財務(wù)管理中心部門設(shè)置職責(zé)

1、叮叮小文庫一、財務(wù)中心下設(shè)部門預(yù)案財務(wù)管理中心助理財務(wù)管理部會計核算部業(yè)務(wù)計劃部IT管理部估算及成本管理睬計核算商品計劃管理系統(tǒng)看管財產(chǎn)管理睬計稽核商品價錢管理硬件維護資本收付應(yīng)收應(yīng)付管理軟件維護投融資管理涉稅辦理財務(wù)解析二、財務(wù)中心二級部門職責(zé)（一）財務(wù)中心部門職責(zé)：1、財務(wù)估算1）負(fù)責(zé)根據(jù)公司年度經(jīng)營目標(biāo)，組織公司各部門編制公司年度估算。2）負(fù)責(zé)對各部門的財務(wù)估算情況進行監(jiān)察。2、財務(wù)解析-叮叮小文庫1）負(fù)責(zé)編制公司月度、季度和年度財務(wù)報告，保證其實時、正確、完整。2）負(fù)責(zé)從財務(wù)角度對公司經(jīng)營活動的成就進行解析。3）負(fù)責(zé)對公司估算執(zhí)行情況進行解析。4）負(fù)責(zé)財務(wù)成本與費用的解析。5）負(fù)責(zé)為公

2、司的重要決議提供財務(wù)解析信息。3、成本管理1）實施成本檢查、內(nèi)部審核、成本解析和持續(xù)改良。2）逐步建立和實施各樣定額、標(biāo)準(zhǔn)成本、制度、流程等成本管理基礎(chǔ)工作。4、財務(wù)核算與財務(wù)報表1）組織進行財產(chǎn)、欠債、權(quán)益、收入、成本、費用、收益核算。2）編制各項會計報表，并按規(guī)定報送內(nèi)外有關(guān)部門。5、資本管理1）資本計劃擬定資本使用計劃。跟催貨款實時回籠。根據(jù)資本計劃執(zhí)行情況進行平衡。2）資本籌集擬定公司融資計劃及方案，保證其合理、經(jīng)濟、可行。根據(jù)融資計劃進行融資，保證生產(chǎn)經(jīng)營的資本供給和資本的良性循環(huán)。根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營和對外投資等方面的需要，建立融資渠道。3）資本運用現(xiàn)金流量平衡管理。審核各類資本款項的支出

3、。4）資本運作公司上市。增資擴股、收購、吞并、分立。建立分支機構(gòu)、收益再投資。6、信用管理1）負(fù)責(zé)擬定客戶信用管理方案并進行信用解析與風(fēng)險評估。2）提供賬齡解析。3）敦促業(yè)務(wù)人員準(zhǔn)時回收貨款。7、稅務(wù)管理1）稅賦籌備，保證恪守國家財政稅務(wù)法例，防范稅務(wù)風(fēng)險。2）聯(lián)合公司實際用好用活國家稅收優(yōu)惠政策，優(yōu)化稅務(wù)支出。3）議定內(nèi)部轉(zhuǎn)移訂價原則。4）納稅申報納稅估算與納稅資本安排。5）實時申報、繳納稅款。8、組織薪水結(jié)算與發(fā)放9、審計稽核1）配合公司財務(wù)估算、財務(wù)收支、經(jīng)營效益的審計工作。2）配合對公司內(nèi)部控制制度的評審工作。-叮叮小文庫4）配合對公司有關(guān)經(jīng)濟活動(包括采買、銷售、工程建設(shè)等)進行經(jīng)濟

4、責(zé)任審計。5）輔助有關(guān)部門或中介審計機構(gòu)對公司進行年度財務(wù)審計及各項專項審計工作。10、商品計劃和價錢1）輔助業(yè)務(wù)部門做好商品構(gòu)造、商品控制、數(shù)據(jù)解析等工作。2）對商品的采買和退換貨價錢進行重點審核和控制，對采買物資和勞務(wù)的價錢情況進行平時追蹤。11、IT管理1）看管信息管理系統(tǒng)的操作，保證符合安全標(biāo)準(zhǔn)。2）負(fù)責(zé)OA及網(wǎng)站的技術(shù)維護。3）計算機和網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)硬件維護。12、財產(chǎn)管理對公司的財產(chǎn)進行核算、清查、轉(zhuǎn)讓及辦理等工作，實時掌握財產(chǎn)的增減及使用變化情況。13、部門建設(shè)1）擬定部門年度工作計劃及階段性工作計劃及組織實施，并定期完成工作總結(jié)。2）編制本部門有關(guān)費用估算，并監(jiān)察執(zhí)行。3）組織建立部

5、門內(nèi)部各項管理規(guī)章制度，完善工作流程，并敦促檢查各項規(guī)章制度、實施細(xì)則在工作中的詳盡落實。4）負(fù)責(zé)組織本部門財產(chǎn)的管理和維護。5）組織本部門職工隊伍建設(shè)以及職工的招聘、培養(yǎng)、選拔、培訓(xùn)、考評等人事工作。6）組織本部門職工按公司管理體系的標(biāo)準(zhǔn)完成工作。7）負(fù)責(zé)宣導(dǎo)公司的公司文化，提高部門職工的凝集力和活力。（二）財務(wù)部部門職責(zé)：1、財務(wù)管理部1）負(fù)責(zé)組織公司各部門編制年度估算。2）實施成本檢查、內(nèi)部審核、成本解析，逐步建立健全各樣標(biāo)準(zhǔn)成本制度和工作流程。3）對公司的財產(chǎn)進行核算、清查、轉(zhuǎn)讓及辦理等工作，實時掌握財產(chǎn)的增減及使用變化情況，定期組織財產(chǎn)清點。4）負(fù)責(zé)組織月度（或每周）的資本平衡。5）

6、負(fù)責(zé)公司的結(jié)算業(yè)務(wù)，定期對現(xiàn)金和存款進行安全性、流動性檢查。6）負(fù)責(zé)公司融資渠道的通暢，參與投資可研解析。7）負(fù)責(zé)編制公司財務(wù)報告，保證其實時、正確、完整。8）負(fù)責(zé)對公司經(jīng)營活動成就進行財務(wù)解析。9）負(fù)責(zé)月度納稅申報工作及稅務(wù)關(guān)系維護。10）配合內(nèi)審、外部審計及檢查。11）負(fù)責(zé)會計檔案的歸檔及管理工作。12）負(fù)責(zé)部門人員招聘、培養(yǎng)、選拔、培訓(xùn)、考評等人事工作，協(xié)調(diào)與其他部門的工作關(guān)系。2、會計核算部1）規(guī)范會計基礎(chǔ)工作及核算流程，對會計信息的實時性、正確性、完整性負(fù)責(zé)。2）負(fù)責(zé)成本核算平時工作。3）嚴(yán)格執(zhí)行公司各項費用開支的有關(guān)規(guī)定。4）負(fù)責(zé)公司財務(wù)稽核工作。5）負(fù)責(zé)各項往來款項的核算、與客戶

