財務情況說明書

1、23/23 JSPC財務情況講明書2002年7月5日靖遠第二發(fā)電有限公司JINGYUAN SECOND POWER CO.,LTD生產技術指標運營1、本月完成發(fā)電量28975.2萬千瓦時，累計完成發(fā)電量128154.6萬千瓦時其中:#5機組本月完成發(fā)電量17213.4萬千瓦時，累計完成發(fā)電量58522.8萬千瓦時；#6機組完成發(fā)電量11761.8萬千瓦時，累計完成發(fā)電量69631.8萬千瓦時。2、本月實現上網電量27648.72萬千瓦時，累計實現上網電量122301.51萬千瓦時。其中:#5機組本月實現上網電量16417.76萬千瓦時，累計實現上網電量55870.22萬千瓦時；6#機組本月實現

2、上網電量11230.96萬千瓦時，累計實現上網電量66431.29萬千瓦時。3、本月實現發(fā)電煤耗347克/千瓦時,累計發(fā)電煤耗337克/千瓦時；本月實現供電煤耗365克/千瓦時，累計實現供電煤耗355克/千瓦時。4、本月設備利用小時482.92小時，上半年設備利用小時2135.91小時。5、本月完成廠用電率本月5.02%,上半年累計完成廠用電率5.07%。技術指標及簡要分析六月份由于水電依照電網需要參與調峰，火電保持最大方式運行。我公司結束單機運行狀態(tài)，在6月7日#6機組由備用停機狀態(tài)投入運行。同時我公司參與調峰電量較多，負荷率較上月有明顯下降，廠用電率有所上升，發(fā)電煤耗較上月上升11克/千瓦

3、時，供電煤耗完成365克/千瓦時，較上月上升13克/千瓦時。六月份經濟技術指標序指標單#5機組#6機組全 廠號名稱位本 月年累計本 月年累計本 月年累計1發(fā)電量萬千瓦時17213.458522.8011761.8069631.8028975.20128154.602廠用電量萬千瓦時822.293100.64631.273394.091453.566494.733廠用電率%4.785.305.374.875.025.074上網電量萬千瓦時16417.7655870.2211230.9666431.2927648.72122301.515平均負荷萬千瓦23.9125.9120.8425.1045.

4、1250.926負荷率%79.7086.3769.4783.6775.2084.877運行小時數小時7202258.73564.402774.43642.202516.598設備利用小時小時573.781950.76392.062321.06482.922135.919耗原煤量噸752582499745260429569912786254567310原煤折標煤量噸591741972674121923378510039343105211燃油耗用量噸1.93182.2573.26473.3275.19655.5712油折標煤量噸2.76260.36104.66676.17107.41936.531

5、3耗標煤總量噸591771975274132423446110050043198814發(fā)電煤耗克/千瓦時34433835133734733715供電煤耗克/千瓦時361356371354365355經營狀況六月份上網電量為27648.72萬千瓦時, 依照甘肅省物價局甘價工(2000)87號文，上網電價按360元/千千瓦時結算,本月實現利潤2525萬元。累計實現利潤6632萬元。財務資料簡要分析1. 生產成本： 本月生產成本5161萬元，單位生產成本0.187元/kWh。累計生產成本26462萬元，平均單位成本0.216元/kWh。2. 財務費用：本月財務費用680萬元，累計財務費用3653萬元

6、。3. 治理費用：本月治理費用45萬元，累計治理費用387萬元。4. 銷售費用：本月銷售費用97萬元，累計銷售費用497萬元。2002年6月份公司財務情況列表如下 ：二二年六月份財務情況簡表項目單位本月數本年累計數上年同期 6月份數上年同期 累計數一. 銷售電量萬千瓦時27648.72122301.5115483.204125164.116二. 不含稅電價元/千瓦時307.69307.69307.69307.69三. 產品銷售收入萬元850737631476438512四. 截止6月30日尚未收回的電費萬元2932836787五. 減：產品銷售成本萬元516126462377627427 其中

