北方魏家峁煤電有限責(zé)任公司結(jié)算管理制度

1、內(nèi)部資料注意保存北方魏家峁煤電有限責(zé)任公司工程、服務(wù)類結(jié)算管理辦法二一五年十二月二十日第一部分 結(jié)算管理辦法第一章 總 則第一條 為了貫徹北方公司基本建設(shè)“精細(xì)化”管理要求，提升工程造價(jià)管理水平，按照華能集團(tuán)公司提出的“安、快、好、省、廉”的基本建設(shè)方針，依據(jù)北方公司頒發(fā)的各項(xiàng)工程造價(jià)管理制度及各項(xiàng)目實(shí)際情況，制定以下管理規(guī)定及流程。第二條 本管理規(guī)定及流程適用于北方魏家峁煤電有限責(zé)任公司（以下簡稱公司）工程建設(shè)項(xiàng)目、生產(chǎn)維修項(xiàng)目及服務(wù)類項(xiàng)目。第二章 結(jié)算管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)第三條 為確保結(jié)算工作的順利進(jìn)行，成立結(jié)算領(lǐng)導(dǎo)小組及結(jié)算工作小組。 領(lǐng)導(dǎo)小組人員組成如下：組長：總經(jīng)理 黨委書記 成員：公司副

2、總經(jīng)理級全體領(lǐng)導(dǎo)。主要職責(zé)：批準(zhǔn)重大結(jié)算原則、結(jié)算程序、結(jié)算辦法；聽取重大結(jié)算問題的匯報(bào)，在公司權(quán)限范圍內(nèi)，審查確定重大結(jié)算問題的處理意見；根據(jù)審批權(quán)限，對于需北方公司審批的重大結(jié)算問題，提出處理意見，報(bào)北方公司批準(zhǔn)。工作小組人員組成如下：組長：分管領(lǐng)導(dǎo)（計(jì)劃） 副組長：計(jì)劃部負(fù)責(zé)人成員：公司各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人、露天煤礦各職能部門負(fù)責(zé)人及與結(jié)算范圍有關(guān)的專工、專責(zé)，公司委托的造價(jià)咨詢單位負(fù)責(zé)人、監(jiān)理單位負(fù)責(zé)人。主要職責(zé)：組織協(xié)調(diào)結(jié)算工作，負(fù)責(zé)制定結(jié)算工作計(jì)劃；聽取有關(guān)部門結(jié)算工作匯報(bào)，研究處理結(jié)算過程中的問題；對于重大結(jié)算問題提出處理意見，報(bào)結(jié)算領(lǐng)導(dǎo)小組。第四條 總經(jīng)理是結(jié)算工作的第一責(zé)任人，是

3、建設(shè)單位的代表，分管領(lǐng)導(dǎo)（計(jì)劃）是結(jié)算工作的主要責(zé)任人。第五條 計(jì)劃部職責(zé)（一）計(jì)劃部是工程、維修及技術(shù)服務(wù)類結(jié)算工作的主要職能部門和歸口管理部門，全面負(fù)責(zé)公司的結(jié)算管理工作，檢查、督促、協(xié)調(diào)有關(guān)結(jié)算情況，組織結(jié)算聯(lián)合審查。負(fù)責(zé)組織有關(guān)施工、維修、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、調(diào)試等合同的結(jié)算工作，負(fù)責(zé)結(jié)算資料的收集、整理、審核和匯總，編制整個(gè)結(jié)算資料及結(jié)算報(bào)告，提出結(jié)算工作計(jì)劃。（二）根據(jù)合同條款，對合同執(zhí)行有關(guān)費(fèi)用問題及乙方索賠事項(xiàng)提出處理意見。（三）負(fù)責(zé)召集內(nèi)部及外部結(jié)算會議，特別是資金大、周期長的項(xiàng)目要定期召開。組織與各單位的結(jié)算談判磋商工作。（四）按施工圖工程量、維修確認(rèn)單或監(jiān)理、技術(shù)管理部門確認(rèn)的數(shù)

4、量，審核乙方提交的結(jié)算價(jià)格及結(jié)算件。（五）根據(jù)物資部提供的施工單位、維修單位實(shí)際領(lǐng)用量，提出超領(lǐng)甲供材料應(yīng)扣減的費(fèi)用；根據(jù)有關(guān)部門提供的未完工程項(xiàng)目、缺陷項(xiàng)目等提出扣減費(fèi)用。（六）向結(jié)算工作小組匯報(bào)結(jié)算工作。第六條 技術(shù)管理部門結(jié)算職責(zé)：（一）協(xié)助、配合計(jì)劃部進(jìn)行結(jié)算工作。（二）負(fù)責(zé)簽證或出具設(shè)計(jì)變更、工程量核定單、缺陷處理、特殊施工措施等發(fā)生的原因、內(nèi)容和數(shù)量。復(fù)核施工圖工程量及設(shè)備損壞維修范圍。（三）對實(shí)際施工（維修）內(nèi)容、施工（維修）范圍、與結(jié)算內(nèi)容、結(jié)算范圍的一致性負(fù)責(zé)，簽署工程（維修）完工驗(yàn)收情況（包括工程量核定單、缺陷處理），提出未完成、未實(shí)施的項(xiàng)目和應(yīng)由對方承擔(dān)費(fèi)用的項(xiàng)目。（四）

