總帳會計說明書

1、.：.；崗位：總帳會計直屬上級：財務(wù)經(jīng)理任務(wù)概括：對任務(wù) 完善自我 效力他人對職責 嚴厲監(jiān)控 仔細執(zhí)行對同事 協(xié)調(diào)引導 團結(jié)提高任務(wù)內(nèi)容概述： 財務(wù)核算 報稅 發(fā)票購買與管理 合同管理 固定資產(chǎn)及其他資產(chǎn)管理 財務(wù)軟件 庫房管理 內(nèi)部任務(wù)督促有關(guān)財務(wù)核算仔細了解公司各項業(yè)務(wù)及各項產(chǎn)品，運用相對準確的核算方法，及時準確的核算收入、結(jié)轉(zhuǎn)本錢、分攤費用、計算利潤。反映公司真實的運營情況、財務(wù)情況，并及時匯報。詳細任務(wù)：根據(jù)手續(xù)齊全、合法、完好、真實的報銷單據(jù)，及時制造記帳憑證將記帳憑證及時、準確的錄入計算機每月按時計提固定資產(chǎn)折舊，按不同分類，記入費用、本錢攤銷遞延資產(chǎn)、待攤費用分攤各部門領(lǐng)用辦公用

2、品、低耗品，記入部門費用將房租、水電費按照合理的分攤規(guī)范攤銷到各部門制造工資憑證，分攤記入各部門根據(jù)工資情況計提福利費、工會、教育經(jīng)費制造養(yǎng)老、大病、失業(yè)、工傷、住房公積金五險憑證根據(jù)當月話費收入計提營業(yè)稅根據(jù)當月?lián)芴柶魇杖胗嬏嵩鲋刀惛鶕?jù)營業(yè)稅、增值稅金額計提城建稅、教育費附加月末將收入、本錢、稅金、費用本期發(fā)生額正確結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤帳戶及時監(jiān)視各種資產(chǎn)出入庫情況監(jiān)視帳務(wù)與MIS之間的差別，并及時處理每月5日前將上報稅務(wù)的財務(wù)報表報財務(wù)經(jīng)理審核，報總經(jīng)理批閱每月按時上報董事會所需財務(wù)報表每月清點出納的現(xiàn)金余額，核對帳實能否相符每月規(guī)范整理記帳憑證、稅務(wù)報表、董事會報表等妥善保管，裝訂成冊 崗位要

3、求： 嚴厲按照財務(wù)制度的規(guī)定進展帳務(wù)處置，作到編制憑證準確、及時， 上報財務(wù)報表內(nèi)容完好、正確。報稅及統(tǒng)計財政報表 每月按時、準確、真實的向稅務(wù)進展申報國稅根據(jù)當月?lián)芴柶麂N售收入計提的增值稅準確無誤的填寫增值稅稅票正確填寫增值稅納稅申報表攜帶已送交銀行的稅票、國稅申報卡、當月的資產(chǎn)負債表、損益表、增值稅納稅申報表，及時到國稅所進展申報地稅根據(jù)當月話費收入計提營業(yè)稅，填寫營業(yè)稅申報表根據(jù)營業(yè)稅、增值稅計提城建稅、教育費附加并填寫納稅申報表將申報內(nèi)容輸入軟盤攜帶營業(yè)稅、城建稅、教育費附加、個調(diào)稅納稅申報表、地稅申報卡、軟盤，到地稅所進展當月申報將稅務(wù)出具的稅票，及時交給出納送交銀行統(tǒng)計財政報表申報

4、 1. 根據(jù)中關(guān)村管委會統(tǒng)計中心的要求，每月按時進展網(wǎng)上申報崗位要求： 仔細填寫有關(guān)稅票及申報表，作到字跡清楚，數(shù)據(jù)準確無誤，申 報及時發(fā)票的購買運用和管理地稅發(fā)票目前，公司話費業(yè)務(wù)主要運用地稅效力發(fā)票，每月用量30-50本攜帶地稅登記證副本、地稅申報卡、上次購買發(fā)票的回執(zhí)到海淀地稅所進展審批，核準數(shù)量帶1項內(nèi)容及審批后的單據(jù)和財務(wù)公用章、錢到海淀地稅局購票窗口交款、蓋章、購票將原有的回執(zhí)交回稅務(wù)局，并獲得新的回執(zhí)和發(fā)票將發(fā)票入庫，并進展登記國稅發(fā)票目前，公司撥號器、設(shè)備類銷售運用國稅商業(yè)零售發(fā)票攜帶國稅登記證副本、發(fā)票購領(lǐng)簿、財務(wù)公用章、身份證到審批窗口進展審批，核準購買數(shù)量到發(fā)票購買窗口交

5、款、蓋章、購票將發(fā)票入庫，并進展登記監(jiān)視發(fā)票領(lǐng)用人在領(lǐng)用簿上簽字、確認督促發(fā)票領(lǐng)用人及時歸還已運用完的發(fā)票，并進展核銷整理并完好保管發(fā)票存根，備查監(jiān)視發(fā)票的開具，內(nèi)容合理、合法；嚴禁非法運用發(fā)票崗位要求： 將資料、證件、公章等攜帶完好齊全，及時購買所需發(fā)票，妥善 保管，保證合法運用發(fā)票合同的管理 合同是公司之間最具法律效能的文件，合同的有效管理，將直接影響公司的利益，因此，加強合同管理是非常必要的獲得合同后，進展最后的審核包括：內(nèi)容完好、條款明晰、公章、簽字完好將獲得的各類合同進展分類、登記、編號根據(jù)合同金額及時粘貼印花稅票根據(jù)合同執(zhí)行時間，及時匯報，預備預留資金真實、準確的記錄合同執(zhí)行情況對

6、已完成的合同及時整理、歸檔、備查崗位要求：合理的對各類合同進展分類、審核、妥善保管、及時整理、粘貼印花稅票,并對付款情況進展登記固定資產(chǎn)及其他資產(chǎn)管理根據(jù)方案、合同確認固定資產(chǎn)付款情況監(jiān)視固定資產(chǎn)入庫手續(xù)的辦理監(jiān)視固定資產(chǎn)卡片的建立監(jiān)視固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移及交接變卦情況監(jiān)視固定資產(chǎn)標簽的粘貼及時將固定資產(chǎn)入帳，真實、準確的反映資產(chǎn)情況參與固定資產(chǎn)的驗收過程準確了解公司大型固定資產(chǎn)的存放地點大致了解公司運營用固定資產(chǎn)的性能和作用及時準確的記錄其他資產(chǎn)無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)崗位要求：保證帳實相符，詳細列示每一項固定資產(chǎn)的數(shù)量、金額、運用部 門、 運用人、存放地點、購買時間、累計折舊金額等工程，并根據(jù)管理要求出具各種有關(guān)固定資產(chǎn)的數(shù)據(jù)報表，保證公司固定 資產(chǎn)及其他資產(chǎn)的平安完好，作好記錄監(jiān)視任務(wù)。庫房管理協(xié)調(diào)庫管任務(wù)，督促其按正確的流程進展庫房管理協(xié)助 庫管，快速完好的掌握財務(wù)軟件的運用監(jiān)視檢查庫房次序，物品碼放，保管完好協(xié)調(diào)庫管與各部門的關(guān)系，提高庫管的效力籠統(tǒng)及時準確的了解庫房物品的