理財(cái)規(guī)劃-課后測(cè)試

1、課后測(cè)試測(cè)試成績：95.0分。恭喜您順利通過考試!單選題（2.5 分）1、現(xiàn)金管理是對(duì)現(xiàn)金和流動(dòng)資產(chǎn)的日常管理，其目的不在于（滿足日常的、周期性支出的需求滿足應(yīng)急資金的需求?C滿足目前消費(fèi)的需求滿足財(cái)富積累與投資獲利的需求正確答案:C2、在消費(fèi)管理中，應(yīng)注意理財(cái)從（）開始。（2.5 分）A保險(xiǎn)?B儲(chǔ)蓄教育規(guī)劃D投資正確答案:B3、（）是家庭消費(fèi)開支規(guī)劃的一項(xiàng)核心內(nèi)容。（2.5 分）A住房消費(fèi)計(jì)劃?B債務(wù)管理C汽車消費(fèi)計(jì)劃D現(xiàn)金管理正確答案:B4、理財(cái)規(guī)劃中，是理財(cái)規(guī)劃的起點(diǎn)， 是研究風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的問題， 是討論客戶資產(chǎn)保值增值的問題。（）（2.5 分）人生事件規(guī)劃，稅收規(guī)劃，現(xiàn)金消費(fèi)及債務(wù)管理人生

2、事件規(guī)劃，保險(xiǎn)規(guī)劃，稅收規(guī)劃現(xiàn)金、消費(fèi)及債務(wù)管理，投資規(guī)劃，稅收規(guī)劃現(xiàn)金、消費(fèi)及債務(wù)管理，保險(xiǎn)規(guī)劃，投資規(guī)劃正確答案:D5、根據(jù)我國保險(xiǎn)法的規(guī)定，健康保險(xiǎn)屬于（）范圍。（2.5 分）人壽保險(xiǎn)責(zé)任保險(xiǎn)人身保險(xiǎn)意外傷害保險(xiǎn)正確答案:C6、合理的現(xiàn)金預(yù)算是實(shí)現(xiàn)個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的基礎(chǔ)，現(xiàn)金預(yù)算是幫助客戶達(dá)到短期財(cái)務(wù)目標(biāo)的需要。老張是一名自由職業(yè)者，關(guān)于其預(yù)算編制程序的說法不正確的是（）。（2.5 分）A老張首先應(yīng)該設(shè)定退休、子女教育及買房等長期理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)，并計(jì)算達(dá)到各類理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)所需的年儲(chǔ)蓄額?B老張可以直接根據(jù)今年的收入和有關(guān)部門公布的通貨膨脹率（或者CPI指數(shù)）綜合預(yù)測(cè)明年收入C老張根據(jù)其預(yù)測(cè)的年

3、度收入減去年儲(chǔ)蓄目標(biāo)得出年度支出預(yù)算D老張發(fā)現(xiàn)今年的娛樂方面支出所占的比例遠(yuǎn)高于往年，決定明年在這方面重點(diǎn)減少支出正確答案:B）。（2.5 分）7、下列關(guān)于預(yù)算與實(shí)際差異的分析，說法不正確的是（總額差異的重要性大于細(xì)目差異要定出追蹤的差異金額或比率門檻依據(jù)預(yù)算的分類個(gè)別分析?D若差異很大，則需要各個(gè)項(xiàng)目同時(shí)進(jìn)行改善正確答案:D8、下列選項(xiàng)中不屬于人身保險(xiǎn)的是（）。（2.5 分）?A責(zé)任保險(xiǎn)B健康保險(xiǎn)意外傷害保險(xiǎn)D人壽保險(xiǎn)正確答案:A）。（2.5 分）9、下列關(guān)于保險(xiǎn)市場(chǎng)在個(gè)人理財(cái)中的運(yùn)用，說法錯(cuò)誤的是（保險(xiǎn)的投資風(fēng)險(xiǎn)低，且能保障家庭幸福，幫助人們解決疾病、意外事故所致的緊急開支等很多保險(xiǎn)產(chǎn)品能