7、的對賬及發(fā)票追蹤工作。6）負(fù)責(zé)涉稅事項的核算及納稅申報表的編制。-叮叮小文庫3、業(yè)務(wù)計劃部1）配合公司有關(guān)部門的商品計劃編制。輔助業(yè)務(wù)部門做好商品構(gòu)造、商品控制、數(shù)據(jù)解析等工作。2）負(fù)責(zé)在ERP系統(tǒng)中對采買管理中心的價錢執(zhí)行情況進行審核。對商品的采買和退換貨價錢進行重點審核和控制，對采買物資和勞務(wù)的價錢情況進行平時追蹤。5、IT管理部1）負(fù)責(zé)重要數(shù)據(jù)的定期備份及災(zāi)難恢復(fù)。2）負(fù)責(zé)信息設(shè)施的采買把關(guān)和平時維護。3）負(fù)責(zé)網(wǎng)絡(luò)各系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控的安裝及平時維護。4）數(shù)據(jù)存儲空間及接見權(quán)限控制。5）負(fù)責(zé)病毒防治及網(wǎng)絡(luò)安全防備。6）負(fù)責(zé)OA系統(tǒng)及網(wǎng)站技術(shù)支持。三、草擬三級部門職責(zé)(無,只設(shè)崗位，不設(shè)部門)

8、四、草擬二、三級部門崗位設(shè)置預(yù)案及人員編制、薪水建議一覽表財務(wù)管理中心崗位設(shè)置預(yù)案及人員編制、薪水建議一覽表設(shè)置崗位名稱崗位人數(shù)(人)人員建議主要職責(zé)管理財務(wù)部經(jīng)理1人外聘融資、涉稅、估算匯總崗位會計主管1人外聘太平洋總賬、財務(wù)稽核應(yīng)收會計1人呂傳根收銀管理存貨會計2人梅旋、胡潔清點、差別、價錢審核、商品計劃費用會計1人李紅霞費用審核、財產(chǎn)管理、檔案管理應(yīng)付會計3人雷蓉芳、張澤供給商對賬（定采、現(xiàn)采、差別追蹤）操作輝、王滑崗位出納1+1人周峰結(jié)算、資本平衡總賬會計1人繆湘玲甌利德憑據(jù)審核、總賬網(wǎng)絡(luò)組長1人黃偉剛權(quán)限管理、數(shù)據(jù)安全網(wǎng)管3人馬小亮、黃維護、硬件昆、范凱共計15+1人-叮叮小文庫五、

9、草擬各崗位授權(quán)體系(一至三級)預(yù)案項目序號流程名稱范圍表單名稱1費用申請每單5000內(nèi)費用申請單費用申請2費用申請每單5000以上費用申請單審批4出差申請每單5000內(nèi)出差/差旅費申請單5出差申請每單5000以上出差/差旅費申請單9費用報銷費用報銷單費用報銷10差旅費報銷差旅費報銷單11無票報銷申請無票報銷審批單12暫借錢每單5000內(nèi)借錢單13暫借錢每單5000以上借錢單14個人借錢每單5000內(nèi)借錢單資本支付15個人借錢每單5000上借錢單16非存貨付款每單2萬內(nèi)付款申請單17非存貨付款每單2萬以上付款申請單19存貨采買貨款支付每單10萬內(nèi)付款申請單20存貨采買貨款支付每單10萬以上存貨采

10、買付款申請單21存貨盤虧每單200內(nèi)存貨清點盈虧辦理報告單財產(chǎn)清點22存貨盤虧每單200以上存貨清點盈虧辦理報告單24固定財產(chǎn)清點固定財產(chǎn)清點盈虧辦理報告單合同會簽26合同會簽拓展合同28合同會簽采買合同30商品檔案增加系統(tǒng)商品申請單其他31供給商檔案增加系統(tǒng)供給商申請單32促銷方案促銷方案審批權(quán)限（流程描繪）申請人-部門經(jīng)理-分管副總-往來會計-財務(wù)經(jīng)理-出納申請人-部門經(jīng)理-分管副總-往來會計-財務(wù)經(jīng)理-財務(wù)總監(jiān)-總經(jīng)理-出納申請人-部門經(jīng)理-分管副總-往來會計-財務(wù)經(jīng)理-出納申請人-部門經(jīng)理-分管副總-往來會計-財務(wù)經(jīng)理-財務(wù)總監(jiān)-總經(jīng)理-出納申請人-部門經(jīng)理-分管副總-費用會計-財務(wù)經(jīng)

11、理-費用會計申請人-部門經(jīng)理-分管副總-費用會計-財務(wù)經(jīng)理-費用會計申請人-部門經(jīng)理-分管副總-費用會計-財務(wù)經(jīng)理-財務(wù)總監(jiān)-總經(jīng)理-出納申請人-部門經(jīng)理-分管副總-往來會計-財務(wù)經(jīng)理-出納申請人-部門經(jīng)理-分管副總-往來會計-財務(wù)經(jīng)理-財務(wù)總監(jiān)-總經(jīng)理-出納申請人-部門經(jīng)理-分管副總-往來會計-財務(wù)經(jīng)理-出納申請人-部門經(jīng)理-分管副總-往來會計-財務(wù)經(jīng)理-財務(wù)總監(jiān)-總經(jīng)理-出納申請人-部門經(jīng)理-分管副總-往來會計-財務(wù)經(jīng)理-出納申請人-部門經(jīng)理-分管副總-往來會計-財務(wù)經(jīng)理-財務(wù)總監(jiān)-總經(jīng)理-出納申請人-部門經(jīng)理-分管副總-往來會計-財務(wù)經(jīng)理-出納申請人-部門經(jīng)理-分管副總-往來會計-財務(wù)經(jīng)

12、理-財務(wù)總監(jiān)-總經(jīng)理-出納申請人-部門經(jīng)理-分管副總-商品會計-財務(wù)經(jīng)理-商品會計申請人-部門經(jīng)理-分管副總-商品會計-財務(wù)經(jīng)理-財務(wù)總監(jiān)-總經(jīng)理-商品會計申請人-部門經(jīng)理-分管副總-財產(chǎn)會計-財務(wù)經(jīng)理-財務(wù)總監(jiān)-總經(jīng)理-財產(chǎn)會計申請人-部門經(jīng)理-合規(guī)部-副總經(jīng)理-總經(jīng)理-財務(wù)部負(fù)責(zé)人會簽(知會)申請人-合規(guī)部-副總經(jīng)理-總經(jīng)理財務(wù)部應(yīng)付款會計(保留)采買部-物流部-財務(wù)部-IT部實施人員采買部-物流部-財務(wù)部-IT部實施人員商品-銷售部-總經(jīng)理-財務(wù)部-IT實施人員-叮叮小文庫33數(shù)據(jù)庫改正數(shù)據(jù)庫改正申請單申請人申請部門-財務(wù)部負(fù)責(zé)人-財務(wù)總監(jiān)-IT實施人員-叮叮小文庫六、草擬二、三級部門和