7、:（1）燃料費萬元1903820410038082 （2）水費萬（3）材料費萬元1224426036129 （4）外夠動力萬元14110 （5）工資及福利費萬元4132216 （6）運行維修費及服務費萬元3002127 （7）計提折舊萬元177910648177910673 （8）計提大修費萬元20012042001200 （9）其他費用萬元254922104735六. 產品銷售毛利萬元33461116998811085 減：銷售費用萬元9749723188 治理費用萬元4538749392 財務費用萬元68036535364259七. 營業(yè)利潤萬元252466323

8、806246 加：營業(yè)外收入萬元 補貼收入 減：營業(yè)外支出萬元八. 利潤總額萬元252466323806246電費回收 本月共收取電費8300萬元，截止6月30日累計欠收電費29328萬元。2002年公司電費收取情況表單位：萬元日期應收電費實收電費欠收電費（每月底）當月累計收取日期收取金額當月合計2001年12月261562002年1月11697378531月9日30008500293531月15日20001月24日25001月29日10002002年2月6645359982月9日25006800291982月21日20002月28日23002002年3月6452356503月11日20005

9、500301503月19日20003月26日15002002年4月7097372474月8日25006000312474月20日20004月23日15002002年5月6816380635月9日20007500305635月16日20005月22日20005月30日15002002年6月7065376286月6日25008300293286月19日25006月25日18006月30日1500合計4577242600生產成本分析1、燃料本月實際發(fā)生燃料費1903萬元，其中燃煤費1882萬元,燃油費21萬元。燃料單位成本為68.83元/kkWh，其中燃煤單位成本為68.07元/kkWh，燃油單位成

10、本為0.76元/kkWh本年累計實際發(fā)生燃料費8204萬元，其中燃煤費8023萬元,燃油費181萬元。燃料單位成本為67.08元/kkWh，其中燃煤單位成本為65.60元/kkWh，燃油單位成本為1.48元/kkWh。燃煤單位成本較高的緣故：一、1-3月份消耗的25萬噸和2002年3月31日移交的庫存煤炭，仍然是通過第一發(fā)電有限責任公司采購的，價格按照上年含稅結算價165.5元/噸(不含稅價146.5元/噸)計算。比我公司3、4、5月份通過市場自行采購統(tǒng)配礦燃煤23萬噸的加權平均不含稅單價137.56元/噸高9元噸。二、不具備摻燒價格較低的小窯煤的條件，臨時還無法通過摻燒價格較低的小窯煤來降低

11、燃料成本。據調查小窯煤不含稅價只有100元/噸。 三、考慮到鐵路專用線服務協議尚未談定和接管煤場后其他雜費等費用的支付，暫以10元/噸計算此筆不可預見費用。四、本年累計供電煤耗為355克/千瓦時較上年供電煤耗347克/千瓦時升高8克/千瓦時。燃煤成本增加174 萬元。五、燃油比去年同期571噸多消耗84噸，燃油成本增加23萬元。712月假設平均供電煤耗為0.352克/千瓦時、可能消耗燃油420噸、燃煤入爐煤發(fā)熱量23.09千焦、摻燒23萬噸小窯煤，燃料費可能712月發(fā)生10297萬元，本年可能完成數為18501萬元。假如如此，完成本年預算應該是沒有問題的。六月份進廠煤單價分析一覽表礦名天然煤量

12、熱值天然煤單價政策性加 價鐵路運費運雜費不含稅價單位進項稅額含稅價標煤單價本月不含稅價總額（萬元）王 礦4642122.5951.3961.6730.841.95145.8516.36162.21210.18677.05大水頭951624.3156.6061.6725.061.95145.2816.51161.79194.80138.24魏 礦585621.6446.5661.6725.581.95135.7615.23150.99204.2379.50紅一礦3501425.1260.8661.6727.581.95152.0617.24169.30197.27532.41紅四礦1213923

13、.3357.6061.6728.311.95149.5316.88166.41208.78181.50寶 礦小窯煤合 計10894623.5855.3261.6728.721.95147.6616.65164.31203.961608.70 單位：噸 元 MJ/Kg % 元 / 噸上半年累計進廠煤單價分析一覽表礦名天然煤量熱值天然煤單價政策性加 價鐵路運費運雜費不含稅價單位進項稅額含稅價標煤單價本月不含稅價總額（萬元）王 礦11394822.5551.3761.6730.841.95145.8316.36162.19210.521661.71大水頭3342824.8458.7161.6725.

