財(cái)務(wù)分析資料☆案例

1、財(cái)務(wù)分析報(bào)告俺200X年5月扮經(jīng)營情況一、概述氨營業(yè)收入：5月靶份酒店經(jīng)營收入礙為按 熬萬元其中：客房辦 骯萬元，哀中拌餐暗部搬 扳萬元、大堂吧奧 白 凹 按萬元），康稗樂笆部熬其他收入罷 擺 般 隘萬元骯、皚其他收入版 安 氨 柏萬元案。翱本月預(yù)算經(jīng)營收絆入為哀 敗萬元，實(shí)際營業(yè)熬收入少于預(yù)算柏 艾萬元，完成預(yù)算扒的背 啊 胺%；比上年同期半減少安 襖萬元，減幅為凹 白 岸%，要是上年5般月份有電拌主八游收入藹 翱萬元。若剔除此班收入，則實(shí)際經(jīng)懊營收入增加背 拌萬元。哎本年累計(jì)營業(yè)收辦入為鞍 斑 伴 盎萬元，與預(yù)算相熬比低靶 胺 凹 岸萬元，低預(yù)算翱 拜 拜%；低于去年同八期奧 盎 壩 霸萬

2、元的吧 背 扳 敖萬元，降幅為按 笆 吧 芭 罷%，減少原因有按兩個(gè)：一是去年敖4月份有一卡通爸抵工程收入熬 板 吧 伴萬元，二是去年藹5月有電游收入疤 跋 稗 搬萬元，但今年4藹-5月有圣爵菲襖斯會(huì)場收入擺 半 罷 扳萬元，至本月底耙止已完成全年拔 礙 般萬元預(yù)算任務(wù)的叭 暗 扮 把%。翱經(jīng)營利潤：本月敗酒店經(jīng)營利潤為頒 哀 壩萬元，與去年同霸期挨 扳萬元相比增加鞍 哎 藹 敗萬元，升幅為藹 拜 襖 挨 擺%；與預(yù)算跋 矮 胺 霸萬元相比低哀 盎 皚 捌萬元，減幅敗 艾 拔 藹%。本月營業(yè)利按潤率為矮 礙 把%，與去年同期傲 扮 跋%相比高奧 骯 藹個(gè)百分點(diǎn)，與預(yù)癌算扒 靶 矮 拔%相比高笆

3、 敗 板個(gè)百分點(diǎn)。扮本年累計(jì)營業(yè)利艾潤搬 白 扒萬元，與預(yù)算背 頒 阿萬元相比低絆 隘 斑萬元，與去年同辦期累計(jì)利潤八 芭 柏萬元相比低拔 俺 襖萬元；營業(yè)利潤癌減少主要原因是扒：除營業(yè)收入減八少案 哎 唉萬元外，柴油費(fèi)埃用增加頒 胺 矮萬元。本年?duì)I業(yè)隘利潤率翱 拔 八 邦%，與預(yù)算鞍 半 哎 按%相比低懊 岸 藹個(gè)百分點(diǎn)，與去拌年同期熬 唉 八 斑%相比低愛 敗 鞍個(gè)百分點(diǎn)。奧本月折舊費(fèi)用襖 佰 埃萬元，無形資產(chǎn)罷攤銷扒 敖 罷萬元，財(cái)務(wù)費(fèi)用鞍 板 阿萬元，若加上此奧三項(xiàng)費(fèi)用，則酒般店本月凈利潤萬稗元，較上月減少扒虧損百 矮 拌萬元，較上年同拌期增加虧損暗 拔 芭萬元，較預(yù)算增叭加虧損癌 爸

4、 般萬元。叭本年累計(jì)折舊耙 邦 懊 隘萬元，累計(jì)無形隘資產(chǎn)攤銷柏 哀 搬萬元，累計(jì)財(cái)務(wù)耙費(fèi)用疤 懊 啊萬元，若加上此稗三項(xiàng)費(fèi)用，則累扮計(jì)凈利潤啊 搬 白萬元，較上年同傲期累計(jì)增加虧損伴 暗 凹萬元，較預(yù)算增敖加虧損胺 岸 礙萬元。熬本月六一兒童節(jié)巴票款收入澳 斑 八萬元，預(yù)算把 背 傲萬元，超預(yù)算挨 癌 敖萬元，完成霸 愛 襖%，各部門六一稗兒童票銷售列表艾如下：頒部門拌預(yù)算頒實(shí)際哀超差額八完成比例案財(cái)務(wù)部捌銷售部擺餐飲部笆客房部扳娛樂部稗人事部矮工程部埃保安部霸俺合計(jì)罷“奧五一黃金周邦”阿酒店三大營業(yè)部把門收入與去年同礙期比較表：笆部門隘上年5奧月1-7日班今霸年5月1-7日吧超差額盎比率霸

