必定 會(huì)發(fā)揮不可替代的作用，故建立小額貸款有限公司是切實(shí)可行 的。四、設(shè)立小額貸款公司的可行性小額貸款行業(yè)是符合中國(guó)經(jīng)

14、濟(jì)發(fā)展的需要，符合WTC規(guī)則的新興朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)。目前在我國(guó)南方等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)小額貸款公司根 據(jù)政策已經(jīng)成立，眾多上市公司都投入巨資加盟貸款行業(yè)，民營(yíng) 經(jīng)濟(jì)迅猛發(fā)展，貸款業(yè)務(wù)市場(chǎng)需求巨大，為公司帶來(lái)了廣闊的發(fā) 展空間。貸款時(shí)信譽(yù)證明和資產(chǎn)責(zé)任結(jié)合在一起的金融行為，其 最基本和最重要的屬性就是具有經(jīng)濟(jì)杠桿的屬性。他可以集中 地、系統(tǒng)地按照特定目的，根據(jù)專業(yè)貸款機(jī)構(gòu)自身的實(shí)力與信譽(yù)， 承擔(dān)自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展的責(zé)任，在社會(huì)經(jīng)濟(jì)資源的 配臵過(guò)程中發(fā)揮杠桿作用，引導(dǎo)社會(huì)資金和商品的流向和流量， 促進(jìn)實(shí)現(xiàn)財(cái)盡其用，物暢其流，提高整個(gè)社會(huì)的經(jīng)濟(jì)效益。因而 它正在成為國(guó)家實(shí)現(xiàn)一定的政策目的的有效服務(wù)手段。

15、1、經(jīng)營(yíng)理念公司堅(jiān)持貸款“安全性”、“流動(dòng)性”、“效益性”三性原則， 建立貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查的“審、貸、查”三分離制 度奉行“穩(wěn)健發(fā)展、誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、高效服務(wù)”的經(jīng)營(yíng)理念，以某某 市中小企業(yè)及“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)為服務(wù)對(duì)象。在充分了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)管 理的基礎(chǔ)上，為核定范圍內(nèi)一些符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、科技含量較 高、市場(chǎng)前景好、管理水平高的中小企業(yè)及“三農(nóng)”項(xiàng)目提供貸 款支持。公司建立現(xiàn)代企業(yè)法人治理機(jī)構(gòu)， 自愿入股，自主經(jīng)營(yíng)， 自負(fù)盈虧，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；工作人員大多具有中級(jí)以上職稱，具有豐 富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，是一個(gè)管理科學(xué)、經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健、運(yùn)轉(zhuǎn)高效的服務(wù)機(jī) 構(gòu)。2、經(jīng)營(yíng)范圍小額貸款對(duì)象：主要為符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，產(chǎn)品適銷

16、 對(duì)路，技術(shù)含量咼、低風(fēng)險(xiǎn)、咼效益、有發(fā)展前景、有利于拉動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的各類中小企業(yè)、商業(yè)企業(yè)、“三農(nóng)”項(xiàng)目、個(gè)體工商戶及具有完全民事行為能力的自然人等。貸款方式：針對(duì)中小企業(yè)、“三農(nóng)”項(xiàng)目及自然人在經(jīng) 營(yíng)活動(dòng)中出現(xiàn)的資金需求，提供信用擔(dān)保貸款、抵押貸款、質(zhì)押 貸款等多樣化全方位的貸款服務(wù)， 幫助企業(yè)克服經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn) 或遇到的資金障礙，為企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的順利開(kāi)展和誠(chéng)信度的提高 助一臂之力。貸款種類：主要解決中小企業(yè)等所需的中、短期項(xiàng)目 及流資貸款。包括中小企業(yè)貸款中、短期項(xiàng)目及流資貸款，商業(yè) 企業(yè)流資貸款，農(nóng)業(yè)種植業(yè)貸款，農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖業(yè)貸款，農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)貸款，個(gè)體工商戶、自然人貸款等。辦理各項(xiàng)中

17、小企業(yè)發(fā)展、管理、財(cái)務(wù)等資訊業(yè)務(wù)。主要是從金融的角度為企業(yè)制定發(fā)展戰(zhàn)略當(dāng)好參謀；從經(jīng)營(yíng)的角度對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，特別是財(cái) 務(wù)狀況進(jìn)行診斷、分析、當(dāng)好良醫(yī)；從合理配臵人力資源的角度 為企業(yè)提高融資技能當(dāng)好教練； 從提升核心競(jìng)爭(zhēng)力的角度使企業(yè) 在金融資本的競(jìng)爭(zhēng)力方面能夠迅速提升當(dāng)好策劃師。3、風(fēng)險(xiǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)是指客觀事物中客觀存在的、因人們對(duì)事物未來(lái)發(fā)展?fàn)?態(tài)不明確、難把握而出現(xiàn)引發(fā)損失產(chǎn)生的可能性。信用貸款行業(yè) 主要存在下列風(fēng)險(xiǎn)：一是信用風(fēng)險(xiǎn)，或稱呆賬風(fēng)險(xiǎn)，這是信用貸 款機(jī)構(gòu)所面臨的最重要的，也是最直接的風(fēng)險(xiǎn)；二是抵押物和質(zhì) 押物風(fēng)險(xiǎn)以及第三方信用風(fēng)險(xiǎn)， 即企業(yè)在提供信用擔(dān)保、抵押物、 質(zhì)押物時(shí)，設(shè)臵

18、不合理，或者第三方擔(dān)保人選擇不當(dāng)，在債務(wù)方 不能履行債務(wù)、通過(guò)法律程序執(zhí)行抵押物、質(zhì)押物或要求擔(dān)保人 履行擔(dān)保義務(wù)時(shí)，不能足額、補(bǔ)償代償額所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)；三 是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指信用貸款機(jī)構(gòu)發(fā)生不良貸款時(shí)，因沒(méi)有足夠 的流動(dòng)資金來(lái)滿足造成的信用支付風(fēng)-險(xiǎn)；四是可持續(xù)發(fā)展風(fēng) 險(xiǎn)，我國(guó)信用貸款主要業(yè)務(wù)品種還是風(fēng)險(xiǎn)程度最大的信用擔(dān)保形 式貸款，小額貸款機(jī)構(gòu)面對(duì)的是很多制度不健全的中小企業(yè)處于 不利局面，業(yè)務(wù)拓展極其困難，只靠有限的信貸資金利息收入很 難彌補(bǔ)可能發(fā)生的不良及呆賬資產(chǎn)，就更談不上養(yǎng)人和發(fā)展了。小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)主要是貸款風(fēng)險(xiǎn)。 貸款風(fēng)險(xiǎn)主要是由貸款 機(jī)構(gòu)自身、借款企業(yè)和信用擔(dān)保方面因素綜合

19、作用而產(chǎn)生和成長(zhǎng) 的。在貸款公司方面，有客觀原因，也有主觀原因。客觀原因， 主要是非公有制信用體系建設(shè)處于萌芽狀態(tài)、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)構(gòu)不健全、信用評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)難統(tǒng)一、保險(xiǎn)公司不愿保險(xiǎn)等等。在主觀方面， 主要有：缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行專業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的人才隊(duì)伍、機(jī)構(gòu)內(nèi)部審 批制度不健全不完善內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)缺乏制衡機(jī)制、存在人情貸款現(xiàn) 象、存在貸款人的道德風(fēng)險(xiǎn)等等。貸款公司風(fēng)險(xiǎn)生長(zhǎng)的外部因素， 主要包括經(jīng)濟(jì)體制、宏觀政策、市場(chǎng)供求、借款人經(jīng)營(yíng)管理狀況 及社會(huì)信用狀況等因素。貸款公司風(fēng)險(xiǎn)生長(zhǎng)內(nèi)部因素，主要包括 貸款政策、貸款方式、貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查、激勵(lì)與 約束機(jī)制等因素。在貸款企業(yè)方面，主要存在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng) 險(xiǎn)

