用友ERP成本核算操作手冊(cè)

1、成本核算操作手冊(cè)成本核算步驟：一、總賬系統(tǒng)中所有與生產(chǎn)相關(guān)的費(fèi)用類憑證填制完畢，審核，記賬二、存貨核算中對(duì)材料類（材料倉(cāng)庫(kù)）出入庫(kù)單據(jù)進(jìn)行記賬，期末處理，生成憑證，審核記賬。 注意：恢復(fù)卷積時(shí)，需要將相關(guān)憑證全部刪除，取消記賬。重新進(jìn)行存貨核算處理檢查成本管理設(shè)置（設(shè)置賬套時(shí)用，平時(shí)不用進(jìn)行操作）1、選項(xiàng)2、定義費(fèi)用明細(xì)與總站接口 -確定取數(shù)公式（添加取數(shù)部門）3、定義分配率除在產(chǎn)品成本分配率外，其他全部為按定額公式分配四、定義產(chǎn)品屬性（刷新訂單）成本管理一設(shè)置一定義核算對(duì)象（U812）I （每月月初進(jìn)行檢查一下，對(duì)新入庫(kù)產(chǎn)品補(bǔ)工時(shí)）設(shè)置一定額分配標(biāo)準(zhǔn)一導(dǎo)入或增加工時(shí)（不需要取數(shù)）六、期初余額

2、調(diào)整（平時(shí)不用操作） 設(shè)置期初余額調(diào)整。調(diào)整完畢后，進(jìn)行記賬處理七、共耗費(fèi)用取數(shù) 數(shù)據(jù)錄入共耗費(fèi)用表取數(shù)八、人工費(fèi)用取數(shù)數(shù)據(jù)錄入折舊費(fèi)用表取數(shù)九、折舊費(fèi)用取數(shù)數(shù)據(jù)錄入折舊費(fèi)用表取數(shù)十、制造費(fèi)用取數(shù)數(shù)據(jù)錄入制造費(fèi)用表范圍設(shè)定執(zhí)行十一、完工產(chǎn)品日?qǐng)?bào)表 - 取數(shù)完工產(chǎn)品日?qǐng)?bào)表與庫(kù)存管理中成本中心， 成本倉(cāng)庫(kù)的產(chǎn)成品入庫(kù)數(shù)量一致。 若數(shù)據(jù)不一致，查詢?cè)蚴?、月末在產(chǎn)品處理表數(shù)據(jù)錄入月末在產(chǎn)品處理表 1、取數(shù)填寫在線盤點(diǎn)數(shù)量（若不需盤點(diǎn)則拷貝） - 全選成本中心執(zhí)行 2 、拷貝 - 全選成本中心執(zhí)行 十三、完工產(chǎn)品處理表取數(shù)錄入完工未入庫(kù)數(shù)量（數(shù)量與完工產(chǎn)品日?qǐng)?bào)表數(shù)量一致）十四、產(chǎn)品材料定額每月變動(dòng)表

3、展算子件全選-執(zhí)行副產(chǎn)品未辦理入庫(kù)，生產(chǎn)訂單狀態(tài)為審核，此表作用是確認(rèn)完工定額用的I!百悴 Mlf*nW：申MUr+tEW 側(cè)號(hào)產(chǎn)X軸FJ.S*03MI喊陽(yáng)創(chuàng)利翦姑用301 HIH- rr.ri5fi杯計(jì)-c11JL$1J|1i1411IZ口114iIf1麗氈JSBWE曲制匸麻辺K?tHflKLJUtMn）z*r.樸甘苗計(jì)幾冠二丘.百I十五、卷積運(yùn)算一檢查、計(jì)算十五、檢查無(wú)誤，卷積完畢后，生成憑證對(duì)相關(guān)憑證（在制倉(cāng)采購(gòu)入庫(kù)單；主機(jī)倉(cāng)產(chǎn)成品入庫(kù)單；自制半成品出庫(kù)單；出庫(kù)調(diào)整單生成憑證）進(jìn)行生單業(yè)務(wù)（存貨核算生單）出現(xiàn)問(wèn)題處理方式：1、錯(cuò)誤帳套參數(shù)：零成本入庫(kù)選項(xiàng)不能選擇，手工輸入和取結(jié)存成本處理

4、措施：進(jìn)入存貨核算，修改選項(xiàng)錄入核算方式全部為按照參考成本進(jìn)行核算2、BOM不準(zhǔn)，使用數(shù)量為 0.0001KG處理措施：修改子件信息建議：搭建BOM寸人員確定，搭建BOMB要及時(shí)檢查其準(zhǔn)確性3、工時(shí)為零處理措施：補(bǔ)錄工時(shí)建議：及時(shí)維護(hù)工時(shí)信息4、參考成本為零處理措施：補(bǔ)錄參考成本建議：及時(shí)維護(hù)參考成本5、生產(chǎn)訂單沒有子件（算出來(lái)成本為 0）處理措施：刪除訂單建議：及時(shí)關(guān)閉貨刪除異常訂單6、將只計(jì)算材料成本改為按完工定額倒擠原因： 若是只計(jì)算材料成本， 會(huì)將所有投料成本按照完工訂單數(shù)量之比分配在制品、建議：修改為完工定額倒擠7、查詢到已領(lǐng)數(shù)量大于應(yīng)領(lǐng)數(shù)量：原因：修改子件應(yīng)領(lǐng)數(shù)量處理措施：紅字材料出庫(kù)單將多余料辦理退庫(kù)建議：屬于正常業(yè)務(wù)流程，但是該問(wèn)題遺留時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，處于超期狀態(tài)，建議制造科將此信息及時(shí)傳遞至物管及生產(chǎn)車間8、挪料業(yè)務(wù)挪料單自動(dòng)生產(chǎn)材料出庫(kù)單（紅、藍(lán)字），現(xiàn)在挪料單多張錯(cuò)誤，不知道應(yīng)該從哪張生產(chǎn)訂單挪到哪張生產(chǎn)訂單上9、單據(jù)未審核挪料單自動(dòng)生成的材料出庫(kù)單。10、副產(chǎn)品辦理不及時(shí)原因：生產(chǎn)車間不知道哪些生產(chǎn)訂單有副產(chǎn)品，也沒有主動(dòng)在系統(tǒng)中尋找處理措施： 計(jì)劃科將有副產(chǎn)品的生產(chǎn)訂單明細(xì)傳遞至生產(chǎn)車間及物管科， 保證副產(chǎn)品退 庫(kù)及時(shí)11、存貨檔案默認(rèn)生