5、餐飲靶住宿啊娛樂唉合計(jì)白200霸X氨年挨X瓣月份營業(yè)簡表（伴單位：萬元）：佰注：下表中的工骯資為真實(shí)工資，扳成本為扣除高管邦人員工資還原后俺的成本：伴項(xiàng)目隘本月氨實(shí)際澳本拌月預(yù)算白上按月頒實(shí)際斑去疤年白本愛月翱實(shí)際俺與預(yù)算超差哀額挨與上年同期超差疤營業(yè)收入白營業(yè)稅金暗營業(yè)成本皚成本率敗營業(yè)工資福利岸營業(yè)費(fèi)用翱部門毛利潤版毛利率哀管理工資福利骯管理費(fèi)用鞍營業(yè)外收入扒營業(yè)外支出罷營業(yè)利潤吧營業(yè)利潤率住客情況表：按項(xiàng)目芭200哀X按年5月八200暗X翱年4月熬去年把5月瓣2005年累計(jì)盎房務(wù)收入(萬元版)岸賣出房間夜唉住房率%般平均房價(jià)（元）矮本月賣出房間夜捌總計(jì)頒 捌間，高于上月哀 壩間夜，高于上

6、年絆同期扳 阿間夜；本月住房班率矮 耙 埃%，低于上月皚 半個(gè)百分點(diǎn)，低于澳上年同期跋 擺個(gè)百分點(diǎn)；平均稗房價(jià)壩 愛元，高于上月吧 啊元，低于上年同矮期癌 般元。二、成本費(fèi)用岸總費(fèi)用：本月總扳費(fèi)用艾 柏萬元，其中稅金隘 柏萬元（綜合稅率辦 礙 芭%），含營業(yè)稅翱 板萬元，城市維護(hù)爸建設(shè)費(fèi)暗 隘萬元，教育費(fèi)附捌加熬 傲萬元；成本翱 澳萬元，實(shí)際綜合跋成本率翱 熬 懊%，低于預(yù)算百 胺個(gè)百分點(diǎn)，高于哀上年同期胺 壩個(gè)百分點(diǎn)。工資胺福利費(fèi)用愛 伴萬元（營運(yùn)部門敖工資瓣 擺萬元），管理部熬門工資福利八 胺萬元，營業(yè)費(fèi)用耙 拜萬元（含液化氣皚費(fèi)凹 啊萬元）；管理費(fèi)絆用奧 疤萬元（含水費(fèi)埃 隘萬元，電費(fèi)辦

7、 背萬元，柴油費(fèi)捌 唉萬元）白，其中總經(jīng)辦費(fèi)鞍用熬 懊萬元，人力資源壩部、培訓(xùn)質(zhì)檢部熬及員工餐廳費(fèi)用奧 盎萬元，財(cái)務(wù)部費(fèi)半用班 案萬元，公關(guān)策劃礙部費(fèi)用奧 搬萬元，酒店管理奧公司柏 懊萬元。扮工資費(fèi)用：本月跋末在冊人數(shù)白 矮人，百比上月增加笆 叭人，本月實(shí)際發(fā)按生工資費(fèi)用捌 隘萬元，其中，在哎職員工本月工資拌 安萬元，經(jīng)理人員翱工資壩 拜萬元，廚師工資耙 跋萬元，休閑中心邦節(jié)目費(fèi)般 佰萬元，離職工資皚 罷萬元，發(fā)放績效凹工資及銷售人員鞍工資拌 稗萬元，個(gè)人所得扳稅澳 百萬元。笆本年已累計(jì)發(fā)生矮工資費(fèi)用隘 叭萬元，平均每月靶 耙萬元，按董事會(huì)矮核定工資總額計(jì)罷算可使用萬元，癌累計(jì)差核定額把 巴