20、、政策風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)等等。因此，必須通過(guò)自己審慎的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)判而認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對(duì)信用風(fēng) 險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)和管理，并以其專長(zhǎng)來(lái)經(jīng)營(yíng)、控制風(fēng)險(xiǎn)。防范小額貸款 風(fēng)險(xiǎn)，核心環(huán)節(jié)關(guān)鍵在于最大限度地排除或減少外部因素和內(nèi)部 因素對(duì)小額貸款風(fēng)險(xiǎn)的綜合作用、助長(zhǎng)作用，使小額貸款風(fēng)險(xiǎn)的“生長(zhǎng)”產(chǎn)生“斷路”。4、控制和防范風(fēng)險(xiǎn)措施在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，效益是核心目標(biāo)，發(fā)展是基礎(chǔ)目標(biāo)，安全是 前提目標(biāo)，效益是發(fā)展和安全的出發(fā)點(diǎn)和歸宿點(diǎn)，離開(kāi)了效益， 再快即發(fā)展和最大的安全也毫無(wú)意義；發(fā)展是效益最大化的基 礎(chǔ)，沒(méi)有發(fā)展，也就談不上效益的最大化；安全是發(fā)展和效益的 約束性條件，只有安全經(jīng)營(yíng)，才能確保發(fā)展的可持續(xù)運(yùn)行和效

21、益 的可持續(xù)擴(kuò)大，我公司擬采取的控制和防范措施：(1)加強(qiáng)項(xiàng)目評(píng)估、嚴(yán)把審核關(guān)。貸款前期可行性論證必須嚴(yán)密， 采用信用分析5C法原則(個(gè) 人品質(zhì)、經(jīng)營(yíng)條件、抵押擔(dān)保、能力、資本實(shí)力)，強(qiáng)化對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的全面調(diào)查、系統(tǒng)分析、仔細(xì)研究、專家論證、科學(xué)評(píng)估。 首先，依靠自身?yè)碛械膶I(yè)人才、技術(shù)與經(jīng)驗(yàn)，提高自身的信用 調(diào)查和分析能力，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別與控制能力。第二，借助外部專家力量，如探索與專業(yè)信用服務(wù)機(jī)構(gòu)共同組建具有高 級(jí)專業(yè)水平的企業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)， 通過(guò)信用評(píng)級(jí)建立企業(yè)信用檔案，聘請(qǐng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師、項(xiàng)目管理專家、投融資分析師等，對(duì)貸款 項(xiàng)目進(jìn)行專家論證、科學(xué)評(píng)估，并使項(xiàng)目審批公證、透明虧努力

22、把由于信息不對(duì)稱造成的損失減至最低程度。由于申請(qǐng)貸款的企業(yè)主要是中小企業(yè)，其財(cái)務(wù)管理規(guī)范性較低，因此應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注其 財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、存在的法律風(fēng)險(xiǎn)并對(duì)其未來(lái)的現(xiàn)金流量進(jìn)行 科學(xué)的預(yù)測(cè)；第三，完善企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定辦法。一是將現(xiàn)金流 量分析引入企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定辦法；二是提高定量指標(biāo)權(quán)重，降 低定性指標(biāo)權(quán)重；三是提高擔(dān)保貸款償還能力相關(guān)指標(biāo)和信用性 指標(biāo)權(quán)重，減低其他指標(biāo)權(quán)重；四是適當(dāng)降低規(guī)模性指標(biāo)權(quán)重， 提高其他指標(biāo)權(quán)重；五是用以評(píng)定信用等級(jí)的數(shù)據(jù)必須是經(jīng)過(guò)了 審計(jì)部門(mén)審計(jì)核實(shí)的報(bào)表；六是全面分析、系統(tǒng)研究企業(yè)貸款時(shí) 的（金融、財(cái)政、產(chǎn)業(yè)等）政策變化趨勢(shì)、社會(huì)環(huán)境變化之可能 性、企業(yè)市場(chǎng)、技術(shù)變化

23、的可能性和方向幅度、企業(yè)信用等級(jí)等 等；四，要建立健全分級(jí)審核、審批制度及項(xiàng)目審批責(zé)任到人的 激勵(lì)約束機(jī)制；建立健全項(xiàng)目經(jīng)理、部門(mén)負(fù)責(zé)人、公司副職分別 獨(dú)立評(píng)審制度。貸款審批實(shí)行連環(huán)式審批制度，實(shí)行分工審批負(fù) 責(zé)制；擬建信貸審批委員會(huì)，設(shè)立主任委員、償還性審查委員、 合法合規(guī)性審查委員、計(jì)劃財(cái)務(wù)性審查委員。償還性審查委員負(fù) 責(zé)審查款償還能力，論證貸款償還力是否充足，因該方面主觀審 查失誤而造成貸款風(fēng)險(xiǎn)損失由該委員負(fù)責(zé)；合法合規(guī)性審查委員負(fù)責(zé)貸款的合法合規(guī)性，因這方面審查失誤而造成的貸款風(fēng)險(xiǎn)損 失由該委員負(fù)責(zé)；計(jì)劃財(cái)務(wù)性審查委員負(fù)責(zé)審查貸款的效益性、 資金和規(guī)模供給的可能性，因這方面審查失誤而造

24、成的貸款風(fēng)險(xiǎn) 損失由該委員負(fù)責(zé)；主任委員負(fù)責(zé)審批貸款是否同意發(fā)放，因主 觀原因造成貸款風(fēng)險(xiǎn)損失，由主任委員及相關(guān)委員負(fù)責(zé)。(2)嚴(yán)格控制貸款風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生過(guò)程和節(jié)點(diǎn)。要加強(qiáng)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)成長(zhǎng)階段的分析、研究和預(yù)防、控制，把 握好貸款從進(jìn)入關(guān)注類以后到進(jìn)入損失類整個(gè)階段的三個(gè)關(guān)鍵 節(jié)點(diǎn)：貸款進(jìn)入次級(jí)類時(shí)的節(jié)點(diǎn)、貸款進(jìn)入可疑類時(shí)的節(jié)點(diǎn)、貸 款進(jìn)入損失類時(shí)的節(jié)點(diǎn)。在貸款進(jìn)入次級(jí)類節(jié)點(diǎn)時(shí)，要系統(tǒng)分析 原因。尋找對(duì)策，預(yù)防、減少和避免風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。借貸企業(yè)的還款 能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，依靠正常經(jīng)營(yíng)收入無(wú)法保證足額償還本息的 原因是多方面的，主要表現(xiàn)為企業(yè)經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重惡化、現(xiàn)金流量嚴(yán)重 萎縮、財(cái)務(wù)虧損巨大。主要防范手段應(yīng)該是加

