某公司理財管理及財務(wù)會計管理知識分析

1、漫談大學(xué)生理財會計系 周志勇主要內(nèi)容1.開源 1.1獎助學(xué)金 1.2打工兼職 1.3余額理財2.節(jié)流 2.1日常生活 2.2交際情感3.記賬1.1獎助學(xué)金不僅能改善生活，更是青春之記憶。1.開源篇學(xué)霸只是個傳說 身心健康更重要對外求生存，對內(nèi)能自處。1.2打工兼職微薄收入積累經(jīng)驗融入社會1.開源篇陷阱1：高薪誘惑，以收取報名費或押金騙錢。提醒：應(yīng)聘之前，一定要認真了解用人單位的合法性、工作的性質(zhì)和工作環(huán)境，多聽聽長輩和朋友的意見。陷阱2：個人簡歷資料可能被不法分子利用。提醒：如果需網(wǎng)絡(luò)注冊，最好只留電子信箱和手機，不要輕易留下家庭電話和詳細住址。陷阱3：街上隨處張貼的小廣告，多半招工信息是騙人

2、的。提醒：最好到政府指定的職業(yè)介紹場所，如人才市場、就業(yè)局等單位求職。幾點提醒陷阱4：一些公司以招短期工為名，最后不付工資。提醒：最好簽訂一式兩份的用工協(xié)議，簽協(xié)議時要仔細看清楚工作內(nèi)容、工作環(huán)境和工作報酬等條款；若短期工不需簽協(xié)議的，要保留能證明勞動關(guān)系的證據(jù)（如工作證、工資條）。陷阱5：有些工作可能屬于與有毒物質(zhì)接觸的高危職業(yè)，最終造成打工者不可挽回的身體傷害。提醒：最好能事先查閱資料，了解該行業(yè)生產(chǎn)物品的特點和對身體的影響。陷阱6：安排面試時間很奇怪、地點很偏遠。提醒：正規(guī)單位絕不會安排下班時間或晚上對應(yīng)聘者進行面試，如果對方提出要在晚上面試則有可能是圈套；正規(guī)單位也不會在自己單位以外的

3、場所進行面試，如果對方告訴你的地址很偏遠或者并不是單位地址，則一定要提高警惕。1.3余額理財王琳是北京某高校大三學(xué)生，今年春節(jié)收到5000多元壓歲錢。離開學(xué)返校還有1個月，她就提前跟父母要走了整個上半年的生活費，然后一起轉(zhuǎn)入了“余額寶”，每天收益接近1.5元，積少成多，比銀行定期存款利息高多了，“攢點兒收益和經(jīng)驗”！北京大學(xué)、中央財經(jīng)大學(xué)等高校不少學(xué)生從過去按月向家里要生活費，改成了整學(xué)期甚至整年一次性支取，平時口袋里留兩三百塊錢，剩余的買互聯(lián)網(wǎng)理財產(chǎn)品，有學(xué)生甚至晚交了幾天學(xué)費、住宿費，以求多獲得理財收益。1.開源篇余額寶的主體架構(gòu) 京東：小金庫 小金庫是京東金融集團為用戶提供的個人資產(chǎn)增值

4、服務(wù)，讓用戶的閑散資金也能獲得高于普通儲蓄的收益，賺錢、花錢兩不誤。 用戶把資金轉(zhuǎn)入“小金庫”后就可以購買相關(guān)的理財產(chǎn)品。首批“小金庫”將上線兩款貨幣基金產(chǎn)品，分別為嘉實基金的“活錢包”與鵬華基金的“增值寶”，并且“小金庫”里的資金也可以隨時在京東商城上購物消費。攜程：攜程寶 攜程網(wǎng)推出一款“攜程寶”的理財產(chǎn)品。它具備理財?shù)男再|(zhì)卻不與貨幣基金掛鉤，用戶在攜程購買攜程寶，由攜程直接承諾到期收益，以“攜程禮品卡”的形式直接充入攜程賬戶。 攜程寶首期將上線“90天旅游基金”“180天旅游基金”以及“月月返”三款產(chǎn)品，其中90天旅游基金到期返4%禮品卡，180天旅游基金到期返6%禮品卡，而月月返產(chǎn)品則

