銀行業(yè)初級資格考試風(fēng)險管理名詞解析速記

1、在線題庫： 手機(jī)版加微信號：ehafocom獲取2014年銀行業(yè)初級資格考試風(fēng)險管理名詞解析速記風(fēng)險：風(fēng)險是指客觀存在的，在特定情況下、特定時期內(nèi)，某一事件導(dǎo)致的最終損失的不確定性。風(fēng)險因素：也稱風(fēng)險隱患，是指足以引起或增加風(fēng)險事故發(fā)生機(jī)會的條件，也包括風(fēng)險事故發(fā)生后導(dǎo)致?lián)p失擴(kuò)大的條件。物質(zhì)風(fēng)險因素：指某一標(biāo)的本身所具有的足以引起或增加損失機(jī)會的客觀原因和條件。道德風(fēng)險因素：指由于個人的惡意行為或不良企圖，故意促使風(fēng)險事故發(fā)生，以致引起損失結(jié)果或擴(kuò)大損失程度的原因或條件。心理風(fēng)險因素：指由于人們主觀上的疏忽或過失，以致增加風(fēng)險事故發(fā)生的機(jī)會或擴(kuò)大損失程度的原因或條件。風(fēng)險事故：指可能引起生命或

2、財產(chǎn)損失的偶然事件。損失：指經(jīng)濟(jì)價值意外的減少或滅失。損失概率：是指損失發(fā)生的可能性。損失幅度：是指損失的嚴(yán)重程度，指一定時期內(nèi)，某一次事故一旦發(fā)生時可能造成的最大損失的數(shù)值。基本風(fēng)險：指影響整個社會或社會主要部門的風(fēng)險。特定風(fēng)險：指后果涉及特定的人或相關(guān)部門的風(fēng)險。純粹風(fēng)險：指只有損失機(jī)會而無獲利可能的風(fēng)險。投機(jī)風(fēng)險：指既有損失機(jī)會又有獲利可能的風(fēng)險。靜態(tài)風(fēng)險：指由自然力的不規(guī)則變動或人們行為的錯誤或失當(dāng)所導(dǎo)致的風(fēng)險。動態(tài)風(fēng)險：指由社會經(jīng)濟(jì)的或政治的變動所導(dǎo)致的風(fēng)險。財產(chǎn)風(fēng)險：指導(dǎo)致一切有形與無形財產(chǎn)毀損、滅失或貶值的風(fēng)險。責(zé)任風(fēng)險：指個人或團(tuán)體因行為上的疏忽或過失，造成他人的財產(chǎn)損失或人身

3、傷亡，依照法律、合同或道義應(yīng)付的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任風(fēng)險。人身風(fēng)險：指可能導(dǎo)致人的傷殘死亡或損失勞力的風(fēng)險。整合性風(fēng)險管理：是融合各類學(xué)科的管理方法。它也是融合財務(wù)性風(fēng)險與危害性風(fēng)險于一爐的管理理念。危機(jī)管理：指企業(yè)為應(yīng)付各種危機(jī)情景所進(jìn)行的規(guī)劃決策、動態(tài)調(diào)整、化解處理、員工訓(xùn)練等活動的過程。風(fēng)險管理：是指經(jīng)濟(jì)單位透過對風(fēng)險的認(rèn)識、衡量和分析，設(shè)計或選擇減少或避免損失的處理方案，以最小的成本達(dá)到最大安全保障的有組織有計劃的活動。風(fēng)險識別：風(fēng)險識別就是風(fēng)險主體逐漸認(rèn)識到自身存在哪些方面風(fēng)險的過程。風(fēng)險源：是指那些可能導(dǎo)致風(fēng)險后果的因素或條件的來源風(fēng)險清單法：又稱制式表格法，采用專業(yè)人員設(shè)計好的標(biāo)準(zhǔn)表格或

4、問卷識別風(fēng)險。風(fēng)險分析調(diào)查表：由保險公司的專業(yè)人員及有關(guān)學(xué)會就企業(yè)可能遭受的風(fēng)險進(jìn)行詳盡的調(diào)查與分析后做成的報告書。包含所有的純粹風(fēng)險。保單檢視表：將保險公司現(xiàn)行出售的保單所列出的風(fēng)險與風(fēng)險分析調(diào)查表的項目綜合而成的問卷式表格。財務(wù)報表分析法：通過對公司的重要財務(wù)報表的分析來識別風(fēng)險。流程圖分析法：以生產(chǎn)過程或管理流程識別風(fēng)險的方法。事故樹分析法：該方法把系統(tǒng)可能發(fā)生的某種事故與導(dǎo)致事故的各種原因之間的邏輯關(guān)系用一種稱為事故樹的樹形圖表示,通過定性與定量分析,找出事故的主要原因,為確定安全對策提供可靠依據(jù)。實質(zhì)資產(chǎn)：是指除了有價證券等財務(wù)資產(chǎn)外，所有有形與無形的資產(chǎn)。不動產(chǎn)：指“土地以及在土地