25、強(qiáng)對(duì)貸款企業(yè)的貸 后信貸管理，幫助貸款企業(yè)恢復(fù)和加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，隨時(shí)掌握企業(yè)財(cái)務(wù)動(dòng)態(tài)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)控。5、健全崗位職責(zé)制度，嚴(yán)格按章規(guī)范操作。建立健全各種規(guī)章制度，完善內(nèi)控體系，從嚴(yán)治理機(jī)構(gòu)，組 織、協(xié)調(diào)、制約各部門(mén)、各相關(guān)人員，嚴(yán)格按照科學(xué)、實(shí)用的業(yè) 務(wù)規(guī)程進(jìn)行操作：實(shí)行審、貸、查分離制度，增強(qiáng)操作的透明度 和責(zé)任制；建立貸款限額審批制度，實(shí)行內(nèi)部稽核制度，建立貸 款業(yè)務(wù)報(bào)告制度，定期報(bào)告業(yè)務(wù)動(dòng)作情況；嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查” 制度，及時(shí)預(yù)警擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)過(guò)程控制，注重貸款事后的及時(shí) 性和連續(xù)性監(jiān)督，對(duì)已經(jīng)出現(xiàn)的貸款事故要盡早處理；對(duì)高風(fēng)險(xiǎn) 貸款項(xiàng)目要重點(diǎn)關(guān)注，專人監(jiān)控，提前制定追索方案，盡力降低

26、代償率和損失率；嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度，確?！叭椤辟|(zhì) 量，制定完善明晰的貸款“三查”流程圖、貸款“三查”規(guī)范以 及檢驗(yàn)“三查”工作質(zhì)量的標(biāo)準(zhǔn)，使貸款“三查”制度執(zhí)行有路徑、有標(biāo)準(zhǔn)、檢查貸款“三查”工作落實(shí)執(zhí)行的好壞評(píng)判有依據(jù)、 有準(zhǔn)繩。首先，要全面做好貸前調(diào)查，對(duì)借款人有關(guān)資料進(jìn)行收 集、整理、歸納、分析和判斷，通過(guò)各種方法驗(yàn)證借款人有關(guān)信 息資料的真實(shí)性，重點(diǎn)抓貸款信息資料真實(shí)性管理。其次，要認(rèn) 真開(kāi)展貸時(shí)審查，重點(diǎn)抓好風(fēng)險(xiǎn)量化預(yù)防控制管理，仔細(xì)分析、 論證貸款發(fā)放的風(fēng)險(xiǎn)隱患程度，決定貸款與否，選用適當(dāng)?shù)膿?dān)保 方式，增強(qiáng)擔(dān)保決策的科學(xué)合理性；并嚴(yán)格執(zhí)行審查與貸款分離 制度，實(shí)行貸款審批委

27、員分工負(fù)責(zé)制，增強(qiáng)擔(dān)保審查的準(zhǔn)確性和 公正性。再次，要及時(shí)做好貸后檢查，要重點(diǎn)抓貸款風(fēng)險(xiǎn)生長(zhǎng)的 預(yù)警和處臵管理，理順與政府、執(zhí)法部門(mén)等之間的關(guān)系。同時(shí)， 要學(xué)習(xí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、衡量風(fēng)險(xiǎn)、分析損失原因的方法和技巧， 此外， 建立健全規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的五項(xiàng)制度，即目標(biāo)預(yù)警制度，規(guī)定貸款機(jī)構(gòu) 年度損失類貸款總額達(dá)到或接近貸款資金總額8%或達(dá)到或接近信貸資金總額5%時(shí)，運(yùn)作必須亮“紅燈”，即對(duì)貸款條件、程序、 方式等進(jìn)行修訂調(diào)整；信用記錄制度建立信用檔案，對(duì)借款企業(yè) 信用狀況進(jìn)行跟蹤記錄，連續(xù)三年以上信用優(yōu)良者可逐步實(shí)行公 司授信制度，不講信譽(yù)者，公司不提供貸款服務(wù)；風(fēng)險(xiǎn)保證和擔(dān) 保制度，公司規(guī)定一旦發(fā)生損失貸款，

28、先用企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保證金抵扣； 運(yùn)行檢測(cè)制度，對(duì)接受貸款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，特別是現(xiàn)金流量等 財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行及時(shí)跟蹤檢測(cè)，一旦借款企業(yè)出現(xiàn)信用惡化信號(hào)， 采取防范措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在萌芽狀態(tài)；債權(quán)追償制度，對(duì)到期 的貸款，提前一個(gè)月或一周發(fā)出催款通知書(shū)， 督促企業(yè)按期還款： 對(duì)逾期貸款，采取讓擔(dān)保人履行代償義務(wù)、處理抵押或質(zhì)押物、 提起法律訴訟等一系列措施，依法追償，保障債權(quán)。第三章市場(chǎng)前景分析一、國(guó)內(nèi)小額貸款企業(yè)現(xiàn)狀從2005年下半年以來(lái)，央行陸續(xù)在山西、四川、貴州、陜 西、內(nèi)蒙古開(kāi)展了由民營(yíng)資本經(jīng)營(yíng)的商業(yè)化小額信貸試點(diǎn)以來(lái)， 小額貸款公司所具有的信息優(yōu)勢(shì)、成本優(yōu)勢(shì)和速度優(yōu)勢(shì)，找到了 自身的市場(chǎng)定位和發(fā)展

29、空間。 商業(yè)性小額貸款公司由于更貼近農(nóng) 戶、個(gè)體生產(chǎn)者和小企業(yè)的實(shí)際情況，因而能夠更好地滿足他們 的小額融資需求，對(duì)支持農(nóng)業(yè)發(fā)展、引導(dǎo)民間融資以及創(chuàng)造一種 適度競(jìng)爭(zhēng)的農(nóng)村金融環(huán)境，具有深遠(yuǎn)的歷史意義和現(xiàn)實(shí)意義。小額貸款公司實(shí)行市場(chǎng)化利率， 資金的價(jià)格由市場(chǎng)資金供應(yīng) 量和市場(chǎng)需求量決定。平均貸款利率水平高于商業(yè)銀行貸款利 率，低于民間借貸利率，不僅提高了小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋能 力，同時(shí)也對(duì)周邊地區(qū)民間借貸利率水平起到有效的平抑作用。小額貸款公司立足服務(wù)“三農(nóng)”，發(fā)揮了一定的農(nóng)村金融補(bǔ) 充形式的作用，取得了顯著的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。由此可見(jiàn)， 經(jīng)營(yíng)效益良好、市場(chǎng)定位準(zhǔn)確、運(yùn)行機(jī)制靈活、貸款方式簡(jiǎn)

30、便宜 行的小額貸款公司，能深深扎根于農(nóng)村，有效緩解廣大農(nóng)村“貸 款難”的問(wèn)題。二、某某市小額貸款市場(chǎng)需求分析1、我市經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展為小額貸款公司提供了堅(jiān)實(shí)的生存 與發(fā)展基礎(chǔ)。改革開(kāi)放以來(lái)，我市中小企業(yè)快速發(fā)展，已經(jīng)成為國(guó)民經(jīng)濟(jì) 的重要組成部分。2015年我國(guó)經(jīng)工商行政部門(mén)注冊(cè)的中小企業(yè)已 超過(guò)1000萬(wàn)家，占全國(guó)企業(yè)總數(shù)的99.6%，中小企業(yè)提供的出口 額占62.3%，上繳稅收占46.2%，并提供了 75%上的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī) 會(huì)。我國(guó)中小企業(yè)在發(fā)展進(jìn)程中遇到了前所未有的困難和問(wèn)題， 如獲取信息的渠道問(wèn)題、技術(shù)問(wèn)題、人才問(wèn)題、資金問(wèn)題和生產(chǎn) 經(jīng)營(yíng)要素資源問(wèn)題。其中資金問(wèn)題已成為制約我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展