4、為客戶帶來穩(wěn)定的保險(xiǎn)金收入個(gè)人保險(xiǎn)已經(jīng)成為個(gè)人理財(cái)?shù)囊粋€(gè)重要組成部分目前具有儲(chǔ)蓄投資功能的保險(xiǎn)產(chǎn)品受到越來越多個(gè)人客戶的青睞正確答案:D10、根據(jù)我國保險(xiǎn)法的規(guī)定，年金保險(xiǎn)屬于（）范圍。（2.5 分）人壽保險(xiǎn)責(zé)任保險(xiǎn)人身保險(xiǎn)意外傷害保險(xiǎn)正確答案:A11、中國的個(gè)人所得稅制規(guī)定的應(yīng)稅所得不包括（）。（2.5 分）A特許權(quán)使用費(fèi)所得B對(duì)企業(yè)事業(yè)單位的承保經(jīng)營、承租經(jīng)營所得C財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得?D保險(xiǎn)賠款正確答案:D）。（2.5 分）12、在我國現(xiàn)行的稅制結(jié)構(gòu)中，唯一的完全以自然人為納稅人的稅種是（利息稅版稅增值稅個(gè)人所得稅正確答案:D13、下列關(guān)于稅收規(guī)劃的表述有誤的是（）。（2.5 分）稅收規(guī)劃的前提

5、是依法納稅稅收規(guī)劃是從節(jié)流的角度增加客戶的財(cái)務(wù)自由度因?yàn)槎愂找?guī)劃有稅法可依，所以是無風(fēng)險(xiǎn)的目的性原則是稅收規(guī)劃最根本的原則正確答案:C14、（）不是稅務(wù)規(guī)劃的目標(biāo)。（2.5 分）減輕稅負(fù)達(dá)到整體稅后利潤最大化收入最大化?D偷稅漏稅正確答案:D15、以下關(guān)于退休規(guī)劃表述正確的是（A）。（2.5 分）投資應(yīng)當(dāng)非常保守對(duì)收入和費(fèi)用應(yīng)樂觀估計(jì)規(guī)劃期應(yīng)當(dāng)在五年左右?D計(jì)劃開始不宜太遲正確答案:D16、稅收規(guī)劃最有特色的原則是（），該原則是由作為稅收基本原則的社會(huì)政策原則所引發(fā)的（2.5 分）A合法性原則B綜合性原則?C規(guī)劃性原則D目的性原則正確答案:C17、某理財(cái)計(jì)劃采用純經(jīng)濟(jì)的手段，利用價(jià)格杠桿，將稅

6、負(fù)轉(zhuǎn)給消費(fèi)者或轉(zhuǎn)給供應(yīng)商或自我消轉(zhuǎn)的稅 收規(guī)劃，且其具備純經(jīng)濟(jì)行為、以價(jià)格為主要手段、不影響財(cái)政收入、促進(jìn)企業(yè)改善管理和改進(jìn)技術(shù) 的主要特點(diǎn)。這句話描述的是稅收規(guī)劃基本內(nèi)容中的哪一類？ （）（2.5 分）A避稅規(guī)劃B節(jié)稅規(guī)劃?C轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃D綜合規(guī)劃正確答案:C18、從業(yè)人員在為客戶制訂稅收規(guī)劃時(shí)，通過交流和資料填寫，可以了解到客戶的一些基本情況。目前在我國稅收規(guī)劃中不需要而在美國需要準(zhǔn)確把握的基本情況是（）。（2.5 分）A子女及其他贍養(yǎng)人員B財(cái)務(wù)情況C投資意向?D婚姻狀況正確答案:D）。（2.5 分）19、在控制稅收規(guī)劃方案的執(zhí)行過程中，下列做法錯(cuò)誤的是（當(dāng)反饋的信息表明客戶沒有按設(shè)計(jì)方案的意