5、上生長、建造或固定的任何實物”。動產(chǎn)：指“除不動產(chǎn)之外任何被擁有的財產(chǎn)”。重置核算法（加和法）：利用成本核算的基本原理，將重新取得資產(chǎn)所需的費(fèi)用項目逐項進(jìn)行計算并累加來估算重置成本的一種方法。物價指數(shù)法：在資產(chǎn)歷史成本的基礎(chǔ)上，通過價格變動指數(shù)，將其調(diào)整為評估基準(zhǔn)日時的重置成本。功能價值法：選擇與被評估資產(chǎn)具有相同或相似功能的資產(chǎn)作參照物，根據(jù)資產(chǎn)功能與成本之間的內(nèi)在關(guān)系，由參照物成本推算被估資產(chǎn)重置成本的方法。經(jīng)濟(jì)性貶值：也稱為外部損失，是指資產(chǎn)本身的外部影響造成的價值損失。收益現(xiàn)值法：通過估算被評估資產(chǎn)未來的預(yù)期收益能力，并以適當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率或本金化率將未來收益折成現(xiàn)值，借以確定被評估資產(chǎn)價格

6、的一種資產(chǎn)評估方法。市場價格法：以現(xiàn)實市場上同類資產(chǎn)的現(xiàn)行市場價格為基礎(chǔ)，據(jù)以確定資產(chǎn)價值的一種資產(chǎn)評估方法。間接損失（或從屬損失）：包括營運(yùn)收入的減少和額外費(fèi)用的增加。過失責(zé)任：是一種普遍的分?jǐn)傌?zé)任的方法，它使得一方承擔(dān)由于其疏忽或輕信而給他人造成的損失。嚴(yán)格責(zé)任：指一種比沒有盡到合理的注意而應(yīng)負(fù)責(zé)的一般責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)更加嚴(yán)格的一種責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)。財產(chǎn)損害直接損失：指由于侵權(quán)行為直接作用于受害人的財產(chǎn)權(quán)的客體而導(dǎo)致的財產(chǎn)損失；對于此類損失，原則上應(yīng)全面賠償。財產(chǎn)損害間接損失：指由于受害人受到侵害，而發(fā)生的可得的財產(chǎn)利益的喪失；對于此類損失，是否應(yīng)賠償取決于受害人在未來得到該“可得的”財產(chǎn)利益的可能性的大

7、小。精神損害：指當(dāng)受害人的名譽(yù)權(quán)和隱私權(quán)等人格權(quán)受到侵害時精神上的痛苦。產(chǎn)品責(zé)任：是產(chǎn)品的制造者或銷售者因所制造或銷售的產(chǎn)品具有某種瑕疵或缺陷給消費(fèi)者或第三人造成損害而引起的賠償責(zé)任。員工傷害責(zé)任：指員工從事雇傭活動中遭受損害，雇主應(yīng)承擔(dān)的賠償責(zé)任。職業(yè)責(zé)任：指專業(yè)技術(shù)人員在從事職業(yè)技術(shù)工作時因疏忽或過失造成合同對方或他人的人身傷害或財產(chǎn)損失所導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。承租人責(zé)任：承租人或所有者必須對進(jìn)入不動產(chǎn)所在場所的人負(fù)有一定程度的安全責(zé)任。人力資本風(fēng)險：指由于個人的死亡、受傷、生病、年老和其他原因的失業(yè)而造成的損失的不確定性。現(xiàn)金需求：指家庭基于現(xiàn)金支出所需的一筆總金額，主要包括善后基金、抵押