31、的突出問(wèn)題，“融資難”已引起政府和社會(huì)各界的高度關(guān)注，中 央及地方政府已出臺(tái)了很多政策和辦法鼓勵(lì)民間成立小額貸款 公司。目前，某某市共有民營(yíng)企業(yè)及個(gè)體工商戶17.81萬(wàn)戶，90%以上資金需求量大，每個(gè)企業(yè)資金需求平均按10萬(wàn)元計(jì)算，資金缺口總需求為160億元左右，為小額貸款公司生存和發(fā)展提供 了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。2、小額貸款業(yè)務(wù)發(fā)展的趨勢(shì)我國(guó)借款條例、貸款通則、經(jīng)濟(jì)合同法、物權(quán)法 等法規(guī)中專門(mén)規(guī)定了貸款條件及原則及尺度，因此，專業(yè)的小額 貸款公司在參考專業(yè)銀行的貸款管理辦法后開(kāi)始成為企業(yè)快捷、 簡(jiǎn)便的融資方式之一。由于無(wú)論是商業(yè)信用還是銀行信用，在我 國(guó)都是稀缺資源，專業(yè)的貸款公司能夠從事涵蓋企業(yè)及

32、個(gè)人有關(guān) 商業(yè)信用和銀行信用的業(yè)務(wù)， 根據(jù)中央及地方政府的政策行業(yè)準(zhǔn) 入限制也比較少，其發(fā)展前景受到越來(lái)越多的企業(yè)和其他融資者 的關(guān)注，所以小額貸款業(yè)務(wù)本身正在成為一個(gè)新的融資熱點(diǎn)。貸 款公司將開(kāi)展中期企業(yè)技改貸款、在建工程項(xiàng)目貸款、中（短） 期農(nóng)村種植業(yè)養(yǎng)殖業(yè)貸款、中（短）期農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)貸款、企 業(yè)及自然人短期流動(dòng)資金貸款等貸款業(yè)務(wù)。未來(lái)貸款公司的業(yè)務(wù)發(fā)展將呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：第一、貸款業(yè)務(wù)操作 的商業(yè)和市場(chǎng)化程度越來(lái)越高；第二、選擇符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的 企業(yè)選擇所熟悉的產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)；第三、向金融機(jī)構(gòu) 申請(qǐng)?jiān)儋J款；四是需要通過(guò)相關(guān)貸款和增值服務(wù)業(yè)務(wù)來(lái)建立貸款 業(yè)的補(bǔ)償機(jī)制。從我國(guó)貸款業(yè)發(fā)

33、展的總體趨勢(shì)來(lái)看，目前仍處于探索階段，但隨 著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，己呈現(xiàn)出較快的發(fā)展態(tài)勢(shì)，主要表現(xiàn)在以下 幾方面：第一、己形成以政府政策支持下的多元化資金來(lái)源體系，包括明 星企業(yè)出資發(fā)起、民營(yíng)互助、股份聯(lián)合等；第二、資金來(lái)源多兀 化，實(shí)收資本及兩家銀行再貸款；第三行業(yè)建設(shè)不斷進(jìn)步，專門(mén) 從事信用貸款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)大量涌現(xiàn)，專業(yè)人才隊(duì)伍和專有技術(shù)己 逐步形成，業(yè)務(wù)操作在向規(guī)范化發(fā)展，專業(yè)分工不斷細(xì)化，品種 也呈多樣化發(fā)展趨勢(shì)；第四、相關(guān)法律環(huán)境得到完善，繼借款 條例、貸款通則、經(jīng)濟(jì)合同法，物權(quán)法、擔(dān)保法之 后，與之配套的司法解釋也即將出臺(tái)，小額貸款機(jī)構(gòu)管理辦法 也己上報(bào)有關(guān)部門(mén)；第五、建立貸款風(fēng)險(xiǎn)分散的

34、社會(huì)化機(jī)制得到 認(rèn)同，按照自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展原則，信 用貸款所介入的市場(chǎng)交易關(guān)系的利益主題都應(yīng)承擔(dān)與其利益相 對(duì)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。銀行“獨(dú)霸市場(chǎng)”的局面己有改變；第六、業(yè)務(wù) 發(fā)展呈現(xiàn)國(guó)際化趨勢(shì)，經(jīng)濟(jì)全球化、網(wǎng)絡(luò)化趨勢(shì)和我國(guó)加入世貿(mào) 組織，都將為我國(guó)貸款業(yè)務(wù)拓展國(guó)際化發(fā)展空間。3、市場(chǎng)需求的特點(diǎn)與產(chǎn)品戰(zhàn)略發(fā)展趨勢(shì)、融資貸款市場(chǎng)空間巨大，具有巨大的數(shù)量上的增長(zhǎng)潛力， 金融機(jī)構(gòu)在傳統(tǒng)融資市場(chǎng)中的機(jī)遇和業(yè)務(wù)空間源于融資市場(chǎng)的 市場(chǎng)化程度，但我國(guó)的融資市場(chǎng)的市場(chǎng)化程度不高、 制度不完善， 導(dǎo)致資 金市場(chǎng)的供需雙方之間嚴(yán)重缺乏信用橋梁，不能相互滿足。貸款機(jī)構(gòu)由于受制與產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)等

35、基礎(chǔ)原因， 使得其在決定是否放貸和放貸條件方面，不是完全按市場(chǎng)化規(guī)劃 運(yùn)作，以致很多本該獲得貸款機(jī)會(huì)并具備商業(yè)貸款條件的企業(yè)無(wú) 法獲得貸款。市場(chǎng)信用的缺失和貸款機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)的落后， 使得決定是否貸款的條件過(guò)分依賴于借款人能否提供足額的實(shí) 物擔(dān)?；虻谌降男庞弥С帧?而許多企業(yè)客觀上又沒(méi)有能力提供 物的擔(dān)保，或以物為第三方擔(dān)保。資金市場(chǎng)的這些供需結(jié)構(gòu)矛盾 給.小額貸款公司創(chuàng)造了非常好的市場(chǎng)機(jī)遇和條件，只要能堅(jiān)持 分析了解市場(chǎng)的需求和問(wèn)題所在，不斷創(chuàng)新，運(yùn)用靈活的業(yè)務(wù)操 作方法，同時(shí)擴(kuò)充自身的資本規(guī)模，就能在傳統(tǒng)的貸款融資領(lǐng)域 拓展出廣闊的業(yè)務(wù)空間。（2）、金融創(chuàng)新產(chǎn)品貸款業(yè)務(wù)的市場(chǎng)潛力。隨著