13、崗位操作流程（一）財務(wù)報銷業(yè)務(wù)流程(費用會計）報銷人部門領(lǐng)導(dǎo)費用會計財務(wù)經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理出納報銷單及單審核單據(jù)的審核署名審批署名審批署名檢查署名是據(jù)粘貼單真切性、完否齊備、核審批署名整性、合法對金額、付領(lǐng)款或核銷性款流程說明：1、報銷事項是經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)、公司領(lǐng)導(dǎo)同意批準(zhǔn)執(zhí)行事項。2、報銷人取得發(fā)票時，首先要確認(rèn)發(fā)票的合法性，然后對發(fā)票各類要素的完整性、正確性進行確認(rèn)，包括付款單位名稱、綱領(lǐng)、數(shù)量、單價、金額、收款單位財務(wù)專用章等。3、報銷人持原始憑據(jù)，首先需部門領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)署名，然后費用會計、財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、公司領(lǐng)導(dǎo)署名，方可到出納處辦理報銷業(yè)務(wù)。4、財務(wù)部報銷流程：1）由制單人對報銷人所持原

14、始單據(jù)的真切性、完整性、合法性進行審核，主要包括業(yè)務(wù)時間、地址、金額、報銷比率的真切性、單據(jù)的真?zhèn)我约笆跈?quán)的完整性等。2）根據(jù)原始單據(jù)反應(yīng)的業(yè)務(wù)內(nèi)容填制記賬憑據(jù)。3）由復(fù)核人員對記賬憑據(jù)和原始憑據(jù)進行復(fù)核，主要包括審批程序、記賬憑據(jù)的金額、所列科目等，審核無誤后交由出納員。4）出納員檢查單據(jù)的署名蓋章是否齊備，并同制單人查對報銷金額，確認(rèn)無誤后向報銷人員付款，并提示報銷人員署名。（二）出納業(yè)務(wù)流程圖經(jīng)辦人制單審核出納原始憑據(jù)填制憑據(jù)審核入賬憑據(jù)查對原始憑據(jù)與記賬憑據(jù)金額、署名是否齊備經(jīng)辦人簽收付款字領(lǐng)款登記日記賬、清點現(xiàn)金庫流程說明：1、現(xiàn)金業(yè)務(wù)：審核后的記賬憑據(jù)傳達到后，再次核實原始憑據(jù)的數(shù)

15、量、金額是否與記賬憑據(jù)一致及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)署名是否齊備，確認(rèn)無誤后，由經(jīng)辦人署名后收、付款。2、網(wǎng)銀業(yè)務(wù)：1）堅持職責(zé)分其他原則。禁止單人操作資本支付的全過程；系統(tǒng)管理人員與操作人員為不相容崗，相互分別，其權(quán)限不得交錯設(shè)置。操作人員以安全審慎的方式進行網(wǎng)上銀行系統(tǒng)的運作，嚴(yán)格防范操作風(fēng)險。為保證網(wǎng)上銀行系統(tǒng)的安全性，系統(tǒng)管理人員和操作人員的身份確認(rèn)證書由個人妥善保留，不得扔掉或任意轉(zhuǎn)交他人。2）加強網(wǎng)絡(luò)安全的維護，實時更新殺毒軟件。必須按要求辦理開通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，同時辦理設(shè)置系統(tǒng)管理人員一名、業(yè)務(wù)操作人員一名，首先由系統(tǒng)管理人員根據(jù)財務(wù)經(jīng)理審簽同意的人員配置，進行首次登岸的權(quán)限分派和設(shè)置。-叮叮小文

16、庫3）系統(tǒng)管理人員授權(quán)出納崗錄入銀行信息及支付用途；審核崗進行審核，確認(rèn)支付。系統(tǒng)管理人員授權(quán)操作人員對銀行賬戶數(shù)據(jù)有查問的權(quán)力，操作人員對查問結(jié)果盡保密義務(wù)。4）收款業(yè)務(wù)：由出納崗負(fù)責(zé)打印收款業(yè)務(wù)的交易記錄，并實時從銀行取回進賬單交財務(wù)部入賬。5）資本支付業(yè)務(wù)：包括內(nèi)部賬戶資本的劃轉(zhuǎn)、投資、向銀行送還貸款、支付利息、支付費用、向其他單位支付款項等，均執(zhí)行先審批后付款流程，由出納崗根據(jù)付款業(yè)務(wù)錄入收付款單位、銀行賬號、開戶行及資本用途，提交審核崗審核；審核崗對資本支付審批，銀行匯款路徑、賬號及用途的真切性、正確性進行初步審核，確認(rèn)無誤后，予以支付。每筆交易成功后，由出納崗打印出交易單據(jù)并查對，

17、同時實時從銀行取回經(jīng)銀行蓋章確認(rèn)的正式回單。由出納崗以外的人員于次月初根據(jù)銀行對賬單，查對其余額是否正確，有關(guān)銀行單據(jù)是否取回并實時入賬。為保障網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的安全，如操作人員中有任意一人不在崗，須立刻停止使用網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，同時恢復(fù)手工支付程序。3、日記賬：按發(fā)生業(yè)務(wù)次序逐筆登記現(xiàn)金、銀行日記賬。4、盤庫：每天清點庫存現(xiàn)金，與賬面余額查對，做到日清月結(jié)，保證不超儲。（三）商品會計工作流程（存貨會計）采買員采買管理中心物流管理中心財務(wù)管理中心采買任務(wù)審核采采買訂單購合同詳盡工作流程到貨單審核訂單暫估辦理入庫單入庫成本結(jié)算采買發(fā)票付款辦理流程說明：1、采買結(jié)算單收齊之后，與采買發(fā)票進行查對，做到分庫正確

18、，金額正確，兩種單據(jù)保持一致，據(jù)此填制商品入庫明細(xì)表。2、完成出庫單的稽核工作，并填制收發(fā)結(jié)存表。3、每個月31日以前完成暫估與沖暫估工作，填制暫估料明細(xì)表。4、次月1日以前在賬務(wù)系統(tǒng)中，完成采買、入庫、暫估入庫的賬務(wù)辦理。5、每個月結(jié)賬后，查對物流系統(tǒng)與賬務(wù)辦理系統(tǒng)的庫存余額是否一致。6、配合有關(guān)部門擬定庫存商品的最低、最高限額；參與庫存商品的清查清點。-叮叮小文庫（四）固定財產(chǎn)、行政物資管理工作流程采買管理中心物流配送中心各領(lǐng)用或使用部門財務(wù)管理中心申購單采買入庫其他入庫費用分派材料領(lǐng)用領(lǐng)料單其他出庫單據(jù)記賬流程說明：1、固定財產(chǎn)類：根據(jù)公司財務(wù)制度確認(rèn)固定財產(chǎn)，計提折舊，做固定財產(chǎn)報廢清