8、貸款基金、應(yīng)急基金、教育基金等。收入需求：指一個家庭每月需要的現(xiàn)金收入，用以支付各項日常生活費(fèi)用，主要包括家庭調(diào)整期收入、子女獨立前所需收入、配偶終身所需收入等。健康損失：包括疾病或殘疾造成的收入損失和醫(yī)療費(fèi)用的支出。關(guān)鍵員工：那些貢獻(xiàn)大且難以替代的員工。風(fēng)險估測：是在對過去損失資料分析的基礎(chǔ)上，運(yùn)用概率和數(shù)理統(tǒng)計的方法對某一個（或某幾個）特定風(fēng)險的事故發(fā)生概率（或頻數(shù)）和風(fēng)險事故發(fā)生后可能造成損失的嚴(yán)重程度作一定量分析。損失幅度：是衡量損失嚴(yán)重程度的一個量，指在一定時期內(nèi)某一次事故發(fā)生時，可能造成的最大損失數(shù)值。最大可能損失：指某一風(fēng)險單位在其整個生存期間，由單一事故引起的可能的最壞情況下的

9、損失。最大可信損失：指某一風(fēng)險單位，在一定時期內(nèi)（不是企業(yè)的生命生存期），由單一事故所引起的可能遭受的最大損失。年度預(yù)期損失：指在客觀條件不變的情況下，經(jīng)過長期觀察而計算的年平均損失。等于年平均事故發(fā)生次數(shù)乘以每次事故所造成的平均損失。年度最大可能總損失：指在一特定年度中，單一或多個風(fēng)險單位可能遭受一種或多種風(fēng)險事故，其所造成的最大總損失。一定時期總損失：是指在已知該時期內(nèi)損失次數(shù)概率分布和每次損失金額概率分布的基礎(chǔ)上所求的損失總額。損失頻率：是指一定時期內(nèi)某種風(fēng)險事故發(fā)生的次數(shù)。風(fēng)險控制：指為了降低損失頻率，縮小損失幅度的各種措施。骨牌理論：意外事故的發(fā)生，依據(jù)其因果關(guān)系，由5張骨牌構(gòu)成，分

10、別為社會環(huán)境、人的過失、不安全行為、意外事故和傷害。一般控制理論：強(qiáng)調(diào)意外發(fā)生的原因，危險的物質(zhì)條件或因素比危險的人為操作更為重要。能量釋放理論：損失控制應(yīng)重視機(jī)械或物的因素的管理，即為人們創(chuàng)造一個更為安全的物質(zhì)環(huán)境。TOR系統(tǒng)理論：認(rèn)為組織管理方面的失誤是導(dǎo)致意外事故發(fā)生的原因。系統(tǒng)安全理論：萬物均可視為系統(tǒng)，而每個系統(tǒng)均由相關(guān)的系統(tǒng)或較小的系統(tǒng)組合而成。當(dāng)系統(tǒng)中人為或物質(zhì)因素失去其應(yīng)有功能時，意外事故就會發(fā)生。風(fēng)險規(guī)避：是指有意識地回避某種特定風(fēng)險的行為。損失控制：是指通過降低損失頻率或者減少損失程度來減少期望損失成本的各種行為。工程法：以工程技術(shù)為手段，通過對物質(zhì)性風(fēng)險因素的處理，以達(dá)到

11、損失控制目的的控制技術(shù)。教育法：通過安全教育和培訓(xùn)來消除人為風(fēng)險因素，以達(dá)到損失控制的目的。不安全行為：指人們在勞動生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的違反勞動生產(chǎn)規(guī)則的不合理行為。風(fēng)險管理教育：消除人為風(fēng)險因素，防止不安全行為的出現(xiàn)以達(dá)到損失控制目的的最基本措施，包括安全法制教育、風(fēng)險知識教育、安全技能教育、安全態(tài)度教育。程序法：是指以制度化的程序作業(yè)方式進(jìn)行損失控制的方法。應(yīng)急計劃：針對可能發(fā)生的重大事故而制訂的控制風(fēng)險的方法。一般分為兩部分：一是事故發(fā)生時的施救方案；二是如何克服事故后經(jīng)濟(jì)活動中斷所造成的影響。隔離法：將某一風(fēng)險單位分割成許多獨立的、較小的單位，以達(dá)到減小損失幅度的目的。控制型風(fēng)險轉(zhuǎn)移：是指

