聚氨酯膠輥旋轉(zhuǎn)澆注系統(tǒng)技術(shù)改造工程可行性研究報(bào)告

1、聚氨酯膠輻旋轉(zhuǎn)澆注系統(tǒng)技術(shù)改造工程可行性研究報(bào)告安徽中意膠帶有限責(zé)任公司二00七年六月二十日目錄 TOC o 1-5 h z -i、總論.1報(bào)告編制的指導(dǎo)思想.1建設(shè)單位概況.1項(xiàng)目提出理由.2項(xiàng)目概況.4二、市場(chǎng)分析及預(yù)測(cè)4國(guó)內(nèi)外聚氨酯膠輻的生產(chǎn)情況4價(jià)格預(yù)測(cè).6產(chǎn)品營(yíng)銷策略研究.7三、建設(shè)條件9四、實(shí)施工程技術(shù)方案.11設(shè)備選擇與論證11工藝布置及生產(chǎn)流程13總平面及運(yùn)輸.15建筑物、構(gòu)筑物及其它16建筑工程.17五、環(huán)保、節(jié)能、安全與工業(yè)衛(wèi)生.17六、技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析與評(píng)價(jià).19投資估算與資金籌措19財(cái)務(wù)評(píng)價(jià).20七、研究論證25附件固定資產(chǎn)投資估算表附件企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照一、總論：（一）報(bào)告

2、編制的指導(dǎo)思想聚氨酯膠輥旋轉(zhuǎn)澆注工藝，是安徽中意膠帶有限責(zé)任公司在博雷公司基礎(chǔ)上自行研制的具有國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平的新型膠輥成型工藝，結(jié)合本工程的具體情況，盡量利用原有設(shè)施和建筑物，不另增土地、廠房。設(shè)計(jì)盡可能采用節(jié)能產(chǎn)品和節(jié)能技術(shù)，合理配備勞動(dòng)定員，盡量降低改造工程的投資費(fèi)用，充分利用本工藝具有低能耗、生產(chǎn)效率高、產(chǎn)品直徑范圍較寬的特點(diǎn)，加工各種規(guī)格軟、硬質(zhì)膠輥，提高經(jīng)濟(jì)效益?；趪?guó)內(nèi)無(wú)相應(yīng)設(shè)備產(chǎn)品可供購(gòu)置，招標(biāo)選擇國(guó)外先進(jìn)設(shè)備時(shí)，其技術(shù)要求必須符合膠輥旋轉(zhuǎn)澆注成型工藝條件。（二）建設(shè)單位概況1、承辦單位：安徽中意膠帶有限責(zé)任公司2、法人代表：宋長(zhǎng)江營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)：3406002302795企業(yè)類型：自

3、然人合資有限責(zé)任公司經(jīng)營(yíng)范圍：PVCPV糜芯阻燃帶、聚氨酯膠輻、聚氨酯篩板、橡膠篩板、橡膠襯板里、聚氨酯襯里3、單位概況：安徽中意膠帶有限責(zé)任公司是在天力橡膠公司的基礎(chǔ)上改制的股份制公司，其前身為淮北市橡膠廠，始建于1970年?，F(xiàn)為大型膠帶、橡膠與聚氨酯耐磨彈性體產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)，安徽省高新技術(shù)企業(yè)，是我國(guó)膠帶生產(chǎn)骨干企業(yè)之一。安徽中意膠帶有限責(zé)任公司現(xiàn)有三條輸送帶生產(chǎn)線，其中鋼絲繩輸送帶生產(chǎn)線和高強(qiáng)力整芯阻燃帶生產(chǎn)設(shè)備（熱油載體多功能阻燃帶生產(chǎn)線獲得兩項(xiàng)國(guó)家專利），是目前國(guó)內(nèi)最先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備之一，年生產(chǎn)能力1000萬(wàn)平方米；公司聚氨酯篩網(wǎng)和耐磨橡膠篩板生產(chǎn)線是從瑞典引進(jìn)技術(shù)、法國(guó)博雷公司引進(jìn)的設(shè)

4、備，年產(chǎn)耐磨橡膠篩網(wǎng)400噸，年產(chǎn)聚氨酯彈性體制品（主要包括聚氨酯篩網(wǎng)、膠輥、襯里）600噸；一個(gè)織物整體帶芯編織車間，年生產(chǎn)能力50萬(wàn)米。公司的主要市場(chǎng)是煤炭、冶金和礦山，且與全國(guó)各主要煤炭、冶金、礦山建立了長(zhǎng)穩(wěn)的合作關(guān)系，在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)有著較高的知名度，部分產(chǎn)品已出口至南亞、中東和非洲地區(qū)。公司成立以來(lái)，生產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大，經(jīng)濟(jì)效益快速提高，2006年實(shí)現(xiàn)新的突破，全年實(shí)現(xiàn)銷售收入1.78億元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)1600多萬(wàn)元。安徽中意膠帶有限責(zé)任公司是技術(shù)創(chuàng)新型企業(yè)，先后獲得了十余項(xiàng)市科技進(jìn)步獎(jiǎng)，擁有兩個(gè)國(guó)家級(jí)新產(chǎn)品，四個(gè)省級(jí)新產(chǎn)品和五項(xiàng)國(guó)家專利，主導(dǎo)產(chǎn)品橡膠分層輸送帶、PVCPVGB芯阻燃輸送帶、橡膠

5、和聚氨酯篩網(wǎng)均為安徽省名牌產(chǎn)品，其中整芯阻燃輸送帶目前已達(dá)到國(guó)家名推委規(guī)定的中國(guó)名牌產(chǎn)品的申報(bào)條件，安徽省和中國(guó)石化協(xié)會(huì)正在推薦公司的此種產(chǎn)品參加2007年度全國(guó)名牌產(chǎn)品的評(píng)選。（三）項(xiàng)目提出理由隨著聚氨酯彈性體技術(shù)的發(fā)展，在工業(yè)中作為常用的部件膠輥，幾乎都采用聚氨酯膠輥代替?zhèn)鹘y(tǒng)的加工工藝復(fù)雜，壽命低，生產(chǎn)效率低的普通橡膠材質(zhì)膠輥，廣泛地應(yīng)用于紡織、運(yùn)輸、礦山、冶金、建筑、印染等領(lǐng)域，目前受國(guó)外技術(shù)封鎖，國(guó)內(nèi)聚氨酯膠輥加工企業(yè)只能采用模具澆注方式進(jìn)行生產(chǎn)。若要加工數(shù)種規(guī)格不同的、產(chǎn)品硬度不同的膠輥時(shí)，加工方必須花費(fèi)相當(dāng)一部分資金、時(shí)間去加工對(duì)應(yīng)規(guī)格的膠輥模具，同時(shí)也要更換原料組分，并對(duì)料罐進(jìn)行

