董事會四個委員會工作細則

1、1、由公司有關(guān)部門或控股（參股）企業(yè)的負責人上報重大投資融資、資本運作、資產(chǎn)1、由公司有關(guān)部門或控股（參股）企業(yè)的負責人上報重大投資融資、資本運作、資產(chǎn)戰(zhàn)略委員會工作細則第一章 總則第一條 為適應公司戰(zhàn)略發(fā)展需要，增強公司核心競爭力，確定公司發(fā)展規(guī)劃，健全投資決策程序， 加強決策科學性，提高重大投資決策的效益和決策的質(zhì)量， 完善公司治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)中華人民共和國公司法、 上市公司治理準則、公司章程及其他有關(guān)規(guī)定，公司特設立董事會戰(zhàn)略委員會，并制定本實施細則。第二條 董事會戰(zhàn)略委員會是董事會按照股東大會決議設立的專門工作機構(gòu)，主要負責對公司長期發(fā)展戰(zhàn)略和重大投資決策進行研究并提出建議。第二章人員組

2、成第三條戰(zhàn)略委員會成員由三名董事組成， 其中應包括公司董事長和至少一名獨立董事。第四條戰(zhàn)略委員會委員由董事長、二分之一以上獨立董事或者全體董事的三分之一提名，并由董事會選舉產(chǎn)生。第五條戰(zhàn)略委員會設主任委員（召集人）一名，由公司董事長擔任。第六條戰(zhàn)略委員會任期與董事會任期一致，委員任期屆滿，連選可以連任。期間如有委員不再擔任公司董事職務， 自動失去委員資格， 并由委員會根據(jù)上述第三條至第五條規(guī)定補足委員人數(shù)。第七條戰(zhàn)略委員會下設投資評審小組，由公司總經(jīng)理任投資評審小組組長，另設副組長1 至2名。第三章職責權(quán)限第八條戰(zhàn)略委員會的主要職責權(quán)限：1、對公司長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃進行研究并提出建議；2、對公司

3、章程規(guī)定須經(jīng)董事會批準的重大投資融資方案進行研究并提出建議；3、 公司章程規(guī)定須經(jīng)董事會批準的重大資本運作、 資產(chǎn)經(jīng)營項目進行研究并提出建議；4、對其他影響公司發(fā)展的重大事項進行研究并提出建議；5、對以上事項的實施進行檢查；6、董事會授權(quán)的其他事宜。第九條戰(zhàn)略委員會對董事會負責，委員會的提案提交董事會審議決定。第四章決策程序第十條投資評審小組負責做好戰(zhàn)略委員會決策的前期準備工作，提供公司有關(guān)方面的資料：2、提名委員會可在本公司、控股（參股）企業(yè)內(nèi)部以及人才市場等廣泛搜尋董事、高經(jīng)營項目的意向、初步可行性研究報告以及合作方的基本情況等資料；2、由投資評審小組進行初審，簽發(fā)立項意見書，并報戰(zhàn)略委員

4、會備案；3、公司有關(guān)部門或者控股（參股）企業(yè)對外進行協(xié)議、合同、章程及可行性研究報告等洽談并上報投資評審小組；4、由投資評審小組進行評審，簽發(fā)書面意見，并向戰(zhàn)略委員會提交正式提案。第十一條 戰(zhàn)略委員會根據(jù)投資評審小組的提案召開會議，進行討論，將討論結(jié)果提交董事會，同時反饋給投資評審小組。第五章 議事規(guī)則第十二條戰(zhàn)略委員會每年至少召開兩次會議，并于會議召開前2天通知全體委員，會議由主任委員主持，主任委員不能出席時可委托其他一名委員（獨立董事）主持。第十三條戰(zhàn)略委員會會議應由三分之二以上的委員出席方可舉行；每一名委員有一票表決權(quán)；會議做出的決議，必須經(jīng)全體委員的過半數(shù)通過。第十四條戰(zhàn)略委員會會議表