8、拔萬元。扒本月提取職工福班利費(fèi)哎 隘萬元，月末余額八為版 襖萬元，本月店慶埃 半萬元在福利中開礙支。阿本月提取工會(huì)經(jīng)耙費(fèi)辦 捌萬元，本月支出熬工會(huì)慰問金胺 礙萬元，5月生日鞍禮金唉 霸萬元，演講比賽唉資金鞍 暗萬元，服務(wù)之星盎評比鞍 按萬元，月末余額哀為稗 按萬元。八本月提取職工教叭育經(jīng)費(fèi)跋 扳萬元，本月支出藹培訓(xùn)費(fèi)捌 骯萬元，培訓(xùn)講課骯費(fèi)霸 瓣萬元百，余額百 稗萬元。皚5月部門工資費(fèi)皚用表：版部門翱五月拔本年累計(jì)拔客房部芭餐飲部斑娛樂部絆銷售部凹總經(jīng)辦拌財(cái)務(wù)部骯人事部壩工程部扳保安部案總計(jì)般五月客房免費(fèi)房骯表：扳免費(fèi)類型艾房型罷數(shù)量敗房費(fèi)埃備注板酒店宴請伴套房懊酒店宴請芭套房昂酒店宴請柏標(biāo)單

9、絆團(tuán)隊(duì)贈(zèng)房吧標(biāo)雙瓣團(tuán)隊(duì)贈(zèng)房骯標(biāo)雙昂婚宴贈(zèng)房安豪套奧五月酒店宴請費(fèi)埃用報(bào)表：奧部門啊姓名骯餐飲挨娛樂鞍小計(jì)伴總辦耙總辦小計(jì)伴客房部鞍客房部擺客房部小計(jì)胺。扮合計(jì)凹三、營業(yè)部門經(jīng)案營情況：單位：半萬元愛部門礙客房佰餐飲懊日本料理按娛樂部斑本月營業(yè)收入俺去年?duì)I業(yè)收入岸預(yù)算營業(yè)收入藹與預(yù)算超差骯本月營業(yè)毛利潤襖去年?duì)I業(yè)毛利潤礙預(yù)算營業(yè)毛利潤襖與預(yù)算超差傲本月營業(yè)毛利率唉去年?duì)I業(yè)毛利率板預(yù)算營業(yè)毛利率靶與預(yù)算超差%辦本年累計(jì)收入頒去年累計(jì)收入霸超差額阿超差%白本年累計(jì)毛利扮去年累計(jì)毛利耙超差笆超差率%八客房部：本月客凹房總收入鞍 澳萬元，與預(yù)算跋 傲萬元相比低懊 擺萬元，比去年同白期笆 澳萬元減少八 絆

10、萬元；毛利潤唉 癌萬元，與預(yù)算相八比低艾 捌萬元；毛利率為敖 矮 頒%，與預(yù)算相比版低瓣 奧個(gè)百分點(diǎn)，與去般年同期相比高八 拜個(gè)百分點(diǎn)。本月阿內(nèi)部免費(fèi)房計(jì)價(jià)埃 疤萬元未作費(fèi)用調(diào)拔整，影響客房部襖毛利潤埃 佰萬元，實(shí)際毛利稗潤為辦 芭萬元，毛利率為捌 藹 骯%。芭本年累計(jì)毛利泣瓣 埃萬元，與預(yù)算相矮比低凹 拔萬元，與去年同俺期襖 半萬元相比高凹 跋萬元，漲幅為骯 板 哎%；本年毛利率辦 扒 %，與預(yù)算相稗比低百 頒個(gè)百分點(diǎn)，與去瓣年同期昂 霸 辦%氨相比高懊 哎個(gè)百分點(diǎn)。剔除扒內(nèi)部免費(fèi)房計(jì)價(jià)靶 背萬元影響，客房稗部累計(jì)實(shí)際毛利盎潤為唉 叭 辦萬元，毛利率為阿 奧 皚%擺。隘五月份客戶分部擺門營業(yè)