14、061.95147.3916.78164.17193.45492.69魏 礦2000821.7849.3961.6725.581.95138.5915.60154.19207.21277.29紅一礦7612825.0460.6661.6727.581.95151.8617.22169.08197.631156.08紅四礦1677523.4458.0361.6728.311.95149.9616.93166.89208.39251.54寶 礦48823.9558.1061.6727.451.95149.1716.88166.05202.937.28小窯煤合 計26077523.5755.3161

15、.6728.571.95147.5116.64164.15203.843846.59 單位：噸 元 MJ/Kg % 元 / 噸2002年從靖遠第一發(fā)電公司領購燃煤情況如下：一月份領購82259噸，金額為1205萬元；二月份領購79858噸，金額為1170萬元；三月份領購87945噸，金額為1289萬元。2002年四月初靖遠第一發(fā)電公司移交燃煤74365噸，金額為1090萬元。2、水費甘肅省物價局已對白銀華電供水公司提出的水價加價請求予以批復：由原結算單價1元/噸（不含稅價0.88元/噸）調整為1.26元/噸(不含稅價為1.08元噸)。本月實際發(fā)生水費176萬元，單位成本為6.36元/kkWh，

16、本年累計發(fā)生水費589萬元，累計平均單位水費為4.8元/kkWh?？赡芟掳肽晁M將發(fā)生1000萬元，全年可能為1584萬元，超過年初預算1299萬元的285萬元。3、材料費本月實際發(fā)生材料費122萬元，單位材料成本為4.4元/kkWh，本年累計發(fā)生材料費442萬元，單位成本為3.6元/kkWh。確保材料費用操縱在年初預算1800萬元之內。接收自行治理后16月份累計從靖遠第一發(fā)電公司物資供應部門領購材料物資184萬元。通過多次商談截至目前共移交暫估價約為1384萬元的材料及事故備品。隨著班組庫存材料的減少和下半年負荷增大，可能下半年日常檢修任務的增多材料費會呈現上升趨勢，因此材料物資的購領存制度

17、亟待加強和完善。4、工資及福利費本月實際發(fā)生工資及福利費413萬元，單位成本為14.93元/kkWh。本年累計已發(fā)生工資及福利費2216萬元，單位成本為18.12元/kkWh。包括按工資總額52.5%計提的各項福利費及基金762萬元。隨著上網電量的增加單位成本將會進一步降低。5、折舊費 本月實際計提折舊費1779萬元，單位成本為64.34元/kkWh本年累計已提折舊費10648萬元，折舊費單位成本為87.06元/kkWh。依照公司固定資產原值和本年資產增減變化情況，可能712月還將計提折舊費10875萬元，全年可能計提固定資產折舊費21523萬元。 6、修理費大修理費采納預提方式，按每月200

18、萬元預提。本年6號機組大修改為明年進行。依照現有材料可能本年將實際發(fā)生設備常規(guī)修理費和預提大修理費共1500萬元。7、服務費本項目所列數據包括1月16日前應支付給白銀靖電二廠的運行維護費327萬元和本年可能發(fā)生的公用設施服務費。由于新的服務協議沒有簽訂，接管后的服務費尚未結算，目前暫以300萬元/月進行預提。依照目前商談的情況包括鐵路服務內容在內年服務費在2900萬元之內。8、外購動力費外購動力費是向靖遠第一發(fā)電公司購買的生產用蒸汽費和啟動電力，16月份通過機組實際耗用的數量以48.54元/噸的單價結算，發(fā)生外購動力費110萬元。此項費用中的蒸汽費因存在一個相互供應的問題，新的結算方式和結算單

