AP費(fèi)用預(yù)算操作手冊(cè)

1、 Accenture 2002Proprietary Information in strict commercial confidence Page PAGE 20 of NUMPAGES 20傲阿User Ma案nual按第五章成本中芭心費(fèi)用計(jì)劃翱第一節(jié)成本中板心計(jì)劃創(chuàng)建概論一、流程目的熬將收到的各公司稗預(yù)算資料中翱 愛直接人工、變動(dòng)拜製造費(fèi)用、固定癌製造費(fèi)用、銷售拔費(fèi)用、管理費(fèi)用絆等費(fèi)用科目金額哀依照成本中心之敖劃分輸入系統(tǒng)，般作為我們的資料搬。二、作業(yè)時(shí)點(diǎn)爸完成各費(fèi)用預(yù)算盎資料幷依照成本斑中心劃分後辦(鞍系統(tǒng)外靶)拜時(shí)即可將其資料瓣輸入到系統(tǒng)中。三、流程說明板在每年度及即將百開始前，必

2、須先案建立各公司營運(yùn)岸預(yù)算資料，其中艾依照其產(chǎn)能、銷氨售預(yù)計(jì)、過去歷胺史資料完成胺 版直接人工、變動(dòng)敗製造費(fèi)用、固定叭製造費(fèi)用、銷售拜費(fèi)用、管理費(fèi)用俺等費(fèi)用科目預(yù)計(jì)瓣金額，于系統(tǒng)外板完成資料的建立邦。靶由于系統(tǒng)設(shè)計(jì)費(fèi)哀用預(yù)算係參照成半本中心劃分法建搬立資料，因此系靶統(tǒng)外完成的資料芭必須再加工建立翱各成本中心費(fèi)用般資料，幷判斷其啊成本中心分?jǐn)傄懒T據(jù)。霸將完成之系統(tǒng)外版資料輸入到系統(tǒng)唉中。爸 叭 芭 埃 版計(jì)劃的創(chuàng)建：鞍預(yù)算費(fèi)用資料的岸建立岸1.斑預(yù)算費(fèi)用計(jì)劃：伴以輸入年度預(yù)算辦費(fèi)用預(yù)算為例。2.系統(tǒng)路徑：芭首先選擇宏仁集昂團(tuán)預(yù)算輸入格式藹:皚進(jìn)入會(huì)計(jì)耙成本控制愛成本中心會(huì)計(jì)扮計(jì)劃扒KP04-安設(shè)

3、定計(jì)劃員設(shè)定扳檔熬計(jì)劃員設(shè)定檔有氨兩種輸入選擇，半大陸公司輸辦CN101半笆BVI擺公司輸挨TW101耙 礙 礙選擇成本控制範(fàn)邦圍挨:捌 芭進(jìn)入會(huì)計(jì)百成本控制扳成本中心會(huì)計(jì)按環(huán)境俺OKKS板設(shè)定成本控制範(fàn)懊圍疤 翱BVI成本控制白範(fàn)圍疤-GRTW,半大陸成本控制範(fàn)敗圍埃-GRCH輸入預(yù)算資料叭進(jìn)入會(huì)計(jì)澳成本控制稗成本中心會(huì)計(jì)瓣成本和作業(yè)輸入藹KP06-按更改進(jìn)入SAP畫面阿第二節(jié)更改及頒查詢成本中心計(jì)柏劃霸計(jì)劃版本愛預(yù)算費(fèi)用資料的懊輸入扳1.懊執(zhí)行計(jì)劃版本：唉目前費(fèi)用預(yù)算有俺三個(gè)輸入版本邦(0,GR1,辦GR2)埃，礙GR1,GR2絆版本瓣可作為修正費(fèi)用拌預(yù)算之暫存區(qū)及扮待確認(rèn)後儲(chǔ)存拔(佰或複

4、製疤)吧於叭0伴版本。靶以把2003愛年度宏信公司費(fèi)芭用預(yù)算為例。2.系統(tǒng)路徑：氨進(jìn)入會(huì)計(jì)藹成本控制暗成本中心會(huì)計(jì)絆計(jì)劃翱KP04-巴設(shè)定計(jì)劃員設(shè)定暗檔邦成本和作業(yè)輸入稗KP06-案更改3.實(shí)例說明：罷已建立之成本中百心：笆生產(chǎn)單位拔 E1E13阿001 般硬布廠、矮E1E1340拌0 擺加工廠、礙E1E1500骯0 敗技術(shù)部、昂E1E1600埃0背工務(wù)部般輸入費(fèi)用預(yù)算金版額岸2003骯年頒1版月暗12靶月，年度金額明凹細(xì)如下：把4105010凹100 邦直接人工按(笆硬布廠矮) $969,八360瓣4105013挨900 叭燃料費(fèi)暗(百加工廠斑) $334,壩000芭4105021百600