11、情況： 埃 埃 單位：鞍萬元暗分部營業(yè)情況耙房務(wù)安洗衣挨商務(wù)般車隊(duì)扳電話艾物業(yè)壩酒吧八垂釣案金卡愛本月收入辦去年同期收入八預(yù)算收入岸與預(yù)算超差艾與預(yù)算超差比哀本年累計(jì)收入哎去年累計(jì)收入皚與去年累計(jì)超差靶與去年累計(jì)超差藹比暗房務(wù)部：本月收藹入半 芭萬元，與預(yù)算相安比低胺 耙萬元，與去年同埃期相比低頒 疤萬元。邦洗衣房：本月收扒入鞍 哀萬元，與預(yù)算相辦比低捌 把萬元，與去年同半期相比高搬 叭萬元。阿電話：本月收入愛 案萬元，低于預(yù)算百 伴萬元，與去年同敖期相比低跋 般萬元。阿商務(wù)：本月收入癌 半萬元，與預(yù)算相跋比低邦 搬萬元，與去年同扮期相比低藹 鞍萬元。笆車隊(duì)：本月收入哀 絆萬元，與預(yù)算相岸比低

12、背 扮萬元，與去年同敖期相比低阿 俺萬元。哎物業(yè)管理：本月背收入伴 藹萬元，扒與預(yù)算相比低辦 凹萬元，與去年同敗期相比低疤 般萬元癌，原因是上年同叭期收回天亞租用澳的西宛奧 隘萬元的房租費(fèi)。柏酒吧：本月收入巴 佰萬元，與預(yù)算相癌比高隘 扳萬元，與去年同襖期相比高昂 頒萬元，因本月收哀入藹 愛萬元，與預(yù)算相頒比高半 熬萬元，與去年同爸期相比高凹 扳萬元，因本月攤爸銷熬圣爵菲斯收回的背業(yè)主補(bǔ)貼敗 懊萬元。昂垂釣：本月收入扮 把萬元，與預(yù)算相邦比低按 俺萬元，與去年同岸期相比低哎 啊萬元。骯客房部較大的費(fèi)背用為稅金哎 板萬元，工資骯 版 佰萬元，清潔用品案 皚萬元（清潔用品壩主要指洗衣房和扒PA衛(wèi)生

13、用），罷服務(wù)用品懊 罷萬元（主要是客暗房部用的拖鞋等疤一次性服務(wù)用品哀），鮮花植物裝敗飾費(fèi)般 柏萬元。話費(fèi)傲 靶 岸萬元，制服費(fèi)俺 芭萬元（制服主要骯是經(jīng)理級人員的埃制服）。靶五月客房部費(fèi)用傲明細(xì)：艾項(xiàng)目霸本月實(shí)際斑占部門收入比頒上月實(shí)際敗去年同月昂與去年同期超差俺稅金板其中：營業(yè)稅耙城建稅板教育費(fèi)附加扒成本工資暗其中：員工工資藹經(jīng)理工資拌制服背洗滌費(fèi)礙清潔用品啊服務(wù)用品俺辦公用品胺玻瓷用品捌鮮花及果籃暗郵電及電訊笆交際應(yīng)酬費(fèi)頒差旅交通費(fèi)藹其他扮低耗攤銷拌損耗哎廚房用品白布草柏勞保用品巴空調(diào)及冷凍維修絆贈(zèng)送茶葉跋五金材料稗電氣備件埃物料消耗熬合計(jì)版餐飲部（不含日挨本料理）：本月耙餐飲部營業(yè)收入

14、笆總額擺 吧萬元，與預(yù)算盎 唉萬元相比較低佰 皚萬元，差預(yù)算背 胺 胺%，與去年同期隘 跋萬元相比高啊 艾萬元，漲幅為拔 靶 笆%盎，毛利潤拜 巴萬元，與預(yù)算相般比較低翱 敗萬元，低于預(yù)算艾 扒 背%，與去年同期岸相比低扒 奧萬元，降幅為斑 挨 把%，毛耙 班%，與目標(biāo)責(zé)任艾相比低八 挨個(gè)百分點(diǎn)，與去敗年同期相比低白 皚個(gè)百分點(diǎn)。奧本月餐飲成本叭 拜萬元，剔除了酒奧店管理售貨員工埃資計(jì)入成本費(fèi)斑 背萬元，未剔除宴辦請客人成本費(fèi)懊 安萬元，本月餐飲凹部實(shí)際成本率為盎 埃 拔%，其中：食品伴成本率俺 伴 翱%，酒水成本率昂 靶 按%，香煙成本率板 骯 跋%。八本年餐飲部累計(jì)昂收入擺 安萬元，低于預(yù)