19、理，出具報表。2、行政物資類：會同有關(guān)部門擬定材料物資的核算與管理辦法；審查匯編材料物資的采買資本計劃；負(fù)責(zé)材料物資的明細(xì)核算；會同有關(guān)部門編制材料物資計劃成本目錄；配合有關(guān)部門擬定材料物資消耗定額；參與材料物資的清查清點。3、低值易耗品類：一次攤銷的低值易耗品，在領(lǐng)用時將其全部價值攤?cè)胗嘘P(guān)的成本費用。分次攤銷的低值易耗品，分次攤?cè)胗嘘P(guān)成本費用。報廢時，將報廢低值易耗品的殘料價值作為當(dāng)月低值易耗品攤銷額的減少，沖減有關(guān)成本、費用。如果低值易耗品已經(jīng)發(fā)生毀損、扔掉等，不能再持續(xù)使用的，應(yīng)將其賬面價值，全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期成本、費用。在用低值易耗品，以及使用部門退回庫房的低值易耗品，應(yīng)該加強實物管理，并在

20、備查簿上進行登記。（五）銷售會計崗位工作流程-代理門店收貨合同簽定，有關(guān)項目及存貨目錄已增加完成。叮叮小文庫營運管理中心物流管理中心財務(wù)管理中心審核出庫結(jié)轉(zhuǎn)銷售填寫銷售訂單成本參照銷售訂單生成發(fā)貨通知審核銷售訂單銷售出庫單銷售發(fā)票通知復(fù)核現(xiàn)結(jié)應(yīng)收賬款收款收款單制單流程說明：1、確認(rèn)主營業(yè)務(wù)收入：對系統(tǒng)銷售內(nèi)部收入結(jié)算表上的品種、數(shù)量、內(nèi)部單價、金額進行審核，根據(jù)審核無誤的原始單據(jù)填制銷售構(gòu)造表，據(jù)此確認(rèn)并編制主營業(yè)務(wù)收入的會計分錄；2、確認(rèn)主營業(yè)務(wù)成本：根據(jù)庫存、銷量計算確定主營業(yè)務(wù)成本：3、計算收益：月末，根據(jù)收入與成本、費用支出的發(fā)生額，在財務(wù)系統(tǒng)中結(jié)轉(zhuǎn)收益。4、出具有關(guān)報表：次月3日，根

21、據(jù)賬務(wù)系統(tǒng)中已經(jīng)查對無誤的有關(guān)會計科目金額出具收益及收益分派表、銷售費用及營業(yè)外收支明細(xì)表、主營業(yè)務(wù)、其他業(yè)務(wù)銷售明細(xì)表和收益表。（六）稅金會計工作流程薪水表增值稅專用發(fā)票代理收入房子原值土地面積車輛數(shù)量合同標(biāo)的額個人所得稅增值稅營業(yè)稅房產(chǎn)稅土地使用稅車船使用稅印花稅憑據(jù)審核申報表、報稅作業(yè)流程說明：1.電子申報系統(tǒng)1.1發(fā)票認(rèn)證1.1.1報稅員在每個月30號或許31號前，審核從應(yīng)付會計處取得的增值稅進項發(fā)票（包括票面信息填寫齊全、密碼區(qū)打印在限定地區(qū)內(nèi)、印章清晰完整、票面整潔無損），對不符合增值稅發(fā)票要求的，退回采買員處，由采買員從頭向供給商索取合格的增值稅發(fā)票；1.1.2對合格的增值稅發(fā)票

22、進行電腦掃描、查對，將掃描好的數(shù)據(jù)保留在3.5寸盤或U盤，在30號或許-叮叮小文庫號拿到稅務(wù)機關(guān)進行認(rèn)證，稅務(wù)機關(guān)將經(jīng)過當(dāng)期認(rèn)證的信息反應(yīng)至提交的軟盤中，當(dāng)月認(rèn)證完成的進項發(fā)票必須在當(dāng)月抵扣。1.1.3將載有反應(yīng)信息的軟盤讀入電子申報系統(tǒng)，完成增值稅進項發(fā)票的認(rèn)證作業(yè)。并按稅務(wù)機關(guān)的要求將已經(jīng)過認(rèn)證的發(fā)票按每本25份裝訂，以備查。1.2抄稅1.2.1抄報稅是將防偽開票系統(tǒng)開具發(fā)票的信息報送稅務(wù)機關(guān)。1.2.2報稅員每個月1-10前，在防偽開票系統(tǒng)對上月開具的銷項發(fā)票進行抄稅辦理，將上月開具增值稅專用發(fā)票的信息讀入金稅卡中向稅務(wù)機關(guān)申報，抄稅完成后未向稅務(wù)機關(guān)申報前不允許再開具發(fā)票。1.2.3經(jīng)

23、過申報則完成上月的抄稅工作。完成抄稅后，從防偽稅控系統(tǒng)中把每個月的銷項發(fā)票導(dǎo)入電子報稅系統(tǒng)中,形成銷項稅額。1.3手工發(fā)票的錄入1.3.1報稅員將每個月開立的收購發(fā)票和取得的運輸發(fā)票等其他進項發(fā)票在每個月納稅申報完成前輸入到電子申報系統(tǒng)中，作為當(dāng)月的進項稅額。1.3.2將當(dāng)月開立的普通銷售發(fā)票錄入到電子報稅系統(tǒng)中。1.3.3其他應(yīng)稅勞務(wù)，將本月的無票銷售情況，錄入電子申報系統(tǒng)中,作為無票銷售額。1.4生成電子申報數(shù)據(jù)及報表1.4.1完成進項稅額及銷項稅額的基本采集工作后,按電子申報系統(tǒng)的要求填報增值稅申報表等一系列報表(報表載于系統(tǒng)中),生成電子數(shù)據(jù)向稅務(wù)機關(guān)申報并打印有關(guān)紙質(zhì)報表。2.個人所

24、得稅申報系統(tǒng)2.1錄入公司職工基本資料2.2每個月薪水核算后，跟薪水核算員索取每個月公司職工薪水情況表，導(dǎo)入系統(tǒng)中，計算所得稅額是否跟薪水表結(jié)果同樣。地方稅收納稅申報3.1根據(jù)總賬人員提供的營收收入/本月申報國稅的收稅貨物和勞務(wù)銷售額，錄入納稅申報表中。3.2按照本月開具的租借業(yè)發(fā)票/服務(wù)業(yè)發(fā)票的金額錄入納稅申報表。3.3填寫本月發(fā)票的領(lǐng)用存明細(xì)。公司所得稅申報4.1每季終了后15日內(nèi)申報本季經(jīng)營收益。4.2年度終了后4個月內(nèi)，向國稅局申報公司所得稅計算清交的詳盡資料。B、稅款申報作業(yè)流程：抄報稅完成后，公司就能夠進行本月電子申報及免抵退申報。一般情況下銷項稅額與進項稅額的差額就是本月應(yīng)納稅額