6、繁瑣最耗時(shí)的活動(dòng)刷釜、清理管路，但很難清除原料輸送系統(tǒng)所有部位均被清理干凈，易導(dǎo)致原料配比失調(diào)，產(chǎn)品性能下降，甚至出現(xiàn)產(chǎn)品報(bào)廢現(xiàn)象。因此這種工藝不能實(shí)現(xiàn)不同性能的膠輥連續(xù)化、批量生產(chǎn)，生產(chǎn)效率較低。椐估算2001年全國(guó)膠輥產(chǎn)量為300噸（不包括印刷等辦公用膠輥，下同），還不及日本的20%，全國(guó)還找不出一家象德國(guó)的Bottcher，日本的金陽(yáng)社和橫濱橡膠這樣規(guī)?；哪z輥企業(yè)。近二年來(lái)，我國(guó)因膠輥行業(yè)雖發(fā)生很大變化，2003年2004年全國(guó)工業(yè)膠輻產(chǎn)量估計(jì)在600010000噸之間，全國(guó)最大的膠輥企業(yè)南京金三力橡塑公司在2004年年產(chǎn)量才剛超過(guò)400噸。因此膠輥制造業(yè)在國(guó)內(nèi)橡膠制品行業(yè)中，目前仍處

7、于弱勢(shì)，產(chǎn)品的質(zhì)量和產(chǎn)量還無(wú)法滿足市場(chǎng)的需求，特別是近期鋼鐵冶金行業(yè)的快速發(fā)展，彩涂鋼板生產(chǎn)線的擴(kuò)建和技改，對(duì)膠輥的性能和交貨能力都提出了更高的要求。高起點(diǎn)引進(jìn)和改造膠輥工藝設(shè)備，實(shí)現(xiàn)投料包膠機(jī)械化，計(jì)量控制電腦化，表面加工數(shù)字化，已成為用高新技術(shù)改造膠輥行業(yè)，跟上時(shí)代發(fā)展步伐的大趨勢(shì)。我公司引進(jìn)法國(guó)博雷公司聚氨酯彈性體澆注設(shè)備已十多年，具有聚氨酯彈性體制品加工和國(guó)外設(shè)備操作豐富經(jīng)驗(yàn)，引進(jìn)旋轉(zhuǎn)澆注機(jī)，對(duì)原進(jìn)口設(shè)備系統(tǒng)進(jìn)行改造后形成的聚氨酯澆注系統(tǒng)，除了可以滿足目前聚氨酯彈性體制品工藝條件外，更重要的是實(shí)現(xiàn)了PUR交輻的全自動(dòng)化無(wú)模室溫旋轉(zhuǎn)澆注，可以連續(xù)化批量生產(chǎn)邵爾A60至邵D75不同硬度、不

8、同規(guī)格的膠輻，解決了模具澆注式膠輥在加工過(guò)程中存在的種種弊端，應(yīng)用領(lǐng)域十分廣泛。由于不需模具，輥芯和成品也不需加熱處理，極大地降低了生產(chǎn)成本，節(jié)約電耗，這在聚氨酯膠輥加工領(lǐng)域是一次技術(shù)性革新，對(duì)聚氨酯彈性體和技術(shù)發(fā)展起到推動(dòng)作用，同時(shí)對(duì)社會(huì)的發(fā)展有著十分重要的意義。（四）項(xiàng)目概況建設(shè)規(guī)模及主要技術(shù)特征：實(shí)現(xiàn)聚氨酯膠輥成型無(wú)?；．a(chǎn)品澆注、固化均常溫化，膠輥直徑最大為2000mm長(zhǎng)度最大為10ml年產(chǎn)量為1000噸。服務(wù)年限：20年項(xiàng)目總投資：1235.7萬(wàn)元二、市場(chǎng)分析及預(yù)測(cè)（一）國(guó)內(nèi)外聚氨酯膠輥的生產(chǎn)情況1、國(guó)外情況聚氨酯膠輥在聚氨酯行業(yè)中屬于彈性體類，是其領(lǐng)域內(nèi)一個(gè)重要分支。國(guó)外眾多企業(yè)已

9、在上世紀(jì)七十年代初，就開(kāi)始采用模具成型工藝加工各種膠輥，以滿足印刷、印染、造紙、糧食加工、冶金、紡織等行業(yè)的需求。隨著工業(yè)制造技術(shù)的提高，膠輥的加工設(shè)備自動(dòng)化程度也越來(lái)越高，已由最初的間歇式操作發(fā)展到，從原料投放至產(chǎn)品澆注成型均采用微機(jī)進(jìn)行自動(dòng)控制，并詳細(xì)記錄設(shè)備運(yùn)行狀況和原料吐料量。這對(duì)控制產(chǎn)品過(guò)程質(zhì)量，提高過(guò)程能力指數(shù)、減少原料的損耗、穩(wěn)步提升最終產(chǎn)品性能都有重要作用。此產(chǎn)品的加工工藝以發(fā)展為無(wú)模具室溫旋轉(zhuǎn)澆注工藝（稱為彩帶澆注工藝），突出優(yōu)點(diǎn)在于：1、金屬輥芯經(jīng)物化處理后，無(wú)需預(yù)熱。2、在輥芯旋轉(zhuǎn)的條件下，混合物料已均勻吐覆在輥芯表面，實(shí)現(xiàn)膠輥加工無(wú)?；瑯O大地降低了模具加工費(fèi)用，產(chǎn)品直