36、我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的 不斷發(fā)展，金融市場(chǎng)規(guī)模迅速擴(kuò)大，金融創(chuàng)新產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)，如 各類債券的發(fā)行，包括企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換債券、次級(jí)債券、零息 債券；信托創(chuàng)新品種，包括房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等在內(nèi)的 各種信托集合資金計(jì)劃；證券投資保本型基金品種：資產(chǎn)證券化 品種包括房地產(chǎn)抵押貸款證券化品種 （MBS、不良資產(chǎn)證券化等; 還有各類衍生交易，如有關(guān)貨幣、利率、股票及商品的遠(yuǎn)期、期 貨、期權(quán)、互挨（調(diào)期）產(chǎn)品以及各類結(jié)構(gòu)性融資等。這些金融 創(chuàng)新活動(dòng)具有廣闊的市場(chǎng)前景，各類市場(chǎng)機(jī)構(gòu)（包括以從事傳統(tǒng)存款信貸業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行在內(nèi)）都在不斷進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，尋找 新的業(yè)務(wù)和利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。而這些金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)的開(kāi)展，特別是當(dāng) 涉

37、及向市場(chǎng)推銷金融創(chuàng)新品種時(shí)， 都需要經(jīng)歷一個(gè)市場(chǎng)認(rèn)同的過(guò) 程。所謂的市場(chǎng)認(rèn)同，就是市場(chǎng)對(duì)這些金融產(chǎn)品的投資價(jià)值及投 資保障（即獲利能力的確定性）的確認(rèn)。為了增進(jìn)市場(chǎng)的初始認(rèn) 同，以及增強(qiáng)產(chǎn)品的信用度，時(shí)常需要對(duì)這些金融創(chuàng)新產(chǎn)品的投 資價(jià)值的可實(shí)現(xiàn)性提供資金支持。 金融創(chuàng)新作為我國(guó)經(jīng)濟(jì)所面臨 的重大課題和急迫任務(wù)，在這項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展過(guò)程中，必然存在著 大量的小額貸款業(yè)務(wù)空間和機(jī)會(huì)。 小額貸款市場(chǎng)因此一也將隨著 我國(guó)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的升級(jí)和金融化，自身涌現(xiàn)出許多新的業(yè)務(wù)品種， 并使得小額貸款業(yè)務(wù)本身體現(xiàn)出“緩解金融市場(chǎng)供求矛盾”的業(yè) 務(wù)優(yōu)勢(shì)。三、市場(chǎng)前景（一）小額貸款公司的 SWO模型分析1、優(yōu)勢(shì)（1）中央

38、和地方政府政策支持，市場(chǎng)需求潛力大；（2）運(yùn)作模式靈活，效率較高，資產(chǎn)質(zhì)量較好；（3）貸款分散，單筆金額較小，具備較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力， 后發(fā)優(yōu)勢(shì)強(qiáng)；（4）引入先進(jìn)管理機(jī)制，市場(chǎng)應(yīng)對(duì)能力靈活。2、劣勢(shì)（1）屬新興行業(yè)，經(jīng)營(yíng)和管理經(jīng)驗(yàn)不夠豐富；（2）行業(yè)性質(zhì)特殊，風(fēng)險(xiǎn)防范和控制經(jīng)驗(yàn)不足；（3）微型企業(yè)和農(nóng)村借款客戶分布較為分散，管理成本相 對(duì)較高；（4）網(wǎng)點(diǎn)規(guī)模較少，在一定程度上影響綜合競(jìng)爭(zhēng)能力。3、機(jī)會(huì)（1）農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的高速增長(zhǎng)為小額貸款公司發(fā)展提供了較大 的增長(zhǎng)潛力，市場(chǎng)有較大的發(fā)展空間；（2）我國(guó)目前微型企業(yè)及農(nóng)村金融市場(chǎng)融資渠道較少、資 金需求量大的局面迫切要求小額貸款公司的出現(xiàn)；（3）我國(guó)金

39、融業(yè)分工趨勢(shì)將進(jìn)一步加強(qiáng)，面對(duì)特定群體的 貸款產(chǎn)品將進(jìn)一步豐富；（4）某某市對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保公司和小額貸款公司以大 力支持和引導(dǎo)，建立適應(yīng)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展的新型信用機(jī)制，給小額 貸款公司提供了歷史機(jī)遇。4、威脅（1）金融行業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，獲利下降；（2）外資銀行強(qiáng)勢(shì)介入，對(duì)農(nóng)村金融市場(chǎng)構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)威脅；通過(guò)swot莫型分析，在某某市設(shè)立小額貸款公司，符合國(guó) 家政策，面臨較大的歷史機(jī)遇，如能充分發(fā)揮優(yōu)勢(shì)和機(jī)遇，避免 劣勢(shì)和威脅，通過(guò)完善治理結(jié)構(gòu)，大力拓展業(yè)務(wù)市場(chǎng)，具有良好 的發(fā)展前景。（二）結(jié)論通過(guò)前述的市場(chǎng)狀況分析，我國(guó)目前的金融市場(chǎng)發(fā)展不均 衡，特別是廣大農(nóng)村金融和微型企業(yè)的融資渠道單一，借款品種

40、 單一，嚴(yán)重制約了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、金融的快速發(fā)展。嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)意味著巨大的機(jī)遇， 目前我國(guó)小額貸款市場(chǎng)供給 遠(yuǎn)低于需求，特別是農(nóng)村養(yǎng)殖戶、個(gè)體工商戶及微型企業(yè)的借款 需求旺盛。某某市對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目標(biāo)規(guī)劃和現(xiàn)代都市 農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的培育也蘊(yùn)育著較大的貸款需求，因此成立小額貸款公司具有廣闊的市場(chǎng)前景。第四章 未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃一、市場(chǎng)定位和發(fā)展目標(biāo)在某某市設(shè)立小額貸款公司，將遵循“創(chuàng)新發(fā)展、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、 專業(yè)規(guī)范”的基本原則，按照以完全市場(chǎng)化的方式經(jīng)營(yíng)，公司近 期的市場(chǎng)定位和目標(biāo)客戶主要在以下三個(gè)方向：1、某某市內(nèi)的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)作物、花卉苗木的種植經(jīng)營(yíng)戶。 經(jīng)濟(jì)作物和花卉苗木種植是某某市近郊農(nóng)村地區(qū)重點(diǎn)培

41、育的增 長(zhǎng)點(diǎn)，這些農(nóng)戶和經(jīng)營(yíng)戶在發(fā)展過(guò)程中，急需要小額貸款資金擴(kuò) 大種植面積，提高產(chǎn)量，因此，他們將是公司的重要客戶對(duì)象。2、市內(nèi)部分優(yōu)質(zhì)和具有發(fā)展?jié)摿Φ奈⑿汀⑿⌒推髽I(yè)。某某市的工業(yè)基礎(chǔ)實(shí)力雄厚，制造業(yè)發(fā)達(dá)。市內(nèi)有許多知名工業(yè)企業(yè) 的配套企業(yè)，同時(shí)在高新區(qū)、經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)內(nèi)還有很多處于成長(zhǎng)階 段，但產(chǎn)品非常有市場(chǎng)潛力的大量的微型、小型企業(yè)，這些企業(yè) 有優(yōu)秀的人才和先進(jìn)的技術(shù)，但苦于資金短缺，如果能夠在其初 創(chuàng)期和起步成長(zhǎng)階段給予資金支持，對(duì)后期的發(fā)展壯大將起重要作用。我們將公司的發(fā)展規(guī)劃分為近期、中期和長(zhǎng)期三個(gè)階段，具體為：（一）近期目標(biāo)規(guī)劃公司成立后，近期將主要面向某某市中小企業(yè)和個(gè)體生產(chǎn)者 提