25、(應(yīng)納增值稅額=當(dāng)期銷項稅額-當(dāng)期進項稅額)。C、報稅申報資料1、國稅申報時間：次月1-10前申報上月稅款。申報內(nèi)容：增值稅納稅申報表及6個附表；財產(chǎn)欠債表；損益表；增值稅專用發(fā)票認(rèn)證結(jié)果清單；公司所得稅申報表（每季度終了15日前申報）2、地稅申報時間：次月1-15前申報上月稅款申報內(nèi)容：地方稅收納稅申報表及附表扣繳個人所得稅匯總報告表和扣繳個人所得稅明細(xì)報關(guān)表D、報表審核：報稅員將以上報表按要求打印，由財務(wù)經(jīng)理審核，簽章及蓋章，即可向稅務(wù)機關(guān)進行申報。稅款繳納作業(yè)流程-叮叮小文庫增值稅申報之后，稅務(wù)機關(guān)開具稅款繳款書，付款批準(zhǔn)后出納員加蓋預(yù)留印鑒,將繳款書送至開戶銀行（稅款的繳納須在10日前

26、，地稅15日前，遇節(jié)假日順延），由銀前進行轉(zhuǎn)賬辦理，完成稅款繳納工作。E、有關(guān)資料的存檔每個月報稅后，將有稅務(wù)機關(guān)確認(rèn)的增值稅發(fā)票認(rèn)證通知書、電子申報系統(tǒng)一系列報表、季度/年度公司所得稅申報表、個人所得稅申報表，按每個月一冊裝訂。（七）總賬會計工作流程圖制單審核、記賬報表領(lǐng)導(dǎo)或稅務(wù)局收集審核手工審核翻開報表上報有關(guān)無誤的原體系憑據(jù)原始憑據(jù)報表重算表頁審核或成批審核填制憑據(jù)生成報表出納署名自動轉(zhuǎn)賬記賬打印并粘貼成體系憑據(jù)其他系統(tǒng)結(jié)賬結(jié)賬流程說明：1、財務(wù)部各制單崗位根據(jù)收集的原始憑據(jù)，按照業(yè)務(wù)特點有的直接在【總賬】模塊中制單，有的在各功能模塊根據(jù)已錄入的審核無誤的業(yè)務(wù)單據(jù)直接生成憑據(jù)。某些憑據(jù)可

27、進行自定義結(jié)轉(zhuǎn)憑據(jù)，如計算本月應(yīng)交稅金，但有關(guān)科目必須先記賬。2、將錄入到系統(tǒng)的憑據(jù)，打印并與原始單據(jù)粘貼轉(zhuǎn)交審核崗位。3、審核崗位對制單崗位傳達來的憑據(jù)進行審核。并在【總賬】模塊中執(zhí)行成批審核。4、出納根據(jù)制單崗位傳達來的憑據(jù)進行出納署名。并在【總賬】模塊執(zhí)行成批出納署名。5、記賬崗位根據(jù)審核崗位轉(zhuǎn)過來的憑據(jù)在系統(tǒng)中執(zhí)行記賬。6、系統(tǒng)記賬完成之后，各崗位在【報表】模塊中生成各自報表。7、財務(wù)主管確認(rèn)本月業(yè)務(wù)均獲得辦理之后，并確認(rèn)其他系統(tǒng)結(jié)賬后，將【總賬】模塊執(zhí)行結(jié)賬。（八）有關(guān)表單：1、銷售訂單系統(tǒng)內(nèi)增添，無需打印2、銷售出庫單系統(tǒng)內(nèi)增添，需打印。一式三聯(lián)，第一聯(lián)：庫房記賬；第二聯(lián)：財務(wù)；第

28、三聯(lián)：銷售部。3、銷售退貨單系統(tǒng)內(nèi)增添，需打印。一式三聯(lián)，第一聯(lián)：銷售；第二聯(lián)：財務(wù)；第三聯(lián)：庫房記賬。4、采買訂單系統(tǒng)內(nèi)錄入，無需打印。-叮叮小文庫5、采買入庫單系統(tǒng)內(nèi)錄入。一式四聯(lián)，第一聯(lián)：庫房保留；第二聯(lián)：庫房記賬；第三聯(lián)：財務(wù)部；第四聯(lián)：采買部6、采買發(fā)票系統(tǒng)內(nèi)錄入，無需打印。7、材料出庫單系統(tǒng)內(nèi)錄入。一式三聯(lián)，第一聯(lián)：庫房記賬；第二聯(lián)：庫房保留；第三聯(lián)：財務(wù)七、崗位說明書1、財務(wù)部經(jīng)理崗位說明書崗位編號崗位名稱財務(wù)部經(jīng)理所屬部門崗位種類上級崗位總經(jīng)理編制日期崗位目的建立科學(xué)、有效的財務(wù)管理體系，實現(xiàn)財務(wù)資源和財務(wù)狀況最優(yōu)化。執(zhí)行職責(zé)執(zhí)行責(zé)任1、制訂部門工作計劃與估算。（1）根據(jù)公司年

29、度工作計劃和部門年度工作目標(biāo)，組織擬定年度工作計劃和階段性工作計劃并定期完成工作總結(jié)。（2）分解年度工作計劃和階段性工作計劃，監(jiān)察指導(dǎo)部下職工執(zhí)行，并定期完成工作總結(jié)。（3）編制本部門有關(guān)費用估算，并監(jiān)察執(zhí)行。2、組織建立部門內(nèi)部各項管理規(guī)章制度，完善工作流程。（1）組織擬定部門內(nèi)部各項管理規(guī)章制度和實施細(xì)則。（2）完善部門內(nèi)部的工作流程和各崗位職責(zé)。（3）敦促檢查各項規(guī)章制度、實施細(xì)則在工作中的詳盡落實。3、負(fù)責(zé)組織編制公司財務(wù)估算并監(jiān)察執(zhí)行。（1）負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)公司各部門提供編制估算所需數(shù)據(jù)。（2）負(fù)責(zé)組織編制公司財務(wù)估算。（3）負(fù)責(zé)監(jiān)察公司各部門估算執(zhí)行情況。（4）負(fù)責(zé)實時總結(jié)解析估算執(zhí)行