10、徑可加工范圍理論上不受任何限制，同時(shí)實(shí)時(shí)工藝控制軟件對(duì)覆料厚度進(jìn)行自動(dòng)實(shí)時(shí)控制，保證產(chǎn)品厚度的一致性，最大程度地減少了原料的損耗。3、成型后膠輥無(wú)需后期固化處理，室溫停放7天左右即可達(dá)到最佳機(jī)械性能。鑒于此工藝存在上述諸多特點(diǎn)，在本世紀(jì)初，歐洲膠輥加工企業(yè)已有55家成功采用彩帶澆注工藝批量加工各種性能膠輥，經(jīng)統(tǒng)計(jì)，在2006年全球聚氨酯膠輥生產(chǎn)量已達(dá)32.5萬(wàn)噸,其中歐洲為16.4萬(wàn)噸,北美洲為7.2萬(wàn)噸,遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國(guó)內(nèi)1.5萬(wàn)噸。特別在高級(jí)冷扎薄板生產(chǎn)線應(yīng)用的冷扎膠輥，造紙行業(yè)應(yīng)用的高硬度、高線速度、高線壓膠輥，印染行業(yè)應(yīng)用的酒精潤(rùn)版膠輥等市場(chǎng)，幾乎均被國(guó)外諸多企業(yè)所瓜分，如德國(guó)博星（Bott

11、cher）公司、美國(guó)AFTO松司、日本Teehno-ntl公司。2、國(guó)內(nèi)情況聚氨酯膠輥在國(guó)內(nèi)發(fā)展較晚，在上個(gè)世紀(jì)九十年代才開(kāi)始逐漸批量生產(chǎn)。目前膠輥加工企業(yè)雖然數(shù)量較多，但絕大部分企業(yè)均為家庭作坊式的小型企業(yè)。膠輥產(chǎn)量超過(guò)300噸的企業(yè)，數(shù)量極少：華北有2家，西北1家，滬寧沿線2家，華南2家。受國(guó)外技術(shù)的封鎖和國(guó)內(nèi)聚氨酯技術(shù)水平較低的限制，上述眾多國(guó)內(nèi)企業(yè)目前仍在采用模具式成型工藝加工生產(chǎn)。由于該工藝存在利用金屬模具成型的特點(diǎn)，導(dǎo)致每加工一種規(guī)格（膠輻直徑x長(zhǎng)度），均需加工對(duì)應(yīng)的模具。當(dāng)產(chǎn)品規(guī)格變化時(shí)，如C1500X2000，模具的預(yù)熱和裝卸，操作都非常困難,其勞動(dòng)強(qiáng)度大,電耗量較高,生產(chǎn)效率

12、非常抵,很難滿足訂貨量大,產(chǎn)品規(guī)格多，交貨期短的市場(chǎng)要求.另外，當(dāng)生產(chǎn)高硬度產(chǎn)品（如邵D70）時(shí),由于原料凝膠期較短,澆注操作難度大,很難清除產(chǎn)品覆膠層所含的氣泡,產(chǎn)品性能不能滿足高質(zhì)量冷扎板生產(chǎn)線和造紙行業(yè)高硬度、高線壓膠輻的技術(shù)要求，制約著鋼質(zhì)軋輻和造紙行業(yè)的發(fā)展。安徽中意膠帶有限責(zé)任公司于1993年引進(jìn)法國(guó)博雷公司聚氨酯彈性體生產(chǎn)線，經(jīng)其加工的PU篩網(wǎng)、PU襯板廣泛應(yīng)用于冶金、水利、水電、選礦、煤炭等行業(yè)，具有豐富的國(guó)外設(shè)備操作經(jīng)驗(yàn)和雄厚的技術(shù)研發(fā)力量。引進(jìn)旋轉(zhuǎn)澆注機(jī)對(duì)現(xiàn)有的設(shè)備進(jìn)行技術(shù)改造后，形成了“彩帶澆注”工藝系統(tǒng)，經(jīng)其加工的產(chǎn)品硬度可從邵爾A60至邵D75,產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)到國(guó)際同類產(chǎn)

13、品先進(jìn)水平，膠輻年產(chǎn)量至少達(dá)1000噸。由于該工藝具有低溫澆注、無(wú)模具特點(diǎn)，克服了傳統(tǒng)模具式高溫澆注工藝存在著成本高、勞動(dòng)生產(chǎn)率低、勞動(dòng)安全性差等諸多缺點(diǎn)，節(jié)約了鋼質(zhì)模具加工費(fèi)用（約占產(chǎn)品售價(jià)的15%和電耗，十分符合國(guó)家倡導(dǎo)的“環(huán)保、高、先進(jìn)”的產(chǎn)業(yè)政策。（二）價(jià)格預(yù)測(cè)我公司在采用本公司自主研制的無(wú)模具自澆式聚氨酯膠輻組合料的基礎(chǔ)上，通過(guò)技改的旋轉(zhuǎn)澆注設(shè)備系統(tǒng)，加工生產(chǎn)各種規(guī)格膠輻，其生產(chǎn)成本可降低到40元/kg（覆蓋層料，以下均同），低于國(guó)內(nèi)同類產(chǎn)品平均水平約5-10元/kg。具產(chǎn)品市場(chǎng)平均售價(jià)約為100元/kg,僅為進(jìn)口產(chǎn)品價(jià)格的60%結(jié)合我公司膠輯產(chǎn)品售價(jià)狀況，預(yù)測(cè)下表市場(chǎng)售價(jià)：硬度銷售

14、價(jià)格（元/kg）6070邵A857080邵A888090邵A959095邵A110邵D60-65115邵D6卜70120邵D70-75125（三）產(chǎn)品營(yíng)銷策略研究一、目標(biāo)市場(chǎng)的確定依靠多年形成的科研和營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)，安徽中意膠帶有限責(zé)任公司產(chǎn)品要走差異化道路，確立目標(biāo)市場(chǎng)進(jìn)行集中化營(yíng)銷戰(zhàn)略。根據(jù)多年來(lái)形成的營(yíng)銷關(guān)系基礎(chǔ)和用戶使用特點(diǎn)及資金狀況，參照市場(chǎng)調(diào)研收集的信息，我們認(rèn)為在抓住冶金行業(yè)中國(guó)內(nèi)各大鋼鐵公司膠輻市場(chǎng)的同時(shí)，將產(chǎn)品向造紙、印染、印刷、糧食加工等行業(yè)滲透。而且這些行業(yè)中的特殊性能膠輯50%U上市場(chǎng)份額均被價(jià)格昂貴的進(jìn)口產(chǎn)品所占領(lǐng)，相比之下，安徽中意膠帶公司膠輯產(chǎn)品具有獨(dú)特的價(jià)格優(yōu)勢(shì)和