5、是每月返100元的禮品卡。 購買了“攜程寶”可利用攜程贈送的禮品卡，用于攜程預(yù)訂預(yù)付費酒店、惠選酒店、旅游度假產(chǎn)品、團購產(chǎn)品等，由于“攜程寶”的周期和回報都比較明確，所以大學(xué)生可以好好計劃學(xué)期末的出游計劃了。百賺百賺1元起步，幾乎是“零門檻”理財；百賺等產(chǎn)品選擇互聯(lián)網(wǎng)平臺的便捷入口，可用手機一鍵式購買；“百賺”實力雄厚，一方面是百度這樣的超大互聯(lián)網(wǎng)公司，另一方面是華夏基金這樣的王牌基金公司。超七成學(xué)生網(wǎng)絡(luò)理財人人網(wǎng)一項調(diào)查顯示：1500名受訪學(xué)生中，有71%的學(xué)生已嘗試湊錢“組團”買理財產(chǎn)品。學(xué)生們存在余額寶等互聯(lián)網(wǎng)理財工具中的錢，少則兩三百元，最多的有15000元。大學(xué)生“手機理財”目前為止

6、收益都不錯，沒有虧損的現(xiàn)象。一般100天收益，投入200元的學(xué)生收益不到4元，投入15000元的學(xué)生收益約300元。新浪調(diào)查1：您投資最多的理財產(chǎn)品是哪種？新浪調(diào)查2：您投資余額寶占資金總額是多少？余額理財?shù)膬?yōu)點A、大學(xué)生雖然沒有固定的經(jīng)濟收入，但由于遠離父母且已經(jīng)成人，可以拿到一筆生活或教育費用，而這些費用的支出需要一個過程，大學(xué)生可以充分利用這一時間差，進行短期投資。B、余額寶、理財通等靈活性較高的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的推出，正好填補了學(xué)生渴望小額短期理財?shù)脑竿?。C、大學(xué)生接觸互聯(lián)網(wǎng)理財有助于學(xué)習(xí)和培養(yǎng)理財意識，告別花錢大手大腳的習(xí)慣。余額理財?shù)娘L(fēng)險A、若手機、電腦丟失或被網(wǎng)絡(luò)病毒入侵造成財產(chǎn)損

7、失；B、欠缺必要的財務(wù)知識，造成投資失??；C、個人金融生活方式并不成熟，知識不全面且平時課業(yè)繁重，若整天盯著股票基金、理財賬戶的每日資金變動，占用大量精力，勢必影響學(xué)業(yè)；D、一些大學(xué)生心智上不完全成熟，容易滋生“貪戀”心里，這正是最后造成資金虧損的主要原因。把錢存入余額寶，就相當(dāng)于購買了天弘基金公司的貨幣型基金(只投資于貨幣市場，如短期國債、回購、央行票據(jù)、銀行存款等，基本沒有風(fēng)險，流動性僅次于銀行活期儲蓄，每天計算收益，一個月把收益結(jié)轉(zhuǎn)成基金份額，收益較一年定期存款略高且免稅)，依靠基金產(chǎn)生投資收益。建議：投資額不宜超過你們資金總額的10%，特別是拿做兼職賺的錢來理財?shù)耐瑢W(xué)，更應(yīng)該懂得珍惜自