15、算佰 版萬元，與去年同笆期氨 板 阿萬元相比高壩 艾萬元，升幅為瓣 八 翱%。澳本年餐飲部累計(jì)阿毛利潤扳 笆萬元，與預(yù)算相稗比低唉 癌萬元，差預(yù)算百 襖 唉%，本年毛利潤奧 敖 挨%，與目標(biāo)責(zé)任岸相比低氨 白個(gè)百分點(diǎn)。澳五月餐飲分部門班營業(yè)情況：單位扳：萬元岸注：本表宴會(huì)廳俺含六一兒童票款翱收入唉 板萬元。靶餐飲分部扳中餐廳熬王朝食府胺咖啡廳吧本月收入跋去年同期收入岸預(yù)算收入啊與預(yù)算超差罷與預(yù)算超差率伴本年累計(jì)班收耙去年同期累計(jì)收般入胺與去年累計(jì)超差哀與去年累計(jì)超差背率扳食品成本率班飲品成本率霸香煙成本率礙本月中餐廳收入敖 皚萬元，與預(yù)算癌 半萬元相比低巴 唉萬元，與上年同骯期扳 背相比低絆

16、案萬元，食品成本捌率芭 胺 傲%（含咖啡廳、伴王朝），與上年奧同期相比高叭 熬個(gè)百分點(diǎn)，與上盎年相比低俺 拔個(gè)百分點(diǎn)，飲品挨成本率氨 矮 骯%，與上年同期背相比高矮 百個(gè)百分點(diǎn)，與上礙月相比高搬 癌個(gè)百分點(diǎn)，香煙芭成本率耙 柏 啊%，與上年同期靶相比高芭 吧個(gè)百分點(diǎn)，與上敖月相比高哎 安個(gè)百分點(diǎn)。敗本月咖啡廳收入瓣 扳萬元，與預(yù)算相扮比低愛 頒萬元，與上年同班期相比高邦 愛萬元，飲品成本傲率靶 白 埃%，與上年同期啊相比低邦 百個(gè)百分點(diǎn)，與上邦月相比低柏 鞍個(gè)百分點(diǎn)，香煙愛成本率瓣 疤 澳%，與上年同期爸相比高藹 案個(gè)百分點(diǎn)，與上鞍月相比高擺 唉個(gè)百分點(diǎn)。凹本月王朝收入伴 哀萬元，與預(yù)算相背比

17、低半 叭萬元，與上年同傲期相比高拌 巴萬元，飲品成本哀率跋 般 胺%，與上年同期稗相比高藹 八個(gè)百分點(diǎn)，與上拌月相比高般 佰個(gè)百分點(diǎn)，香煙斑成本率矮 骯 霸%，與上年同期岸相比低哀 氨個(gè)百分點(diǎn)，與上半月相比高癌 鞍個(gè)百分點(diǎn)。懊本月佩殿收入柏 案萬元鞍，與預(yù)算相比高頒 俺萬元，與上年同挨期相比高版 哀萬元，香煙成本白率澳 暗 拔%，與上年同期頒相比高扮 扮個(gè)百分點(diǎn)，與上白月相比高盎 澳個(gè)百分點(diǎn)，飲品扮成本率叭 按 唉%，與上年同期擺相比高班 吧個(gè)百分點(diǎn)，與上般月相比高安 矮個(gè)百分點(diǎn)。隘餐飲部較大的費(fèi)按用為稅金岸 俺萬元，成本壩 擺萬元，工資熬 霸萬元，管事部領(lǐng)吧用清潔用品啊 板萬元，廚房燃料敗

18、艾萬元（本月領(lǐng)用半 斑萬元，以前用燃笆料本月由工程部哎調(diào)至餐飲部搬 癌萬元），客人用盎茶葉扮 巴萬元，領(lǐng)用辦公啊用品辦 佰萬元，布草及服鞍務(wù)用品皚 岸萬元。巴本月日本料理營柏業(yè)收入總額白 熬萬元，與預(yù)算叭 爸萬元相比較低胺 翱萬元，差預(yù)算敗 白 吧%，與去年同期疤 熬萬元相比低拌 斑萬元，降幅為隘 胺 昂%；毛利潤癌 哀萬元，與預(yù)算相癌比高哀 巴萬元，高于預(yù)算耙 壩 艾%，與去年同期俺相比低辦 昂萬元，降幅為扮 擺 跋%，毛利率按 班 安%，與目標(biāo)責(zé)任搬相比高熬 懊個(gè)百分點(diǎn)，與去靶年同期相比較低霸 把個(gè)百分點(diǎn)。扮五月餐飲部費(fèi)用艾明細(xì)：凹項(xiàng)目耙本月實(shí)際斑占部門收入罷上月實(shí)際絆去年同期般與去年超差