15、優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品性能，可以將此行業(yè)作為擴(kuò)寬產(chǎn)品市場(chǎng)的又一重要領(lǐng)域。而對(duì)于老客戶，作為關(guān)系營(yíng)銷的重點(diǎn)單位，繼續(xù)發(fā)展業(yè)務(wù)關(guān)系。同時(shí)，在條件具備時(shí)，再開(kāi)發(fā)一、二個(gè)新市場(chǎng)。二、營(yíng)銷策略根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)及本企業(yè)優(yōu)勢(shì)，確定本公司產(chǎn)品銷售的渠道模式為：直銷方式，由公司選派區(qū)域經(jīng)理到目標(biāo)市場(chǎng)自主運(yùn)作，能開(kāi)發(fā)票，直接進(jìn)行銷售。同時(shí)由公司領(lǐng)導(dǎo)帶技術(shù)人員到現(xiàn)場(chǎng)做技術(shù)推廣和售后服務(wù)，配合區(qū)域經(jīng)理的促銷活動(dòng)，開(kāi)新市場(chǎng)的對(duì)區(qū)域經(jīng)理實(shí)行目標(biāo)管理方式，然后，逐步實(shí)行承包責(zé)任制，逐步把經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)移給區(qū)域經(jīng)理，以便公司領(lǐng)導(dǎo)層有更多的精力開(kāi)發(fā)新市場(chǎng)，做長(zhǎng)期宏觀規(guī)劃。另外，公司有計(jì)劃、有目標(biāo)的指派一些業(yè)務(wù)員到新市場(chǎng)了解信息，包括該市場(chǎng)的需求情況

16、，現(xiàn)金流量情況，近期發(fā)展情況等,由公司做總體權(quán)衡，有計(jì)劃、按步驟的進(jìn)行新市場(chǎng)的滲透與擴(kuò)張。每個(gè)銷售員收集的現(xiàn)有客戶的信息也都錄入微機(jī)，對(duì)業(yè)務(wù)員建立信息反饋檔案，作為年終業(yè)績(jī)考核的依據(jù)，視業(yè)務(wù)員的工作表現(xiàn)給予表彰，并作為下一年度工作安排的基礎(chǔ)。在促銷方式方面既可采取多種形式相結(jié)合的辦法：積極參加行業(yè)定貨會(huì)，與客戶廣泛接觸，擴(kuò)大宣傳面，增進(jìn)本企業(yè)影響力；也可適當(dāng)運(yùn)用信函溝通與宣傳的辦法，為進(jìn)一步的人員推銷作好鋪墊，打好基礎(chǔ)。這樣，既可以節(jié)省一部分開(kāi)資，又可以擴(kuò)大宣傳面；最主要的還是人員推銷，溝通快，推廣有深度，是我們建立目標(biāo)市場(chǎng)的主要形式。在經(jīng)營(yíng)管理上，我們采取定目標(biāo)，訂計(jì)劃，有監(jiān)督的策略。對(duì)各區(qū)

17、域?qū)嵭心甓扔?jì)劃，按季細(xì)分的原則，對(duì)他們實(shí)行按季考核，年終評(píng)估的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)審辦法，保證計(jì)劃的有效實(shí)施。在業(yè)績(jī)?cè)u(píng)審上，要保證“三流暢通”一要信息準(zhǔn)確，合同明晰；二要物流暢通，保證準(zhǔn)確、按時(shí)交貨；三要現(xiàn)金流暢通，回款及時(shí)、完整。在市場(chǎng)一片價(jià)格大戰(zhàn)中，我們堅(jiān)持新產(chǎn)品差異價(jià)，決不隨波逐流，保持新產(chǎn)品的質(zhì)量領(lǐng)先地位，確立品牌形象。從產(chǎn)品成本和產(chǎn)品功能分析我們選擇了一個(gè)較原產(chǎn)品（普通PUR）高出25%勺價(jià)格出售新產(chǎn)品，如高性能冷扎膠輥等。為了達(dá)到市場(chǎng)滲透和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的目的，這個(gè)價(jià)格還是低與進(jìn)口產(chǎn)品價(jià)格的。經(jīng)過(guò)一段信息反饋，這個(gè)價(jià)格還是顧客能接受，并頗具競(jìng)爭(zhēng)力的價(jià)格。其優(yōu)點(diǎn)是：1、能使公司的營(yíng)銷理念和營(yíng)銷戰(zhàn)略得以貫

18、徹，使公司的促銷工作迅速地落實(shí)到位。2、公司對(duì)市場(chǎng)的動(dòng)作費(fèi)用的投入得以有效的控制。3、貼近終端，市場(chǎng)反應(yīng)快。其缺點(diǎn)是：1、這種分銷模式公司的人力資源管理水平有很高的要求。2、公司將需要大量的資金予以支持并面臨很大資金風(fēng)險(xiǎn)。三、建設(shè)條件地質(zhì)概況：淮北市位于安徽省北部，平川廣野是地貌的主要特征。境內(nèi)北部有寒武、奧陶系地層組成的水丘沿東西兩側(cè)平行延伸。山地一般高程約200米。地勢(shì)自西向東南微傾斜，坡降約為萬(wàn)分之一，總面積2741平方公里，平原面積占土地面積的95.3%,低山殘丘面積僅占4.7%。地基承載力山前可達(dá)18t/nf,平原區(qū)大多數(shù)在8t/nf左右。本項(xiàng)目所在廠址位于平原地帶?；幢钡卣鹆叶葹?