8、己的血汗錢！互聯(lián)網(wǎng)理財產(chǎn)品的風(fēng)險風(fēng)險1：技術(shù)風(fēng)險2月12日早上，承諾天天有收益的余額寶卻顯示“暫無收益”4個字，這讓不少用戶擔(dān)憂自己的資金安全。支付寶方面回應(yīng)稱，由于系統(tǒng)升級，收益稍后發(fā)放。直到上午10點左右才有部分用戶的收益陸續(xù)到賬。原本應(yīng)凌晨3點到賬的收益遲到了7小時。但這次由技術(shù)故障導(dǎo)致的心理恐慌卻讓“各種寶”暗藏的技術(shù)風(fēng)險浮上了水面，當(dāng)貨幣基金進入互聯(lián)網(wǎng)平臺后，面對數(shù)以千萬計的用戶，每天要處理天文級的數(shù)據(jù)信息，恐怕很難做到完全無差錯，而黑客入侵、系統(tǒng)宕機和各種不可預(yù)見的天災(zāi)人禍，隨時都可能將投資者的資金置于危險境地。風(fēng)險2：規(guī)模風(fēng)險過去貨幣基金最擔(dān)心的規(guī)模風(fēng)險是規(guī)模太小以至于缺乏足夠的

9、流動性，在“各種寶”規(guī)模小的時候可以用自有資金墊付，但規(guī)模越大越難做，對其資金管理是挑戰(zhàn)?！坝脙H1億元的自有資金，撬動數(shù)千億的存款，相比銀行幾十、數(shù)百億的注冊資本來說，其風(fēng)險可以想見。”若發(fā)生大規(guī)模兌付現(xiàn)象，“各種寶”則可能難以應(yīng)對。當(dāng)資金積累到一定規(guī)模時，這就有可能面臨沒有足夠的貨幣市場票據(jù)產(chǎn)品可供購買的問題，屆時“各種寶”的收益就有可能下降。由于“各種寶”規(guī)模太大、涉及面太廣，以至于輕微的技術(shù)故障和收益風(fēng)險都可能會引發(fā)投資界的大地震，甚至引發(fā)群體性事件，從而招致監(jiān)管層干預(yù)。風(fēng)險3：流動性風(fēng)險假如有一天，你急著從“各種寶”里取錢時，眼前跳出了“由于系統(tǒng)遭遇巨額贖回，XX寶將暫停實時贖回”的窗

10、口！購買“各種寶”時，合同里寫當(dāng)發(fā)生“不可抗力”、“交易所非正常停市”、“當(dāng)時凈收益為負”、“連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回”，以及出現(xiàn)“技術(shù)故障”等情形時，基金公司有權(quán)暫停贖回業(yè)務(wù)或延遲贖回到賬時間。不少用戶在贖回高峰時就曾遭遇過資金贖回速度過慢的情況，與“各種寶”所宣傳的“隨時提取”的承諾并不完全符合。比如春節(jié)期間，微信理財通對贖回金額做出了限制，1月29日15:00以后至2月9日，單筆贖回金額最高2萬元，每日可贖回3次，單日最高贖回6萬元。1月29日15:00以后到2月7日15：00之間贖回，到賬時間得等到2月10日。風(fēng)險4：收益風(fēng)險貨幣基金就沒有風(fēng)險嗎？“只要是理財，就有風(fēng)險，收

11、益越大風(fēng)險越大?！睔v史上也的確發(fā)生過貨幣基金短期虧損的情況。2006 年6 月8 日，泰達荷銀貨幣基金就曾曝出過負收益，該日公布的每萬份基金收益為-0.2566元。2013年1月，有部分投資者投訴建設(shè)銀行上海分行，稱通過建行購買其代銷的建信證大金牛增長集合資金信托計劃賬面浮虧超過50%。風(fēng)險5：內(nèi)部管控風(fēng)險“各種寶”實際上只是一只貨幣基金，不管是理財通，還是零錢寶，都只是一個資金的“二傳手”，本身并不負責(zé)投資。那也就意味著如果“各種寶”發(fā)生虧損的話，身后的機構(gòu)本身不用承擔(dān)責(zé)任，因為把錢拿去投資的是基金公司?？蛇@些個“寶”所購買的基金，其專業(yè)人才儲備和內(nèi)部管理到底如何，拿出自己積蓄投資的用戶并不