5、負(fù)責(zé)按合同約定計(jì)量各施工單位用電、用水等數(shù)量，并出具水電費(fèi)統(tǒng)計(jì)表，并提交財(cái)務(wù)部。（五）確認(rèn)乙方提出的索賠事項(xiàng)內(nèi)容是否屬實(shí)；提出甲方索賠事項(xiàng)及支持性資料，交計(jì)劃部辦理。（六）負(fù)責(zé)牽頭組織竣工驗(yàn)收，審核竣工資料后提交給計(jì)劃部、財(cái)務(wù)部。（七）負(fù)責(zé)審核竣工驗(yàn)收相關(guān)資料、文件符合檔案管理的要求。第七條 物資部職責(zé)（一）協(xié)助、配合計(jì)劃部進(jìn)行結(jié)算工作。（二）統(tǒng)計(jì)施工（維修）單位領(lǐng)用甲供材料清單，統(tǒng)計(jì)施工（維修）單位領(lǐng)用工器具清單，并確認(rèn)返還退庫情況。（三）提出設(shè)備材料供應(yīng)管理過程中應(yīng)扣減的事項(xiàng)及內(nèi)容。第八條 安全監(jiān)察部門職責(zé)（一）協(xié)助、配合計(jì)劃部進(jìn)行結(jié)算工作。（二）確認(rèn)安全施工情況，安全、文明施工措施費(fèi)執(zhí)行

6、情況，提出安全處罰額度。第九條 財(cái)務(wù)部職責(zé)（一）協(xié)助、配合計(jì)劃部進(jìn)行結(jié)算工作。（二）負(fù)責(zé)按合同條款、相關(guān)規(guī)定以及審批金額支付工程款，核算往來款項(xiàng)。第十條 監(jiān)察審計(jì)部職責(zé)（一）協(xié)助、配合計(jì)劃部進(jìn)行結(jié)算工作。（二）確認(rèn)廉潔責(zé)任協(xié)議執(zhí)行情況，提出廉潔責(zé)任處罰額度。（三）提出廉潔從業(yè)相關(guān)改進(jìn)意見。第三章 關(guān)鍵詞解釋第十三條 設(shè)計(jì)變更指初步設(shè)計(jì)文件批復(fù)后，由設(shè)計(jì)單位提出有關(guān)設(shè)計(jì)的變更；變更設(shè)計(jì)是指由項(xiàng)目建設(shè)單位或施工單位提出有關(guān)設(shè)計(jì)的變更；以上統(tǒng)稱變更。第十四條 現(xiàn)場簽證是指在工程建設(shè)過程中，因施工條件及正常施工工序（非施工單位的原因）發(fā)生變化，由建設(shè)單位、監(jiān)理單位簽署，用以證實(shí)工程施工活動中某些特殊情

7、況的一種書面手續(xù)。第四章 結(jié)算工作要求第十五條 為及時(shí)收集、審核、確認(rèn)結(jié)算的有關(guān)簽證，盡快發(fā)現(xiàn)并及時(shí)解決工程建設(shè)過程中合同執(zhí)行時(shí)存在的較大問題，合理有效地控制進(jìn)度款的支付，工程實(shí)行“過程結(jié)算”的方式，以促進(jìn)工程進(jìn)展、確?？⒐そY(jié)算工作順利完成?！斑^程結(jié)算”是指工程建設(shè)過程中對已竣工工程合同及時(shí)辦理結(jié)算和對主體合同分階段、分項(xiàng)目進(jìn)行初步結(jié)算?！斑^程結(jié)算”應(yīng)按以下原則辦理：對于合同明確規(guī)定應(yīng)給予調(diào)整費(fèi)用的，雙方盡快完成工程量及費(fèi)用計(jì)算書，及時(shí)溝通并達(dá)成一致意見。由雙方分階段整理、核對施工圖工程量變化及合同額增減情況。對于合同條款的理解存在較大爭議或分岐的，雙方應(yīng)分別明確意見并提供依據(jù)，做好記錄，收集