5、決方式為舉手表決或投票表決；臨時會議可以采取通訊表決的方式召開。第十五條投資評審小組組長、副組長可列席戰(zhàn)略委員會會議，必要時亦可邀請公司董事、監(jiān)事、高級管理人員列席會議。第十六條如有必要，戰(zhàn)略委員會可以聘請中介機構(gòu)為其決策提供專業(yè)意見，費用由公司支付。第十七條戰(zhàn)略委員會會議的召開程序、表決方式和會議通過的議案必須遵循有關(guān)法律、法規(guī)、公司章程及本細則的規(guī)定。第十八條戰(zhàn)略委員會會議應當有記錄，出席會議的委員應當在會議記錄上簽名；會議記錄由公司董事會秘書保存，保存期限為十年。第十九條戰(zhàn)略委員會會議通過的議案及表決結(jié)果，應以書面形式報公司董事會。第二十條出席會議的委員均對會議所議事項有保密義務，不得擅

6、自披露有關(guān)信息。第六章 附則第二十一條本細則自董事會決議通過之日起實施。第二十二條本細則未盡事宜，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行；本細則如與國家日后頒布的法律、 法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的公司章程相抵觸時， 按國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行，并立即修訂，報董事會審議通過。第二十三條本細則解釋權(quán)歸屬公司董事會。提名委員會工作細則第一章總則第一條為規(guī)范公司領(lǐng)導人員的產(chǎn)生，優(yōu)化董事會組成，完善公司治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)中華人民共和國公司法 、 上市公司治理準則 、公司章程及其他有關(guān)規(guī)定，公司特設立董事會提名委員會，并制定本實施細則。第二條 董事會提名委員會是董事會按照股東大會決議設立的專門工

7、作機構(gòu)，主要負責對公司董事、高級管理人員的人選、選擇標準和程序進行選擇并提出建議。第二章人員組成第三條提名委員會委員由三名董事組成，其中，獨立董事二名。第四條提名委員會委員由董事長、二分之一以上獨立董事或者全體董事的三分之一提名，并由董事會選舉產(chǎn)生。第五條提名委員會設主任委員（召集人）一名，由獨立董事委員擔任，負責主持委員會工作；主任委員在委員內(nèi)選舉，并報請董事會批準產(chǎn)生。第六條 提名委員會任期與董事會任期一致，委員任期屆滿，連選可以連任。期間如有委員不再擔任公司董事職務， 自動失去委員資格， 并由委員會根據(jù)上述第三條至第五條規(guī)定補足委員人數(shù)。第三章職責權(quán)限第七條提名委員會的主要職責權(quán)限：1、

8、根據(jù)公司經(jīng)營活動情況、資產(chǎn)規(guī)模和股權(quán)結(jié)構(gòu)對董事會的規(guī)模和構(gòu)成向董事會提出建議；2、研究董事、高級管理人員的選擇標準和程序，并向董事會提出建議；3、廣泛搜尋合格的董事、高級管理人員的人選；4、對董事候選人人選進行審查并提出建議；5、對須提請董事會聘任的高級管理人員進行審查并提出建議；6、董事會授權(quán)的其他事宜。第八條 提名委員會對董事會負責，委員會的提案提交董事會審議決定；控股股東在無充分理由或可靠證據(jù)的情況下， 應充分尊重提名委員會的建議， 否則， 不能提出替代性的董 事、高級管理人員人選。第四章決策程序第九條提名委員會依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，結(jié)合本公司實際情況，研究公司的董事、 高級

9、管理人員的當選條件、 選擇程序和任職期限， 形成決議后備案并提交董事會通過，并遵照實施。第十條 董事、高級管理人員的選任程序：1、提名委員會應積極與公司有關(guān)部門進行交流，研究公司對新董事、高級管理人員人選的需求情況，并形成書面材料；級管理人員人選；3、搜集初選人的職業(yè)、學歷、職稱、詳細的工作經(jīng)歷、全部兼職等情況，形成書面材料；4、征求被提名人對提名的同意，否則不能將其作為董事、高級管理人員人選；5、召集提名委員會會議，根據(jù)董事、高級管理人員的任職條件，對初選人員進行資格審查；6、在選舉新的董事和聘任新的高級管理人員之前一至兩個月，向董事會提出董事候選人和新聘高級管理人員人選的建議和相關(guān)材料；7