12、了解。不僅如此，移動端的“各種寶”還可能面臨手機被盜后殃及“寶內(nèi)”資金的風(fēng)險。從目前理財通移動端的安全防護設(shè)置上看，這并非沒有可能。2.1日常生活2.節(jié)流篇錢都去哪兒呢？保險：好人一生平安一般的在校大學(xué)生都有公費醫(yī)療，但公費醫(yī)療只報銷住院費用的70%，且不含意外傷害醫(yī)療?？蓪⒁徊糠窒拗瀑Y金用于購買意外傷害醫(yī)療險，以此作為公費醫(yī)療的補充，一旦出險，可得到醫(yī)療補償。大學(xué)生屬于單純的消費群體，不具備獨立的經(jīng)濟能力，自己買保險時應(yīng)盡量堅持經(jīng)濟實惠的原則，分析出保險需求的重點方向，選擇重保障的高性價比產(chǎn)品，用盡量低的保費達成盡量覆蓋廣的保障。別把信用卡當(dāng)儲蓄卡不少大學(xué)生因為缺乏基本的理財知識吃了不少虧：

13、小明是一個普通本科院校的學(xué)生，今年即將大學(xué)畢業(yè)。在剛?cè)雽W(xué)時，由于學(xué)校發(fā)的銀行卡不方便家長打生活費，于是去工商銀行開辦了一張信用卡，他將大學(xué)時的5000元生活費結(jié)余和各項獎助學(xué)金15000元，共2萬元存入這張信用卡中。對信用卡而言，這部分存款被稱為溢繳款，不僅沒有利息，且在取現(xiàn)時還需要支付相應(yīng)的手續(xù)費。如果當(dāng)時他將這2萬元存為1年期的整存整取，按3.25%的年定存利率計算，至少可獲得650元的利息。這對于大學(xué)生而言，是一筆不小的損失！保管好卡片防止信息泄露：不要向他人透露卡號、有效期、CVV2碼(交易識別碼)等。設(shè)置好查詢密碼和交易密碼：第一次使用銀行卡時，請將銀行提供的密碼改成自己的密碼。分別

14、設(shè)置電話銀行密碼和消費密碼，最好設(shè)置不同的密碼。刷卡消費時目光不離開信用卡：請盡量讓卡片保持在自己視線內(nèi)，并留意收銀員刷卡次數(shù)。一筆交易應(yīng)只刷卡一次，如收銀員刷卡超過一次，請問清原因，以避免卡片遭誤用或盜刷。刷卡簽名時要仔細核對：請先核對簽購單上的卡號、簽購金額及消費幣種是否正確，如有誤，應(yīng)要求收銀員當(dāng)面撕毀憑證并取消原交易。掛失前了解失卡保障服務(wù)：首先要確定自己申辦或持有的卡片是否享受這種服務(wù)，還要明確失卡保障的范圍和時間、保險額的大小及卡片被盜刷后申請賠付的流程等。保留購物單據(jù)：養(yǎng)成保留交易單據(jù)的習(xí)慣便于對賬和發(fā)生問題時作為交易憑證。地址變更通知銀行：手機、單位電話等方式發(fā)生變動時請及時通

15、知銀行進行更新，保持順暢的信息溝通以便銀行隨時與您取得聯(lián)系;在境外用卡時，建議開通手機跨國接受短信或電話漫游，以便及時接收銀行發(fā)送的交易信息提醒，確保第一時間知道賬戶的變動情況。信用卡取現(xiàn)利息高：信用卡本身是沒有錢的，取現(xiàn)就等同向銀行借錢了，利息非常高，并且是以日計算的，萬不得已就不要取現(xiàn)。信用卡可不設(shè)密碼：如果信用卡設(shè)了密碼，刷卡消費時，需要輸入密碼；若不設(shè)密碼，簽名確認消費就可以了。可能你會覺得不設(shè)密碼不安全，其實不對，因為商家是有義務(wù)核對你的簽名的；若別人冒用你的簽名消費，責(zé)任是不在你身上，銀行需要賠償你的損失；若憑密碼消費，信用卡遭盜刷，商家沒有責(zé)任。分期要收費：銀行不收你利息，但會收