8、整理有關(guān)數(shù)據(jù)，適時(shí)研究確定。對于責(zé)任、原因、費(fèi)用確認(rèn)較復(fù)雜的問題，雙方應(yīng)做好記錄，待最終專題討論。第十六條 逐步推行“過程審計(jì)”的管理模式。第十七條 工程（維修）結(jié)算件應(yīng)按公司制定的格式編報(bào)；結(jié)算件的費(fèi)用內(nèi)容一般分為：工程量差；工程價(jià)差；變更、簽證；甲方索賠或扣減費(fèi)用。第十八條 結(jié)算件應(yīng)條理清晰、層次分明、支持性文件完整，且原則上采取對合同額調(diào)增、調(diào)減的形式計(jì)算，以對比結(jié)算額和合同額增減變化情況。第十九條 結(jié)算工作管理要求：合同、招投標(biāo)文件是結(jié)算工作的重要依據(jù)。結(jié)算工作遵循：“先易后難、先定量后定價(jià)、先內(nèi)部后外部”的原則。各部門應(yīng)認(rèn)真負(fù)責(zé)，主動溝通，加強(qiáng)配合，嚴(yán)格遵循結(jié)算原則，按計(jì)劃完成結(jié)算工

9、作。結(jié)算工作有關(guān)人員應(yīng)遵守保密紀(jì)律。第四章 結(jié)算工作程序第二十條 結(jié)算工作主要分為以下4類：月度施工進(jìn)度款支付結(jié)算。主體工程分階段、分項(xiàng)目“過程結(jié)算”。工程竣工結(jié)算。設(shè)計(jì)、監(jiān)理、調(diào)試等技術(shù)服務(wù)類合同結(jié)算。第二十一條 月度進(jìn)度款支付結(jié)算程序（一）施工（維修）單位應(yīng)按要求的格式編制工程進(jìn)度款報(bào)審表，漏項(xiàng)、量差、價(jià)差、設(shè)計(jì)變更等費(fèi)用可隨主合同一同申報(bào)，但應(yīng)單獨(dú)計(jì)列。（二）每月8日前上報(bào)上月工程進(jìn)度款支付報(bào)審表，按規(guī)定的流程進(jìn)行審核，審核流程：監(jiān)理（若有）技術(shù)管理部門造價(jià)咨詢單位（若有）計(jì)劃部分管領(lǐng)導(dǎo)，有甲供物資等費(fèi)用發(fā)生時(shí)還需物資部門審核。原則上每月12日下午召開資金小組會，如遇周六日或節(jié)假日提前召

10、開。按照通過后的資金預(yù)算在13日前提交給財(cái)務(wù)部。第二十二條 主體工程分階段、分項(xiàng)目“過程結(jié)算”工作程序（一）各主體工程施工單位每月及時(shí)整理需磋商問題，于月底匯總編制出報(bào)告書一式2份，每月1日將上月的報(bào)告書送計(jì)劃部。報(bào)告書內(nèi)容主要分兩部分；1、對已確認(rèn)事項(xiàng)或已簽證事項(xiàng)提出結(jié)算費(fèi)用申請及其支持性文件；2、需雙方討論或明確意見的問題或分歧，并附相關(guān)依據(jù)。（二）計(jì)劃部和造價(jià)咨詢單位審核報(bào)告書，并與技術(shù)管理部門及時(shí)溝通，提出結(jié)算意見，根據(jù)結(jié)算工作情況，召開結(jié)算工作小組會議，研究處理結(jié)算過程中的問題，并形成結(jié)算工作會議紀(jì)要。（三）與各主體工程施工單位每月不定期進(jìn)行磋商，必要時(shí)開會決定，并將雙方對討論事項(xiàng)的

11、意見形成“合同執(zhí)行協(xié)調(diào)會議紀(jì)要”。紀(jì)要由造價(jià)咨詢單位擬稿，計(jì)劃部審核，技術(shù)管理部門會簽，施工單位確認(rèn)，結(jié)算工作小組組長審批。對爭議較大或重大問題報(bào)結(jié)算領(lǐng)導(dǎo)小組確定處理意見。第二十三條 竣工結(jié)算工作程序（一）工程竣工驗(yàn)收后，施工單位在合同規(guī)定的期限內(nèi)，整理竣工資料（包括開工報(bào)告、竣工報(bào)告、竣工圖紙、竣工驗(yàn)收移交證書、設(shè)計(jì)變更單、簽證單等），編制結(jié)算申請報(bào)告，一式3份送交計(jì)劃部。（二）計(jì)劃部組織有關(guān)部門對支持性資料的完整性、準(zhǔn)確性、有效性、真實(shí)性進(jìn)行確認(rèn)。組織專題會議討論確定初步結(jié)算意見。（三）計(jì)劃部組織雙方召開結(jié)算會議磋商，重大問題或重大結(jié)算原則逐級匯報(bào)結(jié)算工作小組和結(jié)算領(lǐng)導(dǎo)小組。（四）在乙方提