19、級(jí)，幾十年來(lái)沒(méi)發(fā)過(guò)大的地震，建筑物防震應(yīng)為7級(jí)設(shè)防。淮北市地處北溫帶，屬北方型大陸性氣候與溫潤(rùn)性氣候之間的季風(fēng)氣候。氣候溫和，日照充足，四季分明。夏季高溫多雨，冬季寒冷干燥。年均降雨202 天。常年主導(dǎo)風(fēng)向?yàn)闁|北風(fēng)，夏季為東南極端最高氣溫41.1 年均濕度:70%平均風(fēng)速:3.1m/s平均雷擊日數(shù):31.4d量862.9mm主要集中在6、7、8、9月份，占全年降雨量的53.5%。年均日照時(shí)間2315.8小時(shí),全年無(wú)霜期風(fēng)。氣候特殊參數(shù)如下：年均氣溫：14.5極端最低氣溫:-21.3最大風(fēng)速:16m/s最大凍土深度:20cm總平面:根據(jù)目前的情況,該技改工程建設(shè)在原生產(chǎn)區(qū)內(nèi)實(shí)施,即在原聚氨酯彈性

20、體制品生產(chǎn)線上進(jìn)行。水源：有豐富的地下水資源，目前公司內(nèi)有自備水源井2眼，供水能力為100噸/時(shí)。廢水：該生產(chǎn)線用水僅為原料混合攪拌冷卻水，基本沒(méi)有污染，生產(chǎn)及生活用水經(jīng)廠區(qū)排水干道直接排入公司前之濉溪路東側(cè)的排水隧道。供電：目前廠區(qū)共有二臺(tái)10千伏900KV岐壓器，兩條10千伏電源同時(shí)取自淮北市馬莊變電所，經(jīng)驗(yàn)算技改工程無(wú)需增容。供暖：現(xiàn)廠區(qū)鍋爐房有二臺(tái)額定蒸發(fā)量為4t/h的鍋爐，完全可以滿足車間冬季正常供汽，不需要增容擴(kuò)建。四、實(shí)施工程技術(shù)方案（一）設(shè)備選擇與理論“彩帶澆注工藝”是一種高新技術(shù)的加工工藝，它是特殊設(shè)備與專用原料完美結(jié)合的成果。由于在加工過(guò)程中輥芯呈旋轉(zhuǎn)狀態(tài)，澆注到輥芯混合物

21、不得出現(xiàn)掛流、滴流等現(xiàn)象，對(duì)澆注機(jī)提出其中兩點(diǎn)著重要求：1、具有冷卻功能的高效混合頭：原料組由循環(huán)切換到吐出，要同步無(wú)誤差。可將循環(huán)一吐出壓力調(diào)整到等壓力，操作過(guò)程要方便?；旌峡臻g要狹小，混合效果既充分，且有冷卻功能，以保證凝膠期僅為5s以內(nèi)的混合物，混合均勻，不暴聚；工具有高精度計(jì)量控制系統(tǒng)，響應(yīng)實(shí)時(shí)控制軟件的各種指令，可在澆注過(guò)程中改變流量，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品硬度的連續(xù)變化，各組份原料的計(jì)量要十分精確，連續(xù)兩次出料量誤差控制在0.05%以內(nèi)。這對(duì)設(shè)備各部件的材質(zhì)和精加工程度，設(shè)備諸多部件之間相互配合性能都有極高的設(shè)計(jì)、制造要求，而國(guó)內(nèi)澆注設(shè)備制造公司如浙江武義恒惠、溫州元合、溫州巨龍等雖成功生產(chǎn)了低

22、壓、高壓澆注機(jī)設(shè)備，但其計(jì)量系統(tǒng)不準(zhǔn)確，攪拌混合不充分，不具備混合冷卻功能，設(shè)備流量和輥芯轉(zhuǎn)速無(wú)法自動(dòng)化匹配控制，滿足不了原料體系的要求。另外，我公司原設(shè)備系統(tǒng)為法國(guó)博雷公司低壓澆注設(shè)備，該系統(tǒng)的其他部件如圓盤(pán)脫泡機(jī)等控制原理、接器功能也無(wú)法與國(guó)內(nèi)澆注機(jī)相匹配。因此國(guó)內(nèi)制造業(yè)無(wú)相應(yīng)設(shè)備產(chǎn)品可供選擇。根據(jù)目前所掌握的材料，國(guó)外能夠滿足安徽中意膠帶公司全自動(dòng)無(wú)模具聚氨酯膠輻旋轉(zhuǎn)澆注生產(chǎn)線的設(shè)備僅有二種，一種是法國(guó)BAGC司制造的um3E系統(tǒng)澆注機(jī)，一種是美國(guó)康普頓公司(cromptoncorpUSA)制造的EH系列自動(dòng)澆注機(jī)，兩種設(shè)備特點(diǎn)如下：1、從設(shè)備的整體性能上看，法國(guó)um3E澆注機(jī)，具有原料

23、自動(dòng)脫泡，液位自動(dòng)控制，計(jì)量自動(dòng)校準(zhǔn)，澆注時(shí)間自動(dòng)控制，混合頭自動(dòng)清洗、自動(dòng)冷卻的綜合性能，能夠控制產(chǎn)品質(zhì)量和覆料層厚度。美國(guó)EH設(shè)備完成上述功能二臺(tái)成組設(shè)備，工序環(huán)節(jié)多，操作便利性和用工人數(shù)不如前者，從土建配套工程來(lái)說(shuō)，法um3E%注機(jī)的土建改造工作量也遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于后者的工作量。2、從控制產(chǎn)品覆蓋層厚度來(lái)看，法國(guó)um3E設(shè)備一次覆料量可達(dá)33mm而美國(guó)EHS備則至少需要兩次覆膠操作。前者覆膠層具有一次成型性，覆膠層為一個(gè)整體，不存在覆膠層分層現(xiàn)象，而后者所產(chǎn)生的覆膠層存在分界面，若操作不當(dāng)，易產(chǎn)生分層現(xiàn)象，影響了制品的使用性能。3、從設(shè)備對(duì)原料的適應(yīng)性來(lái)看，法國(guó)um3E對(duì)原料的粘度范圍較寬，可達(dá)