10、、根據(jù)董事會決定和反饋意見進行其他后續(xù)工作。第十一條對于公司副總經(jīng)理、 財務總監(jiān)、 董事會秘書等高級管理人員人選， 提名委員會須依據(jù)相關(guān)法律、 法規(guī)和公司章程的規(guī)定， 結(jié)合公司實際情況， 對公司董事長、 總經(jīng)理提名的人選進行審查并提出建議， 形成決議后備案并提交董事長、 總經(jīng)理確定人選后交董事會會議審議。第五章 議事規(guī)則第十二條提名委員會每年至少召開兩次會議，并于會議召開前2天通知全體委員， 會議由主任委員主持， 主任委員不能出席時可委托其他一名委員 （獨立董事） 主持。第十三條提名委員會會議應由三分之二以上的委員出席方可舉行；每一名委員有一票表決權(quán)；會議做出的決議，必須經(jīng)全體委員的過半數(shù)通過

11、。第十四條提名委員會會議表決方式為舉手表決或投票表決；臨時會議可以采取通訊表決的方式召開。第十五條提名委員會會議必要時可邀請公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、公司相關(guān)部門負責人列席會議。第十六條如有必要，提名委員會可以聘請中介機構(gòu)為其決策提供專業(yè)意見，費用由公司支付。第十七條提名委員會會議的召開程序、表決方式和會議通過的議案必須遵循有關(guān)法律、法規(guī)、公司章程及本細則的規(guī)定。第十八條提名委員會會議應當有記錄，出席會議的委員應當在會議記錄上簽名；會議記錄由公司董事會秘書保存，保存期限為十年。第十九條提名委員會會議通過的議案及表決結(jié)果，應以書面形式報公司董事會。第二十條出席會議的委員均對會議所議事項有保密

12、義務，不得擅自披露有關(guān)信息。第六章 附則第二十一條本細則自董事會決議通過之日起實施。第二十二條本細則未盡事宜，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行；本細則如與國家日后頒布的法律、 法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的公司章程相抵觸時， 按國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行，并立即修訂，報董事會審議通過。第二十三條本細則解釋權(quán)歸屬公司董事會?？冃Э己宋瘑T會運作辦法講解：1、績效考核是一項復雜的工作，如何客觀、合理、務實、全面地評價員工在一定期間的工作成績， 是很值得企業(yè)總經(jīng)理和各部門經(jīng)理深思熟慮的。 績效做的好與壞， 會直接影響到員工的工作情緒、 工作感情，會影響到企業(yè)的文化氣氛和文化建設。 要做好

13、績效考核，首先績效考核人員要具備大公無私的思想， 不能感情用事， 不能恩將仇報， 再者績效考核人員要具備與被考核內(nèi)容相關(guān)的知識。第一章總則第一條為做好績效考核工作，充分發(fā)揮各級員工的工作積極性、 主動性和創(chuàng)造性， 企業(yè)成立“績效考核委員會（以下簡稱：委員會）”。第二章組織第二條委員會由總經(jīng)理和各部門經(jīng)理組成；委員會由總經(jīng)理任主任， 由人事部經(jīng)理任副主任。第三條委員會設置績效考核匯編工作小組。各部門、辦事處成立績效考核工作小組，由相關(guān)人員組成，由經(jīng)理任組長，并設置專員負責。委員會績效考核匯編工作小組由人事部有關(guān)人員、各部門考核專員組成，人事部設置專員擔任副組長，人事經(jīng)理擔任組長。講解：2、委員會

14、績效考核匯編工作小組并非一定要專職，要依實際情況而定，但應具有一定的績效考核知識或相關(guān)經(jīng)驗。第三章職責第四條委員會的職責是按照考核體系的要求和內(nèi)容，組織、 監(jiān)督和指導績效考核工作，建立公平、公正、公開和客觀的績效考核平臺，并負責組織修訂績效考核管理制度 。第五條 委員會主任的職責是組織召開績效考核會議、 督導績效考核工作。 委員會副主任的職責是組織和指導績效考核工作，并及時向總經(jīng)理匯報績效考核工作。講解：3、委員會成員必須高度重視考核工作，必須高度警惕考核工作的難度，必須積極深入地分析實際情況，嚴防部門“保護主義”和弄虛作假。第四章 權(quán)力第六條 委員會成員有權(quán)對會議決議事項保留意見， 并在決議