12、交結(jié)算申請報(bào)告后的1428個(gè)工作日內(nèi)由造價(jià)咨詢單位提交結(jié)算報(bào)告，計(jì)劃部審核。（五）施工單位對結(jié)算報(bào)告無異議并確認(rèn)后，監(jiān)理單位、造價(jià)咨詢單位、計(jì)劃部在竣工結(jié)算審批單上會簽，分管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)。（六）雙方授權(quán)代表簽署最終合同結(jié)算確認(rèn)書（一式六份），并注明：以審計(jì)部門最終審計(jì)意見為最終結(jié)算額。（七）計(jì)劃部按規(guī)定辦理竣工結(jié)算付款審批單。第二十四條 監(jiān)理、設(shè)計(jì)、調(diào)試、性能試驗(yàn)合同結(jié)算程序（一）由乙方提交結(jié)算申請報(bào)告一式3份送計(jì)劃部。（二）計(jì)劃部組織相關(guān)部門評價(jià)確認(rèn)合同履約情況。（三）計(jì)劃部按合同規(guī)定，提出結(jié)算意見，填制結(jié)算審批單，相關(guān)部門會簽，分管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)。（四）按規(guī)定審批后，雙方簽署

13、結(jié)算件。（五）計(jì)劃部按規(guī)定辦理其他費(fèi)用付款審批單。第五章 具體內(nèi)容第二十五條 合同范圍內(nèi)工程項(xiàng)目（一）合同工程項(xiàng)目結(jié)算辦法依據(jù)合同項(xiàng)目內(nèi)施工圖設(shè)計(jì)的工程內(nèi)容及相應(yīng)投標(biāo)報(bào)價(jià)明細(xì)，由施工單位提交月度實(shí)際完成工程量報(bào)表結(jié)算資料，經(jīng)監(jiān)理單位、公司工程部、計(jì)劃部、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，按月辦理結(jié)算及資金撥付。（二）合同內(nèi)項(xiàng)目材差結(jié)算辦法1、價(jià)差材料量計(jì)算以審批的月度工程量報(bào)表為依據(jù)，計(jì)算相應(yīng)各項(xiàng)施工圖材料定額用量。2、價(jià)差計(jì)算方式。以合同約定投標(biāo)期材料預(yù)算價(jià)（或綜合預(yù)算價(jià)）為基價(jià)，原則上（具體調(diào)整時(shí)段，以合同約定為準(zhǔn)）按月度完成期當(dāng)?shù)毓こ淘靸r(jià)管理部門公布的市場信息價(jià)為限額正負(fù)調(diào)差（無信息價(jià)部分按市場調(diào)研價(jià)或相

14、關(guān)網(wǎng)站公布的平均銷售指導(dǎo)價(jià)）。（三）合同工程項(xiàng)目量差1、工程量計(jì)算依據(jù)合同約定可調(diào)整的工程范圍及內(nèi)容，按照招標(biāo)文件提供的工程量清單中單項(xiàng)工程口徑與設(shè)計(jì)藍(lán)圖相歸口對應(yīng)后，按照合同約定的施工圖工程量計(jì)算規(guī)則計(jì)算各項(xiàng)工程量。2、工程量差費(fèi)用計(jì)算方式依據(jù)合同約定的量差調(diào)整額度計(jì)算后，超額度正負(fù)比例的項(xiàng)目，按合同的調(diào)整單價(jià)（或綜合單價(jià)）調(diào)整。第二十六條 合同價(jià)款外項(xiàng)目內(nèi)容（一）設(shè)計(jì)變更結(jié)算辦法1、設(shè)計(jì)變更、變更設(shè)計(jì)是工程施工過程中為保證設(shè)計(jì)質(zhì)量，完善工程設(shè)計(jì)、糾正設(shè)計(jì)錯誤以及滿足現(xiàn)場條件變化的而進(jìn)行的設(shè)計(jì)修改工作，均由設(shè)計(jì)院正式簽發(fā)。增加投資10萬元以下時(shí)，須工程設(shè)總在審批欄內(nèi)簽署； 增加投資10-20

15、萬元時(shí)，須設(shè)計(jì)院總工程師在審批欄內(nèi)簽署；增加投資20萬元以上時(shí)，須設(shè)計(jì)院設(shè)總、院長在審批欄內(nèi)共同簽署；增加投資50萬元以上的重大設(shè)計(jì)變更，設(shè)計(jì)單位專題報(bào)北方公司審查批準(zhǔn)后方可實(shí)施；設(shè)計(jì)變更必須附設(shè)計(jì)院技經(jīng)部門編制費(fèi)用預(yù)算，設(shè)計(jì)院按權(quán)限審批。2、設(shè)計(jì)變更費(fèi)用原則上由設(shè)計(jì)院技經(jīng)部門編制（根據(jù)現(xiàn)場實(shí)際情況也可由施工單位編制），按合同約定計(jì)取方式及調(diào)整條件經(jīng)監(jiān)理單位、建設(shè)單位工程部、計(jì)劃部審核。 3、根據(jù)華能集團(tuán)公司和北方公司關(guān)于設(shè)計(jì)變更管理的相關(guān)規(guī)定，分重大設(shè)計(jì)變更、重要設(shè)計(jì)變更和一般設(shè)計(jì)變更。按照有關(guān)規(guī)定上報(bào)批復(fù)，根據(jù)批復(fù)意見，費(fèi)用進(jìn)入結(jié)算。(二)現(xiàn)場簽證結(jié)算辦法1原則上不允許發(fā)生，若不可避免發(fā)生