30、情況，并根據(jù)詳盡情況調(diào)整。4、負(fù)責(zé)組織擬定公司財務(wù)、會計政策及有關(guān)管理制度。（1）負(fù)責(zé)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略，組織擬定財務(wù)發(fā)展規(guī)劃。（2）根據(jù)有關(guān)規(guī)定，組織擬定公司會計政策。（3）根據(jù)有關(guān)規(guī)定和公司實際情況組織建立會計核算體系。（4）負(fù)責(zé)組織擬定和完善公司財務(wù)管理、會計核算、內(nèi)部控制的各項規(guī)章制度。5）組織對財務(wù)內(nèi)部控制環(huán)節(jié)、財務(wù)監(jiān)察及規(guī)章制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)察檢查。財務(wù)部負(fù)責(zé)程度全部全部全部全部-叮叮小文庫5、負(fù)責(zé)公司籌資管理和資本調(diào)動。1）根據(jù)公司估算資本缺口，組織擬定籌資計劃和使用方案，保證資本供給。2）監(jiān)察月度資本計劃的擬定、執(zhí)行，組織編寫資本運用解析報告，提出改良建議。3）監(jiān)控各部門資本使

31、用，對資本合理調(diào)配。6、負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理與監(jiān)監(jiān)工作。（1）負(fù)責(zé)對公司經(jīng)濟活動的全過程進行財務(wù)管理和財務(wù)監(jiān)察。（2）負(fù)責(zé)組織對基建財務(wù)的管理和監(jiān)察。（3）參與公司各樣經(jīng)濟計劃、業(yè)務(wù)計劃等的擬定和重要經(jīng)濟合同的起草、審查工作。（4）定期組織固定財產(chǎn)、流動資本清查、核實。（5）負(fù)責(zé)組織稅務(wù)籌備，合法納稅。（6）監(jiān)察敦促應(yīng)收賬款的回收、監(jiān)察與解析，組織對不良債權(quán)辦理。7、負(fù)責(zé)組織展開會計核算、會計審核和內(nèi)部控制工作。（1）負(fù)責(zé)按照國家統(tǒng)一規(guī)定的會計制度設(shè)置會計科目和會計賬簿，組織展開各樣會計核算工作。（2）組織審核原始憑據(jù)，編制記賬憑據(jù)，登記賬簿，編制會計報告。3）組織歸集、整理和保留會計憑據(jù)、會計賬

32、簿、財務(wù)會計報告及其他會計資料。4）負(fù)責(zé)組織展開錢幣資本、實物財產(chǎn)、對外投資、工程項目、采買和付款、籌資、銷售與收款、成本費用等經(jīng)濟業(yè)務(wù)的會計監(jiān)察和內(nèi)部控制工作。8、負(fù)責(zé)組織公司報表編制和財務(wù)解析工作。1）組織做好財務(wù)綜合解析，為公司的重要財務(wù)決議提供財務(wù)解析建講和信息支持。2）定期組織編制并審核公司內(nèi)部財務(wù)報表，提供財務(wù)解析報告。（3）定期組織編制并審核資本財產(chǎn)報表，編制財務(wù)狀況說明，提供財務(wù)建議。（4）負(fù)責(zé)向上級提交報表及編寫財務(wù)說明。9、建立健全公司融資渠道，完成融資計劃。10、組織信用管理。（1）負(fù)責(zé)擬定客戶信用管理方案并進行信用解析與風(fēng)險評估。（2）組織提供賬齡解析。（3）敦促銷售人

33、員準(zhǔn)時回收貨款。（4）輔助追討貨款。11、部門綜合管理（1）負(fù)責(zé)組織本部門財產(chǎn)的管理和維護。（2）組織本部門職工隊伍建設(shè)以及職工的招聘、培養(yǎng)、選拔、培訓(xùn)、考評等人事工作。（3）組織本部門職工按管理體系的標(biāo)準(zhǔn)完成工作。（4）負(fù)責(zé)宣導(dǎo)公司的公司文化，提高部門職工的凝集力和活力。全部全部全部全部全部全部全部-叮叮小文庫12、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。全部重點指標(biāo)直接部下人數(shù)14間接部下人數(shù)無工作與公司其他部門主要關(guān)系各部門關(guān)系外部主要關(guān)系金融、工商部門、稅務(wù)部門任職資格要求最正確學(xué)歷本科最低學(xué)歷本科年紀(jì)要求無一般條件專業(yè)要求財務(wù)管理、會計等有關(guān)專業(yè)資格證書會計師以上職稱必要知識財務(wù)知識、金融知

34、識、經(jīng)濟法、稅法及有關(guān)財務(wù)法例知識、必要知識外語要求簡單讀寫工作經(jīng)驗計算機要求嫻熟掌握一般辦公軟件、財務(wù)軟件工作經(jīng)驗5年以上崗位經(jīng)驗，能力計劃能力、組織協(xié)調(diào)能力、口頭表達能力、解析能力、必要的能力崗位專業(yè)技術(shù)和態(tài)度態(tài)度文化認(rèn)同、敬業(yè)精神、忠誠度、責(zé)任心、保深情識、公平公正意識、言傳身教其他事項任職者(簽名)直接上級(簽名)2、會計主管崗位說明書崗位編號崗位名稱會計主管所屬部門財務(wù)部崗位種類上級崗位財務(wù)部經(jīng)理編制日期崗位目的負(fù)責(zé)總部帳套的會計核算辦理和財務(wù)報表編制，進行科學(xué)的稅務(wù)籌備。執(zhí)行職責(zé)執(zhí)行責(zé)任負(fù)責(zé)程度1、輔助財務(wù)部經(jīng)理擬定本部門的工作流程和制度草案。輔助-叮叮小文庫2、組織平時會計核算工

35、作。（1）監(jiān)察實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)按規(guī)定的辦理程序進行會計辦理。（2）監(jiān)察檢查出納、應(yīng)收、應(yīng)付、存貨等崗位的工作，保證每個月各模全部塊準(zhǔn)時對帳，并向財務(wù)經(jīng)理提交對帳署名報表；（3）監(jiān)察分管賬套財產(chǎn)的完整性與安全性，按照有關(guān)制度定期組織財產(chǎn)的清點。3、費用審核。（1）熟悉會計制度和財政部門對各項費用開支的有關(guān)規(guī)定，在估算范圍內(nèi)，嚴(yán)格掌握費用開支標(biāo)準(zhǔn)，堅持原則，節(jié)儉費用，不該支付的費用不全部予報銷。（2）仔細(xì)審核各樣費用單據(jù)，授權(quán)審批人和經(jīng)手人署名齊備，原始單據(jù)數(shù)字清楚，業(yè)務(wù)情況反應(yīng)明確。4、編制所管帳套三大會計報表及會計報表附注。（3）按照會計基礎(chǔ)工作規(guī)范要求，負(fù)責(zé)對會計憑據(jù)進行審核核并記賬。全部