24、05000cpa.s,可采用國(guó)內(nèi)原料進(jìn)行澆注生產(chǎn)。而美國(guó)EH設(shè)備適用原料的粘度范圍較窄，僅為03500cpa.s,需要配套的專用原料方可組織生產(chǎn)。4、從設(shè)備的結(jié)構(gòu)材質(zhì)來(lái)看，法國(guó)um3E設(shè)備的料釜為不銹鋼材質(zhì)，采用干燥器處理的干燥空氣對(duì)料釜進(jìn)行干燥處理；物料循環(huán)管路采用外有特殊加熱保溫結(jié)構(gòu)的金屬軟管制作，混合頭為針閥式特殊鋁合金結(jié)構(gòu)，具有重量輕、耐化學(xué)腐蝕特點(diǎn)。美國(guó)EH設(shè)備的料釜，輸料管，混合頭結(jié)構(gòu)、材質(zhì)等同法國(guó)um3豉備，料斧采用充N2氣體進(jìn)行原料的干燥處理。兩者的可適用同期基本相當(dāng)。根據(jù)以上分析，法國(guó)um3E%注機(jī)的綜合性能優(yōu)于美國(guó)EH設(shè)備，且安徽10多年，操作與維護(hù)人員具有豐富的經(jīng)驗(yàn)，選用

25、um3豉備對(duì)安徽中意膠帶公司更為有利,可以較高水平地提高產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)效率，產(chǎn)品最大直徑可達(dá)2000mm最大長(zhǎng)度可達(dá)10nl一次覆膠厚度高達(dá)33mm非常適合國(guó)內(nèi)膠輻市場(chǎng)產(chǎn)品規(guī)格多，單批訂貨量小特點(diǎn)的需求，建議選擇功能齊全的um3國(guó)澆注機(jī)更為合適。預(yù)計(jì)設(shè)備總投資額17.16萬(wàn)歐元（約合人民幣176.8萬(wàn)元，包括1.2噸設(shè)備調(diào)試原材料），不包括土建、水暖、電改造費(fèi)用和管理費(fèi)用。（二）工藝布置及生產(chǎn)流程1、產(chǎn)品品種及生產(chǎn)規(guī)模技改工程結(jié)束后，安徽中意膠帶公司聚氨酯膠輻年總產(chǎn)量達(dá)1000噸，產(chǎn)品最大直徑可達(dá)2000mm最大長(zhǎng)度可達(dá)10m,一次覆膠厚度高達(dá)33mm工作制度：年工作日：250d生產(chǎn)班次：3班

26、每班工作時(shí)數(shù)：8人年工作時(shí)數(shù)：8X3X250=6000人2、主要工藝流程版改技改III技既改造丘澆注設(shè)備專用車LICMQ3C;_一一一I引進(jìn)設(shè)L常生奉本畢一輻芯有用物L(fēng)旋轉(zhuǎn)澆卜注一控輻芯覆善腿頭|定京覆膠層表面再處精確數(shù)控磨3、各工段生產(chǎn)過(guò)程原料準(zhǔn)備先將改MDI單體與聚醍多元醇進(jìn)行預(yù)聚體的合成，其NCO%量控制為13X.2%,其組份為A組份；將二元胺類、二元醇類擴(kuò)鏈劑與特殊催化劑混合，使其密度在溶液的每一處均保持一致性，此組份為B組份。再A、B兩份置于專用烘箱中在45c下立即預(yù)熱，然后由設(shè)備自動(dòng)打料至料釜內(nèi)。根據(jù)用戶要求，將專用色漿加入罐中。輯芯表面處理利用噴丸技術(shù)對(duì)金屬輻芯表面進(jìn)行除銹、打毛

27、以及表面張力處理，然后涂刷專用粘合劑，并置于無(wú)塵、干燥的環(huán)境中。設(shè)備的啟用根據(jù)產(chǎn)品形狀大小以及覆膠厚度，輸入相關(guān)參數(shù)，并啟動(dòng)實(shí)時(shí)控制程序，對(duì)各部件進(jìn)行預(yù)熱，激活等活動(dòng)。產(chǎn)品旋轉(zhuǎn)澆注啟動(dòng)專用車床和澆注指令，在實(shí)時(shí)控制程序的控制下，使混合頭的三維空間定位，走速、吐料速度、輻芯旋轉(zhuǎn)速度完全相互匹配，保證產(chǎn)品厚度一致性。膠輻表面再處理根據(jù)用戶要求或現(xiàn)場(chǎng)使用技術(shù)條件，輸入表面粗糙度參數(shù)，采用數(shù)控磨床對(duì)覆料層表面進(jìn)行物理處理。（三）總平面與運(yùn)輸1、場(chǎng)地位置及自然狀況本工程位于原生產(chǎn)區(qū)內(nèi)，不改變廠區(qū)總平面布置和運(yùn)輸系統(tǒng)。本次總平面布置以旋轉(zhuǎn)設(shè)備系統(tǒng)混合機(jī)頭的移動(dòng)空間與專用旋轉(zhuǎn)澆注用車間的大小尺寸相對(duì)應(yīng)為依據(jù)

28、復(fù)核，核審改造后是否符合生產(chǎn)最大直徑為2000mm最大長(zhǎng)度可達(dá)10m產(chǎn)品的技術(shù)要求。2、該公司“彩帶工藝”生產(chǎn)線由原料準(zhǔn)備，金屬輥芯表面處理，產(chǎn)品澆注，覆蓋膠層工作面的車、磨等四部分組成，其中產(chǎn)品澆注工序中專用車床所占面積為25mx5m,混合頭安裝在此車床上，距料釜的距離5m其它工序設(shè)備仍原布置區(qū)域內(nèi)，做到相互方便。管線短，操作安全，運(yùn)輸暢通，并切實(shí)遵照國(guó)家有關(guān)衛(wèi)生、防護(hù)、防水、環(huán)保的規(guī)定進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。（四）建筑物及其它1、根據(jù)膠輻車間（約1400nf）的實(shí)際情況以及新的生產(chǎn)線安裝要求，在不增加新的建筑面積情況下，對(duì)原有地坪，設(shè)備設(shè)施，電器照明，動(dòng)力拖動(dòng)，地面給排水，防腐，墻壁保溫及粉刷，