7、見執(zhí)行稅收規(guī)劃時(shí)，稅收規(guī)劃人應(yīng)給予提示，指出其可能產(chǎn)生的后果B當(dāng)反饋的信息表明從業(yè)人員設(shè)計(jì)的稅收規(guī)劃有誤時(shí)，從業(yè)人員應(yīng)及時(shí)修訂其設(shè)計(jì)的稅收規(guī)劃?C當(dāng)客戶情況中出現(xiàn)新的變化時(shí)，從業(yè)人員應(yīng)改變稅收規(guī)劃D在特殊情況下，客戶因?yàn)榧{稅與征收機(jī)關(guān)發(fā)生法律糾紛時(shí)，從業(yè)人員按法律規(guī)定或業(yè)務(wù)委托及時(shí)介入，幫助客戶度過糾 紛過程正確答案:C20、下列關(guān)于稅務(wù)規(guī)劃的說法，不正確的是（）。（2.5 分）A稅務(wù)規(guī)劃必須在法律允許的范圍內(nèi)進(jìn)行B稅務(wù)規(guī)劃應(yīng)充分利用稅法提供的優(yōu)惠與待遇差別，以減輕稅負(fù)，達(dá)到整體稅后利潤、收入最大化?C只能由理財(cái)師完成相關(guān)稅務(wù)規(guī)劃工作D必要時(shí)理財(cái)師應(yīng)該和會(huì)計(jì)師或?qū)I(yè)稅務(wù)顧問一道完成相關(guān)稅務(wù)規(guī)劃

8、工作正確答案:C21、下列關(guān)于稅務(wù)規(guī)劃的表述有誤的是（）。（2.5 分）A稅務(wù)規(guī)劃目的是充分利用稅法提供的優(yōu)惠與待遇差別，以減輕稅負(fù)，達(dá)到整體稅后利潤、收入最大化B理財(cái)師的工作重心是財(cái)務(wù)資源綜合規(guī)劃服務(wù)C能夠?qū)崿F(xiàn)客戶的各項(xiàng)財(cái)務(wù)目標(biāo)、財(cái)務(wù)自由?D是稅務(wù)會(huì)計(jì)師的工作正確答案:D22、為客戶制定的教育規(guī)劃包括個(gè)人教育投資規(guī)劃和（）兩種。（2.5 分）A本人教育規(guī)劃B近期教育規(guī)劃長遠(yuǎn)教育規(guī)劃?D子女教育規(guī)劃正確答案:D23、退休養(yǎng)老規(guī)劃中，退休養(yǎng)老收入的來源不包括（）A社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)B企業(yè)年金C個(gè)人儲(chǔ)蓄投資?D工資收入正確答案:D（2.5 分）分）24、投資規(guī)劃中，進(jìn)行資產(chǎn)配置的目標(biāo)是（）。（2.5風(fēng)險(xiǎn)

9、最小化B收益最大化?C風(fēng)險(xiǎn)和收益的平衡D效用最大化正確答案:C）。（2.5 分）25、從業(yè)人員在制定投資規(guī)劃時(shí)首先要考慮的是（A投資工具的風(fēng)險(xiǎn)較低?B投資工具適合客戶的財(cái)務(wù)目標(biāo)C投資工具的收益較高投資工具的流動(dòng)性較好26、張先生每月的生活支出為 5000元，每月還貸支出為2000元，則張先生的緊急預(yù)備金最少應(yīng)該達(dá) 到（）元。（2.5 分）A15000.0B40000.0C7000.0?D21000.0正確答案:D27、下列保險(xiǎn)規(guī)劃步驟正確的是（）。（2.5 分）確定保險(xiǎn)標(biāo)的、確定保險(xiǎn)金額、選定保險(xiǎn)產(chǎn)品、明確保險(xiǎn)期限確定保險(xiǎn)標(biāo)的、選定保險(xiǎn)產(chǎn)品、明確保險(xiǎn)期限、確定保險(xiǎn)金額選定保險(xiǎn)產(chǎn)品、確定保險(xiǎn)標(biāo)的