42、供小額貸款服務(wù)，適度發(fā)展農(nóng)業(yè)小額貸款市場(chǎng)。兩至三年內(nèi)成為在某某市小額貸款行業(yè)具有較大影響力的企業(yè)。（二）中期目標(biāo)規(guī)劃公司成立后的第三至六年，在市場(chǎng)方面，在繼續(xù)鞏固某某市 市場(chǎng)的同時(shí)，拓展市場(chǎng)領(lǐng)域，將業(yè)務(wù)范圍覆蓋到郊縣及所有城鎮(zhèn) 的農(nóng)村小額貸款市場(chǎng)，加大對(duì)高成長(zhǎng)或具有較大潛力的微型企業(yè) 的小額貸款支持力度。重點(diǎn)培育一批長(zhǎng)期合作、有信譽(yù)、有發(fā)展 前景的戰(zhàn)略型客戶。在資金實(shí)力方面，公司通過(guò)投資人追加投入和自身積累，進(jìn) 一步增強(qiáng)資金實(shí)力，計(jì)劃將注冊(cè)資本金增加到一億元人民幣，同 時(shí)通過(guò)向金融機(jī)構(gòu)融借資金， 將公司的貸款余額擴(kuò)大到一億伍仟 萬(wàn)元以上，為近百家微型企業(yè)和近千家農(nóng)戶提供小額貸款服務(wù)。 將公司發(fā)

43、展成為某某市小額貸款行業(yè)中的龍頭企業(yè)。（三）長(zhǎng)期目標(biāo)規(guī)劃20公司成立六年后，全面進(jìn)軍某某市小額貸款市場(chǎng)，力爭(zhēng)將公 司的業(yè)務(wù)范圍向某某市各區(qū)縣農(nóng)村市場(chǎng)拓展，新增聯(lián)絡(luò)網(wǎng)點(diǎn) 個(gè)。此外，進(jìn)一步狀大公司實(shí)力，將公司注冊(cè)資本金增至兩億元 人民幣，貸款余額放大到三億元以上，為更多的農(nóng)戶和中小型、 微型企業(yè)提供小額貸款服務(wù)，并通過(guò)提供前期的小額貸款，孵化 和培育一批具有良好成長(zhǎng)性的中小型企業(yè)。同時(shí)，狠抓公司的規(guī)范化和制度流程建設(shè)，建立一個(gè)具有良 好金融文化，治理結(jié)構(gòu)清晰，管理規(guī)范，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益顯 著的小額貸款公司，在全國(guó)樹(shù)立一面小額貸款公司的旗臶。、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)說(shuō)明（一）貸款業(yè)務(wù)1、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)小額貸款公司主要

44、為中小型企業(yè)、微型企業(yè)、農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和 農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，業(yè)務(wù)范圍主要為微型企業(yè)和農(nóng)戶發(fā)放小額貸 款。2、利率小額貸款公司將按照市場(chǎng)化原則經(jīng)營(yíng)，貸款利率上限放開(kāi)， 但不超過(guò)同期貸款基準(zhǔn)利率的四倍，下限為人民銀行公布的貸款 基準(zhǔn)利率的0.9倍。（二）融資借款1、融資借款規(guī)模根據(jù)規(guī)定，小額貸款公司的主要資金來(lái)源為股東繳納的資本 金、捐贈(zèng)資金，以及來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金， 從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額， 不超過(guò)資本凈額的50% 2、融資借款利率向金融機(jī)構(gòu)借款利率按人民銀行 2016年7月7日公布的金 融機(jī)構(gòu)人民幣貸款基準(zhǔn)利率調(diào)整表為基礎(chǔ)確定，考慮融資借款一般為三至五年的中長(zhǎng)期貸款

45、，本次預(yù)測(cè)按借款基準(zhǔn)利率6.9%確（三）稅率小額貸款公司涉及的主要稅種為營(yíng)業(yè)稅和企業(yè)所得稅。其中：營(yíng)業(yè)稅稅率為 5%企業(yè)所得稅稅率為 25%（四）經(jīng)營(yíng)規(guī)模經(jīng)分析，近年來(lái)社會(huì)存貸款總額基本與國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展保持 同向增長(zhǎng)趨勢(shì)，存貸款增長(zhǎng)率高于 GDF發(fā)展速度?？梢灶A(yù)計(jì)，在 未來(lái)較長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)，某某市國(guó)民經(jīng)濟(jì)將繼續(xù)平穩(wěn)發(fā)展，經(jīng)濟(jì)增 長(zhǎng)率將持續(xù)保持在10%左右，貸款額也將保持 18%左右的增長(zhǎng)速 度。為小額貸款公司的快速、平穩(wěn)發(fā)展提供了有力保證。根據(jù)以上情況預(yù)測(cè)小額貸款公司未來(lái)三年經(jīng)營(yíng)規(guī)模如下：總投資：資本金5000萬(wàn)元，假設(shè)第一年貸款3000萬(wàn)元，第 二年貸款4000萬(wàn)元，第三年貸款5000萬(wàn)元。費(fèi)用

46、：人工成本10 人X6萬(wàn)=60萬(wàn)元；經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地租金、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、辦公費(fèi)等15萬(wàn)元；稅金：營(yíng)業(yè)稅5%城市建設(shè)稅7%教育附加稅3%所得稅 25%公司貸款執(zhí)行利率按照基準(zhǔn)利率加1-3倍上浮，按年利率13%測(cè)算。按照以上條件測(cè)算公司盈利情況如下：?jiǎn)挝唬ㄈf(wàn)元）年度項(xiàng)目2012 （3000 萬(wàn)元）2013 （4000萬(wàn)元）2014 （5000萬(wàn)元）營(yíng)業(yè)收入390520650減：營(yíng)業(yè)稅金21.25528.3435.425減：營(yíng)業(yè)成本及費(fèi)用757575營(yíng)業(yè)利潤(rùn)293.745416.66539.575減：所得稅73.43104.16143.89凈利潤(rùn)220.315312.50395.685資本金利潤(rùn)率8.19

47、%15.18%21.45%所得稅內(nèi)部收益5.78%9.46%13.22%所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值2102.883145.244389.52投資收回期5.923.552.51小額貸款公司的信貸資金所得收益主要為貸款利息收入。支出包括：業(yè)務(wù)費(fèi)用、管理費(fèi)用、提取準(zhǔn)備金和其他。公司開(kāi)展貸 款業(yè)務(wù)將確保資金安全運(yùn)營(yíng)，控制風(fēng)險(xiǎn)，減少損失，將當(dāng)年損失 類貸款總額控制在注冊(cè)資本的 3%以內(nèi)，超過(guò)控制界限，及時(shí)采 取有效措施。利息收入在交納營(yíng)業(yè)稅后的凈收益，在扣除運(yùn)營(yíng)管 理成本、費(fèi)用后，統(tǒng)一并入企業(yè)信貸資金總額，收益率有望達(dá)到 5%建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度。小額貸款公司根據(jù)業(yè)務(wù)開(kāi)展情況，逐 年按利息收入的5%提取未到期責(zé)任