15、書或會議紀要上寫明個人的意見，但對形成決議后的事項應當共同維護，共同推動。第七條 委員會有權(quán)對沒有按時完成績效考核工作和任務的部門進行通報和批評， 并對責任人提出罷免職務的意見和建議。第五章義務第八條委員會應當在每年12月 31日前后召開會議，會議主題是：審查各部門制定的績效考核標準，以及研究和布置考核事項；并在考核結(jié)束后三天內(nèi)召開會議，會議主題是：審批和公布績效考核結(jié)果。 會議召開前， 可根據(jù)實際情況要求委員會績效考核小組個別成員列席會議。第九條會議召開應當形成文件，將會議達成的共識或意見或主要事項全部記錄下來。第六章流程第十條委員會于次年1月5 日前向各部門、辦事處下達考核標準，并就考核事

16、項進行說明，考核工作即全面展開。講解：4、考核標準由人事部組織制定，并經(jīng)委員會審查后執(zhí)行。第十一條 考核工作自上而下， 由各部門主導執(zhí)行； 考核時間從次年1 月 6 日至 1 月 20日止，并于 21日將考核結(jié)果上報委員會績效考核匯編工作小組，由該小組進行匯編。第十二條 績效考核匯編工作小組于 1 月 24日將各部門、 辦事處的考核匯編結(jié)果上報委員會，由委員會審批，并在1 月 30日前公布績效考核結(jié)果。第七章 管理第十三條 委員會績效考核工作小組應當抓緊工作， 應當突出跟蹤管理工作， 確?？冃Э己税磿r保質(zhì)保量完成。講解：5、考核小組成員基本都是普通職員，在工作上歸屬人事經(jīng)理管理，目的就是使考核

17、工作高效而規(guī)范， 而人事又歸屬其部門經(jīng)理管理， 所以部門經(jīng)理必須放下“架子”積極主動按照本部門的考核專員的要求配合工作。第十四條 在考核未公布前，委員會成員和屬下小組成員應當自始至終不能泄漏績效考核數(shù)據(jù)，以對員工工作負責。第八章 附則第十五條 本辦法自200*年*月 * 日起執(zhí)行。第十六條 本制度由人事部負責解釋和修改。審計委員會工作細則第一章總則第一條 為強化公司董事會決策功能，做到事前審計、專業(yè)審計，確保董事會對 經(jīng)理層的有效監(jiān)督，完善公司治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)中華人民共和國公司法 、上市 公司治理準則、公司章程及其他有關(guān)規(guī)定，公司特設立董事會審計委員會， 并制定本實施細則。第二條董事會審計委員會

18、是董事會按照股東大會決議設立的專門工作機構(gòu)，主要負責公司內(nèi)、外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作。第二章人員組成第三條 審計委員會委員由三名董事組成，其中，獨立董事二名且至少有一名獨 立董事為會計專業(yè)人士。第四條審計委員會委員由董事長、二分之一以上獨立董事或者全體董事的三分 之一提名，并由董事會選舉產(chǎn)生。第五條 審計委員會設主任委員（召集人）一名，由獨立董事委員擔任，負責主 持委員會工作；主任委員在委員內(nèi)選舉，并報請董事會批準產(chǎn)生。第六條 審計委員會任期與董事會一致，委員任期屆滿，連選可以連任。期間如 有委員不再擔任公司董事職務，自動失去委員資格，并由委員會根據(jù)上述第三條 至第五條規(guī)定補足委員人數(shù)。

