勁牌茅臺(tái)鎮(zhèn)酒業(yè)低值易耗品管理制度

1、編號(hào)：ZD-CW-011勁牌茅臺(tái)鎮(zhèn)酒業(yè)低值易耗品管理制度編制：財(cái)務(wù)部版本/修改碼：A/0審核：巴 琳實(shí)施日期：2016-10-25批準(zhǔn)：黃小平發(fā)放范圍：全公司第一章 總則第一條 為規(guī)范公司低值易耗品的管理，控制低值易耗品成本，特制定本制度。第二條 本制度適用于公司各車(chē)間（部門(mén)）使用的低值易耗品，主要指鐵鍬、地刷、玻璃刮、清潔球、排拖、水瓢、掃帚、鍬柄等。第二章 細(xì)則第三條 管理職責(zé)（一）財(cái)務(wù)部1、負(fù)責(zé)本制度的制修訂與檢核。2、負(fù)責(zé)低值易耗品采購(gòu)計(jì)劃的審核、匯總、申報(bào)及回貨追蹤，并參與低值易耗品入庫(kù)質(zhì)量驗(yàn)收工作。3、負(fù)責(zé)低值易耗品的收發(fā)工作，同時(shí)保證低值易耗品儲(chǔ)存質(zhì)量，定期盤(pán)存，為使用部門(mén)提供準(zhǔn)

2、確的庫(kù)存數(shù)量。4、負(fù)責(zé)對(duì)各車(chē)間（部門(mén)）領(lǐng)用的低值易耗品使用情況進(jìn)行成本核算。5、負(fù)責(zé)每季度對(duì)各部門(mén)低值易耗品進(jìn)行盤(pán)存并出具報(bào)告。6、負(fù)責(zé)可回收物資變賣(mài)的監(jiān)督及事后審計(jì)工作。（二）各車(chē)間（部門(mén)）1、負(fù)責(zé)對(duì)車(chē)間申購(gòu)低值易耗品進(jìn)行質(zhì)量驗(yàn)收并協(xié)助不合格品的退貨工作。2、各車(chē)間（部門(mén)）負(fù)責(zé)根據(jù)本規(guī)定和實(shí)際庫(kù)存合理申報(bào)低值易耗品。3、建立低值易耗品領(lǐng)用臺(tái)賬。第四條 管理流程（一）低值易耗品的申購(gòu)按照毛鋪健康酒業(yè)茅臺(tái)鎮(zhèn)有限公司物資采購(gòu)管理制度執(zhí)行。（二）驗(yàn)收與入庫(kù)1、低值易耗品到貨后，由申購(gòu)部門(mén)檢驗(yàn)后辦理入庫(kù)。2、對(duì)需使用后才能驗(yàn)收的，待使用后出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，由使用部門(mén)簽字即可。（三）物品領(lǐng)用與管理 各車(chē)間（

3、部門(mén)）按申報(bào)數(shù)量集中到五金庫(kù)領(lǐng)取，五金庫(kù)按申報(bào)數(shù)量發(fā)放低值易耗品，同時(shí)要求領(lǐng)用人員簽字確認(rèn)，并做好發(fā)放記錄。（四）盤(pán)存與統(tǒng)計(jì)五金庫(kù)保管員每月對(duì)低值易耗品進(jìn)行盤(pán)存，填寫(xiě)庫(kù)存統(tǒng)計(jì)表；并于每月16日向全廠(chǎng)發(fā)布盤(pán)存數(shù)據(jù)。（五）過(guò)程質(zhì)量信息反饋使用部門(mén)及時(shí)將低值易耗品使用過(guò)程中出現(xiàn)的質(zhì)量問(wèn)題向財(cái)務(wù)部反饋，由財(cái)務(wù)部進(jìn)行匯總并每月發(fā)至采購(gòu)部，完成對(duì)竹掃帚、鍬柄不合格品的退貨工作。第五條相關(guān)規(guī)定與考核（一）員工隨意丟棄可循環(huán)利用物品，每發(fā)現(xiàn)一次，對(duì)責(zé)任人罰款50元/次。（二）各部門(mén)在申報(bào)低值易耗品時(shí)應(yīng)按需申報(bào)，申報(bào)不合理造成庫(kù)存且未作特殊說(shuō)明的按勁牌茅臺(tái)鎮(zhèn)酒業(yè)零星物資申購(gòu)管理制度執(zhí)行。（三）五金庫(kù)保管員每月16日將低值易耗品庫(kù)存發(fā)至全廠(chǎng)，為各部門(mén)申報(bào)提供依據(jù)，未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)發(fā)送的，對(duì)五金庫(kù)保管員罰款50元/次。第三章 附則第六條相關(guān)文件勁牌茅臺(tái)鎮(zhèn)酒業(yè)物資采購(gòu)管理制度第七條 本規(guī)定財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。 本規(guī)定自2016年10月2