16、，所有的簽證，不論金額大小，都要嚴(yán)格按審批流程進(jìn)行，保證2人以上核實(shí)量價(jià)并簽字畫押，經(jīng)部務(wù)會、礦長辦公會或廠長辦公會審議通過后，上報(bào)總經(jīng)理辦公會。內(nèi)容必須由監(jiān)理單位（若有）、建設(shè)單位簽批。增加投資10萬元以下時(shí)，須建設(shè)單位工程部部長、分管領(lǐng)導(dǎo)（工程）在審批欄內(nèi)簽署；增加投資10-30萬元時(shí)，須建設(shè)單位工程部部長、分管領(lǐng)導(dǎo)（工程）、法人授權(quán)委托人在審批欄內(nèi)簽署；增加投資30萬元以上的重大現(xiàn)場簽證，報(bào)北方公司批復(fù)方可實(shí)施；簽證內(nèi)容發(fā)生后24小時(shí)內(nèi)報(bào)計(jì)劃部；簽證單辦理前必須附施工圖預(yù)算，建設(shè)單位按權(quán)限審批；現(xiàn)場簽證具體包括以下幾個(gè)方面：由于建設(shè)單位、設(shè)計(jì)單位、供貨商等原因，造成施工單位無法按原定計(jì)劃

17、進(jìn)行且連續(xù)時(shí)間超過一周的停工、窩工。由于建設(shè)單位原因決定工程中途停建、緩建造成的停工、窩工而發(fā)生的倒運(yùn)、人員和機(jī)具的調(diào)遷等損失。因建設(shè)施工場地狹小，設(shè)備或材料不能直接到達(dá)指定倉庫或堆放地點(diǎn)而發(fā)生的二次搬運(yùn)費(fèi)用。技術(shù)措施費(fèi)用：在編制或批準(zhǔn)后施工組織設(shè)計(jì)未能考慮進(jìn)去，而實(shí)際施工中必須采取的，超越一般施工條件的特殊措施。工程返工：因建設(shè)單位原因提出的返工，而不屬于施工單位的責(zé)任的返工費(fèi)用。由于現(xiàn)場發(fā)生的特殊問題，如隱蔽障礙物、地下水位、圖紙與勘測設(shè)計(jì)資料不符、地下古墓或歷史文物等而增加的簽證。因建設(shè)單位原因而發(fā)生的超運(yùn)距簽證。建設(shè)單位供料不及時(shí)或不合格給施工方造成的損失；施工單位在包工包料時(shí)，由于甲

18、方指定采購的材料不符合要求，必須進(jìn)行二次加工的簽證。工程需要的小修、小改、零星委托用工所發(fā)生的簽證。2現(xiàn)場簽證必須是書面形式，手續(xù)要齊全、內(nèi)容完整，按單項(xiàng)工程內(nèi)容一次一簽，一事一簽及時(shí)處理，堅(jiān)決杜絕事后補(bǔ)簽。對簽證原因應(yīng)有準(zhǔn)確的描述，同時(shí)體現(xiàn)相關(guān)工程量內(nèi)容及施工簡圖。以滿足編審預(yù)算要求，現(xiàn)場簽證中不允許給工程項(xiàng)目直接定價(jià)。3現(xiàn)場簽證應(yīng)由建設(shè)單位工程代表、建設(shè)單位技經(jīng)代表、監(jiān)理工程師、施工單位共同確定工程量。必須經(jīng)過建設(shè)單位計(jì)劃部，根據(jù)施工合同及其他依據(jù)，確定是否發(fā)生費(fèi)用。4現(xiàn)場簽證費(fèi)用預(yù)算由施工單位依據(jù)合同約定計(jì)價(jià)原則進(jìn)行編制，經(jīng)監(jiān)理單位、造價(jià)咨詢單位、建設(shè)單位審核后報(bào)北方公司批復(fù)。5凡超30