29、采暖通風(fēng)，屋架，屋面防水進(jìn)行全面大修。2、廠區(qū)給排水本次技改廠區(qū)不新增水源，不擴(kuò)容，不增加廢水處理，僅限于局部給水，給水管溝改造。由于旋轉(zhuǎn)膠輥生產(chǎn)線設(shè)備用水為設(shè)備冷卻用的閉路循環(huán)水，所以廢水的來(lái)源僅是生活用水的排放及清理循環(huán)水池時(shí)放掉的水。3、采暖、通風(fēng)與空氣凈化為了改善旋轉(zhuǎn)膠輥生產(chǎn)線在各季的工作環(huán)境，采用原鍋爐房設(shè)施進(jìn)行供熱，根據(jù)建筑節(jié)能要求，墻壁，屋面宜做保溫隔熱。在不改變涂刷粘合劑室原有結(jié)構(gòu)的前提下，進(jìn)一步凈化涂刷粘合劑室的空氣質(zhì)量，減少灰塵對(duì)粘合屋的影響，新增空氣凈化器組。4、供用電根據(jù)擬建設(shè)備用電負(fù)荷，原有供電無(wú)需增容，原有一臺(tái)q-M-1000/10變壓器可滿足要求，僅需維護(hù)建筑用電

30、支線即可。5、控制、監(jiān)視與通信在旋轉(zhuǎn)膠輥生產(chǎn)線車間設(shè)置監(jiān)視器和工業(yè)局域網(wǎng)，并安裝程控電話。（五）建筑工程：2006年3月開(kāi)始至2007年3月底結(jié)束。五、環(huán)保、節(jié)能、安全與工業(yè)衛(wèi)生1、環(huán)境保護(hù)采用標(biāo)準(zhǔn)：污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)（GB8978-199。二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)工業(yè)企業(yè)噪聲標(biāo)準(zhǔn)（GB12348-90）田類標(biāo)準(zhǔn)污廢水：主要為設(shè)備冷卻用循環(huán)水和生活污水噪音：設(shè)備電機(jī)，風(fēng)機(jī)噪音治理：生產(chǎn)用水實(shí)行閉路循環(huán)，清理循環(huán)水池時(shí)沉淀，集油處理后排放；生活污水經(jīng)化糞池處理后排放。噪音治理措施：在設(shè)計(jì)時(shí)要采取消音、吸聲、隔聲等方面的措施，在設(shè)備選型和采購(gòu)設(shè)備時(shí)考慮低噪音的機(jī)電設(shè)備，并在設(shè)備的風(fēng)機(jī)，電機(jī)位配消音器，在廠房和廠房之

31、間，廠區(qū)周圍密植高大茂密喬木、灌木隔聲。除塵、綠化、噪聲治理同步進(jìn)行。2、節(jié)能努力提高能源利用率，降低能耗，選用節(jié)能工藝、節(jié)能材料、節(jié)能設(shè)備，注重建筑物節(jié)能。對(duì)旋轉(zhuǎn)膠輥生產(chǎn)線中物料運(yùn)送管道、車間供暖全部管道以及原料預(yù)熱烘箱隔熱層進(jìn)行定期維護(hù)和檢查，以提高能量利用率。3、安全防護(hù)在生產(chǎn)工藝系統(tǒng)中，對(duì)容易產(chǎn)生自燃及易燃型介質(zhì)的場(chǎng)所，采用相應(yīng)的防火防爆設(shè)施，在有危害的場(chǎng)所和易發(fā)生事故的部位，擬放置相應(yīng)的安全欄桿、網(wǎng)罩、蓋板等防護(hù)措施，并設(shè)置必要的安全標(biāo)志。進(jìn)行人員安全生產(chǎn)教育，加強(qiáng)崗位安全操作規(guī)程培訓(xùn)，提高倉(cāng)庫(kù)管理人員物質(zhì)性能管理的能力，對(duì)易燃易爆和危險(xiǎn)品應(yīng)分類存放和定期監(jiān)督檢查。配電室為單獨(dú)房間，

32、危險(xiǎn)場(chǎng)所內(nèi)電氣線路穿管敷設(shè)，安全接地，根據(jù)危險(xiǎn)級(jí)別選用密材防爆，隔爆，防水，防塵，防漏電的電氣設(shè)備。防雷接地嚴(yán)格按規(guī)范要求設(shè)計(jì)。消防用水，特殊滅火設(shè)備按規(guī)范要求配齊。4、工業(yè)衛(wèi)生對(duì)于生產(chǎn)中產(chǎn)生的廢氣及有刺激性氣體的場(chǎng)合，設(shè)置通風(fēng)設(shè)備以改善作業(yè)。在各工房中，各工序段中設(shè)置水池、地漏，以利工人洗手，沖洗作業(yè)地面。廠區(qū)設(shè)有男女浴池，職工食堂，并為夜班工人設(shè)有休息室，值班室。車間設(shè)有更衣室，廠區(qū)設(shè)有洗衣房，生產(chǎn)線上設(shè)有采暖設(shè)施，改善生產(chǎn)及工作環(huán)境。六、技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析與評(píng)價(jià)（一）投資估算及資金籌措1、固定資產(chǎn)投資估算根據(jù)進(jìn)行估算以第一年為基準(zhǔn)計(jì)算，固定資產(chǎn)投資為1235.70萬(wàn)元,其中建筑工程145.00

33、萬(wàn)元,設(shè)備購(gòu)置及相關(guān)部件改造為991.70萬(wàn)元,安裝工程45.00萬(wàn)元,其他基本建設(shè)費(fèi)用54.OO萬(wàn)元。2、資金籌措該項(xiàng)目資金來(lái)源全部為自籌。（二）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)1、經(jīng)濟(jì)效益估測(cè)（1）預(yù)計(jì)經(jīng)濟(jì)效益時(shí)，價(jià)格參數(shù)及最重要的數(shù)據(jù)本預(yù)測(cè)采用固定價(jià)格，不考慮價(jià)格活動(dòng)（價(jià)格活動(dòng)有太多，使計(jì)算復(fù)雜化，并且對(duì)大的方向影響不大），本項(xiàng)目產(chǎn)品銷售及材料、燃料動(dòng)力等均以現(xiàn)有市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算。2）物費(fèi)參數(shù)產(chǎn)品銷售增值稅率：17%票及材料稅率：17%電費(fèi)稅率：17%水費(fèi)稅率：13%城建稅：7%教育費(fèi)附加稅率：3%所得稅率：25%項(xiàng)目計(jì)算期n=10生產(chǎn)負(fù)荷：投產(chǎn)后年生產(chǎn)能力80%。（保守估算）2、產(chǎn)品銷售收入的估算產(chǎn)銷率：100%