48、準(zhǔn)備金，從經(jīng)營(yíng)收入中按年 末貸款余額的2%提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，分別用與沖抵正常的經(jīng)營(yíng)虧 損、彌補(bǔ)呆帳損失。我們將著力提升公司的信用級(jí)別，使得公司 能夠獲得兩家商業(yè)銀行的貸款進(jìn)行再貸款。如果缺乏銀行信任， 會(huì)直接影響到貸款公司的業(yè)務(wù)量和收益。結(jié)論：上述測(cè)算中，沒(méi)有考慮利潤(rùn)再投資所帶來(lái)的收益，屬 于較為保守的測(cè)算，即便如此，項(xiàng)目的資本金利潤(rùn)率也達(dá)到了 15.18%，內(nèi)部收益率也達(dá)到了 9.46%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值遠(yuǎn)大于 0,投 資收回期也較短。充分說(shuō)明該項(xiàng)目具有叫好的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn) 能力，項(xiàng)目可行三、主要核心指標(biāo)分析根據(jù)預(yù)計(jì)，公司未來(lái)三年其他主要核心指標(biāo)如下:表4-6 :未來(lái)三年其他主要核心指標(biāo)表項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)

49、值2012 年2013 年2014 年融資借款、貸款比例 75%33.33%39.22%44.44%不良貸款率 8%110.73%106.60%101.82%貸款損失準(zhǔn)備充足率 100%261.29%261.29%261.29%由上述預(yù)測(cè)指標(biāo)可以看出， 小額貸款公司的信用風(fēng)險(xiǎn)都控制 在較低的水平內(nèi)，貸款損失準(zhǔn)備充足率和資本充足率較高，具有 較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力，符合監(jiān)管要求。六、財(cái)務(wù)狀況評(píng)價(jià)根據(jù)上述財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)，該小額貸款公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模逐年穩(wěn)健擴(kuò) 大，經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)穩(wěn)步增長(zhǎng)，具有較強(qiáng)的盈利能力。資本充足率、貸 款損失準(zhǔn)備充足率等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)大大高于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的要求， 營(yíng)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可以有效控制，公司的

50、安全性和持續(xù)發(fā)展能力較 好。因此，從各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)測(cè)，成立該小額貸款公司在經(jīng)濟(jì)上 具有可行性。第五章風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對(duì)小額貸款公司是提供信貸服務(wù)的特殊企業(yè)，其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)具有較高的風(fēng)險(xiǎn)。成立小額貸款公司后，將遵循商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 管理指引、商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引相關(guān)規(guī)定，借鑒國(guó)內(nèi)外同 行業(yè)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，針對(duì)經(jīng)營(yíng)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)制定如下管理措施，以 確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)得到有效管理和控制。一、信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)是小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)時(shí)，由于客戶違約或資信下降而給公司造成損失的可能和收益的不確定性。針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)擬采取以下措施：完善信貸管理規(guī)章制度；改 革信貸運(yùn)行管理體制；實(shí)行嚴(yán)格的分級(jí)授權(quán)、審貸分離和集體審 批制度；

51、建立客戶授信和信用評(píng)級(jí)制度；統(tǒng)一和規(guī)范公司貸款業(yè) 務(wù)操作規(guī)程；完善信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保和以物抵債管理；不斷強(qiáng)化貸前 調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查的“貸款三查”和信貸準(zhǔn)入、運(yùn)行、 退出的信貸全過(guò)程管理；實(shí)行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類制度并細(xì)化 五級(jí)分類操作辦法；建立信貸管理信息系統(tǒng)；參照國(guó)際通行做法， 遵循審慎的信貸、會(huì)計(jì)原則，合理計(jì)提各項(xiàng)準(zhǔn)備。通過(guò)采取上述 措施，使信貸資產(chǎn)質(zhì)量在同業(yè)中處于較好水平。在組織架構(gòu)上，設(shè)立專門(mén)的信貸審批委員會(huì)，統(tǒng)一信貸管理, 加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，完善信貸審批工作流程；建立信貸經(jīng)營(yíng)、信貸審 批、信貸管理的“三分管”體系，強(qiáng)化信貸經(jīng)營(yíng)、管理機(jī)構(gòu)的相互分離和相互制約。在管理流程上，進(jìn)一步完善信貸

52、市場(chǎng)準(zhǔn)入、運(yùn)行和退出機(jī)制： 建立專職審批人制度，提高審批質(zhì)量和審批效率；強(qiáng)化資產(chǎn)保全 部門(mén)的工作職能，提高資產(chǎn)保全工作的質(zhì)量和效率。在責(zé)任機(jī)制上，建立經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人和審批主責(zé)任人制度，進(jìn) 一步明確信貸崗位職責(zé)，強(qiáng)化崗位責(zé)任的約束，培養(yǎng)誠(chéng)信盡責(zé)的 信貸管理文化；對(duì)沒(méi)有盡職履行崗位職責(zé)的有關(guān)責(zé)任人實(shí)行崗位 風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任處罰。在風(fēng)險(xiǎn)管理措施上，全面實(shí)施和進(jìn)一步細(xì)化信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分 類制度，建立信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、評(píng)估、控制、補(bǔ)償管理框架，提升 風(fēng)險(xiǎn)管理水平；實(shí)行嚴(yán)格的信貸資產(chǎn)質(zhì)量考核制度，嚴(yán)格控制新 增不良貸款，大力清收和化解存量不良資產(chǎn)。在客戶管理上，積極推行“發(fā)展一批、鞏固一批、調(diào)整一批、 淘汰一批”的客戶分

53、類管理，培育和發(fā)展基本客戶群體，淘汰素 質(zhì)差、風(fēng)險(xiǎn)高的劣質(zhì)客戶，優(yōu)化和調(diào)整信貸客戶結(jié)構(gòu)。二、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)1、資本充足率為保證小額貸款公司具有較高的抗風(fēng)險(xiǎn)能力， 同時(shí)符合銀行 業(yè)監(jiān)管要求，公司成立后擬將保持資本充足率高于 8%的要求，并 米取以下措施：建立暢通的資本補(bǔ)充機(jī)制，優(yōu)化和改善公司的資本結(jié)構(gòu);強(qiáng)化資產(chǎn)負(fù)債比例管理，保持業(yè)務(wù)發(fā)展與資本增長(zhǎng)相 適應(yīng)；調(diào)整和優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)， 提高運(yùn)營(yíng)效益。2、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)小額貸款企業(yè)不能滿足自身融資支付和合 理的貸款發(fā)放而給自身業(yè)務(wù)所帶來(lái)的影響。為降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)， 擬米取以下措施：通過(guò)制定和完善流動(dòng)性管理機(jī)制和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)量化管

54、 理目標(biāo)，切實(shí)提高資產(chǎn)負(fù)債管理比例的綜合管理水平；建立科學(xué)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)控體系，監(jiān)控存貸比、 備付金率，按月監(jiān)控貸款比例、資金流動(dòng)比例等流動(dòng)性管理指標(biāo)， 通過(guò)信貸收支監(jiān)控，隨時(shí)掌握和預(yù)測(cè)公司的資金頭寸狀況；加強(qiáng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理，提高資產(chǎn)業(yè)務(wù)質(zhì)量，保證信貸資 金的按期收回；加強(qiáng)對(duì)信貸資金需求和貸款協(xié)議執(zhí)行情況的預(yù) 測(cè)，確保信貸投放與回收計(jì)劃得到落實(shí)；優(yōu)化和改善負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理水平；積極參與貨幣市場(chǎng)運(yùn)作，建立通暢的資金融通渠道。三、管理風(fēng)險(xiǎn)為控制因治理結(jié)構(gòu)不合理，控制制度不完善，市場(chǎng)反應(yīng)不靈敏，操作程序和標(biāo)準(zhǔn)出現(xiàn)偏差，業(yè)務(wù)人員違反程序規(guī)定，內(nèi)控系 統(tǒng)不能有效識(shí)別、提示和制止違規(guī)行為