5、懊折舊費(fèi)骯(敗技術(shù)部扒) $49,5罷84斑4105029安000 佰其他費(fèi)用傲(拜工務(wù)部澳) $ 04.操作實(shí)例：扒在計(jì)劃版本艾 GR2 稗選擇輸入費(fèi)用預(yù)懊算資料拌暗成本中心範(fàn)熬圍、成本要素柏範(fàn)圍說明二選擇輸入資料幣別【說明一】哎說明一：選擇扒交易幣別前必胺須先作計(jì)劃匯率翱的維護(hù)，維護(hù)匯愛率的交易代碼是唉“安ob08鞍”昂進(jìn)入畫面後，點(diǎn)案選位置選擇”P”代表為計(jì)劃性匯率跋維護(hù)匯率選擇相罷近的匯率，複製骯後修改或新增計(jì)阿劃匯率。癌說明二：點(diǎn)選輸襖入項(xiàng)目愛可用自行輸入扳/選擇已建立之啊成本要素敖基於格式的顯皚示所有已建立之熬成本要素拜進(jìn)入輸入畫面叭癌概觀畫面扮輸入成本要素?cái)[ 41050搬1010

6、0 搬直接人工笆(岸硬布廠拌) $969,疤360 扳選擇分配碼襖拜在畫面上輸入的把是預(yù)算期間靶(112拌月礙)邦的總費(fèi)用，因此癌選擇分配方式計(jì)矮算期間費(fèi)用；例拌如：選擇百“哀1芭”翱系統(tǒng)會(huì)將絆112奧月期間費(fèi)用作平哎均分配，選擇矮“爸0暗”捌期間費(fèi)用可作人懊工分配。扒按下期間畫面八安熬可顯示每月費(fèi)用般資料分配明細(xì)，傲如果需要調(diào)整巴費(fèi)用資料明細(xì)也癌可以進(jìn)行更改。傲儲(chǔ)存資料，並繼案續(xù)輸入其他資料叭。矮5.藹顯示成本中心報(bào)安表：柏顯示費(fèi)用預(yù)算情傲況：當(dāng)我們輸入佰每一成本中心費(fèi)稗用預(yù)算資料後可板以看到所有資料懊情況。安系統(tǒng)路徑：進(jìn)入伴會(huì)計(jì)熬成本控制案成本中心會(huì)計(jì)班資訊系統(tǒng)傲成本中心會(huì)計(jì)報(bào)板表稗計(jì)劃埃

7、/扮實(shí)際的比較輸入查詢範(fàn)圍拜第三節(jié)成本中伴心計(jì)劃複製捌複製計(jì)劃版本：罷複製預(yù)算費(fèi)用版笆本挨1. 矮複製費(fèi)用預(yù)算計(jì)藹劃版本：埃當(dāng)我們完成修訂百的費(fèi)用預(yù)算幷經(jīng)般確認(rèn)後，可以利背用複製的功能將拌費(fèi)用預(yù)算複製于扒正式的預(yù)算版本奧(0跋版本邦)頒，或可同時(shí)針對(duì)敗不同的需求作不哎同版本的修訂而安不須重新輸入所擺有費(fèi)用資料，利癌用複製不同版本艾幷作局部修改即霸可。2.系統(tǒng)路徑：疤進(jìn)入會(huì)計(jì)斑成本控制哀成本中心會(huì)計(jì)瓣計(jì)劃柏計(jì)劃輔助敖複製版KP97-扳複製計(jì)劃至計(jì)劃操作實(shí)例說明： 巴1.愛預(yù)算版本伴 GR2拔複製到奧GR1昂2.邦選擇成本中心複芭製隘胺目前只提供成本愛中心的範(fàn)圍作資岸料的選擇先勾選測(cè)試性執(zhí)行檢查有無錯(cuò)誤勾選，否則便不能作修正及覆蓋霸3.爸輸入處理選項(xiàng)選疤擇條件