36、（4）實時編制各項財務(wù)報表及管理報表。5、稅務(wù)工作。（1）根據(jù)公司年度經(jīng)營估算，擬定并實行稅務(wù)籌備方案，合理減少企全部業(yè)稅負(fù)。（2）負(fù)責(zé)每個月的納稅申報工作及與稅務(wù)部門關(guān)系維護。6、負(fù)責(zé)組織財務(wù)資料、檔案的收集、整理、裝訂、歸檔保留，負(fù)責(zé)完善財全部務(wù)檔案的記錄管理工作。7、配合會計師事務(wù)所的審計及稅務(wù)、監(jiān)事會等機構(gòu)的審查。1）提供審計、審查所需的全部資料，提供賬務(wù)查問所需軟硬件條件。2）根據(jù)會計師事務(wù)所提出的問題出據(jù)回復(fù)建議。（3）根據(jù)會計師事務(wù)所提出的審計建議進行賬務(wù)調(diào)整。全部（4）對于審計、審查波及的出納、固定財產(chǎn)、物資等崗位的實物和現(xiàn)金的核查工作進行協(xié)調(diào)，收集并提供所需資料。（5）配合稅

37、務(wù)、監(jiān)事會等機構(gòu)的其他事項的審查。8、完成上級領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作任務(wù)。全部重點指標(biāo)直接部下人數(shù)間接部下人數(shù)工作與公司其他部門主要關(guān)系各部門關(guān)系外部主要關(guān)系稅務(wù)部門、工商部門、銀行、會計師事務(wù)所任職資格要求最正確學(xué)歷本科最低學(xué)歷大專一般條件年紀(jì)要求無-叮叮小文庫專業(yè)要求財務(wù)、會計等有關(guān)專業(yè)資格證書會計師以上職稱必要知識財務(wù)知識、稅務(wù)知識必要知識外語要求簡單讀寫工作經(jīng)驗計算機要求一般辦公軟件、財務(wù)軟件工作經(jīng)驗3年以上崗位經(jīng)驗人際交往能力、口頭表達能力、計劃能力、執(zhí)行能能力力、必要的能力專業(yè)技術(shù)技術(shù)和態(tài)度文化認(rèn)同、責(zé)任心、忠誠度、成本意識、積極主動態(tài)度性、保深情識、公正公正意識、言傳身教其他事項任職

38、者(簽名)直接上級(簽名)3、出納崗位說明書崗位編號崗位名稱出納所屬部門財務(wù)部崗位種類上級崗位財務(wù)部經(jīng)理編制日期崗位目的經(jīng)過對現(xiàn)金會計事項的核算、控制和解析，實現(xiàn)現(xiàn)金安全性和效益最大化。執(zhí)行職責(zé)執(zhí)行責(zé)任負(fù)責(zé)程度1、辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)（1）按照國家有關(guān)規(guī)定，仔細(xì)執(zhí)行公司現(xiàn)金管理制度。全部（2）嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付款的原始憑據(jù)，保證其完整性、真切性和正確性，按規(guī)定辦理款項收付業(yè)務(wù)。2、負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)、賬實符合、賬賬符合，在會計主管人員指導(dǎo)下參與編制現(xiàn)金業(yè)務(wù)記賬憑據(jù)。3、負(fù)責(zé)保留現(xiàn)金、有價證券、重要空白憑據(jù)等，簽發(fā)各樣單據(jù)。全部（1）掌管保險柜，保證庫存現(xiàn)金、有價證券、重要空白憑據(jù)等的安

39、全與完整無缺。（2）負(fù)責(zé)對空白支票、匯票等重要空白憑據(jù)及有價證券進行入庫與領(lǐng)全部用的登記。（3）負(fù)責(zé)保留并簽發(fā)現(xiàn)金支票、現(xiàn)金繳款單等重要單據(jù)。（4）承兌匯票收取、記賬、以及付出索取客戶（或供給商）簽收單-叮叮小文庫4、銀行結(jié)算與銀企對賬工作。（1）負(fù)責(zé)去銀行提取次日所需的現(xiàn)金備用金。（2）負(fù)責(zé)辦理銀行存款、匯款、劃款等銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。（3）審核需支付結(jié)算單據(jù)申請的合規(guī)性，并據(jù)以開具結(jié)算憑據(jù)，交由會計復(fù)核蓋章。全部（4）每個月與銀前進行對賬，編制銀行余額調(diào)節(jié)表，提交會計主管或經(jīng)理。（5）負(fù)責(zé)與開戶銀行其他往來單據(jù)的傳達，去銀行領(lǐng)取銀行回單、對賬單等單據(jù)。5、實時在系統(tǒng)（分銷、U8）中制作收付款業(yè)務(wù)

40、的記賬憑據(jù)。全部6、每天下班前報出資今天報表。全部7、職工薪水發(fā)放。全部8、輔助部門負(fù)責(zé)人搞好資本計劃，籌集資本，以及完成上級領(lǐng)導(dǎo)安排的其全部他工作任務(wù)。重點指標(biāo)直接部下人數(shù)無間接部下人數(shù)無工作與公司其他部門主要關(guān)系各部門關(guān)系外部主要關(guān)系開戶銀行任職資格要求最正確學(xué)歷大專最低學(xué)歷高中/中專年紀(jì)要求無一般條件專業(yè)要求財務(wù)、會計等有關(guān)專業(yè)資格證書會計上崗證必要知識會計基礎(chǔ)知識、財務(wù)基礎(chǔ)知識必要知識外語要求無工作經(jīng)驗計算機要求嫻熟掌握一般辦公軟件、財務(wù)軟件工作經(jīng)驗2年以上崗位經(jīng)驗必要的能力能力交流能力、人際交往能力、解決問題的能力、執(zhí)行力和態(tài)度態(tài)度文化認(rèn)同、責(zé)任心、忠誠度、積極主動性其他事項任職者(

41、簽名)直接上級(簽名)-叮叮小文庫4、應(yīng)收會計崗位說明書崗位編號崗位名稱應(yīng)收會計所屬部門崗位種類上級崗位財務(wù)主管（或經(jīng)編制日期理）崗位目的按制度執(zhí)行會計職責(zé)，進行應(yīng)收及銷售的核算和監(jiān)察。執(zhí)行職責(zé)執(zhí)行責(zé)任1、審核應(yīng)收及預(yù)收款項。（1）每天審核門店銷售收入到賬情況，并與分銷系統(tǒng)查對。（2）實時提供收款日報表。2、負(fù)責(zé)應(yīng)收及預(yù)收款項的核算工作。（1）實時在分銷系統(tǒng)審核出庫的有關(guān)單據(jù)。（2）審核分銷系統(tǒng)出庫的單據(jù)并實時將其導(dǎo)入U8系統(tǒng)。（3）實時查對銷售額并催收貨款。（4）實時在總賬中制作銷售憑據(jù)。3、定期進行應(yīng)收、預(yù)收款項、銷售的對賬。（1）每個月底與客戶查對往來并實時未達賬項調(diào)節(jié)表，實時追蹤辦理。