19、萬元的現(xiàn)場簽證，其方案及內(nèi)容在實(shí)施前必須先報(bào)北方公司批準(zhǔn)。（三）特殊施工技術(shù)措施、方案結(jié)算辦法1特殊施工技術(shù)措施、方案是指由于地質(zhì)、氣候、工期、施工場地及條件等原因的變化，部分按正常施工工序及網(wǎng)絡(luò)進(jìn)度實(shí)施的工程項(xiàng)目增加了施工難度，改變原施工程序或條件，而這些內(nèi)容又是在編制及審批施工組織設(shè)計(jì)時(shí)未能考慮進(jìn)去，而在實(shí)際施工中必須采取的超越一般施工條件而發(fā)生的一些輔助施工內(nèi)容及特殊施工手段等措施。2特殊施工技術(shù)措施、方案編制應(yīng)有詳細(xì)施工組織設(shè)計(jì)變化前后的文字描述，同時(shí)必須有能反映出施工內(nèi)容的工程量簡圖及工程量清單，所附工程量清單中材料、設(shè)備應(yīng)有準(zhǔn)確規(guī)格、型號、材質(zhì)等量化說明，以滿足施工圖預(yù)算的編審，無

20、上述內(nèi)容描述的措施、方案不予計(jì)價(jià)結(jié)算。3特殊施工技術(shù)措施、方案，由現(xiàn)場相關(guān)單位專題討論通過，并經(jīng)監(jiān)理單位總監(jiān)、建設(shè)單位工程分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理（30萬元以下）批準(zhǔn)后生效，超30萬元以上重大方案報(bào)北方公司批復(fù)后方可實(shí)施。4特殊施工技術(shù)措施、方案費(fèi)用預(yù)算由施工單位參照合同約定，按現(xiàn)場簽證計(jì)價(jià)辦法編制，取費(fèi)原則上只計(jì)企業(yè)管理費(fèi)、規(guī)費(fèi)、利潤及稅金，經(jīng)監(jiān)理單位，建設(shè)單位工程部、計(jì)劃部、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，按月辦理結(jié)算及資金撥付。（四）材料代用結(jié)算辦法材料代用是指由于設(shè)計(jì)原因造成施工圖規(guī)格型號與現(xiàn)行的標(biāo)準(zhǔn)不符；由于市場或建設(shè)工期進(jìn)度原因無法采購到；建設(shè)單位解決庫存材料。材料代用必須嚴(yán)格控制，原則上不允許發(fā)生，如根

21、據(jù)現(xiàn)場情況確需發(fā)生，應(yīng)嚴(yán)格履行審批手續(xù)，必須由設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位、建設(shè)單位簽字認(rèn)可并說明原因。1材料代用是指在滿足原設(shè)計(jì)功能的前提下用另一種類似的材料代替原設(shè)計(jì)工程用材料，分同材質(zhì)等級以大代小和同規(guī)格口徑優(yōu)材質(zhì)代常規(guī)材質(zhì)兩種。2材料代用僅限于10萬元以下并由建設(shè)單位提出，超10萬元以上的材料代用必須由設(shè)計(jì)院以設(shè)計(jì)變更方式提出，提高材質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)的代用必須設(shè)計(jì)方總工和建設(shè)單位項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批后方可執(zhí)行。3材料代用由建設(shè)單位工程部門提出經(jīng)監(jiān)理公司、設(shè)計(jì)院簽審后報(bào)工程分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施，代用費(fèi)用由施工單位編制，經(jīng)監(jiān)理單位，建設(shè)單位計(jì)劃部、分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理（廠長）審批后，按月辦理結(jié)算及資金撥付，材料代用只計(jì)取

22、稅金。第二十七條 合同范圍外工程項(xiàng)目合同范圍外工程項(xiàng)目是指在招標(biāo)工程量清單項(xiàng)目以外或是招標(biāo)施工圖范圍以外的內(nèi)容，分概算內(nèi)項(xiàng)目和概算外項(xiàng)目兩種，以工程委托書格式通知受托方并辦理補(bǔ)充合同（與原合同內(nèi)容密切相關(guān)，不可分割）。工程委托僅限于以下范圍：另行委托給已簽定施工合同的施工單位，屬于合同范圍外（但在設(shè)計(jì)概算范圍內(nèi)）的工程項(xiàng)目。另行委托給已簽定施工合同的施工單位，提高設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目。另行委托給已簽定施工合同的施工單位，設(shè)計(jì)概算外的工程項(xiàng)目。另行委托給已簽定施工合同的施工單位，擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模的工程項(xiàng)目。工程委托書不能代替合同，必須另行簽定補(bǔ)充合同；單項(xiàng)委托項(xiàng)目金額超過原合同金額的10%或超過100萬元