12、借助合同或協(xié)議，將損失的法律責(zé)任轉(zhuǎn)移給其他個人或組織（非保險人）承擔(dān)。間接成本：必須花費(fèi)的機(jī)會成本或其他間接的花費(fèi)。損失融資：即用獲取資金的辦法來支付或補(bǔ)償損失。自留風(fēng)險：企業(yè)自己直接承擔(dān)風(fēng)險損失或企業(yè)為自己遭受的損失支付賠償金。風(fēng)險轉(zhuǎn)移：某企業(yè)遭受損失后，由其他機(jī)構(gòu)承擔(dān)損失的財務(wù)后果或支付賠償金。事先損失融資：企業(yè)預(yù)先積累一定的資金來應(yīng)對未來損失。事后損失融資：損失賠償分布在事故發(fā)生后的幾個財務(wù)預(yù)算期內(nèi)。保險：是指集合多數(shù)同類風(fēng)險，分擔(dān)損失的一種經(jīng)濟(jì)制度。每一事件免賠額：企業(yè)對已經(jīng)投保的每一次損失都要支付免賠額以內(nèi)的損失。累計免賠：企業(yè)在保單有效期內(nèi)支付累計損失額在累計免賠額以內(nèi)的損失。保單

13、限額：保單通常會以保單限額的形式對保險公司的支付數(shù)額設(shè)定上限。分層保險：企業(yè)從不同的保險公司那里“分層”購買保險。回溯型費(fèi)率保單：先交預(yù)付保費(fèi)，在保險有效期內(nèi)，保險公司負(fù)責(zé)賠償所有的損失；投保人最終支付的總保費(fèi)（回溯保費(fèi)）取決于保險有效期內(nèi)損失的規(guī)模。有限風(fēng)險：只有少量的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給了保險公司。純粹自保公司：自保公司只為自己的母公司或母公司的其它子公司提供保險。自保公司：大型公司讓一個全資的子公司來支付損失，這個子公司稱為自保公司。組合型保單：作為對分別購買財產(chǎn)、責(zé)任及員工賠償保險的替代，保險公司可以通過一張保單承保這三類風(fēng)險。保險連接型證券：通過發(fā)行基于保險風(fēng)險的證券，用資本市場上的投資者代替

14、傳統(tǒng)風(fēng)險承擔(dān)者如再保險公司，將保險風(fēng)險轉(zhuǎn)移到資本市場。衍生工具：是指從基礎(chǔ)的交易標(biāo)的物衍生出來的交易工具。遠(yuǎn)期合約：是買賣雙方同意以現(xiàn)在所確定的價格，在未來某時刻買進(jìn)或賣出一定數(shù)量資產(chǎn)的合約。一般而言，它不在正式的交易所內(nèi)交易。期貨：期貨合約是買方和賣方的一個協(xié)議，雙方同意在未來某一指定日期以事先商定的價格買入或賣出某種資產(chǎn)。期權(quán)：一種選擇權(quán)，它賦予持有者在將來某個約定時間或在此之前以約定價格買進(jìn)（賣出）一定數(shù)量基礎(chǔ)資產(chǎn)的權(quán)利的金融合同?；Q：是指兩個或兩個以上當(dāng)事人按照商定的條件，在約定的時期內(nèi)，交換不同金融工具的一系列現(xiàn)金流（支付款項或收入款項）的合約。利率互換：是指雙方同意在未來的一定期

15、限內(nèi)根據(jù)同種貨幣的同樣的名義本金交換現(xiàn)金流，其中一方的現(xiàn)金根據(jù)浮動利率計算，而另一方的現(xiàn)金流根據(jù)固定利率計算。貨幣互換：是指將一種貨幣的本金和固定利息與另一貨幣的等價本金和固定利息進(jìn)行交換買入期權(quán)合約：購買買權(quán)合約的一方只有當(dāng)基礎(chǔ)資產(chǎn)的價格超過一定閥值后才能得到正的收益。閥值稱為執(zhí)行價格。期權(quán)價格：為了購買一個期權(quán)所需付出的費(fèi)用(保險費(fèi))。賣出期權(quán)：購買賣出期權(quán)合約的一方只有在基礎(chǔ)資產(chǎn)的價值跌落到執(zhí)行價格之下時才能獲得正收益。互換：是指合約雙方互相交換一定期限內(nèi)一定間隔的一系列現(xiàn)金流?；Q合約：相當(dāng)于一連串的遠(yuǎn)期合約，它并不是在合約的到期日獲得一次收益，而是隨著時間進(jìn)展獲得一連串的收益。風(fēng)險管理決策：根據(jù)風(fēng)險管理目標(biāo)，在風(fēng)險識別和衡量的基礎(chǔ)上，合理地選擇風(fēng)險處理技術(shù)和手段，進(jìn)而制定風(fēng)險管理整體方案和行動措施。損失期望值決策法：以每種風(fēng)險管理方案的損失期望值作為決策的依據(jù)，選擇損失期望值最小的風(fēng)險處理方案。風(fēng)險損失矩陣：用來反映特定風(fēng)險在多種處理方案下的損失額和費(fèi)用額的