19、第七條 審計委員會下設審計工作組為日常辦事機構(gòu)，負責日常工作聯(lián)絡和會議 組織等工作。第十一條 審計委員會會議，對審計工作組提供的報告進行評議，并將相關(guān)書面第三章 職責權(quán)限第八條 審計委員會的主要職責權(quán)限：1、提議聘請或更換外部審計機構(gòu)；2、監(jiān)督公司的內(nèi)部審計制度及其實施；3、負責內(nèi)部審計與外部審計之間的溝通；4、審核公司的財務信息及其披露；5、審查公司內(nèi)控制度，對重大關(guān)聯(lián)交易進行審計；6、公司董事會授予的其他事宜。第九條 審計委員會對董事會負責，委員會的提案提交董事會審議決定。審計委員會應配合監(jiān)事會的監(jiān)事審計活動。第四章 決策程序第十條 審計工作組負責做好審計委員會決策的前期準備工作，提供公司

20、有關(guān)方面的書面資料：1、公司相關(guān)財務報告；2、內(nèi)外部審計機構(gòu)的工作報告；3、外部審計合同及相關(guān)工作報告；4、公司對外披露信息情況；5、公司重大關(guān)聯(lián)交易審計報告；6、其他相關(guān)事宜。決議材料呈報董事會討論：1、外部審計機構(gòu)工作評價，外部審計機構(gòu)的聘請及更換；2、公司內(nèi)部審計制度是否已得到有效實施，公司財務報告是否全面真實；3、公司的對外披露的財務報告等信息是否客觀真實，公司重大的關(guān)聯(lián)交易是否 合乎相關(guān)法律法規(guī)；4、公司內(nèi)財務部門、審計部門包括其負責人的工作評價；5、其他相關(guān)事宜。第五章 議事規(guī)則第十二條 審計委員會會議分為例會和臨時會議，例會每半年召開一次。臨時會議由審計委員會委員提議召開。會議召

21、開前2天須通知全體委員，會議由主任委員主持，主任委員不能出席時可委托其他一名委員（獨立董事）主持。第十三條 審計委員會會議應由三分之二以上的委員出席方可舉行；每一名委員有一票表決權(quán)；會議做出的決議，必須經(jīng)全體委員的過半數(shù)通過。第十四條審計委員會會議表決方式為舉手表決或投票表決；臨時會議可以采取通訊表決的方式召開。第十五條審計工作組成員可列席審計委員會會議，必要時亦可邀請公司董事、監(jiān)事、高級管理人員列席會議。第十六條如有必要，審計委員會可以聘請中介機構(gòu)為其決策提供專業(yè)意見，費用由公司支付。第十七條審計委員會會議的召開程序、表決方式和會議通過的議案必須遵循有關(guān)法律、法規(guī)、公司章程及本細則的規(guī)定。第

22、十八條 審計委員會會議應當有記錄，出席會議的委員應當在會議記錄上簽名； 會議記錄由公司董事會秘書保存，保存期限為十年。第十九條審計委員會會議通過的議案及表決結(jié)果，應以書面形式報公司董事會。第二十條 出席會議的委員均對會議所議事項有保密義務，不得擅自披露有關(guān)信 息。第六章附則第二十一條 本細則自董事會決議通過之日起實施。第二十二條 本細則未盡事宜，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行； 本細則如與國家日后頒布的法律、法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的公司章程相抵觸 時，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行，并立即修訂，報董事會審議 通過。第二十三條本細則解釋權(quán)歸屬公司董事會。經(jīng)營預算委員會運作辦法

23、第一章總則第一條 為抓好全年的企業(yè)經(jīng)營預算，動態(tài)調(diào)整好季度預算，發(fā)揮好預算在實 際工作中的指導作用，企業(yè)成立“經(jīng)營預算委員會（以下簡稱：委員會）”。第二章組織第二條 委員會由總經(jīng)理、銷售部經(jīng)理、市場部經(jīng)理、財務部經(jīng)理、生產(chǎn)部經(jīng)理 和采購部經(jīng)理組成；委員會由總經(jīng)理任主任，由財務經(jīng)理任副主任。第三條 委員會設置經(jīng)營預算匯編分析小組。 各部門、辦事處成立經(jīng)營預算小組，由相關(guān)人員組成，由經(jīng)理任組長，并設置專員負責。經(jīng)營預算匯編分析小組由財務部有關(guān)人員、 各部門預算專員組成， 財務部設置專員擔任副組長，財務經(jīng)理擔任組長。講解：1、專員并非一定要專職，要依實際情況而定，但應具有一定的財務知識或相關(guān)工作。2