23、的工程必須履行招投標(biāo)程序，如有特殊原因不宜進(jìn)行招標(biāo)的項(xiàng)目，需報(bào)北方公司批準(zhǔn)后方可實(shí)施。（一）概算內(nèi)項(xiàng)目本項(xiàng)只限于有完整設(shè)計(jì)的獨(dú)立項(xiàng)目，相關(guān)辦理程序及價(jià)款調(diào)整辦法，一般在主體合同中已明確或在委托單中已明確，費(fèi)用水平原則上應(yīng)與主合同價(jià)格水平一致，結(jié)算辦法及程序同合同內(nèi)項(xiàng)目。（二）概算外項(xiàng)目1、概算外項(xiàng)目分零星工程和新增項(xiàng)目（非設(shè)計(jì)漏項(xiàng)）兩種。2、須報(bào)集團(tuán)公司審批的項(xiàng)目：（1）任何非生產(chǎn)性概算外項(xiàng)目。（2）單項(xiàng)工程增加投資500萬元及以上生產(chǎn)性概算外項(xiàng)目。3、須執(zhí)行北方公司“三重一大”事項(xiàng)決策管理辦法，并履行相關(guān)流程的項(xiàng)目：（1）報(bào)集團(tuán)公司審批的項(xiàng)目。（2）單項(xiàng)工程增加投資200萬元（含200萬元）

24、500萬元的生產(chǎn)性概算外項(xiàng)目。4、新增項(xiàng)目內(nèi)容在實(shí)施前必須由建設(shè)單位提出其內(nèi)容、投資估算及增設(shè)理由，委托設(shè)計(jì)方論證評審（出圖設(shè)計(jì)）后報(bào)北方公司審查批復(fù)，項(xiàng)目批準(zhǔn)后按權(quán)限招標(biāo)或委托施工，合同簽訂后按合同內(nèi)項(xiàng)目結(jié)算辦法執(zhí)行。5、零星工程項(xiàng)目是指與施工現(xiàn)場或工程項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)水、暖、電、路、通訊、修繕、拆除以及防護(hù)和預(yù)防自然災(zāi)害等采取的必備設(shè)施，零星工程原則只允許現(xiàn)場已中標(biāo)的并與本標(biāo)段施工項(xiàng)目相關(guān)的施工單位施工，結(jié)算原則依據(jù)項(xiàng)目內(nèi)容在委托單或補(bǔ)充合同中予以明確，結(jié)算辦法及程序同“現(xiàn)場簽證”，并報(bào)北方公司批復(fù)。（三）委托書辦理由建設(shè)單位合同主管部門起草，按審批程序簽字后生效。受托方憑工程委托書適時(shí)組織施

25、工并辦理合同或補(bǔ)充合同的簽訂，凡未辦理工程委托書及合同簽訂的自行開工項(xiàng)目一律不予結(jié)算。第二十八條 工程聯(lián)系單工程聯(lián)系單（或工作聯(lián)系單）是指在施工過程中與工程實(shí)施相關(guān)單位、部門之間一種書面告知單，由相關(guān)方落實(shí)辦理，凡涉及合同內(nèi)容調(diào)整費(fèi)用變化的聯(lián)系單（附部務(wù)會記錄、紀(jì)要及簽到表），提出方必須送交建設(shè)單位計(jì)劃部予以確認(rèn)回復(fù)，工程聯(lián)系單不作為結(jié)算計(jì)價(jià)依據(jù)。提出方可依據(jù)有分管領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)的意見，辦理相應(yīng)內(nèi)容設(shè)計(jì)變更，現(xiàn)場簽證、措施方案、工程委托等內(nèi)容。第六章 附則第二十九條 本辦法主要輸出文檔工程結(jié)算件第三十條 本辦法自頒布之日起施行。原北方魏家峁煤電有限責(zé)任公司基建工程結(jié)算管理規(guī)定同時(shí)廢止。第三十一條 本

26、辦法由公司計(jì)劃部負(fù)責(zé)解釋。 結(jié)算管理流程第二部分 結(jié)算樣式表格 工程結(jié) 算 書 首 頁工程結(jié)算總價(jià)： 元建設(shè)單位代表（簽字、公章）： 施工單位代表（簽字、公章）：監(jiān)理單位代表（簽字、公章）： 咨詢單位代表（簽字、公章）：經(jīng)四方共同審核由 承建 所有項(xiàng)目及內(nèi)容已全部結(jié)清，各方簽字蓋章后報(bào)本工程投資方北方聯(lián)合電力有限責(zé)任公司。以審計(jì)部門最終審計(jì)意見為最終結(jié)算額結(jié)算生效日： 年 月 日 結(jié) 算 說 明 一、編制原則二、編制依據(jù)三、結(jié)算情況四、存在問題（具體內(nèi)容為宋體小三號字，行距為1.5倍） 工程項(xiàng)目費(fèi)用結(jié)算件審批單施工單位： 標(biāo)段：項(xiàng)目名稱費(fèi)用類別費(fèi)用歸口報(bào)審價(jià)款終結(jié)價(jià)款意見監(jiān)理單位審核審核價(jià)：審