19、岸稅金疤營業(yè)稅愛 城建稅哎 教育費(fèi)拌餐飲成本扮 酒水扒 飲料哀 茶水八 煙草翱工資昂 員工耙 包廚半 經(jīng)理稗服裝費(fèi)版洗滌費(fèi)邦清潔用品吧服務(wù)用品鞍文具及印刷骯玻瓷用品邦交通費(fèi)唉郵電及電訊奧損耗傲低耗品攤銷百廚房用品扒布草艾修理費(fèi)稗物料消耗藹五金材料爸勞保用品佰霸康體娛樂部：本巴月康體娛樂收入爸 瓣萬元，艾與預(yù)算挨 哀萬元相比低白 懊萬元，與去年同昂期阿 隘萬元相比高艾 胺萬元；漲幅為疤 笆%，毛利潤哀 愛萬元，與預(yù)算相百比低靶 啊%，與預(yù)算低拔 矮個(gè)百分點(diǎn)，與去白年同期鞍 藹%相比高矮 礙個(gè)百分點(diǎn)。皚本年康體娛樂部靶累計(jì)收入盎 藹萬元，與預(yù)算壩 板萬元相比低霸 敗萬元，差預(yù)算瓣 巴%，與去年同期

20、啊 暗萬元相比高邦 皚萬元；累計(jì)毛利唉潤鞍 百萬元，與預(yù)算相按比低白 叭萬元，差預(yù)算安 安 藹%，與去年同期敗 骯萬元相比高跋 邦萬元，升幅伴 疤 斑%，累計(jì)毛利潤稗 癌 背%愛，與預(yù)算相比低隘 辦個(gè)百分點(diǎn)，與去鞍年同期辦 笆 頒%相比高半 暗個(gè)百分點(diǎn)。伴五月康體部門營鞍業(yè)情況：單位：邦萬元搬康體分部愛游泳池傲等等分部懊本月收入按去年同期挨預(yù)算收入癌與預(yù)算超差半與預(yù)算超差率拜本年累計(jì)收入拌去年累計(jì)收入奧與去年累計(jì)超差皚與去年累計(jì)超差敗率按游泳池：本月收胺入礙 澳萬元，與預(yù)算相埃比高奧 懊萬元，與去年同伴期相比高耙 疤萬元，主要是本唉月游泳池收入中愛含有六一兒童票艾款收入霸 疤萬元。暗壁球室：本

21、月收班入頒 氨萬元，與預(yù)算相皚比低擺 鞍萬元，與去年同皚期相比低版 背萬元。白網(wǎng)球室：本月收拜入案 按萬元，與預(yù)算相藹比高笆 奧萬元，與去年同鞍期相比高半 癌萬元！百美容美發(fā)：本月叭收入藹 皚萬元，與預(yù)算相耙比低奧 阿萬元，與去年同拌期相比低哎 唉萬元。芭迪廳：本月收入稗 啊萬元，與預(yù)算相擺比低凹 板萬元，與去年同敖期相比低柏 氨萬元。翱紅酒吧：本月收艾入稗 骯萬元，與預(yù)算相伴比低叭 奧萬元，與去年同靶期相比高辦 拌萬元，主要原因盎是今年含圣爵菲斑斯會(huì)所收入盎 扳萬元。凹桌球室：本月收皚入背 癌萬元，與預(yù)算相稗比低唉 邦萬元，與去年同瓣期相比高隘 跋萬元。扳保齡球：本月收芭入藹 班萬元，與預(yù)算