16、取手續(xù)費，一般每期手續(xù)費為千分之六左右。如果1000元消費分6期還款，要付手續(xù)費=10000.0066=36元，若分12期還款，手續(xù)費就是72元。逾期還款影響個人信用：如果信用卡到期沒有以最低還款額還款的話，不但會扣罰高額利息，還會影響個人信用記錄，若以后想向銀行貸款就比較麻煩了。信用卡年費可抵免：很多銀行有抵免年費的措施，如刷卡消費達到10次可免當(dāng)年年費，1000積分兌換年費等，您需要了解你的信用卡年費怎么收取的，有沒有抵免年費的方法。注意：有些信用卡在未激活之前也要收取年費。積分可兌換禮品：一般信用卡消費1元會積一分，積分是可以兌換禮物，可以到發(fā)卡銀行的網(wǎng)站或者致電信用卡中心查詢，有的銀行

17、積分還可以當(dāng)錢花。刷卡消費有返利：銀行會定期和商家搞一些促消活動，多留意信用卡優(yōu)惠信息，到銀行指定的商家消費一般有打折。信用卡也可以網(wǎng)上購物消費：網(wǎng)上用信用卡支付時，一般會要求提供信用卡的有效期和信用卡背面的識別碼以確認身份，還會用手機驗證碼驗證身份。注意：信用卡是不可以充值到支付寶或者財付通的，因為信用卡充值等同于套現(xiàn)，是犯法的。還款日前還款免息：信用卡一般都有20天到50天的免息期，只要及時還款，是不收取利息的。還款日期一般為賬單日期的后20天。信用卡還款渠道多：ATM機存錢：把錢存進信用卡就行了，多存的錢也可以用來消費。柜臺還款：也可以到銀行柜臺還款。轉(zhuǎn)賬還款：通過轉(zhuǎn)賬的方式往信用卡轉(zhuǎn)錢

18、（跨行跨市轉(zhuǎn)賬要收手續(xù)費）。綁定銀行卡自動還款：可以綁定一個儲蓄卡，每到還款日就會自動幫你還款。支付寶、財付通還款：可以通過支付定或者財付通幫信用卡還款，目前不收手續(xù)費。電子郵箱接收賬單：一般信用卡中心每月會向您寄送紙質(zhì)的對賬單，但紙質(zhì)的對賬單寄送需要時間，不環(huán)保，也不方便閱讀和保存，可以在發(fā)卡銀行的網(wǎng)站上或者致電信用卡中心要求取消紙質(zhì)對賬單，以電子賬單取代。一位男生在網(wǎng)上曬出的戀愛賬目，并語重心長地告誡師弟們，“每年沒一個萬把塊的閑錢，可別輕易談戀愛啊?！?明細賬單：四大傳統(tǒng)節(jié)日（生日、情人節(jié)、七夕和圣誕節(jié)）禮物費用大致在900元，紀(jì)念日禮物約400元；看電影一年費用大概700多元；一年吃飯

19、費用，大致4800元，還有旅游、KTV等，費用3000元左右。2.2交際情感2.節(jié)流篇泡妞有風(fēng)險 戀愛需謹(jǐn)慎“吃飯”、“送禮”是壓在戀愛中男生身上的“兩座大山”。 “談戀愛，人累錢包更累。毛爺爺在身邊總是來去匆匆，不帶走一片云彩。”談錢傷感情，談感情更傷錢！郎咸平：愛情經(jīng)濟課愛情是“有限資源”，你的精力、時間、熱情不能無限付出，這時你應(yīng)該為自己的愛情做個預(yù)算約束。定量的愛不能無限支配，合理配置才能讓生活既幸福又輕松。深圳情感專家寒江雪一段低成本或性價比高（價值工程V=F/C）的戀愛未必會比多花錢的戀愛遜色；同樣，一個在戀愛階段就不懂得節(jié)制和規(guī)劃的戀人，將來也未必是一個合格的人生伴侶。邊際效用遞