34、對(duì)銷售收入的確認(rèn)采取生產(chǎn)能力的80%計(jì)算，即年滿負(fù)荷產(chǎn)量為937.580%時(shí)年產(chǎn)量750噸。平均售價(jià)：9.36萬(wàn)元/噸銷售額：750噸/年X9.36萬(wàn)元/噸=7020萬(wàn)元（銷售收入為6000萬(wàn)元）。銷項(xiàng)稅：1020萬(wàn)元。二、總成本估算1、主要原材料費(fèi)：2425萬(wàn)元，進(jìn)項(xiàng)稅額：352萬(wàn)元主要原材料有預(yù)聚體（MDI型），二元醇、二元胺類混合擴(kuò)鏈劑等，全年共需2425萬(wàn)元。2、輔助材料費(fèi)用：570萬(wàn)元，進(jìn)項(xiàng)稅額：83萬(wàn)元輔助材料主要有專用著色劑、粘合劑、清洗液等，全年共需570萬(wàn)元3、水、電、動(dòng)力費(fèi)用1）水費(fèi)：本項(xiàng)目用水年需求量3072噸，工業(yè)用水1.5元/噸，年費(fèi)用0.46萬(wàn)元。電費(fèi)：年共需用電3

35、5萬(wàn)度，年需費(fèi)用31.5萬(wàn)元，進(jìn)項(xiàng)稅額4.58萬(wàn)元。煤耗：年需用煤90噸，煤550元/噸，年需費(fèi)用額4.38萬(wàn)元，進(jìn)項(xiàng)稅額0.57萬(wàn)元。4、工資福利：99.36元本項(xiàng)目共需人員46人，人均工資福利1800元/月，年工資福利總額99.36萬(wàn)元。5、折舊費(fèi)：117.39萬(wàn)元根據(jù)財(cái)務(wù)制度規(guī)定，固定資產(chǎn)要進(jìn)行折舊，折舊費(fèi)進(jìn)生產(chǎn)成本等科目，本企業(yè)采用直線折舊，固定資產(chǎn)價(jià)值1235.70萬(wàn)元，預(yù)留殘值5%，年折舊額117.39萬(wàn)元。6、修理費(fèi)用：58.70萬(wàn)元固定資產(chǎn)每年要進(jìn)行維修，維修費(fèi)用的估算一般按年折舊額的50%計(jì)算，維修費(fèi)用58.70萬(wàn)元。7、攤銷費(fèi)用：13萬(wàn)元本投資建設(shè)除形成固定資產(chǎn)外，還形成無(wú)

36、形資產(chǎn)，遞延資產(chǎn)65萬(wàn)元，根據(jù)財(cái)務(wù)制度，按五年攤銷年攤銷額13萬(wàn)元。8、銷售費(fèi)用：420萬(wàn)元銷售費(fèi)用及指為銷售商品而產(chǎn)生的廣告費(fèi)、差旅費(fèi)、包裝運(yùn)輸費(fèi)及其他開(kāi)支，按年收入7%計(jì)算提取420萬(wàn)元。9、管理費(fèi)用：300萬(wàn)元主要是經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生的辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、交通費(fèi)、攤銷費(fèi)等，按收入5%提取300萬(wàn)元。10、科技開(kāi)發(fā)費(fèi)用：300萬(wàn)元本項(xiàng)目投資科技含量高，進(jìn)行開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品研制投入的費(fèi)用按5%提取，年需300萬(wàn)元。11、銷售稅金及附加的計(jì)算增值稅：(1)銷售稅：1020萬(wàn)元(2)進(jìn)項(xiàng)稅：440萬(wàn)元增值稅=(1)(2)=1020440=580萬(wàn)元城建稅：580X7%=40.60萬(wàn)元教育附加：580X3%=17

37、.40萬(wàn)元增值城、建稅以及教育費(fèi)附加合計(jì)=580+40.6+14.70=638萬(wàn)元三、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)與財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)1、年銷售收入：6000萬(wàn)元2、年成本費(fèi)用總額：3899.29+58=3957.29萬(wàn)元3、年銷售稅金及附加(包括增值稅)：638萬(wàn)元4、年利潤(rùn)總額=銷售收入成本費(fèi)總額=60003957.29=2042.71萬(wàn)元利潤(rùn)總額2042.715、投資利潤(rùn)率=X100%=X100%=40.85% TOC o 1-5 h z 投資總額5000利潤(rùn)總額2024.716、銷售利潤(rùn)率=x100%=X100%=34.05%銷售收入6000利潤(rùn)總額2042.717、成本費(fèi)用利潤(rùn)率=X100%=X100%=51.6

38、2%成本費(fèi)用總額3957.29投入科技開(kāi)發(fā)支出3008、技術(shù)投資比希X100%=X100%=5%產(chǎn)品銷售收入60009、稅后利潤(rùn)=利潤(rùn)總額X(1一所得稅稅率)=2024.71X(125%)=1532.03萬(wàn)元10、靜態(tài)投資回收期：每年相等的現(xiàn)金流量NCFn=2024.71+13+117.39=2173.10萬(wàn)元投資總額5000不包括建設(shè)期的投資回收期PP=3.30年NCFn2173.10包括建設(shè)期的投資回收期P=3.30+1=4.30年經(jīng)營(yíng)年限不包含建設(shè)期的投資回收期1.96年=4.5年2項(xiàng)目計(jì)算期包含建設(shè)期的投資回收期2.96年=5年2從以上各項(xiàng)指標(biāo)得出本項(xiàng)目盈利能力較強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)效益顯著，該項(xiàng)目是可行的。四、不確定分析1、盈虧平衡點(diǎn)分析即：用生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)項(xiàng)目成本費(fèi)用總額：3957.29萬(wàn)元其中：固定成本：1341.86萬(wàn)元變動(dòng)成本：2557.43萬(wàn)元稅金及附加：58萬(wàn)元銷售收入：6000萬(wàn)元固定成本BEP=X100%銷售收入變動(dòng)成本稅金及附加1341.86=乂100%60002557.43581341.86=X100%=39.65%3384.57BE肪39.65被示生產(chǎn)能力達(dá)到39.65%時(shí)，即產(chǎn)值達(dá)到2783.43萬(wàn)元時(shí)可實(shí)現(xiàn)盈虧平衡。五、敏感