24、、經(jīng)營預算工作主要集中在經(jīng)營預算匯編小組工作上，該小組是做實際工作的。各部門經(jīng)理應當主動和全力支持本部門預算專員的工作，不能擺架子，應當充分發(fā)揮預算專員在本部門日常管理中的“參謀”作用， 也就是充分發(fā)揮預算專員手中的數(shù)據(jù)的指導作用。第三章 職責第四條委員會的職責是執(zhí)行董事會下達的預算任務，組織預算工作，建立動態(tài)的預算平臺，分析和指導預算工作，制定和修改經(jīng)營預算管理制度 。第五條委員會主任的職責是組織預算會議召開、督導預算工作，以及向董事會匯報經(jīng)營預算的執(zhí)行情況和動態(tài)調(diào)整情況。 委員會副主任的職責是組織和指導預算的編制工作，向總經(jīng)理提供預算執(zhí)行情況和動態(tài)調(diào)整情況報告。講解：3、委員會成員必須高度

25、重視預算工作，必須高度警惕預算工作的難度，必須積極深入地分析實際情況， 嚴禁玩“數(shù)字游戲”， 必須把預算指標作為實際工作的 指南針，腳踏實地的做好每項工作。否則，預算工作將失去意義。營預算匯編分析小組個別成員列席會議。營預算匯編分析小組個別成員列席會議。第四章 權(quán)力第六條 委員會成員有權(quán)對會議決議事項保留意見，并在決議書或會議紀要上寫明個人的意見，但對形成決議后的事項應當共同維護，共同推動。第七條委員會有權(quán)對沒有按時完成經(jīng)營預算工作和任務的部門進行通報和批評，并對責任人提出罷免職務的意見和建議。第八條董事會與11月 5日前向委員會下達下一年度經(jīng)營預算指標 （主要是銷售指標和利潤指標） 后， 委

26、員會根據(jù)董事會下達的指標及時召開會議研究分析， 并按以下三種情況作出選擇和執(zhí)行：1、按照董事會下達的指標進行分配。2、董事會下達的指標比較保守，可適當調(diào)高指標并進行分配。3、董事會下達的指標比較理想，需要適當調(diào)低指標或相關(guān)項目支持等，并向董事會匯報和溝通，經(jīng)與董事會確認指標后開始進行分配。講解：4、委員會在向各部門下達指標之前，必須嚴肅對待董事會下達的指標，求真務實的深入研究實際情況和市場前景， 不能應付了事以變應變， 要確保經(jīng)營預算在實際的工作中具有現(xiàn)實的指導意義。第五章 義務第九條 委員會應當每季度的第 1個月的 11-15 日間召開會議，會議主題是：審閱和研究季度動態(tài)調(diào)整經(jīng)營預算報告。

27、會議召開前， 可根據(jù)實際情況要求委員會經(jīng)第十條 會議召開應當形成文件，將會議達成的共識或意見或主要事項全部記錄下來。第六章 流程第十一條 經(jīng)營預算基本流程次序是：銷售預算生產(chǎn)預算采購預算部門預算專項預算財務預算。第十二條委員會與11月 15日前向各部門或辦事處下達經(jīng)營預算指標，預算工作即全面展開。第十三條經(jīng)營預算分年度經(jīng)營預算和季度動態(tài)調(diào)整經(jīng)營預算。年度經(jīng)營預算工作從上年度11月 15日至 12月31日；季度動態(tài)調(diào)整經(jīng)營預算工作從次季度前10日、九前。講解：經(jīng)營預算必須講究時效性。 如果沒有時效性， 那經(jīng)營預算就成了“馬后炮”，現(xiàn)實意義將大打折扣。所以，經(jīng)營預算必須在規(guī)定的時間內(nèi)完成，沒有完成