20、減法則每次都去高消費場所缺乏新鮮感，約會地點多變化更經(jīng)濟原義：當(dāng)消費者消費某一物品的總數(shù)量越來越多時，其新增加的最后一單位物品的消費所獲得的效用(邊際效用)通常會呈現(xiàn)越來越少的現(xiàn)象，經(jīng)濟學(xué)里將其稱為邊際效用遞減法則。戀愛經(jīng)濟學(xué)解讀：戀愛中的兩方在選擇吃飯、購物或者消費時，不必為了追求高品質(zhì)和高質(zhì)量而選擇特別貴的地方。郎咸平：“你愛吃冰淇淋，給你第一個哈根達斯，你會很高興，給你第二個時，你會靜心算算：這次我攝取了多少卡路里？給你第三個時，你已經(jīng)飽了，不想再吃了?！惫ヂ裕簯賽壑幸彩侨绱?，如果戀愛雙方常常選擇高消費的KTV、餐廳或購物場所，其中的一方就會認為理所應(yīng)當(dāng)，并且不會產(chǎn)生任何感激。如果常常變

21、換消費地點，以吃飯為例，周一在龍園、周二吃鳳園、周三在宿舍泡面、周四去校外買小吃、周五去吃大餐、周末叫外賣，多類選擇會更增添戀愛親密度和新鮮感，并且達到省錢又提升戀愛指數(shù)的目的。奧卡姆剃刀原理送簡單禮物比的是創(chuàng)意，但一年不要出現(xiàn)兩次以上原義：這個原理稱為“如無必要，勿增實體”，即簡單有效原理。在經(jīng)濟學(xué)中，奧卡姆剃刀常用于兩種假說的取舍上：如果對于同一現(xiàn)象有兩種不同的假說，我們應(yīng)該采取比較簡單的那一種。戀愛經(jīng)濟學(xué)解讀：如何讓自己的一段戀情錦上添花，尤其是大學(xué)階段的戀愛新手，他們常常樂于策劃一場盛大的表白典禮，其費心和復(fù)雜程度不亞于一場求婚。一次真摯的表白遠比用蠟燭圍成心形當(dāng)眾表白更有誠意。平時的

22、紀(jì)念日、生日、圣誕和新年的禮物，也完全可以用一種簡單的行為或方式表達，并不一定全將希望寄托在一份千元以上的禮物。攻略：如果是表白，可參考日本、臺灣錄制短片的表白方式，有腦又有趣。當(dāng)眾求愛表白雖然拉風(fēng)，但也最浪費金錢；如果是禮物，不妨同樣參考錄制短片的表現(xiàn)方式，現(xiàn)在網(wǎng)絡(luò)資源這么豐富，不用花錢的電腦視頻攝像，還有親朋好友，都是現(xiàn)取現(xiàn)用的道具。但這樣的表白或禮物方式不要在一年中出現(xiàn)兩次以上，否則會有小氣和吝嗇的嫌疑。沃爾森法則與其亂花錢，不如從了解對方的喜好細節(jié)入手原義：把信息和情報放在第一位，金錢就會滾滾而來。你能得到多少，往往取決于你能知道多少。戀愛經(jīng)濟學(xué)解讀：大學(xué)戀人要在變幻莫測的愛情市場競爭中立于不敗之地，你就必須準(zhǔn)確快速地獲悉各種情報：戀人最近有什么新消費動向？他/她的喜好有沒有什么改變？在獲得了這些情報后，果敢迅速地采取行動，避免按照思維套路而花不必要的錢，這樣想不省錢都難。攻略：戀愛相處中，男女雙方的脾氣秉性并非一成不變，雙方更多時候都在小心揣摩對方的喜好，可以多觀察對方。很多已經(jīng)曬出來的戀愛賬單數(shù)據(jù)顯示：多數(shù)人在吃飯的花銷上最大，如果及時了解戀人的口味變化，就能提早剩下更多的錢。男友某一段時間特別喜歡吃自助餐，但達到一定次數(shù)時，你要注意下次訂餐時可選擇一家小清新的餐館，沒有太