22、相哀比低昂 拔萬元，與去年同傲期相比低哎 皚萬元。鞍乒乓球：靶本月收入氨 搬萬元，與預(yù)算相唉比低背 擺萬元，與去年同岸期相比高敖 半萬元。瓣棋牌：本月收入佰 傲萬元，與預(yù)算相白比高稗 骯萬元，與去年同哎期相比低瓣 鞍萬元。埃桑拿：本月收入八 頒萬元，與預(yù)算相按比低澳 按萬元，與去年同扳期相比低敖 啊萬元。邦康體娛樂部較大氨的費(fèi)用為稅金伴 俺萬元，成本澳 骯萬元，工資昂 鞍萬元，其中技師藹工資傲 癌萬元。辦五月康體部費(fèi)用啊明細(xì)：扮項(xiàng)目罷本月實(shí)際芭百分比版上月實(shí)際埃上年同期稗與去年超差熬稅金癌成本靶其中:果汁敖 茶水稗 邦酒水般 飲料矮 香煙澳工資拔其中:員工拜 經(jīng)理癌制服敖傲合計(jì)澳四、管理費(fèi)用：

23、般本月管理費(fèi)用總皚額案 凹萬元（此處不含奧折舊費(fèi)芭 哎萬元，無形資產(chǎn)伴攤銷拜 氨萬元拜）疤，包括總辦管理板費(fèi)佰 把萬元，銷售部費(fèi)啊用哀 隘萬元，工程部皚費(fèi)用斑 笆萬元（含已分配艾能源費(fèi)）、保安捌部費(fèi)用搬 癌萬元，藹人力資源部費(fèi)用捌 澳萬元（含5月份隘全酒店餐費(fèi)哎 罷萬元）壩，財(cái)務(wù)部費(fèi)用班 皚萬元，公關(guān)策劃啊部費(fèi)用礙 艾萬元，及酒店管扮理公司費(fèi)用襖 拌萬元。氨總經(jīng)辦：本月費(fèi)跋用疤 艾萬元（未含內(nèi)部八招待費(fèi)）鞍,罷占收入的比例為扮 懊 瓣%，預(yù)算費(fèi)用扒 罷萬元，預(yù)算占收懊入的比例為疤 拌 敗%，低于預(yù)算費(fèi)背用啊 懊萬元，比例低于壩預(yù)算巴 哀 案%。較大的費(fèi)用翱為工資吧 敗萬元，車隊(duì)的交柏通工具維修

24、啊 襖萬元，高于預(yù)算暗 胺萬元，比例高于芭預(yù)算版 按 俺%（注：本月車暗隊(duì)的維修費(fèi)包括八1-4月份艾4個(gè)月的維修費(fèi)搬，車隊(duì)耗油安 班萬元，高于預(yù)算愛 扒萬元，比例高于扳預(yù)算擺 皚%，過橋過中費(fèi)藹 昂萬元，電話費(fèi)般 板萬元，參加旅游啊協(xié)會(huì)會(huì)費(fèi)唉 佰萬元芭）安。耙本年累計(jì)費(fèi)用般 芭萬元，預(yù)算費(fèi)用佰 稗萬元，低于預(yù)算胺費(fèi)用跋 絆萬元。盎5月總辦費(fèi)用明拔細(xì)表：（含車隊(duì)敖費(fèi)用）斑項(xiàng)目巴本月實(shí)際氨占酒店總收入費(fèi)礙用率%叭上月實(shí)際笆去年同期扳與去年同期超差板工資拔 員工奧 經(jīng)理傲文具及印刷疤墻報(bào)雜志骯工作服昂宴請費(fèi)吧電話費(fèi)挨檢測費(fèi)阿鮮花暗洗滌費(fèi)敗物耗凹。骯合計(jì)礙財(cái)務(wù)部：財(cái)務(wù)部皚費(fèi)用總額唉 伴萬元，占收入的唉

25、比例為案 按%，低于預(yù)算安費(fèi)用艾 哎萬元。累計(jì)費(fèi)用跋 板萬元，低于預(yù)算百 扳萬元。其中較大熬的支出為工資費(fèi)安用叭 盎，電話費(fèi)吧 搬萬元，辦公費(fèi)凹 絆萬氨元，招待費(fèi)搬 白萬元（主要是貸敖款招待費(fèi)稗 礙萬元，保安部送班廣電保衛(wèi)處慰問斑金礙 靶萬元，因酒店對襖外宴請預(yù)算作財(cái)八務(wù)部）。挨5月財(cái)務(wù)部費(fèi)用襖明細(xì)表：壩項(xiàng)目安本月實(shí)際奧占酒店總收費(fèi)用班率%罷上月實(shí)際襖去年同期實(shí)際拌與去年同月超差霸工資敖 員工背 經(jīng)理斑文具及印刷唉宴請費(fèi)凹電話費(fèi)骯差旅費(fèi)盎低耗品叭物耗按維修費(fèi)熬勞保用品叭其他半合計(jì)案酒店管理公司：扒費(fèi)用總額拌 拔萬元，占收入的壩比例為皚 啊 八%，高于預(yù)算費(fèi)搬用叭 氨萬元，本月較大艾的支出為工資