28、的必須追究責任。第七章 管理第十四條 經(jīng)營預算匯編分析小組應當抓緊工作，應當突出跟蹤管理工作，確保經(jīng)營預算按時保質(zhì)保量完成。講解：經(jīng)營預算匯編分析小組成員基本都是普通職員， 在工作上歸屬財務經(jīng)理管理，目的就是使經(jīng)營預算工作高效而規(guī)范， 而人事又歸屬其部門經(jīng)理管理， 并且實際所以部門經(jīng)理必須放下“架子”積極主動按照本部門的預算專員的要求配合工作。第十五條委員會成員和屬下小組成員應當自始至終不能泄漏經(jīng)營預算數(shù)據(jù)，確保經(jīng)營預算數(shù)據(jù)絕對機密。第十六條銷售預算是經(jīng)營預算的焦點，銷售部經(jīng)理和市場部經(jīng)理應當高度重視，應當按時完成銷售預算工作。第八章 附則第十七條本辦法自200*年*月* 日起執(zhí)行。第十八條本

29、制度由財務部負責解釋和修改。薪酬與考核委員會工作細則第一章總則第一條為進一步建立健全公司董事 （不含獨立董事） 、 高級管理人員的考核和薪酬管理制度，完善公司治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)中華人民共和國公司法 、 上市公司治理準則、公司章程及其他有關(guān)規(guī)定，公司特設立董事會薪酬與考核委員會，并制定本實施細則。第二條 薪酬與考核委員會是董事會按照股東大會決議設立的專門工作機構(gòu)，主要負責制定公司董事（不含獨立董事） 、高級管理人員的考核標準并進行考核；負責制定、審查公司董事（不含獨立董事）及高級管理人員的薪酬政策與方案，對董事會負責。第二章 人員組成第三條薪酬與考核委員會委員由三名董事組成，其中獨立董事二名。第四條

30、薪酬與考核委員會委員由董事長、二分之一以上獨立董事或者全體董事的三分之一提名，并由董事會選舉產(chǎn)生。第五條薪酬與考核委員會設主任委員（召集人）一名，由獨立董事委員擔任，負責主持委員會工作；主任委員在委員內(nèi)選舉，并報請董事會批準產(chǎn)生。第六條薪酬與考核委員會任期和董事會任期一致，委員任期屆滿，連選可以連任。 期間如有委員不再擔任公司董事職務， 自動失去委員資格， 并由委員會根據(jù)上述第三條至第五條規(guī)定補足委員人數(shù)。第七條 薪酬與考核委員會下設工作組，專門負責提供公司有關(guān)經(jīng)營方面的資料及被考評人員的有關(guān)資料， 負責籌備薪酬與考核委員會會議并執(zhí)行薪酬與考核委員會的有關(guān)決議。第三章 職責權(quán)限第八條 薪酬與考

31、核委員會的主要職責權(quán)限：1、根據(jù)董事（不含獨立董事） 、高級管理人員管理崗位的主要范圍、職責、重要性以及其他相關(guān)企業(yè)相關(guān)崗位的薪酬水平制訂薪酬計劃或方案；2、薪酬計劃或方案主要包括但不限于績效評價標準、程序及主要評價體系，獎勵和懲罰的主要方案和制度等；3、審查公司董事（不含獨立董事）及高級管理人員的履行職責情況并對其進行年度績效考評；4、負責對公司薪酬制度執(zhí)行情況進行監(jiān)督；5、董事會授權(quán)的其他事宜。第九條董事會有權(quán)否決損害股東利益的薪酬計劃或方案。第十條薪酬與考核委員會提出的公司董事的薪酬計劃，須報經(jīng)董事會同意后，提交股東大會審議通過后方可實施。 公司高級管理人員的薪酬分配方案須報董事會批準后