19、價尚在商談中。可能本年發(fā)生外購動力費243萬元。9、其他制造費用本年累計已實際發(fā)生其他制造費用922萬元，其中保險費335萬元、排污費為83萬元，稅金（房地產稅）145萬元、遞延資產攤銷124萬元、低值易耗品攤銷51萬元、業(yè)務招待費10萬元?？赡芙衲陮l(fā)生其他制造費用總計為2300萬元。由于公司剛剛接管運行，缺乏往常年度的基礎資料，無法進行對比分析，針對這種情況，公司領導已敦促相關部門積極調研制定制度，加強治理、杜絕漏洞。其他制造費用構成明細情況項目單位本年累計發(fā)生數上年同期數辦公費萬元9差旅費萬元11低值易耗品攤銷萬元51勞動愛護費萬元22運輸費萬元11保險費萬元335排污費萬元83稅金萬元

20、145業(yè)務招待費萬元12機物料消耗萬元15遞延資產攤銷萬元124綠化費萬元21警衛(wèi)消防費萬元16其他萬元67合計萬元922財務費用本年累計已發(fā)生財務費用3653萬元。由于長期借款本金的歸還和部分貸款本金銀行貸款利率依照人民銀行貸款利率的調整，本年財務費用比去年同期有較大幅度的降低。依照借款合同和貸款利率可能7-12月份發(fā)生財務費用3547萬元。治理費用本年累計已發(fā)生治理費用387萬元，與去年同期相比總額及子項目均有不同程度的降低。全年操縱在900萬元以內。銷售費用依照電網調度協議按上網電量1.5元/kkWh向西北電網公司支付的調度費，截止目前已計提調度費183萬元?？赡?12月計提225萬元。

21、依照電力過網協議按上網電量2元/kkWh向甘肅省電力公司支付過網費，截至目前包括元月份116日支付電力公司10元/kkwh的運行治理費 85萬元和需要支付給甘肅省電力公司的該費用228萬元，本年累計已發(fā)生運行治理費和過網費314萬元?？赡?-12月份發(fā)生過網費328萬元。其他需要講明的情況1、資金借貸情況2、電費回收情況2002年公司在電費回收工作中做到“有理、有據、有節(jié)”，向甘肅省電力公司講明公司經營中的困難， 2002年應收電費年初余額為36628萬元，本年一至六月份應收電費45772萬元，實收電費為42600萬元。截止六月底累計欠收電費39800萬元。 (包括1998年電費差3992萬元

22、，1999年電費差10472萬元)。同時努力完成了二屆五次董事會關于98年電價差額補償金3000萬元的決議的一半。3、應交增值稅情況年初未交增值稅4065萬元，本年一至六月份銷項稅額為6397萬元，取得進項稅額1101萬元，本年應繳增值稅5296萬元，實際已繳增值稅6659萬元，未交增值稅為2702萬元。4、所得稅情況上半年實現稅前利潤6632萬元，依照甘肅省國稅局關于開發(fā)大西部稅收優(yōu)惠政策，5號機組“兩免三減半”所得稅優(yōu)惠政策于2001年12月31到期。公司抓住西部大開發(fā)那個良好的時機，在關于5號機組延長享受企業(yè)所得稅三減半的優(yōu)惠政策的申請的基礎上，再次向國稅部門提出5號機組所得稅延長三年減

23、半的申請，并制定了督辦協調措施。盡快使這項政策得到落實。6號機組以2000年度為盈利年度，開始享受“兩免三減半”的所得稅優(yōu)惠政策，因此，2002年度5號、6號機組均按減半計算所得稅，上半年預繳500萬元,補繳上年所得稅匯算清繳差額34萬元. 5、存貨收、發(fā)、存情況表六月份存貨收、發(fā)、存情況表 單位：萬元序號存 貨 類 不月初庫存本月收入本月發(fā)出月末庫存庫存數量一燃料1101160719048041煤炭832160718835562柴油26921248二原材料1479751121442三低值易耗品825249四材料成本差異-109-4-8-105總 計2479170320322150上半年存貨累計收、發(fā)、存情況表 單位：萬元序號存 貨 類 不移交庫存累計收入累計發(fā)出期末庫存庫存數量一燃料1436387645088041煤炭1064387643845562柴油372124248二原材料14942372891442