55、和不當(dāng)操作等導(dǎo)致的操作 風(fēng)險(xiǎn)，擬采取以下措施：1、授信管理：對(duì)重點(diǎn)客戶和有信譽(yù)的長(zhǎng)期客戶，建立客戶統(tǒng)一授信管理體系和客戶評(píng)信系統(tǒng)；建立依據(jù)客戶的經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù) 狀況和公司承受風(fēng)險(xiǎn)的能力核定客戶授信額度的管理方法；貫徹審慎的信貸、會(huì)計(jì)原則，完善風(fēng)險(xiǎn)分類和呆賬準(zhǔn)備金管理制度； 加強(qiáng)信貸管理信息系統(tǒng)建設(shè)，提高授信風(fēng)險(xiǎn)管理的整體效能。2、內(nèi)部控制：形成有效的內(nèi)部控制體系組織與機(jī)構(gòu)控制、 公司員工管理、授信業(yè)務(wù)控制、資金業(yè)務(wù)控制、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的控 制、貸款業(yè)務(wù)控制、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)控制、稽核與監(jiān)察控制等。通過(guò)不 斷強(qiáng)化內(nèi)部控制措施、健全內(nèi)部控制體系，使公司的管理行為得 到全面規(guī)范、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制，各項(xiàng)業(yè)務(wù)在依法

56、、合規(guī)、 安全、穩(wěn)健的基礎(chǔ)上迅速發(fā)展。3、崗位職責(zé)與業(yè)務(wù)流程：不斷對(duì)崗位職責(zé)和管理流程進(jìn)行 完善和補(bǔ)充，強(qiáng)調(diào)主要業(yè)務(wù)流程的統(tǒng)一性； 對(duì)會(huì)計(jì)、信貸、資金、 結(jié)算等實(shí)施統(tǒng)一操作規(guī)范，確保公司業(yè)務(wù)操作的一致性，形成覆 蓋所有業(yè)務(wù)和服務(wù)內(nèi)容的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展需要。4、治理結(jié)構(gòu)：建立股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層 之間的權(quán)力制衡與利益制衡機(jī)制、科學(xué)決策機(jī)制與激勵(lì)約束機(jī) 制，配合以嚴(yán)密的內(nèi)部控制制度，達(dá)到“分散風(fēng)險(xiǎn)、聚集資本和 管理專業(yè)化”的目標(biāo)；按照現(xiàn)代企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的要求，逐步完善經(jīng)營(yíng)決策、人力資源管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、內(nèi)部審計(jì)、信息披露和激 勵(lì)約束等運(yùn)行管理體系。四、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)針對(duì)與國(guó)內(nèi)同行和外

57、資銀行等金融機(jī)構(gòu)之間的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng) 險(xiǎn)，擬通過(guò)實(shí)施優(yōu)質(zhì)客戶戰(zhàn)略，建立優(yōu)質(zhì)客戶群體，通過(guò)完善客 戶經(jīng)理制和整體營(yíng)銷體制，提高市場(chǎng)份額；通過(guò)實(shí)施重點(diǎn)區(qū)域發(fā) 展戰(zhàn)略，優(yōu)化資源配臵；通過(guò)加強(qiáng)流程制度建設(shè)，不斷提高綜合 管理水平。五、法律風(fēng)險(xiǎn)為應(yīng)對(duì)在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)，擬采取以下措施：堅(jiān)持依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)為經(jīng)營(yíng)宗旨， 制定系統(tǒng)的管理辦法和管理 程序，在公司發(fā)展到一定階段后，成立法律事務(wù)部專門(mén)承擔(dān)所有 法律事務(wù)和訴訟案件處理的職責(zé)，并定期對(duì)規(guī)章制度進(jìn)行檢查評(píng) 估，保證其與相關(guān)法律法規(guī)相適應(yīng)，稽核部門(mén)和各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)按 照各自職責(zé)，承擔(dān)對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性的檢查監(jiān)督，以保證 小額貸款公司在法律范圍內(nèi)正常

58、經(jīng)營(yíng)、享有相應(yīng)權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng) 義務(wù)。第六章結(jié)論通過(guò)對(duì)相關(guān)背景、設(shè)立方案、市場(chǎng)前景分析、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、以 及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的全面分析， 我們對(duì)在某某市設(shè)立小額 貸款公司可行性得出如下結(jié)論：國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)特別是中部經(jīng)濟(jì)尚處于后高速發(fā)展期，相對(duì)落后的國(guó)內(nèi)農(nóng)村金融業(yè)將在政策的大力支持下迎來(lái)新的歷史發(fā)展機(jī)遇， 而其競(jìng)爭(zhēng)和混沌狀態(tài)的市場(chǎng)將為行業(yè)帶來(lái)新的變局，金融市場(chǎng)中新興金融組織形式必將大量涌現(xiàn)，小額貸款公司正是其中之一。 由此，在原市設(shè)立小額貸款公司，符合國(guó)家對(duì)金融改革的客觀要 求，可以更加主動(dòng)地應(yīng)對(duì)金融改革變局所產(chǎn)生的機(jī)遇與挑戰(zhàn)。中 國(guó)金融業(yè)尚未均衡的市場(chǎng)，為小額貸款公司行業(yè)發(fā)展預(yù)留了較大 的發(fā)展空間，也

59、為本項(xiàng)目發(fā)展提供了新的契機(jī)。因此，設(shè)立某某 市小額貸款公司具有必要性和可行性。附件：山西省某某市人民政府關(guān)于印發(fā)某某市小額貸款公司管理辦法（試行）的通知發(fā)文日期：2015年1月1日各縣（市、區(qū)）人民政府、開(kāi)發(fā)區(qū)管委會(huì)、有關(guān)單位：現(xiàn)將某某市小額貸款公司管理辦法（試行）現(xiàn)印發(fā) 給你們，請(qǐng)按照?qǐng)?zhí)行。二OO九年十二月九日（試某某市小額貸款公司管理辦法 行）為進(jìn)一步改善農(nóng)村金融服務(wù)，有效配臵金融資源，規(guī)范 引導(dǎo)民間融資，服務(wù)“三農(nóng)”以及涉農(nóng)型、科技型中小企業(yè)，推 進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、 中國(guó)人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)，制定本辦 法。第一條 小額貸款公司的性質(zhì)

60、本辦法所稱小額貸款公司，是指在某某市行政區(qū)域范圍 內(nèi)由自然人、企業(yè)法人或其他社會(huì)組織依法設(shè)立，不吸收公眾存 款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。第二條 小額貸款公司的條件（一）小額貸款公司必須符合公司法有關(guān)規(guī)定，有 法定人數(shù)的股東，有健全的組織機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)操作規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)控制 制度，有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和其他必 要設(shè)施。（二）出資設(shè)立小額貸款公司的自然人、企業(yè)法人和其 他社會(huì)組織，擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的自 然人（符合任職資格），無(wú)犯罪記錄和不良信用記錄。（三）小額貸款公司注冊(cè)資金來(lái)源應(yīng)真實(shí)合法，全部為 實(shí)收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