32、方可實施。第四章 決策程序第十一條 薪酬與考核委員會下設的工作組負責做好薪酬與考核委員會決策的前期準備工作，提供公司有關(guān)方面的資料：1、提供公司主要財務指標和經(jīng)營目標完成情況；2、公司高級管理人員分管工作范圍及主要職責情況；3、提供董事（不含獨立董事）、高級管理人員崗位工作業(yè)績考評系統(tǒng)中涉及指標的完成情況；4、 提供董事 （不含獨立董事） 、 高級管理人員的業(yè)務創(chuàng)新能力和創(chuàng)利能力的經(jīng)營績效情況；5、提供按公司業(yè)績擬訂公司薪酬分配規(guī)劃和分配方式的有關(guān)測算依據(jù)。第十二條 薪酬與考核委員會對董事 （不含獨立董事） 和高級管理人員考評程序：1、 公司董事 （不含獨立董事） 、 高級管理人員向董事會薪酬

33、與考核委員會作述職和自我評價；2、薪酬與考核委員會按績效評價標準和程序，對董事（不含獨立董事）、高級管理人員進行績效評價；3、 根據(jù)崗位績效評價結(jié)果及薪酬分配政策提出董事 （不含獨立董事） 、 高級管理 人員的報酬數(shù)額和獎勵方式，表決通過后，報公司董事會。第五章 議事規(guī)則第十三條 薪酬與考核委員會每年至少召開兩次會議， 并于會議召開前2天通知全體委員， 會議由主任委員主持， 主任委員不能出席時可委托其他一名委員 （獨立董事）主持。第十四條薪酬與考核委員會會議應由三分之二以上的委員出席方可舉行；每一名委員有一票表決權(quán)；會議作出的決議，必須經(jīng)全體委員的過半數(shù)通過。第十五條薪酬與考核委員會會議表決方

34、式為舉手表決或投票表決；臨時會議可以采取通訊表決的方式召開。第十六條薪酬與考核委員會會議必要時可以邀請公司董事、監(jiān)事及高級管理人員列席會議。第十七條如有必要，薪酬與考核委員會可以聘請中介機構(gòu)為其決策提供專業(yè)意見，費用由公司支付。第十八條薪酬與考核委員會會議討論有關(guān)委員會成員的議題時，當事人應回避。第十九條薪酬與考核委員會會議的召開程序、表決方式和會議通過的薪酬政策與分配方案必須遵循有關(guān)法律、法規(guī)、公司章程及本細則的規(guī)定。第二十條薪酬與考核委員會會議應當有記錄，出席會議的委員應當在會議記錄上簽名；會議記錄由公司董事會秘書保存，保存期限為十年。第二十一條薪酬與考核委員會會議通過的議案及表決結(jié)果，應

35、以書面形式報公司董事會。第二十二條出席會議的委員均對會議所議事項有保密義務，不得擅自披露有關(guān)信息。第六章 附則第二十三條本細則自董事會決議通過之日起實施。第二十四條本細則未盡事宜，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行；本細則如與國家日后頒布的法律、法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的公司章程相抵觸時，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行，并立即修訂，報董事會審議通過。第二十五條 本細則解釋權(quán)歸屬公司董事會。制度審批委員會運作辦法第一章 總則第一條 為避免部門間的崗位職責重復設置、 制度重復建設， 以及加強制度建設的規(guī)范性和統(tǒng)一性， 同時， 促進和提升企業(yè)文化建設水平， 企業(yè)成立“制度審批委員會（以

36、下簡稱：委員會）”。第二章 組織第二條 委員會設置主任一人，由專人負責，歸屬總經(jīng)辦管理。講解：1、委員會主任應當具有豐富的管理經(jīng)驗、熟悉公司經(jīng)營運作情況、具有一定的制度建設經(jīng)驗和具有創(chuàng)新精神等綜合素質(zhì)。 委員會主任依實際情況可由行政部經(jīng)理或總經(jīng)辦秘書兼職。第三條 委員會成員由各部門經(jīng)理組成。第三章 職責第四條委員會的職責是探討、修改、確認和審批制度，以及推動公司各項管理制度化和流程化，阻止和干涉口頭化管理和個人行為管理。第五條委員會主任的職責是組織相關(guān)人員召開會議、修飾制度文字、發(fā)布制度和制度規(guī)范化指導與管理。講解：2、委員會的權(quán)限可依實際情況進一步授權(quán)，可作為企業(yè)文化管理的重要組成部分， 并