10、、確定保險(xiǎn)金額、明確保險(xiǎn)期限確定保險(xiǎn)標(biāo)的、選定保險(xiǎn)產(chǎn)品、確定保險(xiǎn)金額、明確保險(xiǎn)期限正確答案:D28、在消費(fèi)管理中需要注意的幾個(gè)方面內(nèi)容包括（）。I .即期消費(fèi)和遠(yuǎn)期消費(fèi)n .住房、汽車等大額消費(fèi)in.孩子的消費(fèi)IV .保險(xiǎn)消費(fèi)（2.5 分）W、IVn、w、ivi、n、w、iv正確答案:D29、現(xiàn)金預(yù)算的具體內(nèi)容有（算（2.5 分）o I.銷售預(yù)算n.生產(chǎn)預(yù)算in.直接材料預(yù)算iv.直接人工預(yù)I、W、IVn、w、ivi、n、w、iv正確答案:D30、在現(xiàn)金、消費(fèi)和債務(wù)管理中，家庭有效債務(wù)管理需要考慮的因素包括庭現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)實(shí)力in.合理選擇貸款種類及擔(dān)保方式iv.家庭貸款需求（2.5n、w、ivW、

11、IVi、n、w、iv正確答案:D31、在現(xiàn)金、消費(fèi)和債務(wù)管理中，家庭緊急預(yù)備金的儲(chǔ)存形式包括（期存款in.貨幣市場(chǎng)基金IV.利用貸款額度（2.5 分）AI、n、wBi、n、wCn、w、w?Di、 n、w、iv正確答案:D32、在合理的利率成本下，個(gè)人的信貸能力即貸款能力取決于（）m.客戶收入能力IV.客戶資產(chǎn)價(jià)值（2.5 分）AI、mBn、ivW、IV正確答案：D）o I .分析客戶保險(xiǎn)需要n.量力而行in.注重收益33、下列屬于制定保險(xiǎn)規(guī)劃的原則的是（IV.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)（2.5 分）I、IVi 、 n 、 ivn、w、ivi、n、w、iv正確答案:B34、理財(cái)客戶在進(jìn)行保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)，下列行為存在保

12、險(xiǎn)規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)的有（）。I.剛剛?cè)雽W(xué)的大學(xué)本科生購買了 2年的意外險(xiǎn)n.給價(jià)值50萬的住房購買了保險(xiǎn)金額為 50萬財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)田.給價(jià)值 400 萬的珍藏版游艇購買了 800萬的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)IV .在寒冷的冬天購買了 3年期以感冒為風(fēng)險(xiǎn)事件的醫(yī)療保險(xiǎn)（2.5 分）An、w、w?DI、w、IV正確答案：D35、下列可能會(huì)給保險(xiǎn)規(guī)劃帶來風(fēng)險(xiǎn)的行為有（）。I.人身保險(xiǎn)期限太短n.人身保險(xiǎn)金額太小in.財(cái)產(chǎn)超額保險(xiǎn)IV.財(cái)產(chǎn)重復(fù)保險(xiǎn)（2.5 分）An、mBI、w、IVCW、IVi、n、w、iv正確答案:D36、個(gè)人稅收規(guī)劃應(yīng)遵循的原則主要有（ ）。I.合法性原則.節(jié)稅性原則出.規(guī)劃性原則IV.綜合性原則（2.5 分）AI、m?BI、w、IVCi、n、wDi、 n、w、iv正確答案:B37、人生事件規(guī)劃包括（）。i.教育規(guī)劃n.就業(yè)規(guī)劃in.失業(yè)規(guī)劃iv.退休規(guī)劃（2.5 分）A?BI、IVCi、n、wDI、w、IV正確答案：B38、以下屬于遺產(chǎn)規(guī)劃內(nèi)容的有（）。i.確定遺產(chǎn)繼承人和繼承份額n .為遺產(chǎn)所有者的供養(yǎng)人提供足夠的財(cái)務(wù)支持田.將遺產(chǎn)轉(zhuǎn)移成本降低到最低水平IV .確定遺產(chǎn)所有者的繼承人接受這些轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的方式（2.5 分）AI、mBI、w、IVCn、w、w?Di、 n、w、iv正確答案:D39、制定投資規(guī)劃時(shí)的步驟包括（）。I.讓