42、（2）每個月底查對分銷系統(tǒng)與U8系統(tǒng)，對于銷售與應(yīng)收模塊的數(shù)據(jù)。（3）檢查查對U8各模塊數(shù)據(jù)的有關(guān)性。4、完成上級領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作任務(wù)。重點指標(biāo)直接部下人數(shù)間接部下人數(shù)工作與公司其他部門主要關(guān)系各部門關(guān)系外部主要關(guān)系商場任職資格要求最正確學(xué)歷本科最低學(xué)歷年紀(jì)要求無一般條件專業(yè)要求財務(wù)、會計等有關(guān)專業(yè)資格證書會計上崗證必要知識財務(wù)知識，稅務(wù)知識必要知識外語要求基本讀寫工作經(jīng)驗計算機要求一般辦公軟件、財務(wù)軟件財務(wù)部負(fù)責(zé)程度全部全部全部全部大專-叮叮小文庫工作經(jīng)驗三年以上崗位經(jīng)驗必要的能力能力交流能力、執(zhí)行能力和態(tài)度態(tài)度文化認(rèn)同、責(zé)任心、忠誠度、服務(wù)意識、積極主動性、保深情識其他事項任職者(簽名)

43、直接上級(簽名)5、審計稽核說明書崗位編號崗位名稱審計稽核所屬部門財務(wù)中心崗位種類上級崗位經(jīng)理編制日期對公司及其分支機構(gòu)的法例執(zhí)行情況、內(nèi)控制度、業(yè)務(wù)管理、經(jīng)營情況、財崗位目的務(wù)管理等進行常例和專項稽核審計。執(zhí)行職責(zé)執(zhí)行責(zé)任負(fù)責(zé)程度1、負(fù)責(zé)公司財務(wù)估算、財務(wù)收支、經(jīng)營效益的審計工作。全部2、負(fù)責(zé)對公司經(jīng)營狀況進行全面審計。全部3、負(fù)責(zé)對公司內(nèi)部控制制度流程的評審工作。全部4、負(fù)責(zé)對公司有關(guān)經(jīng)濟活動(包括采買、銷售、工程建設(shè)等)進行經(jīng)濟責(zé)任全部審計。5、對存貨的真切性進行實時抽查稽核。全部6、完成上級領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作任務(wù)。全部重點指標(biāo)直接部下人數(shù)間接部下人數(shù)工作與公司其他部門主要關(guān)系各部門關(guān)系

44、外部主要關(guān)系客戶、供給商任職資格要求最正確學(xué)歷本科最低學(xué)歷大專年紀(jì)要求無一般條件專業(yè)要求財務(wù)、會計等有關(guān)專業(yè)資格證書助搭理計師以上職稱必要知識必要知識財務(wù)知識、審計知識、稅務(wù)知識-叮叮小文庫工作經(jīng)驗外語要求簡單讀寫計算機要求一般辦公軟件、財務(wù)軟件工作經(jīng)驗5年以上崗位經(jīng)驗?zāi)芰涣髂芰?、計劃能力、?zhí)行能力必要的能力文化認(rèn)同、責(zé)任心、忠誠度、成本意識、積極主動和態(tài)度態(tài)度性、保深情識其他事項任職者(簽名)直接上級(簽名)6、存貨會計崗位說明書崗位編號崗位名稱存貨會計所屬部門財務(wù)部崗位種類上級崗位財務(wù)部經(jīng)理編制日期崗位目的按制度執(zhí)行會計職責(zé)、進行存貨會計核算和監(jiān)察，實時完成報表執(zhí)行職責(zé)執(zhí)行責(zé)任負(fù)責(zé)程度1

45、、每個月完成公司存貨核算業(yè)務(wù)，并查對分銷系統(tǒng)與U8間的關(guān)系。全部2、定期組織庫存的清點工作，并出具清點報告。全部3、實時辦理分銷系統(tǒng)查收差別單，保證庫存的現(xiàn)存量與實物一致。全部4、檢查存貨模塊的成本結(jié)轉(zhuǎn)，保證存貨結(jié)轉(zhuǎn)的正確性。全部5、定期解析檢查銷售模塊的毛利率，并展開異樣情況的的檢查辦理。全部6、月末關(guān)賬前審核有關(guān)存貨的全部單據(jù)，并實時將存貨模塊結(jié)轉(zhuǎn)。全部7、完成上級領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作任務(wù)。全部重點指標(biāo)直接部下人數(shù)無間接部下人數(shù)無工作各部門與公司其他部門主要關(guān)系關(guān)系外部主要關(guān)系供給商任職資格要求最正確學(xué)歷本科最低學(xué)歷大專一般條件年紀(jì)要求專業(yè)要求財務(wù)、會計等有關(guān)專業(yè)-叮叮小文庫資格證書會計上崗

46、證、助搭理計師必要知識財務(wù)知識必要知識外語要求簡單讀寫工作經(jīng)驗計算機要求一般辦公軟件、財務(wù)軟件工作經(jīng)驗三年以上崗位經(jīng)驗?zāi)芰涣髂芰?、計劃能力、?zhí)行能力必要的能力文化認(rèn)同、責(zé)任心、忠誠度、成本意識、積極主動和態(tài)度態(tài)度性、保深情識其他事項任職者(簽名)直接上級(簽名)7、費用會計崗位說明書崗位編號崗位名稱費用會計所屬部門財務(wù)部崗位種類上級崗位財務(wù)部經(jīng)理編制日期崗位目的按制度執(zhí)行會計職責(zé)，進行費用審核和監(jiān)察，實時完成報表執(zhí)行職責(zé)執(zhí)行責(zé)任負(fù)責(zé)程度1、費用審核（1）熟悉會計制度和財政部門對各項費用開支的有關(guān)規(guī)定，在估算范圍內(nèi)，嚴(yán)格掌握費用開支標(biāo)準(zhǔn)，堅持原則，節(jié)儉費用，不該支付的費用不全部予報銷。（2）仔細(xì)審核各樣費用單據(jù)，授權(quán)審批人和經(jīng)手人署名齊備，原始單據(jù)數(shù)字清楚，業(yè)務(wù)情況反應(yīng)明確。2、實時審核監(jiān)察個人往來賬的核銷。全部3、負(fù)責(zé)固定財產(chǎn)和低值易耗品的核算和管理、建立財產(chǎn)管理卡片，搞清資產(chǎn)寄存地址、使用人員、責(zé)任人員和管理人員，搞好財產(chǎn)新增、改動、轉(zhuǎn)全部移的賬務(wù)登記和辦理，做好財產(chǎn)清查工作。4、負(fù)責(zé)在建工程、工程物資、預(yù)付工程設(shè)施款的核算和管理。全部5、完成上級領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作任務(wù)。全部重點指標(biāo)工作直接部下人數(shù)無間接部下人數(shù)無關(guān)系與公司