27、核單位：（章）審核人：（技經(jīng)）年 月 日負(fù)責(zé)人：（總監(jiān)）年 月 日計(jì)劃部建設(shè)單位審核意見審核價(jià)：審核單位：（章）審核人：年 月 日負(fù)責(zé)人：年 月 日意見建設(shè)單位領(lǐng)導(dǎo)分管領(lǐng)導(dǎo)：年 月 日總 經(jīng) 理：年 月 日意見施工單位年 月 日（公章）備注：1、結(jié)算類別填寫：合同費(fèi)用（含工程委托）、設(shè)計(jì)調(diào)整、現(xiàn)場簽證、措施方案、材料價(jià)差（代用）、其它內(nèi)容； 2、費(fèi)用歸口、終結(jié)價(jià)款由計(jì)劃部統(tǒng)計(jì)負(fù)責(zé)人在總經(jīng)理簽字后填寫； 工程工程結(jié)算書施工單位（公章）： 報(bào)送價(jià)： 元 編制人： 日期： 年 月 日 監(jiān)理公司（公章）： 審核價(jià)： 元 審核人： 日期： 年 月 日 咨詢公司：（公章） 審核價(jià)： 元 審核人： 日期：

28、年 月 日 建設(shè)單位：（公章 ） 審核價(jià)： 元 審核人： 日期： 年 月 日 工程結(jié)算費(fèi)用匯總表序號項(xiàng)目名稱結(jié)算費(fèi)用費(fèi)用歸口費(fèi)用性質(zhì)結(jié)算依據(jù)備注一標(biāo)段合同項(xiàng)目價(jià)款1標(biāo)段合同價(jià)明細(xì)2工程量差及定額材料含量差調(diào)整3材差結(jié)算明細(xì)二 標(biāo)段外補(bǔ)充合同項(xiàng)目三設(shè)計(jì)變更四現(xiàn)場簽證五施工特殊措施及方案六材料代用七其它八甲供材料預(yù)算費(fèi)用九分?jǐn)傢?xiàng)目及內(nèi)容合計(jì)年 月材料價(jià)差結(jié)算表單位：萬元序號項(xiàng)目名稱施工圖材料總量開工至本月累計(jì)核算量本月核算量預(yù)算單價(jià)（同水平綜合單價(jià)）月度市場信息價(jià)價(jià)差開工至本月累計(jì)價(jià)差備注一系統(tǒng)名稱1擴(kuò)大單位工程名稱1.1單位工程名稱圓鋼水泥工程量差結(jié)算表單位：萬元序號項(xiàng)目名稱合同工程量合同綜合單

29、價(jià)施工圖歸口計(jì)算工程量調(diào)整限額計(jì)算量調(diào)整合計(jì)備注一系統(tǒng)名稱1擴(kuò)大單位工程名稱1.1單位工程名稱1.1.1調(diào)整子目 工程設(shè)計(jì)變更（變更設(shè)計(jì)）通知單編號： 提出日期： 年 月 日工程名稱設(shè)計(jì)單位名稱卷冊名稱編號及圖紙修改性質(zhì)1、設(shè)計(jì)錯誤 2、設(shè)計(jì)漏項(xiàng)3、專業(yè)配合 4、設(shè)計(jì)改進(jìn)5、設(shè)備材料變化6、材料代用 7、其它提出專業(yè)變更內(nèi)容：專業(yè)會簽：費(fèi)用（附預(yù)算書）： 元設(shè)計(jì)技經(jīng)代表： 建設(shè)方技經(jīng)代表： 單位批準(zhǔn)設(shè)計(jì)單位設(shè)計(jì)監(jiān)理施工監(jiān)理項(xiàng)目單位施工單位代表審批備注：1、增加投資10萬元以下時(shí)，須工程設(shè)總在審批欄內(nèi)簽署； 2、增加投資10-20萬元時(shí)，須設(shè)計(jì)院總工程師在審批欄內(nèi)簽署3、增加投資20萬元以上時(shí)，須設(shè)計(jì)院設(shè)總、院長在審批欄內(nèi)共同簽署；4、增加投資50萬元以上的重大設(shè)計(jì)變更，設(shè)計(jì)單位專題報(bào)北方公司審查批準(zhǔn)后方可實(shí)施；5、設(shè)計(jì)變更必須附設(shè)計(jì)院技經(jīng)部門編制費(fèi)用預(yù)算，設(shè)計(jì)院按權(quán)限審批。 簽 證 單（合同工程范圍內(nèi)）編號： 提出日期： 年 月 日工程名稱項(xiàng)目名稱簽證原因簽證內(nèi)容：工程費(fèi)用：施工單位經(jīng)辦人： 項(xiàng)目經(jīng)理：監(jiān)理公司意見監(jiān)