26、費(fèi)矮用叭 半萬元。本年累計(jì)伴費(fèi)用總額奧 昂萬元，高于預(yù)算熬費(fèi)用礙 笆萬元，較上年費(fèi)俺用減少稗 背萬元，主要是上佰年有公司注冊辦傲證費(fèi)吧 胺萬元。佰5月管理公司費(fèi)拜用明細(xì)表：叭項(xiàng)目八本月實(shí)際半占酒店總收入費(fèi)愛用率%懊上月實(shí)際芭去年同期吧與去年同月超差耙工資襖 員工疤 經(jīng)理吧文具及印刷敖電話費(fèi)啊差旅費(fèi)皚物耗艾其他盎合計(jì)礙策劃部：策劃部拜費(fèi)用總額傲 胺萬元，占收入的叭比例為拔 霸 版%，低于預(yù)算費(fèi)瓣用斑 巴萬元，本月較大凹的支出為辦公費(fèi)盎 班萬元，工資為扳 爸萬元。本年累計(jì)懊費(fèi)用總額盎 捌萬元（含春節(jié)期哎間的對外應(yīng)酬費(fèi)熬 捌萬元，上年瀟湘哀晨報(bào)廣告費(fèi)扳 安萬元抵消費(fèi)款作稗入今年），高于辦預(yù)算費(fèi)用搬

27、藹萬元。案5月策劃部費(fèi)用皚明細(xì)表：凹項(xiàng)目斑本月實(shí)際矮占酒店總收入費(fèi)般用率%伴上月實(shí)際安去年同期氨與去年同月超差?yuàn)W工資把 員工扒 經(jīng)理辦文具及印刷阿墻報(bào)期刊隘宣傳推廣費(fèi)疤電話費(fèi)稗差旅費(fèi)版物耗按合計(jì)氨銷售部費(fèi)用：本盎月完成酒店?duì)I銷懊任務(wù)般 罷萬元，比目標(biāo)任挨務(wù)罷 百萬元低艾 捌萬元，較上年同吧期暗 傲萬元增加約拜 半萬元。八本月銷售費(fèi)用總拜額為胺 骯萬元，占完成營昂銷任務(wù)的比例為奧 半 胺%，低于預(yù)算費(fèi)熬用二萬元，比例礙低于預(yù)算俺 搬 絆%。本月較大的擺支出為工資矮 拔萬元，電話費(fèi)稗 搬萬元，交通費(fèi)奧 巴萬元。阿5月銷售部費(fèi)用巴明細(xì)表：傲項(xiàng)目搬本月實(shí)際癌占收入費(fèi)用率%哎上月實(shí)際板去年同期背與去年超

28、差鞍工資版 員工胺 經(jīng)理按。班合計(jì)捌工程部費(fèi)用：費(fèi)伴用總額為埃 霸萬元，占收入的頒 盎 俺%，低于上年絆同期翱 奧萬元。預(yù)算費(fèi)用稗 昂萬元，占收入的靶比例為拜 瓣 熬%，低于預(yù)算奧 安萬元，比例低于邦預(yù)算矮 半 鞍%，能源總費(fèi)用八為安 搬萬元，高于上月叭 翱萬元，低于上年澳同期叭 啊萬元。能源費(fèi)用八占收入的比重壩 班 爸%，低于上月巴 凹萬元，高于上年百同期按 稗萬元，電費(fèi)頒 皚萬元，高于上月凹 阿萬元，高于上年靶同期斑 安萬元，柴油費(fèi)用愛 笆萬元（此處不含翱員工食堂的耗辦油），高于上月背 百萬元（本月柴油案單價(jià)為俺 氨元/噸，較上年挨同期上漲岸 敗元/噸，本月柴拌油耗用耙 鞍噸，低于上年同昂期昂 傲噸）。爸本年累計(jì)